Tilinpäätös 2012 2
Kouvolan talouden yleiset tekijät 3
Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30 2005 89 924-303 -0,34 2006 89 397-527 -0,59 2007 88 813-584 -0,65 2008 88 436-377 -0,42 2009 88 174-262 -0,30 2010 88 072-102 -0,12 2011 87 584-488 -0,55 2012 87 294-290 -0,33 2001-2012 yht. -3 932-4,31 v. 2012 87 294-273 hlöä Tilastokeskuksen ennuste 2013 86 757-537 -0,62 2014 86 384-373 -0,43 2015 86 034-350 -0,41 2016 85 698-336 -0,39 2017 85 380-318 -0,37 2018 85 081-299 -0,35 2019 84 798-283 -0,33 2020 84 525-273 -0,32 4
Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Muutos % Ikäryhmä (2015-2040) 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 % + 20 % 5
Väestöllinen huoltosuhde-ennuste vuodelle 2025 6
Työttömät työnhakijat ja avoimet työpaikat Työttömien osuus työvoimasta Kouvolan alueella (12/2012) 13,3 %, koko maassa 10,7 % (vuonna 2011 Kouvola 12,2 %, koko maa 9,7 %) Työttömänä (ml. lomautetut) vuoden 2012 lopussa 5 414 hlöä (vuonna 2011, 4 972 hlöä) 7
Julkisen rahoituksen kehitys 2009 2012 Verotulot verotulolajeittain Toteutumat euroa (1 000) Muutosprosentit sekä valtionosuudet 2009 2010 2011 2012 2009-2010 2010-2011 2011-2012 Kunnan tulovero 252 366 252 555 266 792 271 435 0,1 % 5,6 % 1,7 % Kiinteistövero 14 906 17 103 20 525 22 533 14,7 % 20,0 % 9,8 % Osuus yhteisöveron tuotosta 15 008 17 948 19 773 15 166 19,6 % 10,2 % -23,3 % Valtionosuudet 139 986 146 689 150 218 159 648 4,8 % 2,4 % 6,3 % 8
Kaupungin lainakanta ja euroa / asukas Lainakanta Muutos ed. Muutos Laina Koko maan vertailuarvo (laina milj. eur vuoteen eur -% eur/asukas asukasta kohden) 2009 116,9 1 326 1 838 2010 123,2 6,3 5,4 1 398 2 005 2011 131,8 8,6 7,0 1 505 2 038 2012 159,3 27,5 20,9 1 825 2 282 9
Kouvolan seudun 10 suurimman toimialan työpaikkojen kehitysarvio (Lähde: TEM) Ennusteen mukaan työpaikkojen muutos vuoteen 2020 mennessä on noin -3 500 työpaikkaa eli -9,3 % > vaikutus kunnallisveroon noin -12,4 milj. euroa. 10
Tulot, menot ja tulos 11
Tuloslaskelma (peruskaupunki + liikelaitokset, sis. erät eliminoitu) (1 000 eur) TP 2012 TP 2011 TA 2012 Toimintatuotot 94 551 97 361 89 491 Valmistus omaan käyttöön 6 043 4 605 6 131 Toimintakulut -573 957-542 765-553 159 Toimintakate -473 363-440 800-457 537 Verotulot 309 133 307 090 313 300 Valtionosuudet 159 648 150 218 157 500 Rahoitustuotot ja -kulut 4 281 1 390 4 010 TP 2012 = vuosikate negatiivinen = kriisitalous TP 2012 tilikauden alijäämä 15,5 milj. euroa aiheuttaa taseeseen kattamatonta alijäämää 8,5 milj. euroa. Vuosikate -300 17 899 17 273 Poistot ja -20 785-19 853-18 941 Satunnaiset tuotot 2 046 193 Tilikauden tulos -19 039-1 761-1 668 Poistoeron vähennys 3 550 102 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -15 488-1 659-1 668 12
