Talous- ja konsernijaosto 22 04.05.2016 HUS-KUNTAYHTYMÄN TAMMI-MAALISKUUN TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA 312/02/02/00/01/2015 TAKO 22 Tammi-maaliskuun toiminnan ja talouden perusraportin luvut olivat saatavilla perjantaina iltapäivällä 22.4.2016. Toimitusjohtaja kertoi suullisesti tilanteesta lyhyesti hallituksen kokouksessa maanantaina 25.4.2016. Johtoryhmä piti suunnitteluseminaarin Tampereella (vieraillen myös Pirkanmaan sairaanhoitopiirissä) 26.-27.4.2016. Sen yhteydessä pidetyssä johtoryhmän kokouksessa käytiin läpi tammi-maaliskuun toteutumaa. Eräs havainto oli, että toimintaa kuvaavissa lukusarjoissa on vaillinaisuuksia, minkä vuoksi niiden pohjalta kovin pitkälle meneviä johtopäätöksiä ei vielä tässä vaiheessa pidä mennä tekemään. Verrattaessa vuoden 2015 tammi-maaliskuun toimintatietoja tammi-maaliskuun tietoihin vuodelta 2016 voi molempiin tai toiseen sisältyä poikkeuksellisuutta, joka haittaa vertailtavuutta. Näin on esimerkiksi henkilötyöpanoksen, psykiatrian hoitopäivien ja leikkausten lukumäärien kohdalla. Tarvitaan edelleen tietojen tarkistamista ja huhtikuun tiedot kokonaiskuvan täsmentämiseksi. Tässä vaiheessa kannattaa keskittyä talouden toteutumaan (Tuloslaskelma tammi-maaliskuu 2016). Se osoittaa (sisältäen kunnilta HUS:lle siirtyneet uudet toiminnot) toimintakulujen kasvua 3,4 % edellisen vuoden tammi-maaliskuun jaksoon verrattuna. Jaksotettuun talousarvioon nähden tässä on ylitystä 0,8 % ja poistot mukaan lukien 0,6 %. Erityisesti suurin kululaji, henkilöstökulut, on pysynyt jaksotetun budjetin mukaisena. Toimintatuotot ovat kasvaneet 1,6 % verrattuna viime vuoden tammi-maaliskuuhun, johon sisältyy kesäkuussa 2015 tehty alkuvuoden kattava jäsenkuntalaskutuksen 25 miljoonan euron palautus. Muut palvelutulot, joka sisältää merkittävimpänä ulkokuntamyynnin, on kasvanut hyvin (12,6 %), mikä heijastuu sitoviin nettokuluihin siten, että ne ovat talousarvion mukaiset (-0,1%). Ylijäämää on kuitenkin kertynyt merkittävästi eli 25,1 milj. euroa. Tarkoitus on esittää hallituksen 9.5.2016 kokoukselle ylijäämän jo talousarviokaudella toteutuvan palutusmekanismin uudelleen käyttöönottoa tai vaihtoehtoisesti hintojen alentamista, josta on alustavat laskelmat tehty. Palautus on ensisijainen vaihtoehto.
