Yhtymähallitus Yhtymävaltuusto Tilinpäätös ja toimintakertomus / /2015. Yhall

Transkriptio

1 Yhtymähallitus Yhtymävaltuusto Tilinpäätös ja toimintakertomus / /2015 Yhall Valmistelija: Talousjohtaja Tommi Talasterä, tommi.talastera(at)ylasavonsote.fi, puh Kuntalain 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Yh ty mähal li tuk sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuo den maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se ti lin tar kas tajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se yhty mä val tuus ton käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Ti linpää tök seen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talous ar vion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen alle kir joit ta vat yhtymähallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja. Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä sel vitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten ta voit tei den toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tie to ja sellaisista talouteen olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä sel koa tuloslaskelmassa tai taseessa. Toimintakertomuksessa tulee li säk si esittää selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä. Vuoden 2014 tilinpäätös on laadittu kuntalain säännösten ja niiden no jal la annettujen ohjeiden sekä annettujen suositusten mukaisesti. Vuo den 2014 tuloksen ja taseen tiedot ovat vertailukelpoisia edel liseen vuoteen. Viideskin toimintavuosi osoittaa, että kuntayhtymän kus tan nus ke hitys on ollut maltillinen ja alittanut perussopimuksessa asetetun tavoit teen, jonka mukaan kustannukset eivät saa kasvaa yli kolme prosent tia vuodessa. Vuonna 2014 kustannusten kasvu oli edel li seen vuoteen verrattuna 2,1 prosenttia ja oman toiminnan osalta 1,1 prosent tia. Tätä voidaan pitää sekä alueellisessa että val ta kun nal li ses sa vertailussa erittäin hyvänä. Pidemmän aikavälin ( ) re aa likus tan nus ten vertailu osoittaa, että kuntayhtymän toi min ta-ai ka na sosiaali- ja terveystoimen kustannusindeksillä tarkistettujen kus tannus ten muutos on ollut Pohjois-Savon maakunnan alhaisin. Kun tayh ty män toiminta-aikana kustannustaso on nous sut 3,9 prosenttia, kun se Kysteri-kunnissa on noussut 11,8 pro sent tia ja maakunnassa 11,5 prosenttia.

2 Jäsenkuntien maksuosuudet Kuntien palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2014 oli 132,6 mil joo naa euroa ja muutetun talousarvion mukainen summa oli 136,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 toteutuma oli 135,4 miljoonaa eu roa, jossa kasvua viime vuoden tilinpäätökseen nähden oli 2,1 pro sent tia eli 2,8 miljoonaa euroa. Toteuma jäi 0,6 prosenttia eli 0,8 mil joo naa euroa alle muutetun talousarvion. Ostetun eri kois sai raanhoi don kustannukset kasvoivat vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 5,3 prosenttia eli 1,6 miljoonaa euroa. Oman toiminnan kus tan nuk set kasvoivat vuodesta ,1 prosenttia eli 1,1 miljoonaa euroa. Oman toiminnan kustannusten kasvua voidaan pitää hyvin mal til li sena ottaen huomioon yleisen kustannustason nousu ja kuntayhtymän kas va neet velvoitteet. Iisalmi Iisalmen palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2014 oli 70,6 mil joo naa euroa ja muutetun talousarvion mukainen summa oli 72,4 mil joo naa euroa. Vuoden 2014 toteutuma oli 71,7 miljoonaa euroa, jos sa kasvua viime vuoden tilinpäätökseen nähden oli 2,3 % eli 1,6 mil joo naa euroa. Toteuma jäi 0,9 % eli 0,7 miljoonaa euroa alle muute tun talousarvion. Ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kasvoi vat vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 4,6 % eli 0,7 mil joo naa euroa. Oman toiminnan kustannukset kasvoivat vuodesta ,6 % eli 0,9 miljoonaa euroa. Kiuruvesi Kiuruveden palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2014 oli 32,3 miljoonaa euroa ja muutetun talousarvion mukainen summa on 33,8 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 toteutuma oli 33,6 miljoonaa euroa, jossa kasvua viime vuoden tilinpäätökseen nähden oli 3,3 % eli 1,1 miljoonaa euroa. Toteuma jäi 0,5 % eli 0,2 miljoonaa euroa al le muutetun talousarvion. Ostetun erikoissairaanhoidon kus tan nuk set kasvoivat vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 9,0 % eli 0,7 mil joonaa euroa. Oman toiminnan kustannukset kasvoivat vuodesta ,6 % eli 0,4 miljoonaa euroa. Sonkajärvi Sonkajärven palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2014 oli 16,6 miljoonaa euroa ja muutetun talousarvion mukainen summa on 16,8 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 toteutuma oli 16,8 miljoonaa euroa, jossa laskua viime vuoden tilinpäätökseen nähden oli 0,3 % eli 0,1 miljoonaa euroa. Toteuma jäi 0,4 % eli 0,1 miljoonaa euroa al le muutetun talousarvion. Ostetun erikoissairaanhoidon kus tan nuk set kasvoivat vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 3,2 % eli 0,1 mil joonaa euroa. Oman toiminnan kustannukset laskivat vuodesta ,3 % eli 0,2 miljoonaa euroa.