Tuloslaskelman tuotot (ulkoiset) 1 000 e TP 2012 TP 2011 Muutos edelliseen vuoteen (eur) Muutos-% Myyntituotot 30 564 31 108-544 -1,7 Maksutuotot 28 494 28 243 251 0,9 Tuet ja avustukset 18 011 21 438-3 427-16,0 Muut toimintatuotot 17 482 16 571 911 5,5 Rahoitustuotot 7 524 6 322 1 202 19,0 Verotulot 309 133 307 090 2 043 0,7 Valtionosuudet 159 648 150 218 9 430 6,3 Tuotot yhteensä 570 856 560 990 9 866 1,8 V. 2012 yhdistymisavustukset poistuivat 13
Tuloslaskelman kulut (ulkoiset) 1 000 e TP 2012 TP 2011 Muutos edelliseen vuoteen (eur) Muutos-% Henkilöstökulut 288 419 273 471 14 948 5,5 Palvelujen ostot 205 371 194 218 11 153 5,7 Aineet ja tarvikkeet 40 183 38 372 1 811 4,7 Avustukset 30 050 27 462 2 588 9,4 Vuokrat 8 348 7 734 614 7,9 Muut toimintakulut 1 586 1 508 78 5,2 Poistot 20 785 19 853 932 4,7 Rahoituskulut 3 243 4 931-1 688-34,2 Kulut yhteensä 597 985 567 549 30 436 5,4 Henkilöstökuluissa v. 2012 huomioitavia tekijöitä: - vuosilomauudistuksesta johtuva lomapalkkavelan laskentatavan muutos - erilliskorvausten jaksottamisen kirjauskäytännön muutos, arvioitu vaikutus n. 1,2 milj. eur - tammikuussa 2012 voimaan tulleet yleiskorotukset (OVTES 1,6%, muut sopimusalat 1,7%) 14
Henkilöstön lukumäärän ja kustannusten kehitys 31.12. Henkilöstön lkm Muutos, lkm Muutos % 2009 6 173 2010 6 252 79 1,3 2011 6 630 378 6,0 2012 6 607-23 -0,3 31.12. Hlöstökust. milj. eur Muutos, milj. eur Muutos % 2009 240,4 2010 249,4 9,0 3,7 2011 273,5 24,1 9,7 2012 288,4 14,9 5,4 Henkilöstön lukumäärä sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimuksella työskentelevät (kaupunki + liikelaitokset). 15
Henkilöstön lukumäärä 31.12.2012 Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Oppisopimus Yhteensä Konsernipalvelut (ti) 95 4 3 102 Elinkeinopalvelut (ti) 149 37 1 187 Sivistys (ti) 14 1 15 Perusturva (ti) 14 5 19 Tekniikka ja ympäristö (ti) 89 9 1 99 Sivistys (tu) 1 878 547 69 5 2 499 Perusturva (tu) 2 013 660 56 20 2 749 Liikelaitos tekninen tuotanto 707 113 26 3 849 Tilaliikelaitos 19 19 Liikelaitos Kouvolan Vesi 62 7 69 Yhteensä 5 040 1 383 156 28 6 607 Henkilöstömäärä 31.12.2011 5 086 1 300 208 36 6 630 Henkilöstömäärä 31.12.2010 4 832 1 197 198 25 6 252 16
Investoinnit 1 000 eur Alkup. ta Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama (muutettu ta) TP 2011 Muutos eur (TP 2012 vs. TP 2011) Muutos -% (TP 2012 vs. TP 2011) Peruskaupunki Investointimenot yhteensä -14 379-23 515-22 046 93,8% - 1 469-16 018 6 028 36,7 Investointituotot yhteensä 1 341 2 208 2 479 112,3% - 271 469 2 010 428,6 Nettoinvestoinnit yhteensä -13 038-21 307-19 567 91,8% - 1 740-15 549 4 018 25,8 Liikelaitokset yhteensä Investointimenot yhteensä -28 396-28 