Kaupunginhallitus 366 29.09.2014 Kaupunginvaltuusto 90 13.10.2014 Talouden ja tavoitteiden toteutuma 1-8/2014 ja talousarviomuutokset vuoden 2014 talousarvioon 908/02.02.02/2014 KHALL 29.09.2014 366 Liite Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 1-8/2013 (erill.) Talousarviomuutosesitykset RAPORTOINTI VALTUUSTOLLE Taloussuunnitelman mukaisesti valtuustolle raportoidaan taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta kolmannesvuosittain: ensimmäinen raportointikausi kattaa kuukaudet 1-4, toinen 1-8 ja kolmas 1-12. Palvelukeskukset ovat tehneet valtuuston hyväksymällä sitovuustasolla raportit toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta ajalta 1-8/2014. Talouspalvelut on koonnut verorahoitteisista ja lii ke lai tok sis ta erillisen asiakirjan. YLEISTÄ Suomen kokonaistuotanto on ollut laskussa vuodesta 2012 alkaen, ja Suomi on kolmatta vuotta taantumassa. Lomautusten ja irtisanomisten määrä on kasvanut koko maassa, ja työttömyys on ollut nousussa. Valtionosuusleikkaukset ja heikko talouskasvu ovat ajaneet kuntien taloudet ah taal le. Uudenkaupungin asukasmäärä on kasvanut viime vuodesta. Elokuus sa 2014 asukasluku oli 15.562. Varsinais-Suomen työttömyysaste oli elokuussa 12,5 % (11,3 % v. 2013) ja Uudenkaupungin 9,9 % (9,4 % v. 2013). Koko maan työttömyysaste oli 12,2 %. Koko maassa työttömyys kasvoi 1,1 %-yksikköä edellisen vuoden elo kuus ta. Kaupunki ei ole vuoden aikana ottanut uutta pitkäaikaista lainaa. Maksuvalmius on turvattu kuntatodistusluotoilla eikä kaupunki ole juurikaan käyttänyt luotollista shekkitiliä. Sijoitusten arvot ovat heitelleet. Tällä hetkellä arvot ovat hieman vuodenvaihteen tason
yläpuolella. Euroalueen velkaantuminen ja maailman taloustilanteen jatkuva epävarmuus on pitänyt korot erittäin alhaalla. Vuodelle 2014 asetettujen toiminnallisten tavoitteiden voidaan todeta toteutuneen kokonaisuutena kohtuullisesti.
Verotulot ja valtionosuudet Kaupungin verokertymäarvio vuodella 2014 on noin 59,5 miljoona euroa. Vuoden 2013 en nak ko ve ro tie dot ovat saapuneet, ja tällä hetkellä tuloveroa arvioidaan kertyvän 51,2 miljoonaa euroa. Lopullisesti verotulot tiedetään vasta vuoden lopussa, sillä vuoden 2013 verotus valmistuu lokakuussa 2014, ja marraskuussa verovuodelta 2013 tilitetyt verot oikaistaan vastaamaan lopullisen verotuksen maksuunpanosuhteita. Vastaavasti vuoden 2014 jako-osuuksia oikaistaan joulukuussa tehtävässä tilityksessä. Maksuunpano ja oikaisut ovat yhteensä arviolta 4-5 milj. euroa. Marraskuulta kaupunki ei saa lainkaan tuloveroja, ja mak su val mius kiristyy. Yhteisöveron tuotto tullee olemaan noin 3,96 mil joo na. Se on miljoonaa euroa enemmän kuin vuonna 2013 ja 0,2 miljoonaa talousarviota isompi. Kaupungin kokonaisverotulot ovat ylittämässä talousarvion 0,8 miljoonalla eurolla. Ve ro ti li tyk set ovat nousseet 2,7 % edellisvuoden vastaavan