3 Vieremä Vieremän palvelusopimuksen kokonaissumma vuodelle 2014 oli 13,1 miljoonaa euroa ja muutetun talousarvion mukai-nen summa oli 13,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 toteutuma oli 13,3 miljoonaa euroa, jossa kasvua viime vuoden tilinpäätökseen nähden oli 0,9 % eli 0,1 miljoonaa euroa. Toteuma ylitti 0,9 % eli 0,1 miljoonaa euroa muu te tun talousarvion. Ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kas voi vat vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 1,8 % eli 0,1 mil joonaa euroa. Oman toiminnan kustannukset kasvoivat vuodesta ,6 % eli 0,1 miljoonaa euroa. Jäsenkuntien maksuosuustaulukko suurtuotteineen sisältyy ti lin päätös kir jaan. Toimintatuotot Kun toimintatuottoihin ei huomioida jäsenkuntien maksuosuuksia, toi min ta tuo tot alittivat talousarvion 1,5 milj. (toteutuma 94,0 %). Suu rin alitus oli myyntituotoissa, joiden toteutuma ilman jä sen kun tien maksuosuuksia, alitti talousarvion (toteutuma 90,6 %), mikä johtui erityisesti terveydenhuollon myyntituottojen alit tu mi ses ta %). Toimintatuottojen pieneneminen johtui myös ta lous ar vio vuon na tapahtuneista rakenteellisista muutoksista; ensihoito siirtyi sai raanhoi to pii rin tehtäväksi ja työtoiminta TOIMI-säätiölle, jolloin ko. ku lut ovat palvelujen ostoissa eivätkä toimintatuotot kirjaudu enää kun tayh ty mäl le Myyntituotot Suurin osa myyntituotoista koostuu jäsenkuntien maksuosuuksista. Muis ta myyntituotoista etenkin sopimuskuntien maksuosuudet ja työter veys huol lon maksut jäivät olennaisesti alle muutetun ta lous ar vion. Maksutuotoista etenkin hammashuollon asiakasmaksut ylittivät muute tun talousarvion. Sosiaalitoimen hoitopäivä- ja ateriamaksut alit tivat sen sijaan selvästi muutetun talousarvion. Tuet ja avustukset tuot to eräs sä kuntayhtymä sai arvioitua enemmän työllistämistukea ja muita tukia ja avustuksia valtiolta. Perustoimeentulotuen val tio-osuus jäi selvästi ennakoitua pienemmäksi. Muissa toi min ta tuo tois sa perustoimeentulon takaisinperinnän tuotot ylittivät selvästi ar vion. Myös vuokratuotot ylittivät talousarvion. Toimintakulut Toimintakulut kasvoivat vuonna ,2 % vuoden 2013 ti lin pää tökseen verrattuna. Henkilöstökulut laskivat 0,3 %, palvelujen ostot kasvoi vat 4,5 %, aine-, tarvike- ja tavaraostot 3,2 %, avustukset 1,9 % ja muut toimintakulut 2,0 %. Henkilöstökulut jäivät alle muutetun talousarvion. Etenkin vakinaisen hen ki lö kun nan palkkakustannukset jäivät selvästi arvioitua pie nemmik si. Sen sijaan sijaisten palkkakustannukset ylittivät muutetun ta-