424-28 689 100,9% 265-21 284 7 405 34,8 Investointituotot yhteensä 3 183 3 186 4 381 137,5% - 1 194 3 784 597 15,8 Nettoinvestoinnit yhteensä -25 213-25 238-24 308 96,3% - 929-17 500 6 808 38,9 Kaupunki ja liikelaitokset yht. Investointimenot yhteensä -42 774-51 739-50 735 98,1% - 1 004-37 302 13 433 36,0 Investointituotot yhteensä 4 524 5 395 6 860 127,2% - 1 465 4 253 2 607 61,3 Nettoinvestoinnit yhteensä -38 250-46 345-43 875 94,7% - 2 469-33 048 10 827 32,8 17
Keskeiset luvut 2009-2012 TILINPÄÄTÖS 2012 2011 2010 2009 Asukasmäärä 87 294 87 584 88 072 88 174 Tuloveroprosentti 20 20 19 19 Kokonaistulot (sis. satunnaiset tuotot), milj. eur 572,9 561,0 529,5 545,7 Kokonaiskulut, milj. eur 598,0 567,5 532,8 526,7 Toimintatuotot / toimintakulut, % 16 18 17 15 Vuosikate, milj. eur - 0,3 17,9 19,1 9,9 Vuosikate / asukas - 3 204 217 112 Investoinnit (brutto), milj. eur 50,7 37,3 36,9 40,0 Taseen loppusumma, milj. eur 558,8 540,0 529,0 521,0 Lainat, eur / asukas 1 825 1 505 1 398 1 326 18
Kouvola-konserni Tytäryhteis öt Yhtiöt Yhdistely (kpl) Ei yhdistelyä (kpl) Energiayhtiöt 1 - Elinkeino- ja kehitys yhtiöt Kiinteistö- ja as untoyhtiöt 2-11 - Muut yhtiöt 5 - Os uus kunnat Yhdis tyks et Säätiöt Kuntayhtymät Os akkuus yhteis öt Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä Yhdistely konsernitilinpäätökseen - - - - 1-4 - 7 15 - - 31 15 19
Kouvola-konsernin tuloslaskelma TP 2012 TP 2011 Muutos edelliseen 1 000 eur vuoteen eur Toimintatuotot 292 471 290 636 1 835 Toimintakulut -737 439-703 391 34 408 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 1 625 1 457 169 Toimintakate - 443 343-411 299 32 044 Verotulot 308 123 306 174 1 950 Valtionosuudet 159 648 150 598 9 050 Rahoitustuotot ja -kulut -4 255-7 266-3 010 Vuosikate 20 173 38 207-18 034 Poistot ja arvonalentumiset -35 399-33 701 1 698 Satunnaiset erät 1 896-642 2 537 Tilikauden tulos - 13 330 3 864-17 194 Tilinpäätössiirrot 3 354-2 412 5 765 Vähemmistöosuus -74-9 65 Tilikauden yli- /alijäämä -10 050 1 443-11 493 20
Talousarvion toteutuminen 21
Talousarvion toteutuminen toimialoittain 1 000 eur Peruskaupunki 2012 Alkup. ta Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama muutettuun ta:han Konsernipalvelut Toimintatuotot 5 362 5 362 5 788 107,9% 426 Toimintakulut -27 098-27 222-26 169 96,1% -1 053 Toimintakate -21 736-21 860-20 381 93,2% -1 479 Kaupunkikehitys Toimintatuotot 15 810 16 281 17 098 105,0% 817 Valm. omaan käyttöön 3 143 3 143 2 829 90,0% -314 Toimintakulut -37 331-37 331-38 127 102,1% 796 Toimintakate -18 378-17 907-18 200 101,6% 293 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot 397 675 408 165 411 623 100,8% 3 457 Toimintakulut -842 833-865 783-872 800 100,8% 7 016 Toimintakate -445 158-457 618-461 177 100,8% 3 559 Peruskaupunki yht. Toimintatuotot 418 848 429 809 434 509 101,1% 4 700 Valm. omaan käyttöön 3 143 3 143 2 829 90,0% -314 Toimintakulut -907 263-930 336-937 096 100,7% 6 759 Toimintakate -485 272-497 384-499 757 100,5% 2 373 Sitovuustaso merkitty vihreällä. Toimintatuotot toteutuivat 4,7 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina. Toimintakulut toteutuivat 6,8 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina (suurimmat poikkeamat hlöstökuluissa (2,7 milj. eur) ja palvelujen ostoissa (2,9 milj.eur). Toimintakate toteutui 2,4 milj. euroa muutettua talousarviota suurempana. 22
Talousarvion toteutuminen tarkemmin sekä vertailu ed. vuoteen Peruskaupunki 2012 1000 e Alkup. ta Tamuutokset Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama TP 2011 Huom. 1.1.2012 talouspalvelukeskus muuttui Kunnan Taitoa Oy:ksi (sisältyy konsernipalveluiden TP 2011). Muutos-% 2012 / 2011 Konsernipalvelut Toimintatuotot 5 362 5 362 5 788 107,9% 426 9 318-37,9 Toimintakulut -27 098-124 -27 222-26 169 96,1% 1 053-26 641-1,8 Toimintakate -21 736-124 -21 860-20 381 93,2% 1 479-17 323 17,7 Elinkeino Toimintatuotot 7 542 7 542 7 158 94,9% -384 8 110-11,7 Toimintakulut -15 018-15 018-14 216 94,7% 802-15 035-5,4 Toimintakate -7 476-7 476-7 058 94,4% 418-6 925 1,9 Tekninen ja ympäristö (ti) Toimintatuotot 8 269 471 8 740 9 940 113,7% 1 201 9 117 9,0 Valm. omaan käyt 3 143 3 143 2 829 90,0% -314 3 208-11,8 Toimintakulut -22 313-22 313-23 911 107,2% -1 598-23 428 2,1 Toimintakate -10 902 471-10 431-11 142 106,8% -711-11 103 0,4 Sivistys (ti) Toimintatuotot 3 850 3 850 3 772 98,0% -78 3 657 3,1 Toimintakulut -183 367-183 367-182 876 99,7% 491-176 900 3,4 Toimintakate -179 517-179 517-179 104 99,8% 413-173 243 3,4 Sivistys (tu) Toimintatuotot 173 421 173 421 177 195 102,2% 3 774 170 666 3,8 Toimintakulut -172 563-172 563-176 852 102,5% -4 289-167 818 5,4 Toimintakate 858 858 343 40,0% -515 2 848-88,0 Perusturva (ti) Toimintatuotot 24 430 150 24 580 24 539 99,8% -41 24 367 0,7 Toimintakulut -290 929-12 610-303 539-303 695 100,1% -156-284 636 6,7 Toimintakate -266 499-12 460-278 959-279 156 100,1% -197-260 269 7,3 Perusturva (tu) Toimintatuotot 195 975 10 340 206 315 206 117 99,9% -197 189 891 8,5 Toimintakulut -195 975-10 340-206 315-209 377 101,5% -3 062-188 011 11,4 Toimintakate -3 260-3 260 1 880-273,4 Peruskaupunki yht. Toimintatuotot 418 848 10 961 429 809 434 509 101,1% 4 700 415 126 4,7 Valm. omaan käyt 3 143 3 143 2 829 90,0% -314 3 208-11,8 Toimintakulut -907 263-23 074-930 336-937 096 100,7% -6 759-882 469 6,2 Toimintakate -485 272-12 113-497 384-499 757 100,5% -2 373-464 135 7,7 23