ajanjaksoon ver rat tu na. Liikelaitokset Liikelaitokset ovat saavuttamassa hyvin toiminnalliset ja taloudelliset ta voit teen sa. TALOUDEN TOTEUTUMINEN Käyttötalous / kaupunki Kaupungin toimintakatteen toteutumisaste on 64,5 %. Se on vuoden 2013 tasolla. Sosiaali- ja terveyskeskuksen määrärahoihin esitetään 1.313.000 euron korotusta. Hallinto- ja kehittämiskeskuksessa esitetään ruokapalvelut -kohtaan 90.000 euron määrärahamuutosta. Hallinto- ja kehittämiskeskus Hallinto- ja kehittämiskeskuksen toimintakatteen toteutumisaste on 35,1 % (v. 2013/ 48,1 %). Tuloista on toteutunut 65,5 % ja menoista 62,1 %. Pääosa tulosalueista on saavuttamassa taloudelliset ja toimin nal li set tavoitteensa kohtuullisesti. Sosiaali- ja terveyskeskus Sosiaali- ja terveyskeskuksen toimintakatteen toteutumisaste on 65,9
% (v. 2013/ 67,6 %). Vanhusten palvelujen määrärahat ovat alittumassa ja sosiaalityön ja erikoissairaanhoidon ylittymässä. Sosiaalityön nettomenot ovat kasvaneet 0,7 % vuodesta 2013. Sille esitetään 913.000 eu ron lisämäärärahaa. Erikoissairaanhoidon kustannukset ovat nousseet 3,1 % vuodesta 2013 ja sille esitetään 1.000.000 euron lisämäärärahaa. Uudenkaupungin terveys- ja vanhuspalvelujen tar ve va kioi dut menot ovat edelleen poikkeuksellisen isot. THL:n selvityksen mukaan Uudenkaupungin terveyden- ja sosiaalihuollon indeksoidut tarvevakioidut menot olivat vuonna 2012 jo 112 (koko maa= 100). Euroissa se merkitsee 5-6 miljoonan euron "ylikäyttöä". Sosiaali- ja terveyskeskuksen toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet pääosin hyvin. Vanhuspalvelut on pystynyt tarjoamaan ta voit tei den mukaisesti kotipalvelut ja hoitopaikan, ja hoitotakuu on toteutunut terveyspalveluissa. Sivistyspalvelukeskus Sivistyspalvelukeskuksen toimintakatteen toteutumisaste on 64,2 % (v. 2013 / 64,4 %). Sivistyspalvelukeskuksen talous ja toiminta on kokonaisuudessaan toteutumassa ennakoidusti. Toiminnallisista tavoitteista voidaan todeta, että ylioppilastutkinnon suorittaneiden hylkäysprosentti oli tänä vuon na 1,6 % kun valtakunnan hylkäysprosentti oli 6 % (tavoite hylkäysprosentti on alle valtakunnallisen ka:n). Kaikki oppivelvolliset ovat saaneet päättötodistuksen.kaikki päivähoitoa tarvitsevat ovat saaneet hoitopaikan. Investoinnit / kaupunki Hallinto- ja kehittämiskeskuksen nettoinvestoinnit 1-8/2014 ovat 1.354.454 euroa ja toteutumisaste 21,9 %. Koko kaupungin investointien toteutumisaste on 21,7 %, 1.718.165 euroa. Isoimmat yk sit täi set investoinnit ovat olleet katuvalaistuksen uusiminen, Hiun kunnallistekniikka ja Autonrakentajatie. Investointeja tulee siirtymään vuodelle 2015. Verotulot ja valtionosuudet Verotulot ja valtionosuudet olivat ajanjaksolla yhteensä 57,0 miljoonaa eu roa. Ne ovat nousseet 2,4 miljoonaa vuodesta 2013. Verotulot ovat nousseet yli miljoonalla eurolla ja val tion osuu det 1,4 miljoonalla eurolla.
