1.1. Kunnanhallitus 23.5. / 113 Kunnanvaltuusto 12.6. / 36
Sisällys TULOSLASKELMAOSA... 3 Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset erät)... 3 RAHOITUSOSA... 4 Rahoitusosan toteutuminen... 4 KÄYTTÖTALOUSOSA... 5 Keskusvaalilautakunta... 5 10 Vaalit... 5 Tarkastuslautakunta... 5 12 Tarkastustoimi... 5 Kunnanhallitus... 5 13 Keskushallinto ja tukipalvelut... 5 Maaseutuelinkeinolautakunta... 6 18 Elinkeinojen kehittäminen ja lomitus... 6 Sivistyslautakunta... 7 40 Perusopetus ja lukio... 7 41 Vapaa sivistystyö... 8 43 Varhaiskasvatus... 8 Tekninen lautakunta... 9 50 Rakennuttaminen ja kaavoitus... 9 51 Kiinteistöt... 9 53 Yhdyskuntatekniikka... 10 Rakennuslautakunta... 10 54 Rakennusvalvonta... 10 INVESTOINTIOSA... 11 Investointiosa: Kunnanhallitus... 11 Investointiosa: Sivistyspalvelut... 11 Investointiosa: Tekniset palvelut... 12 KONSERNIOSA... 13 SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA... 14 2
TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset erät) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yht. Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhte Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Talousarvio Toteutuma Tot% Jäljellä 5 869 980 1 720 011,55-29,3-4 149 968,45 523 600 122 531,21-23,4-401 068,79 222 770 38 839,30-17,4-183 930,70 3 690 100 1 102 195,50-29,9-2 587 904,50 54 350 8 311,86-15,3-46 038,14 10 360 800 2 991 889,42-28,9-7 368 910,58-7 208 840-2 170 978,36-30,1 5 037 861,64-1 734 420-490 983,75-28,3 1 243 436,25-518 920-110 336,96-21,3 408 583,04-9 462 180-2 772 299,07-29,3 6 689 880,93-27 306 930-8 912 130,79-32,6 18 394 799,21-3 033 570-792 603,74-26,1 2 240 966,26-606 670-147 515,91-24,3 459 154,09-1 560 090-491 282,21-31,5 1 068 807,79-100 390-23 096,59-23,0 77 293,41-42 069 830-13 138 928,31-31,2 28 930 901,69-31 709 030-10 147 038,89-32,0 21 561 991,11 15 700 000 5 255 167,06-33,5-10 444 832,94 17 772 300 5 919 640,00-33,3-11 852 660,00 40 500 607,20-1,5-39 892,80 441 530 102 636,64-23,3-338 893,36-14 150-257,74-1,8 13 892,26-112 900-401,48-0,4 112 498,52 354 980 102 584,62-28,9-252 395,38 2 118 250 1 130 352,79-53,4-987 897,21-2 100 000-693 974,01-33,1 1 406 025,99 18 250 436 378,78-2391,1 418 128,78 Poistoeron lis (-) tai väh (+) 8550 Poistoeron vähenn 21 110-21 110,00 Varausten lis (-) tai väh (+) Rahastojen lis (-) tai väh (+) Tilikauden ylijäämä (alijää 39 360 436 378,78-1108,7 397 018,78 3
Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Verotulot Kunnallisveron tilitysten kertymä mennessä on 37,5 % ja yhteisöveron tilityskertymä 30,4%. Valtionosuudet Valtionosuuksiin on vuodelle budjetoitu 17 772 300 euroa. Valtionosuuspäätöksen mukainen maksatus on 17 699 690 euroa, mutta opetus- ja kulttuuriministeriön (OKM) päätöksellä maksettavaa valtionosuutta tarkistetaan vuosittain jälkikäteen esi- ja perusopetuksen keskimääräisen oppilasmäärän sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan toteutuneiden tuntien mukaiseksi. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuottojen ja -kulujen toteutuminen ei noudata talousarvion raportointisykliä. RAHOITUSOSA Rahoitusosan toteutuminen Toteutuma Toteutuma TP 2016 TA 1.1.