Tuloslaskelman toteutuminen (peruskaupunki) 1 000 eur Peruskaupunki 2012 Alkup. Ta Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama Toimintatuotot 418 848 429 809 434 509 101,1 4 700 Myyntituotot 366 311 375 011 376 926 100,5 1 914 Maksutuotot 28 939 29 189 28 494 97,6-694 Tuet ja avustukset 14 040 15 372 17 538 114,1 2 165 Muut toimintatuotot 9 559 10 237 11 551 112,8 1 314 Valmistus omaan käyttöön 3 143 3 143 2 829 90,0-314 Toimintakulut -907 263-930 336-937 096 100,7 6 759 Henkilöstökulut -246 424-249 345-252 012 101,1 2 666 Palvelujen ostot -559 028-575 289-578 191 100,5 2 903 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 607-18 120-20 032 110,6 1 912 Avustukset -28 073-31 017-30 205 97,4-812 Muut toimintakulut -56 130-56 565-56 656 100,2 90 Toimintakate -485 272-497 384-499 757 100,5 2 373 Verotulot 313 300 309 900 309 133 99,8-767 Valtionosuudet 157 500 159 500 159 648 100,1 148 Rahoitustuotot ja -kulut 5 338 5 338 5 606 105,0 268 Vuosikate -9 134-22 646-25 370 112,0 2 724 Poistot ja arvonalentumiset -7 623-7 623-8 337 109,4 714 Satunnaiset erät 0 0 2 046 - Tilikauden tulos -16 757-30 269-31 661 104,6 1 392 Poistoeron muutos 0 0 3 470 3 470 Tilikauden ylijäämä (alij.) -16 757-30 269-28 190 93,1-2 079 24
Liikelaitosten tuloslaskelman toteutuminen 1 000 eur Muutettu TA 2012 Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Teknisen tuotannon liikelaitos TP 2012 Tot % Poikkeama Muutettu TA 2012 TP 2012 Tot % Poikkeama Muutettu TA 2012 TP 2012 Tot % Poikkeama Liikevaihto 11 500 12 885 112,0 1 385 61 165 61 393 100,4 228 57 143 57 500 100,6 357 Valmistus omaan käyttöön 210 1 128 537,1 918 100 2 086 2086,0 1 986 Liiketoiminnan muut tuotot 1 - -1 813 1 107 136,2 294 548 618 112,8 70 Materiaalit ja palvelut -4 284-6 641 155,0 2 357-31 015-34 816 112,3 3 801-23 353-22 536 96,5-817 Henkilöstökulut -3 339-3 829 114,7 490-1 229-1 178 95,9-51 -30 951-31 400 101,5 449 Poistot ja arvonalentumiset -2 182-1 998 91,6-184 -8 511-9 829 115,5 1 318-625 -621 99,4-4 Liiketoiminnan muut kulut -173-248 143,4 75-6 677-7 058 105,7 381-2 603-2 616 100,5 13 Liikeylijäämä / (ali)jäämä 1 733 1 296 74,8-437 14 647 11 705 79,9-2 942 160 945 590,6 785 Rahoitustuotot ja -kulut -1 328-1 388 104,5 60 63 63 Ylijäämä (alij.) ennen satunnaisia eriä 405-91 -22,5-496 14 647 11 768 80,3-2 879 160 945 590,6 785 Ylijäämä (alij.) ennen varauksia 405-91 -22,5-496 14 647 11 768 80,3-2 879 160 945 590,6 785 Poistoeron muutos 80 80 945 945 Tilikauden yli(ali)jäämä 405-91 -22,5-496 14 647 11 848 80,9-2 799 160 945 590,6 785 25
Yhteystiedot: Kaupunginjohtaja Lauri Lamminmäki, p. 02061 53100, lauri.lamminmäki@kouvola.fi Talous- ja rahoitusjohtaja Tuukka Forsell, p. 02061 59333, tuukka.forsell@kouvola.fi 26
Kouvolan kaupunki tilinpäätös 2012 27