Tuloslaskelma (Kuntayhtymä) tammi-maaliskuu 2016 KUMULATIIVINEN 2016 2016 2015 (1 000 euroa) Toteuma Budjetti Poikkeama-% (tot/bud) Ed.vuosi Muutos-% (tot/edv) Jäsenkuntien maksuosuus 392 367 368 392 6,5 % 395 311-0,7 % Muut palvelutulot 83 391 81 086 2,8 % 74 045 12,6 % Muut myyntitulot 11 121 11 436-2,8 % 10 358 7,4 % Valtion koulutus- ja tutkimusmääräraha 6 285 6 555-4,1 % 6 605-4,8 % Myyntituotot 493 164 467 469 5,5 % 486 318 1,4 % Maksutuotot 17 893 17 418 2,7 % 17 781 0,6 % Tuet ja avustukset 1 726 1 325 30,2 % 994 73,7 % Muut toimintatuotot 2 193 1 417 54,8 % 1 857 18,1 % Toimintatuotot yhteensä 514 976 487 629 5,6 % 506 950 1,6 % Palkat ja palkkiot 223 303 225 120-0,8 % 222 426 0,4 % Henkilöstösivukulut 55 837 54 587 2,3 % 53 226 4,9 % Henkilöstökulut 279 140 279 706-0,2 % 275 652 1,3 % Palveluiden ostot yhteensä 74 195 71 994 3,1 % 67 473 10,0 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat yht. 88 769 86 941 2,1 % 86 788 2,3 % Avustukset 1 374 1 116 23,1 % 1 064 29,2 % Muut toimintakulut yhteensä 16 159 16 418-1,6 % 13 701 17,9 % Toimintakulut yhteensä 459 637 456 175 0,8 % 444 678 3,4 % Poistot ja arvonalentumiset 26 862 27 185-1,2 % 26 023 3,2 % Toimintakulut ja poistot yht. 486 500 483 360 0,6 % 470 701 3,4 % Toimintakate poistojen jälkeen 28 477 4 269 567,1 % 36 249-21,4 % Rahoitustuotot ja -kulut yht. 3 360 3 675-8,6 % 3 343 0,5 % Tilikauden tulos 25 117 594 4130,9 % 32 907-23,7 % Sitovat nettokulut 367 250 367 798-0,1 % 362 404 1,3 % Sitovat nettokulut (1 000 euroa) Toteuma KUMULATIIVINEN 2016 2016 2015 Budjetti Poikkeama-% (tot/bud) Ed.vuosi Muutos-% (tot/edv) Toiminnan kulut 490 023 487 151 0,6 % 474 298 3,3 % Muut myyntitulot 11 121 11 436-2,8 % 10 358 7,4 % Maksutuotot 17 893 17 418 2,7 % 17 781 0,6 % Tuet ja avustukset 1 726 1 325 30,2 % 994 73,7 % Muut toimintatuotot + EVO 8 478 7 972 6,3 % 8 462 0,2 % Korkotuotot 64 100-35,6 % 218-70,5 % Muut rahoitustuotot 99 15 563,3 % 36 177,6 % Toiminnan nettokulut 450 641 448 884 0,4 % 436 449 3,3 % Myyntituotot sairaanhoidollisesta 83 391 81 086 2,8 % 74 045 12,6 % toiminnasta Sitovat nettokulut 367 250 367 798-0,1 % 362 404 1,3 % Tammi-maaliskuussa palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymi kasvoi 0,5 % edellisestä vuodesta ja se ylitti talousarvion sisältämän suunnitelman 3,0 %. Verrattuna edellisvuoteen on NordDRG-tuotteiden kokonaislukumäärä laskenut 3,3 %. Käyntituotteiden määrä laski somatiikassa - 1,2 %, ja psykiatriassa - 0,1 %. Psykiatristen hoitopäivien lukumäärä on kasvanut + 9,4 %. Erityisesti HYKS sairaanhoitoalueella luku on nousussa (+ 16,4 %), koska muilta sairaanhoitoalueilta on tietoisesti siirretty vaikeampia potilaita HYKS