Valtionosuudet toteutuvat talousarvion mukaisesti ja verotulot ovat hieman ylittymässä. Tuloslaskelma / toimintakate / kaupunki Tuloslaskelman toimintakate (toimintatuottojen ja -kulujen erotus ilman poistoja/nettomenot) on 52,2 miljoonaa euroa. Se on 1,5 miljoo naa parempi kuin vuonna 2013. Toimintakatteen toteutumisaste oli 64,5 % (v. 2013 66,4 %). Tasaisen käytön mukaan se saisi olla 66,7 %. Toteutumisen osalta on huomioitava, että tulot kertyvät jälkipainotteisesti ja menoissa on mukana kesäkuun lopussa maksettu lomaraha. Henkilöstömenot ovat kokonaisuutena jäämässä alle talousarvion, mut ta vastaavasti asiakaspalvelujen ostot ylittyvät. Liikelaitokset Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Uuden kaupungin Vesi liikelaitos ostaa puhdistuspalvelut Vak ka-suomen Vedeltä. Vakka-Suomen Veden ja Uudenkaupungin Veden talousarviota laa dit taes sa on las ku tet ta vien jä te ve si kuu tioi den ko konaismääräksi ar vioitu 2.550.000. Uudenkaupungin osuus täs tä on 2.000.000 m³. Toteutunut käyttö 1-8 / 2014 on Uudenkaupungin osalta 1.162.206 m3, (v. 2013 1-8 / 1.243.581 m³ ) ja 58,1 % ta voit tees ta. Jos käyt tö jat kuu sa mal la ta sol la, ko ko vuo den käyttö ja las ku tet ta va määrä sekä Uudenkaupungin Veden Vak ka-suomen Ve delle mak sa mat maksut alittuvat hieman. Liikelaitoksen liikevaihto oli 3.061.688 euroa. Se oli 250.000 euroa parempi kuin vuonna 2013. Liikelaitoksen liikeylijäämä (käyttö ta louden tu lojen ja me nojen erotus) on 625.802 euroa. Se on 254.000 euroa edellis vuot ta parempi. Se johtuu osittain laskutuksen erilaisesta rytmistä. Lii ke lai tok sen tulos las kel ma on ennen va rauk sia 609.504 euroa ylijäämäinen. Vuonna 2013 ylijäämä oli vastaavaan aikaan 352.800 eu roa. Vesilaskutus tehdään kolmen kuukauden välein, joten luvuissa ovat mukana tammi-syyskuun tulot mutta tammi-elokuun menot. Tämä parantaa tässä vaiheessa tilikauden ylijäämää. Investointimäärärahoista on alkuvuonna käytetty vasta 159.000 euroa, 10 %.
Vuoden 2014 talousarviossa on varauduttu 1.000.000 euron lainanottoon, mutta tällä hetkellä lainatarpeeksi arvioidaan 500.000 euroa. Toiminnallisten tavoitteiden mukaiset toimenpiteet etenevät muilta osin suunnitellusti, mutta Kalannin vesilaitokselta Laitilalle myytävän veden määrä on jäämässä puoleen alkuperäisestä tavoitteesta. Vakka-Suomen Vesi liikelaitos Uu den kau pungin Vesi ja Laitilan kaupunki os tavat jäteveden puhdistuspalvelut Vak ka-suomen Vedeltä. Vak ka-suomen Veden ta lous arviota laa dit taes sa on las ku tet ta vien jä te ve si kuu tioi den ko ko nais määräksi ar vioitu 2.550.000. Uudenkaupungin osuus on tästä 2.000.000 m³ ja Laitilan 550.000 m³. To teutu nut käyttö 1-8 / 2014 on Uu den kau pun gin osal ta 1.162.206 m 3, 58,1 % ja Laitilan osalta 318.655 m³, 57,9 %. Käsitel lyn jä te veden määrä on yh teensä 1.480.861 m³. Poikkeuksellisen kuivasta kesästä johtuen koko vuoden käyttö ja laskutettava määrä oli si noin 2.370.000 m³. Se jäisi 180.000 m3:ta alle budjetoidun. Kuu kau sit taiset mää rät kui ten kin vaih te levat pal jon. Tämänhetkisen arvion mukaan liikelaitoksen vuoden 2014 liikevaihto olisi 1,78 milj. euroa. Koska menot ovat alittumassa, tilikauden ylijäämä pysyisi budjetoidulla tasolla eli se olisi lähes 0,6 milj. euroa. Liikelaitoksen 1-8 /2014 liikeylijäämä on 400.191 euroa, 59,6 % (v. 2013 /743.494 euroa) ta lousarviosta ja ylijäämä 368.676 eu roa, 65,6 % (v. 2013 / 682.968 euroa) ta lous ar vios ta. Koko vuoden ylijäämän arvioidaan olevan lähes 592.000 euroa. Se olisi 20.000 euroa budjetoitua parempi. Liikelaitoksen vuoden 2014 