4 lous ar vion. Henkilöstökustannukset alittuivat muutettuun ta lous ar vioon nähden etenkin tukipalvelujen, kotihoidon, avo vas taan ot to pal velu jen, kuntoutuksen ja muiden lääkinnällisten palveluiden sekä työter veys huol lon tehtäväalueilla. Ylityksiä muutettuun talousarvioon näh den tuli etenkin hallintopalvelujen, asumispalvelujen ja ym pä ristö ter vey den huol lon tehtäväalueilla. Palvelujen ostot jäivät alle muutetun talousarvion mutta kasvoivat vuo des ta KYS:lta ostetun erikoissairaanhoidon kustannukset kas voi vat vuodesta ,3 % eli 1,6 miljoonaa euroa. Iisalmen osal ta kasvu oli 4,6 % ja 0,7 miljoonaa euroa, Kiuruveden osalta 9,1 % ja 0,7 miljoonaa euroa, Sonkajärven osalta 3,2 % ja 0,1 miljoonaa eu roa ja Vieremän osalta 1,8 % ja 0,1 miljoonaa euroa. Lää kä ri palve lui ta ostettiin 7 % vähemmän kuin vuonna Myös asian tun tija- ja ateriapalveluita on käytetty selvästi vuotta 2013 vähemmän. Yk si tyi sil tä palvelutuottajilta ostettiin 5,5 % eli 1,1 miljoonalla eurolla vuot ta 2013 enemmän palveluita. Aineet, tarvikkeet ja tavarat -kuluryhmässä implantteja käytettiin selväs ti vuotta 2013 vähemmän. Sen sijaan hoitotarvikkeiden, lääk keiden ja kaluston kustannukset olivat vuotta 2013 suuremmat. Perustoimeentulotukeen ja omaishoidon tukeen käytettiin vuotta 2013 vähemmän. Sen sijaan työmarkkinatuen kuntaosuuteen ja vam mai sil le annettuihin avustuksiin kului selvästi viime vuotta enemmän rahaa. Rakennusten ja huoneistojen vuokriin kului 3,8 % enemmän kuin vuon na Sen sijaan ICT-laitteiden vuokra-kustannukset pu to sivat vuodesta Rahoituserät toteutuivat vuonna 2014 hyvin lähel le vuoden 2013 mukaisena. Poistot toteutuivat hieman arvioitua pie nem pä nä. Rahoitustuotot ja -kulut olivat nettona hieman alle viime vuoden tason. Poistot kasvoivat noin 90 tuhatta euroa vuodesta Loppulaskujen ennakkokirjausten jälkeen tilikauden tulos on +/- 0. Ta sees sa on kuntayhtymälle siirtynyt vuoden 2009 alijäämää yhteen sä euroa Ylä-Savon terveydenhuollon kuntayhtymän toi min nas ta. Investoinnit Kokonaisuudessaan kuntayhtymän investointeihin käytettiin vuonna 2014 yhteensä 1,5 miljoonaa euroa. Rakennuksiin investoitiin 0,4 mil joo nal la eurolla, koneisiin ja laitteisiin 0,5 miljoonalla eurolla ja ICT-in ves toin tei hin käytettiin 0,6 miljoonaa euroa. Suurimpia in vestoin te ja olivat luunatiivi röntgenlaitteisto, röntgenputken uusiminen, ko ti hoi don toiminnanohjausjärjestelmä, Microsoft-lisenssit ja työ ter-