alueelle. Psykiatrian hoitopäivien osalta vuosien väliseen vertailuun vaikuttaa se, että vuoden 2015 alussa oli ongelmia psykiatrian hoitopäivien laskutuksessa ja tämä saatiin korjattua lopullisesti vasta huhtikuussa 2015. Avohoidon osuus on hieman laskenut viime vuoden tasosta. Avohoidon osuus kokonaistuotannosta oli tammi-maaliskuussa 41,8 % (1-3/2015: 42,5 %). Muiden kuin jäsenkuntamaksajien toteutunut laskutus (41,0 milj. euroa) ylitti talousarvion 1,5 milj. eurolla (+ 3,9 %). Budjettiylitys kasvoi maaliskuussa 1,1 milj. euroa. Muiden sairaanhoitopiirien laskutus ylitti talousarvion 1,5 milj. euroa (+ 7,3 %). ERVA -alueen laskutus taas alitti talousarvion 0,2 milj. euroa (- 1,9 %). Muiden maksajien talousarvion toteutumisessa on jatkuvaa epävarmuutta, koska vaativien erityistason hoitojen laskutuksen suuruus yhteensä ja erityisesti kohdentuminen eri maksajille vaihtelee kuukausittain ja vuosittain. Kokonaisuutena jäsenkuntien maksuosuudet ylittivät tammi-maaliskuussa kuukausikohdennetun talousarvion 6,5 % (23,9 milj. euroa). Toteumassa on kuitenkin suuria kuntakohtaisia eroja, kuten aikaisempinakin vuosina. Tammi-maaliskuussa 21 jäsenkunnan toteutunut laskutus ylitti kuukausikohdennetun talousarvion ja kolmen kunnan laskutus vastaavasti alitti talousarvion. Talousarvioon verrattuna jäsenkuntien palveluiden määrällisen kysynnän vaikutus oman palvelutuotannon laskutuksen kasvuun oli + 3,6 % (määräero) ja käytettyjen palveluiden keskihinnan vaikutus oli + 2,5 % (hintaero). Jäsenkuntien maksuosuus laski viime vuoden tammi-maaliskuun toteumasta - 0,7 %. Tammi-maaliskuussa sitovat nettokulut alittivat talousarvion 0,1 % ja kasvoivat viime vuoden toteumaan verrattuna 1,3 % eli 4,8 milj. euroa. Toteutunut kumulatiivinen talousarvioalitus johtuu pääasiassa toiminnan kulujen pysymisestä budjetissa maaliskuussa ja ulkokuntatulojen toteutuneesta talousarvioylityksestä helmi-maaliskuussa. Tammi-maaliskuussa toiminnan kulut (toimintakulut + poistot + rahoituskulut) ylittivät talousarvion 0,6 % eli 2,9 milj. euroa ja vastaavasti toimintavolyymi ylitti 3,0 % talousarvion. Toiminnan kulut olivat maaliskuussa talousarvion tasolla. Kun huomioidaan maaliskuun henkilöstökuluihin sisältyvä tilinpäätöksen 2015 varauksia pienempänä maksettujen henkilöstön tulospalkkioiden ja varauksen erotuksesta tullut 1,6 milj. euron positiivinen vaikutus, sitovat nettokulut olisivat tammi-maaliskuussa ylittäneet talousarvion 0,3 %. Tammi-maaliskuun toteutunut tilikauden tulos on 25,1 milj. euroa ylijäämäinen ja se ylittää 24,5 milj. euroa suunnitellun, mutta laski 7,8 milj. euroa edellisvuoteen verrattuna. Elektiivisten lähetteiden määrä oli tammi-maaliskuussa edellisvuoden vastaavaa määrää hieman alhaisempi (- 1,1 %). Tämän vuoden tammi-maaliskuussa oli kuitenkin yksi arkipäivä vähemmän kuin viime vuonna ja arkipäiväoikaisun