-30.4. % 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate +/- 3 230 2 118 1 130 53,4 Tulorahoituksen korjauserät +/- -151-50 -3 6,0 Investointien rahavirta Investointimenot -3 353-4 569-588 12,9 Rahoitusosuudet investointimenoihin + 199 423 0,0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutust 311 130 4 3,1 Toiminnan ja investointien rahavirta 236-1 948 543-27,9 Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 47 32 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -338-338 -100 29,6 Muut maksuvalmiuden muutokset 7 Vaikutus maksuvalmiuteen -55-2 254 450-20,0 Rahavarat 1.1. 5 373 093,09 Rahavarat 30.4. 5 823 692,90 Muutos 450 599,81 4
KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta 10 Vaalit Toimintatuotot Toimintakulut -17 830,00-8 233,97 46,18-9 596,03 Toimintakate -17 830,00-8 233,97 46,18-9 596,03 Vaalien suorittaminen virheettömästi ei valituksia tulos valtakunnalliseen tietojärjestelmään klo 21.00 mennessä Tavoite on toteutunut: Valituksia ei jätetty. Tulos valmistui klo 21.22. Tarkastuslautakunta 12 Tarkastustoimi Toimintatuotot Toimintakulut -12 000,00-938,08 7,82-11 061,92 Toimintakate -12 000,00-938,08 7,82-11 061,92 Arviointikertomus määräaikaan mennessä kokoukset, tutustumiset, työpalaverit Kunnanhallitus 13 Keskushallinto ja tukipalvelut Toimintatuotot 1 500 670,00 535 125,91 35,66 965 544,09 Toimintakulut -24 440 590,00-8 044 991,19 32,92-16 395 598,81 Toimintakate -22 939 920,00-7 509 865,28 32,74-15 430 054,72 5
Kestävä ja terve kuntatalous kriisikuntakriteerit 0 toteutunutta kriteeriä Parikkalan rajanylityspaikka seurantaryhmän kokoukset rajanylityslupien ja rajanylitysten määrä toiminta nykyisen tilapäisen statuksen puitteissa lupien ja liikenteen määrän kasvu 10 % vuonna Sosiaali- ja terveyspalvelut palvelusopimus nykyisen palvelutason säilyttäminen Maaseutuelinkeinolautakunta 18 Elinkeinojen kehittäminen ja lomitus Toimintatuotot 2 889 740,00 883 215,75 30,56 2 006 524,25 Toimintakulut -3 357 710,00-849 299,20 25,29-2 508 410,80 Toimintakate -467 970,00 33 916,55-7,25-501 886,55 Yritysten kehittämistarpeisiin vastaaminen yritysten kehittämistarpeet ja kehittämishankkeiden toteuttaminen hankkeiden toteutuminen Parikkalan lomituspalvelujen laadullinen kehittäminen asiakastyytyväisyyskysely tavoitetaso vähintään 4 6
Sivistyslautakunta 40 Perusopetus ja lukio Toimintatuotot 197 970,00 79 514,59 40,16 118 455,41 Toimintakulut -4 852 060,00-1 514 813,20 31,22-3 337 246,80 Toimintakate -4 654 090,00-1 435 298,61 30,84-3 218 791,39 Jokainen 9. luokan oppilas saa päättötodistuksen ja sijoittuu toisen asteen oppilaitokseen Oppimisongelmien ja käytöshäiriöiden vähentäminen perusopetuksessa Päihdekäyttäytymisen vähentäminen Kiusaamisen vähentyminen KiVa-koulutuntien toteutuminen Erilaisuuden hyväksyminen Kaikki lukiolaiset läpäisevät ylioppilaskirjoitukset ja /tai saavat lukion päättötodistuksen päättötodistus yhteishaun tulokset pedagogisen oppilashuoltoryhmän arvioinnit ja yksilökohtaisten oppilashuoltoryhmie n selvitykset Hyvinvointi- ja kouluterveyskyselyiden tulokset KiVa-koulu kyselyiden tulokset Kiva-koulutunnit toteutetaan niille tarkoitetuilla luokkaasteilla sekä kivatiimin varhainen puuttuminen havaittuihin tapauksiin Tasa-arvo kyselyiden tulokset Ylioppilaskirjoitukset Lukion päättötodistukset kaikki kaikki varhainen puuttuminen: 3- portainen tuki apuna pedagogisissa ongelmissa ja mahdollisimman varhainen ja aktiivinen puuttuminen yksilökohtaisissa ongelmissa Todettujen tapahtumien vähentyminen 30 % Todettujen tapahtumien vähentyminen 30 % Teemaviikkojen- ja päivien toteuttaminen vuosisuunnitelman mukaisesti seuraavan raportin yhteydessä 100 % seuraavan raportin yhteydessä 7