5 veys huol lon toimitilat. Ennakoimatonta röntgenputken rikkoutumista ja osaa työterveyshuollon Riistakatu 19:ssa sijaitsevien toimitilojen muutossaneerauskustannuksesta ei voitu kattaa täysimääräisesti investointiohjelman sisältä. Toiminnalliset tavoitteet Olemme myös saavuttaneet talousarviovuodelle asetetut tavoitteet lä hes täysin. Talouden osalta kustannuskehitys on edelleen kurissa, toi min nal li set tavoitteet ovat edistäneet kuntalaisten palvelujen saata vuut ta ja palvelujen integraatiota. Akuuttivastaanottotoiminta on laa jen tu nut kaikkiin kuntiin (p. Vieremä) ja toimintamalli on saanut hy vän vastaanoton. Laitoshoidon purkamista ja avohoitopainotteista mal lia toteutetaan jatkuvana toimintana. Sähköisten palvelujen ke hittä mi nen ei ole edennyt suunnitellusti ja tämän vuoksi vuoden 2015 alusta resursoimme sisäisesti kyseisen kehittämistoiminnan uu delleen. Merkittävä kansallinen tavoite eli KANTA-palveluihin siir ty mi nen tapahtui kuntayhtymän osalta toukokuussa Olimme val ta kunnal li ses ti kärkijoukossa. Uudistus on lainsäädännöllä ase tet tu ja sen kustannukset olivat lähes euroa pitäen sisällään kun ta yh tymän sisäinen koulutustoiminnan sekä järjestelmä-, tie to verk ko jne. muutokset. Projekti onnistui kokonaisuutena hyvin ja oli am mat ti taitoi ses ti johdettu kuntayhtymän omana toimintana. Sairauspoissaolot ovat vähentyneet 15 % edelliseen tilivuoteen verrat tu na ja työhyvinvointiin on kiinnitetty entistä enemmän huomiota niin koulutuksen, esimiestyön vahvistamisen kuin erilaisin työs sä jaksa mi sen ja työssäjatkamisen toimenpitein. Työ ky ky koor di naat to ri toimin ta on valtakunnallisestikin vertailtuna edistyksellistä toimintaa ja myös muilla työhyvinvoinnin osa-alueilla olemme saaneet mm. eläke lai tos Kelalta erittäin hyvää ja kannustavaa palautetta. Työ hy vinvoin ti kysely osoitti, että kokonaisuutena työhyvinvoinnin taso on hieman parempi kuin vastaavissa organisaatioissa tai kuntatasolla, vaikka kin vaihtelua eri osatekijöiden osalta on. Ke hit tä mis toi men pi tei tä on myös tehty järjestelmällisesti. Kuntayhtymän uusi joh ta mis jär jestel mä on koettu onnistuneeksi ja se on edistänyt eri toimijoiden yhteis työ tä sekä vahvistanut esimiestyötä. Johtamismalli on myös edistyk sel li nen ja vastaa valtakunnallisen sote-uudistuksen toi min nan integraatiotavoitteisiin ja linjauksiin. Hoito- ja hoivatakuu on toteutunut pääsääntöisesti yksittäisiä poikkea mia ja hammashuollon osuutta lukuunottamatta. Kuitenkin vuoden aikana hammaslääkäritilanne parantui oleellisesti ja saimme toimin tam me hoitotakuun mukaiseksi. Kuntayhtymään rekrytoitiin espan ja lai sia hammaslääkäreitä ja rekrytointi on onnistunut erin omaises ti. Toimintamme myös laajeni koulupsykologi- ja ku raat to ri toi minnan osalta vuoden 2014 aikana. Toiminnallisten ja rakenteellisten uudistusten pohjana on ollut kun ta-