jälkeen tammi-maaliskuun elektiivisten lähetteiden vertailukelpoinen määrä on kasvanut + 0,5 % viime vuodesta. Päivystyskäyntien ja -toimenpiteiden määrä nousi vuodesta 2015 merkittävästi erityisesti helmikuussa johtuen mm. influenssaepidemiasta, mutta kasvu on sittemmin tasaantunut ja on tammi-maaliskuussa + 3,8. Hoitoonpääsy lain edellyttämässä ajassa on hieman heikentynyt viime vuoden maaliskuun lopun tilanteesta. Tähän on vaikuttanut muun muassa vuodenvaihteen jälkeen käynnistyneet leikkaussalien kosteus- ym. ongelmista johtuvat operatiivisten toimintojen siirrot HYKS:n sairaaloiden
Ennuste / tulevaisuuden näkymät välillä. Tämän aiheuttamaa tuotannon vajetta ei ole saatu vielä helmi-maaliskuun aikana kurottua kiinni. Erikoisaloista eniten yli 6 kk odottajia oli silmätaudeille (234 potilasta) ja kirurgiaan (164 potilasta). Kiireettömään polikliiniseen tutkimuksen ja hoitoon odottavien potilaiden kokonaismäärä kasvoi 7,6 % ja yli 3 kk odottavien määrä kasvoi 54,0 % viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna, 1 689 potilaaseen. Siirtoviiveiden lukumäärän kehitys on ollut tammi-maaliskuussa myönteistä. Siirtoviivepäivien kokonaislukumäärä laski (- 22,8 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden 2016 toiminnan ja talouden raportointiaikataulun mukaisesti kaikki HUS-kuntayhtymän yksiköt päivittävät huhtikuun lopussa koko vuoden toiminnan ja talouden ennusteen. Tammi-maaliskuun toteumatietojen perusteella kuntayhtymätasolla tuotettu laskennallinen vuosiennuste sisältyy kuntayhtymän kuukausiraporttiin. Laskennallinen vuosiennuste on muodostettu sekä tammi-maaliskuussa toteutuneen talousarvion poikkeaman mukaisesti että tammi-maaliskuussa toteutuneen muutoksen mukaisesti verrattuna edelliseen vuoteen. Alustavan arvion mukaan tulosalueiden investointien yhteismäärä saattaa ylittää talousarvion noin miljoonalla eurolla johtuen Jorvin lisärakennushankkeen ja keittiöhankkeen sekä Meilahden maanalaisen huoltopihan vuodelle 2016 siirtyneistä, budjetoitua suuremmista kustannuksista. Kun kuitenkin muissa rakennus-, laite- ja tietojärjestelmäinvestoinneissa talousarvion alitukset ovat todennäköisiä, nyt arvioitu ylitysuhka ei tässä vaiheessa vielä edellytä toimenpiteitä. Tarve investointiosan muuttamiseen (TA 2016 HUS yhteensä 140,4 milj. euroa) arvioidaan kesäkauden jälkeen, jolloin on saatavissa luotettavia ennusteita uusien vuonna 2016 käynnistyvien hankkeiden aikatauluista ja rahoitustarpeesta. Uutta pitkäaikaista lainaa suunnitellaan nostettavan enintään 50 milj. euroa vuonna 2016. Lainoja lyhennetään 10,2 milj. euroa. Vuoden lopussa kuntayhtymällä arvioidaan olevan pitkäaikaista lainaa 284,2 milj. euroa. Ottolainojen keskikorko oli maaliskuun lopussa 0,88 %. Vaihtuvakorkoisten lainojen osuus