korkomenot ja lainojen lyhennykset ovat yh teen sä yli 440.000 eu roa, noin neljänneksen sen lii ke vaih dosta. Investointimäärärahoista on käytetty noin 240.214 eu roa, 30 %. Osa liikelaitoksen investoinneista siirtyy seuraavalle vuodelle, liikelaitos ei ota uutta lainaa vuonna 2014. Liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteista voidaan todeta, että laitoksen lupaehtojen mukainen typenpoistovaatimus ei tule toteutumaan vuonna 2014. Ulkopuolinen asiantuntija selvittää syitä tähän. Rahoitus / Kaupunki ja liikelaitokset
Kaupunki ei ole ottanut tarkasteluajanjaksona pitkäaikaista lainaa, vaan se on käyttänyt toiminnan rahoitukseen edullisia kuntatodistusluottoja. Syksyllä otetaan vähintään 5.000.000 euroa uutta pitkäaikaista luottoa. Myös kuntatodistusluottoja käytetään, koska lyhyet korot ovat pysyneet erittäin matalana. Vakka-Suomen Vesi liikelaitos ei ota tänä vuonna uutta lainaa, mutta Uudenkaupungin Vesi liikelaitos tulee ottamaan 500.000-1.000.000 euroa lainaa. Tilikauden tulos / kaupunki ja liikelaitokset Kaupungin 1-8/2014 vuosikate on 4,7 miljoona euroa positiivinen, ja poistot sisältävä ti li kau den tulos on 1,1 miljoonaa euroa ja ylijäämä 1,3 miljoonaa eu roa. Vuosikate on 4,0 miljoonaa edellisvuotta parempi. Talous heikkenee loppuvuonna, koska verotulojen oikaisut vuodelta 2013 ja vuonna 2014 tilitettyjen ennakoiden oikaisu tehdään marras-joulukuussa. Marraskuussa verotilitykset ovat arviolta 4.000.000 euroa normaalikuukautta pienemmät ja myös joulukuun tilitys on normaalia pienempi. Kaupungin henkilöstömenot alittuvat arviolta 1,5 miljoonaa euroa ja palvelujen ostot ovat ylittymässä vastaavalla summalla. Kokonaisuudessaan kaupungin talousarvio olisi toteutumassa ennakoidusti. Kaupungin ja liikelaitosten yhteinen tilikauden 1-8/2014 tulos on 2,1 miljoona euroa positiivinen. Kaupungin ja liikelaitosten talousarvion ennakoidaan toteutuvan ennakoidusti. Talousarviomuutokset Talousarvion käyttötalouteen esitetään 1.403.000 euron nettomenojen lisäystä. Merkittävimmät lisämäärärahaesitykset ovat 1.000.000 erikoissairaanhoitoon ja 913.000 euroa sosiaalityöhön. Verotuloihin esitetään yhteensä 610.000 euron lisäystä. Lisätietoja Talousjohtaja Anne Takala, gsm 0500 757 657 Ehdotus: Päätös: Kaupunginhallitus päättää hyväksyä toiminnallisten ja taloudellisten ta voit tei den toteutumisraportit, ja saattaa ne kaupunginvaltuustolle tie dok si. Samalla kaupunginhallitus esittää valtuuston hyväksyttäväksi liitteessä olevat talousarviomuutokset. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti seuraavalla lisäyksellä:
Lisäksi kaupunginhallitus velvoitti sosiaali- ja terveysjohtajan pyytämään Turun Yliopistolliselta keskussairaalalta selvityksen vuoden 2013 osalta niiltä tulosalueilta, jotka ovat ylittäneet talousarvion 2013. Selvitystä pyydetään 50.000 euron tarkkuudella seuraavasti: - tuottojen osalta toiminnoittain - kulut toiminnoittain / kuluryhmittäin (palkat, erikseen lääkärit ja hoitohenkilöstö, lääkkeet, sisäiset veloitukset, muut kustannukset). Lisäksi tulee selvittää, millaisiin toimiin sairaanhoitopiiri on ryhtynyt, jotta varmistetaan ettei vuoden 2013 tilanne toistu vuoden 2014 talousarvion osalta. Mitä toimenpiteitä on tehty / tullaan tekemään? KVALT 90 Liite Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 1-8/2013 (erill.) Talousarviomuutosesitykset Ehdotus: Päätös: Kaupunginvaltuusto merkitsee toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisraportit tiedoksi sekä hyväksyy liitteessä olevat talousarviomuutokset. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.