6 yh ty mäs sä laadittu tuottavuusohjelma. Kaikilta osin kunnat eivät hyväk sy neet tuottavuusohjelmassa esitettyjä rakenteellisia vaih to eh toja, joten ohjelmaa on toteutettu osittain. Merkittävin toimintatapojen, pal ve lu in teg raa tion ja palvelurakenteen uudistus kiteytyy Terveys-Kam pus-hank kee seen. Yhden luukun periaatteen pal ve lu ko konai suuk sien muodostamisella ja uudistetuilla tilaratkaisuilla pyrimme en tis tä sujuvampaan asiakaspalveluun. Samalla on tavoitteena ti late hok kuu den nostaminen. Uudet toimintamallit ovat val ta kun nal lis ten linjausten mukaisia ja voimme näillä valmistautua laajempaan sote-pal ve lu jen toimintamalliin. Henkilöstötilinpäätös vuodelta 2014 käsitellään erillisenä asiana. Tuloksen käsittely Kuntalain 70 :n mukaan yhtymähallituksen on tehtävä esitys toi minta ker to muk ses sa tai sen antamisen yhteydessä tilikauden tuloksen kä sit te lyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. Yh ty mä val tuus to päättää tuloksen käsittelystä tilinpäätöksen hy väksy mi sen yhteydessä. Perussopimuksen 21 :n mukaisesti jäsenkuntien laskutus perustuu kuu kau sit tai seen ennakkolaskutukseen. Kuntayhtymän ti lin pää tökseen lasketaan vuosittain aiheuttamisperiaatteen mukaisesti kun takoh tai nen käyttö ja kustannukset. Ali- ja ylikäyttö peritään tai hy vi tetään 30 päivän kuluttua tilinpäätöksen valmistumisesta. Jotta kuntayhtymän tilinpäätös on vertailukelpoinen jäsenkuntien tilin pää tös ten kanssa, tilinpäätökseen on tehty ennakkokirjaukset jäsen kun tien ylikäytön mukaisista loppulaskuista, jotka ovat seu raa vat: Iisalmen kaupunki yhteensä ,97 euroa, Kiuruveden kaupun ki yhteensä ,61 euroa, Sonkajärven kunta yhteensä ,91 euroa ja Vieremän kunta yhteensä ,81 euroa. Li säpe rin nät ovat yhteensä ,30. Hyvitysten ja lisäperinnän jälkeen kuntayhtymän tilikauden tulos oli +/- 0 euroa. Esityslistan mukana jaetaan: Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2014 Toimitusjohtajan päätösehdotus: Yhtymähallitus päättää 1. allekirjoittaa vuoden 2014 tilinpäätöksen ja jättää ti lin päätök sen tilintarkastajan tarkastettavaksi, 2. oikeuttaa taloushallinnon tekemään tilinpäätökseen teknis luo toi sia korjauksia ja tarkistuksia, 3. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jäl keen edelleen yhtymävaltuuston käsiteltäväksi ja 4. esittää yhtymävaltuustolle, että talousarvion menojen yli-

7 tyk set/ alitukset, tulojen alitukset/ ylitykset, tuloksen ylitys ja investointimäärärahojen alitukset/ ylitykset hy väk sytään. Päätös: Merkitään pöytäkirjaan, että Markku Ruotsalainen saapui kokoukseen asian käsittelyn aikana klo Talousjohtaja Tommi Talasterä poistui klo 17.37, Pertti Pitkänen poistui klo ja Martti Veteli klo asian käsittelyn aikana. Päätösehdotus hyväksyttiin. Yvalt Esityslistan mukana jaetaan: Toimintakertomus ja tilinpäätös vuodelta 2014 OTE; tarkastuslautakunnan pidetyn kokouksen pöytä kir jas ta 31 :sta, tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hy väksy mi nen ja vastuuvapauden ehdottaminen OTE; tarkastuslautakunnan pidetyn kokouksen pöytä kir jas ta 36 :sta, Arviointikertomus vuodelta 2014 Tarkastuslautakunta esittää, että yhtymävaltuusto 1. Hyväksyy kuntayhtymän vuoden 2014 tilinpäätöksen liitteineen 2. Myöntää kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden vuoden 2014 hallinnosta ja taloudesta. Lisäksi tarkastuslautakunta antaa vuoden 2014 arviointikertomuksen yhtymävaltuustolle. Päätös: Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja esitteli vuoden 2014 arviointikertomuksen. Rauno Pikkarainen poistui asian käsittelyn aikana klo Yhtymävaltuusto: 1. Hyväksyy vuoden 2014 arviointikertomuksen

8 2. Hyväksyy kuntayhtymän vuoden 2014 tilinpäätöksen liitteineen 3. Myöntää kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja toimitusjohtajalle sekä muille tilivelvollisille vastuuvapauden vuoden 2014 hallinnosta ja taloudesta.