HUS:n lainasalkusta oli 75 % ja niiden keskikorko oli 0,17 %. Kiinteäkorkoisten lainojen osuus oli 25 % ja niiden keskikorko oli 2,97 %. Euroopan Investointipankin kiinteäkorkoisen lainan (n. 40 milj. euroa) toukokuussa voimaanastuva korontarkistus tulee laskemaan vuoden 2016 korkokuluja 0,7 milj. euroa talousarviossa arvioituun tasoon verrattuna. Alla olevassa taulukossa on esitetty sitovien nettokulujen toteutuminen tammi-maaliskuussa, koko vuoden talousarvio ja ennuste sekä näiden erotuksena laskettu loppuvuoden (huhti-joulukuu) laskennallinen ennuste. Tässä vaiheessa vuosiennuste on sama kuin talousarvio. (1 000 euroa) Tammi - Maalis Loppuvuosi Koko vuosi Toteuma/Ennuste (=Talousarvio) 367 250 1 141 295 1 508 545 Talousarvio 367 798 1 140 747 1 508 545 Edellinen vuosi 362 404 1 154 066 1 516 470 Toteuma/Ennuste vs TA -548 548 0 Toteuma/Ennuste vs TA % -0,1 % 0,0 % 0,0 % Toteuma/Ennuste vs EDV 4 846-12 771-7 925 Toteuma/Ennuste vs EDV % 1,3 % -1,1 % -0,5 %
Tunnusluvut sairaanhoitoalueittain tammi-maaliskuussa (poikkeama talousarviosta sekä muutos edellisestä vuodesta) HYKS Hyvinkää Lohja Länsi-Uusimaa Porvoo Poikk.- % Laskutusos. painotettu volyymi 2,5 % -1,4 % 7,6 % 3,2 % 6,7 % -1,1 % -3,8 % -2,2 % 4,4 % N/A NordDRG-tuotteet -0,3 % -4,0 % 5,7 % 0,4 % 8,6 % -1,0 % -2,6 % -2,7 % 5,4 % -0,4 % Käyntituotteet, somatiikka -2,5 % 6,7 % 6,5 % -10,1 % 4,7 % Käyntituotteet, psykiatria -0,6 % 0,7 % 2,8 % -6,3 % 3,2 % Päivystyskäynnit, suorite lkm 3,9 % 3,8 % -1,1 % -8,0 % 15,7 % Hoidetut eri esh potilaat 0,8 % 4,0 % 3,0 % -4,5 % 2,6 % Lähetteet (elektiiviset) -2,0 % 4,5 % -1,0 % -3,3 % 4,9 % DRG-pisteet -3,1 % -0,3 % 5,0 % -2,3 % -1,7 % Tuottavuus, somatiikka 5,9 % 1,6 % 2,3 % 2,8 % 1,0 % DRG-pistekustannus (* Tuottavuus, psykiatria -5,0 % -5,2 % -9,3 % 3,9 % -1,7 % Tot.kokonaiskustannukset / hoidetut potilaat Jäsenkuntien maksuosuus 7,7 % 0,0 % 7,4 % 1,3 % 7,4 % -3,9 % -5,9 % -12,8 % 6,3 % 6,9 % Toimintatuotot 7,0 % 1,6 % 7,1 % 2,4 % 6,4 % 3,3 % -2,6 % -9,6 % 4,9 % 6,9 % Sitovat nettokulut 2,6 % 2,0 % -1,6 % -1,2 % 0,9 % -0,7 % -3,0 % -0,2 % -0,8 % -2,0 % Henkilötyövuodet 7,2 % 3,6 % 8,4 % 7,6 % 6,3 % 1,7 % 4,2 % 3,6 % 1,2 % 1,6 % Total 20.4.2016 *DRG-pistekustannus - = paraneva tuottavuus ja + = heikkenevä tuottavuus Alla olevassa taulukossa on esitetty sitovien nettokulujen talousarviopoikkeama ja muutos edellisestä vuodesta verrattuna laskutusosuudella painotettuun volyymimuutokseen tammi-maaliskuussa 2016. Kokonaistasolla sitovat nettokulut alittivat hieman talousarvion toimintavolyymin ylittäessä talousarvion. Yksikkökohtaiset erot ovat kuitenkin suuret. Kaikki maksajat: Sitovat nettokulut 1-3 TOT / TA Poikk. % Laskutusosuudella painotettu volyymimuutos 1-3 TOT / EDV Muutos-% TOT / TA TOT / EDV HYKS SHA 2,6 % 2,0 % 2,5 % -1,4 % Hyvinkään sha -1,6 % -1,2 % 7,6 % 3,2 % Lohjan sha 0,9 % -0,7 % 6,7 % -1,1 % Länsi-Uudenmaan sha -3,0 % -0,2 % -3,8 % -2,2 % Porvoon sha -0,8 % -2,0 % 4,4 % N/A Sairaanhoitoalueet 1,9 % 1,4 % 3,0 % 0,5 % KUNTAYHTYMÄ -0,1 % 1,3 % 3,0 % 0,5 %