41 Vapaa sivistystyö Toimintatuotot 35 000,00 8 135,37 23,24 26 864,63 Toimintakulut -978 600,00-265 675,81 27,15-712 924,19 Toimintakate -943 600,00-257 540,44 27,29-686 059,56 Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen liikunnan keinoin Ryhmien määrä / vuosi (liikuntatoimi ja kansalaisopisto yht.) Kuntalaisten liikunnan lisääminen, ryhmien määrä pysyy vuoden 2016 tasolla Liikuntatoimen ryhmät kevät 12 ryhmää / vko Kansalaisopiston liikuntaryhmiä 13 / vko Yht. 25 liikuntaryhmää Osallistujat / vuosi Liikuntatoimi ka 13 osall./ryhmä Kansalaisop. ka 15 opisk. / ryhmä 43 Varhaiskasvatus Toimintatuotot 177 020,00 66 819,62 37,75 110 200,38 Toimintakulut -1 946 900,00-618 635,60 31,78-1 328 264,40 Toimintakate -1 769 880,00-551 815,98 31,18-1 218 064,02 Varhaiskasvatuksen riittävyys Tiimipalaverien toteutuminen Laadun arvioinnin toteutuminen Lapsen subjektiivinen oikeus varhaiskasvatukseen lain asettamassa 4 kk:n (tarve ennakoitavissa) tai 2 viikon (työllistyminen, opiskelu tai koulutus) ajassa, % hakijoista. Palaverien kirjaaminen tiimikansioon, väh. 25 krt/v. Laadun vuosiympyrään kirjattujen asioiden toteutta- 100 % 100 % Toteutunut 12 krt 100 % tlinpäätöksessä 8
minen. Käyttöönotto 1.8. seuraavan raportin yhteydessä Tekninen lautakunta 50 Rakennuttaminen ja kaavoitus Toimintatuotot 25 500,00 5 516,58 21,63 19 983,42 Toimintakulut -1 115 720,00-365 089,67 32,72-750 630,33 Toimintakate -1 090 220,00-359 573,09 32,98-730 646,91 Maankäytön suunnittelun toteutus Rakentamisohjelman toteutus Paikallinen varhaiskasvatussuunnitelma Tarkoituksenmukainen joukkoliikenne Palo- ja pelastuspalveluissa sekä ympäristöpalveluissa palvelutason suhde kustannuksiin kaavoitusohjelma rakentamisohjelma hyväksytyn suunnitelman mukaisesti hyväksytyn suunnitelman mukaisesti riittävä raportit palvelutaso raportit ja palaute hyvä 51 Kiinteistöt Toimintatuotot 3 713 600,00 1 117 642,99 30,10 2 595 957,01 Toimintakulut -3 369 070,00-818 805,92 24,30-2 550 264,08 Toimintakate 344 530,00 298 837,07 86,74 45 692,93 Kiinteistöjen korjaukset suunnitelman mukaan raportti / selvitys 5 % kiinteistökannasta (k-m 2 ) joko peruskorjataan ja/tai puretaan 9
Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Toimintakulujen toteutumaan vaikuttaa sisäisen vesi- ja lämpölaskutuksen siirtyminen toukokuulle. 53 Yhdyskuntatekniikka Toimintatuotot 1 788 700,00 285 153,69 15,94 1 503 546,31 Toimintakulut -1 734 390,00-555 235,19 32,01-1 179 154,81 Toimintakate 54 310,00-270 081,50-497,30 324 391,50 Jätevedenpuhdistamon rakentaminen Lämpölaitosliiketoiminnan myynti tai vuokraus Työt alkavat keväällä, puhdistamo käyttöön syksyllä 2018 Myynti- tai vuokrasopimus elokuu, toiminta uudelle operaattorille 2018 alusta Työt on aloitettu. Asiaa on valmisteltu kunnanhallituksen käsittelyyn. Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Tulojen kertymään vaikuttaa, että sisäistä laskutusta ei ole tehty ja osa lämpölaskutuksesta on ohjelmistomuutoksen ja henkilöstöresurssin vuoksi siirtynyt toukokuulle. Rakennuslautakunta 54 Rakennusvalvonta Toimintatuotot 32 600,00 10 764,92 33,02 21 835,08 Toimintakulut -216 080,00-90 714,18 41,98-125 365,82 Toimintakate -183 480,00-79 949,26 43,57-103 530,74 Rakennuslupapäätökset Myönnettyjen lupapäätösten oikeellisuus käsittelyaika tehdyt oikaisuvaatimukset viranhaltija < 1 kk lautakunta < 3 kk ei kumottavia lupia 10
Uusi rakennusjärjestys valmistuminen Uusi rakennusjärjestys on valmistelussa. Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Toimintakulujen toteutumaan vaikuttaa se, että yksityistieavustukset on pääosin maksettu ensimmäisen kolmanneksen aikana. INVESTOINTIOSA Investointiosa: Kunnanhallitus Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Kunnanhallitus 212 000,00 11 974,00 130 000,00 4 290,00 Kiinteä omaisuus Omaisuuden hankinta/myynti 150 000,00 100 000,00 4 290,00 Arvopaperit Tytäryhtiöiden pääomavuokrat / Osakkeiden myynti 42 000,00 11 974,00 30 000,00 Irtaimisto Talous- ja palkkahallinnon ohjelmamuutokset 20 000,00 Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Talous- ja palkkahallinnon muutokset on kirjattu käyttötalouteen. Investointiosa: Sivistyspalvelut Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Sivistyslautakunta 100 000,00 0,00 0,00 Irtaimisto 25 000,00 Fitpoint-kuntoilulaite 25 000,00 Talonrakennus 75 000,00 Kirjolan koulu, vanhan osan perusparannus, suunnittelu Pääkirjaston sadevesijärjestelmä / kattovedet 50 000,00 Kuperkeikan muutokset/laajennus 25 000,00 Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Irtamistohankinta siirretään talousarviotarkistuksessa teknisiin palveluihin. Laite on hankittu liikuntapaikalle. 11
Investointiosa: Tekniset palvelut Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Tekninen lautakunta 4 257 000,00 576 007,63 423 000,00 Irtaimisto 40 000,00 Ruohonleikkuri 40 000,00 Talonrakennus 610 000,00 141 384,48 0,00 Kiinteistöautomaatio 30 000,00 5 330,60 Paloilmoitinjärjestelmät 84 500,00 Simonkuja 3 elementtien saumaus / pihat 150 000,00 Petäjikönkatu 12 elementtien saumaus / parvekkeet Tapulikuja 3, vesikatot (harja) 100 000,00 5 369,10 Helenansaaren vesikatto 80 000,00 29 140,00 Käsityökeskus, vesikatto 100 000,00 2 078,93 Kiipolan sisäilmakorjaukset 150 000,00 14 965,85 Julkinen käyttöomaisuus 530 000,00 0,00 48 000,00 Kadut, rakentaminen, peruskorj. 290 000,00 0,00 0,00 Rantatien osittainen perusparannus ja 2018 Kaivotien perusparannus Vuormetin tien viimeistely Satumäentien osittainen perusparannus (2018) Katuvalaistus 55 000,00 0,00 0,00 Saneerauskohteet: Kangaskyläntie, Simonkuja, Petäjikkö, ja 2018 Kontiosaarentie katuvalaistus Kiipolantien katuvalot 2018 Päällystys 65 000,00 0,00 0,00 Keskustan väylät 2019 Kiipolankatu 2018 Rantatien osittainen päällystys 2018 Satumäentien osittainen päällystys 2018 Kaivotien päällystys Kontiosaarentien päällystys Muu julkinen käyttöomaisuus 120 000,00 0,00 48 000,00 Ristiharjun kaatopaikan kunnostus 120 000,00 48 000,00 Kaukolämpölaitos 180 000,00 1 138,10 0,00 Linjasaneeraus 150 000,00 1 138,10 Saaren lämpölaitoksen päivitys, suunnittelu, toteutus 2018 2019 30 000,00 Vesilaitos 147 000,00 0,00 0,00 Johtolinjojen rakentaminen (esim. uudet liittymät) 12 000,00 Vesijohtojen saneeraus 100 000,00 Heralammen vedenottamo, uusi siiviläputkikaivo (Kaivo ehtymässä) 20 000,00 Parikkalan rajanylityspaikka Kaivotie, vesijohdot 15 000,00 12
Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Viemärilaitos 2 750 000,00 433 485,05 375 000,00 0,00 Jäteveden puhdistusratkaisu 2 500 000,00 433 485,05 375 000,00 Jätevesilinjojen rakentaminen (esim. uudet liittymät) 15 000,00 Jätevesiverkoston saneeraus (vuotovesien vähentäminen) 100 000,00 Pumppaamot 4 kpl/vuosi 120 000,00 Parikkalan rajanylityspaikka Kaivotie, viemäri 15 000,00 Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Kaikki talonrakennushankkeet ovat edenneet suunnitellun mukaisesti. Talousarvioon varattuihin määrärahoihin ei tässä vaiheessa ole odotettavissa ylityksiä. Talousarvioon sisältymättömiä menoja aiheutuu viiden kiinteistön automaattisen paloilmoitinjärjestemän uusimisesta, jotka oli tehtävä pelastusviranomaisen vaatimuksesta. Tähän ei ehditty varautua talousarvion laatimisvaiheessa. Tiehankkeiden osalta suunnittelu on käynnissä. Kaukolämpölaitoksen linjasaneeraukset ovat suunnittelussa. Jätevedenpuhdistamon rakentaminen on käynnistynyt. Investointiosa yhteensä Menot Tulot Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Yhteensä 4 569 000,00 587 981,63 Rahoitusavustukset / investointitulot 553 000,00 4 290,00 Netto 4 016 000,00 583 691,63 KONSERNIOSA Hyväksytyn talousarvion mukaan konsernin tulostavoitteet ovat: Parirealty Oy: Yhtiö pystyy vuokratuloillaan vastaamaan sille kuuluvista hallinto-, kiinteistö- ja lainanhoitomenoista sekä veroista. Parikkalan Ravi- ja Markkinakenttä Oy: Yhtiö toimii kannattavasti. Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt: Yhtiöt toimivat kannattavasti ja huolehtivat riittävästä kiinteistöjensä kunnossapidosta. Kunta on tietoisesti pyrkinyt luopumaan yksittäisten asunto-osake-huoneistojen hallintaan oikeuttavista osakkeista ja tarjonnut niissä asuville vuokralaisille osakkeita lunastettavaksi. Asunnon vapautuessa se laitetaan yleiseen myyntiin. Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden yhteenlaskettu tulos tilinpäätösten 2016 mukaan on ollut positiivinen. 13
Kunnanhallitus on 11.4. / 66 päättänyt Asunto Oy Niukkalanhovin yhden huoneiston hallintaan oikeuttavien osakkeiden myynnistä. Myynnissä ovat edelleen jo vuonna 2016 myytäväksi päätetyt Kiinteistö Oy Kirjavalan Kassamäen yhden huoneiston hallintaan oikeuttavat osakkeet. Hyväksytyn konserniohjeen mukaan konserniin kuuluva yhteisö toimittaa kunnalle vuosittain toimintasuunnitelman ja talousarvion sekä raportoi vähintään kerran vuodessa toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Riskien arvioimiseksi on otettu käyttöön Kuntaliiton ohjeistuksen mukainen riskien arviointitaulukko, johon on kuvattu merkittävimmät riskit, niiden seuraukset, toimenpiteet ja kehittämisehdotukset riskien ennakoimiseksi ja hallitsemiseksi, tehtävien vastuuhenkilöt sekä seuranta. Kukin toimiala on kuvannut oman toimialansa riskit ja niiden ennakoimiseen ja hallitsemiseen käytettävät toimenpiteet. Riskejä päivitetään vuosittain. 14