Tunnusluvut (lyhennetty tunnuslukutaulukko) Tammi-maaliskuu Lyhyt tunnuslukutaulukko KUMULATIIVINEN VUODEN ALUSTA Tot. 1-3/2016 TA 1-3/2016 Tot. Poikkeama- 1-3/2015 % Tot. / TA Muutos-%. KYSYNTÄ Elektiiviset lähetteet, lkm 71 460 72 255-1,1 %, joista vapaan valinnan lähetteet, lkm 396 359 10,3 % Päivystyskäynnit (sis. myös DRG-laskutetut), lkm 59 306 57 151 3,8 % SAIRAANHOIDOLLINEN PALVELUTUOTANTO Laskutusosuudella painotettu volyyminmuutos 3,0 % 0,5 % DRG-pistekertymä (pistettä) 496 370 508 539-2,4 % Käyntituotteet, lkm, somatiikka 330 913 335 058-1,2 % Käyntituotteet, lkm, psykiatria 123 825 123 977-0,1 % DRG-ryhmät (klassiset DRG-tuotteet, VOS) 38 712 41 490 40 148-6,7 % -3,6 % Psykiatriset hoitopäivät, lkm 1) 43 544 39 815 9,4 % Hoidetut eri erikoissairaanhoidon potilaat 249 194 246 383 1,1 % HOIDON SAATAVUUS JA HOITOONPÄÄSY, hoitotakuun toteutuminen Hoitoonpääsyä osastolle odottavat potilaat > 180 vrk (VOS) 2) Polikliiniseen hoitoon odottavat potilaat > 90 vrk (PKL) 2) Lähetteiden käsittelyaika > 21 vrk, lkm TALOUS (1 000 euroa) Toimintatuotot 514 976 487 629 506 950 5,6 % 1,6 %, josta jäsenkuntien maksuosuus 392 367 368 392 395 311 6,5 % -0,7 %, josta sairaanhoidollinen palvelutuotanto muille maksajille 41 046 39 501 36 979 3,9 % 11,0 % Toimintakulut 459 637 456 175 444 678 0,8 % 3,4 % Sitovat nettokulut 367 250 367 798 362 404-0,1 % 1,3 % Tilikauden tulos (yli-/alijäämä) 25 117 594 32 907 4130,9 % -23,7 % HENKILÖSTÖ Henkilötyövuodet 4 733 4 463 4 557 6,0 % 3,8 % Henkilötyövuoden keskihinta (koko henkilöstö), euroa 58 537 62 386 60 120-6,2 % -2,6 % Henkilöstömäärä (kuun 1.päivä) TUOTTAVUUS Henkilötyön tuottavuus DRG-pisteet/htv 3) 186 200-7,0 % DRG-pisteen kustannus, euroa/drg-piste 4) 718 683 5,1 % Psykiatrian toteutuneet kokonaiskustannukset euroa / 2 199 2 310-4,8 % hoidetut potilaat Vuodeosastohoidon osuus sairaanhoidollisesta palvelutuotannosta 5) 12,4 % 12,2 % 1,7 % Jonoindeksi (yli 90 vrk osastolle odottaneet potilaat / kaikki odottajat lkm) 1) Ei sisällä asumispalvelupäiviä 2) Hoitotakuun piiriin kuuluvat 3) DRG pisteet/htv: + = paraneva tuottavuus ja = heikkenevä tuottavuus 4) Euroa/ DRG-piste (deflatoimaton): - = paraneva tuottavuus ja + = heikkenevä tuottavuus) 5) Vuodeosasto hoitojaksojen lkm / Vuodeosasto jaksojen ja avohoitojaksojen lkm yhteensä HUS Total 20.4. & 21.4.2016 Päätösesitys Päätös Talous-ja konsernijaosto päättää merkitä tiedoksi HUS-kuntayhtymän tammi-maaliskuun 2016 toiminnan ja talouden seurantaraportin. Merkittiin tiedoksi.