Tilinpäätös

Transkriptio

1

2 Tilinpäätös

3 Talouden kehityskuva 2012 Talouden yleinen epävarmuus EU-alueella jatkuu Kansantalouden kasvu -0,2 %, reaalisesti negatiivinen Korkotason muutokset vähäisiä Palkkaratkaisut olosuhteisiin nähden kalliita Investointiaste alhainen, kauppakeskus Veturi positiivinen poikkeus Tilivuoden merkittävimmät tapahtumat Merkittävät tapahtumat: Myllykosken paperitehtaan lakkauttaminen Kauppakeskus Veturi Viisumipalvelukeskus Työllisyystilanne vaikea (13,3 %, koko maan vertailuarvo 10,7%) Kaupungin vaikutusmahdollisuudet työpaikkakehitykseen rajalliset Kaikkien menetettyjen työpaikkojen korvaaminen lähivuosina ei ole realistinen tavoite Omat toimenpiteet kohdennettava ensisijaisesti palvelujen tuottavuuden parantamiseen ja menojen pienentämiseen / menokasvun hillintään Taloutta ei kyetä tasapainottamaan, jos ei puututa palvelurakenteisiin ja henkilöstön määrään 3

4 Väestökehitys Kouvolassa As.lkm Muutos, lkm % , , , , , , , , , , , , yht ,31 v hlöä Tilastokeskuksen ennuste , , , , , , , ,32 4

5 Väestöennuste ikäryhmittäin Muutos % Ikäryhmä ( ) , , ,4-12 % - 17 % + 20 % 5

6 Väestöllinen huoltosuhde-ennuste vuodelle

7 Työttömät työnhakijat ja avoimet työpaikat Työttömien osuus työvoimasta Kouvolan alueella (12/2012) 13,3 %, koko maassa 10,7 % (vuonna 2011 Kouvola 12,2 %, koko maa 9,7 %) Työttömänä (ml. lomautetut) vuoden 2012 lopussa hlöä (vuonna 2011, hlöä) 7

8 Julkisen rahoituksen kehitys Verotulot verotulolajeittain Toteutumat euroa (1 000) Muutosprosentit sekä valtionosuudet Kunnan tulovero ,1 % 5,6 % 1,7 % Kiinteistövero ,7 % 20,0 % 9,8 % Osuus yhteisöveron tuotosta ,6 % 10,2 % -23,3 % Valtionosuudet ,8 % 2,4 % 6,3 % 8

9 Kaupungin lainakanta ja euroa / asukas Lainakanta milj. eur Muutos ed. vuoteen eur Muutos -% Laina eur/asukas Koko maan vertailuarvo (laina asukasta kohden) , ,2 6,3 5, ,8 8,6 7, ,3 27,5 20,

10 Kouvolan seudun 10 suurimman toimialan työpaikkojen kehitysarvio (Lähde: TEM) Ennusteen mukaan työpaikkojen muutos vuoteen 2020 mennessä on noin työpaikkaa eli -9,3 % > vaikutus kunnallisveroon noin -12,4 milj. euroa. 10

11 Tulot, menot ja tulos 11

12 Tuloslaskelma (peruskaupunki + liikelaitokset, sis. erät eliminoitu) (1 000 eur) TP 2012 TP 2011 TA 2012 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut TP 2012 = vuosikate negatiivinen (!!) TP 2012 tilikauden alijäämä 15,5 milj. euroa aiheuttaa taseeseen kattamatonta alijäämää 8,5 milj. euroa. Vuosikate Poistot ja Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Poistoeron vähennys TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ

13 Tuloslaskelman tuotot (ulkoiset) e TP 2012 TP 2011 Muutos edelliseen vuoteen (eur) Muutos-% Myyntituotot ,7 Maksutuotot ,9 Tuet ja avustukset ,0 Muut toimintatuotot ,5 Rahoitustuotot ,0 Verotulot ,7 Valtionosuudet ,3 Tuotot yhteensä ,8 V yhdistymisavustukset poistuivat 13

14 Tuloslaskelman kulut (ulkoiset) e TP 2012 TP 2011 Muutos edelliseen vuoteen (eur) Muutos-% Henkilöstökulut ,5 Palvelujen ostot ,7 Aineet ja tarvikkeet ,7 Avustukset ,4 Vuokrat ,9 Muut toimintakulut ,2 Poistot ,7 Rahoituskulut ,2 Kulut yhteensä ,4 Henkilöstökuluissa v huomioitavia tekijöitä: - vuosilomauudistuksesta johtuva lomapalkkavelan laskentatavan muutos - erilliskorvausten jaksottamisen kirjauskäytännön muutos, arvioitu vaikutus n. 1,2 milj. eur - tammikuussa 2012 voimaan tulleet yleiskorotukset (OVTES 1,6%, muut sopimusalat 1,7%) 14

15 Henkilöstön lukumäärän ja kustannusten kehitys Henkilöstön lkm Muutos, lkm Muutos % , , , Hlöstökust. milj. eur Muutos, milj. eur Muutos % , ,4 9,0 3, ,5 24,1 9, ,4 14,9 5,4 Henkilöstön lukumäärä sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimuksella työskentelevät (kaupunki + liikelaitokset). 15

16 Henkilöstön lukumäärä Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Oppisopimus Yhteensä Konsernipalvelut (ti) Elinkeinopalvelut (ti) Sivistys (ti) Perusturva (ti) Tekniikka ja ympäristö (ti) Sivistys (tu) Perusturva (tu) Liikelaitos tekninen tuotanto Tilaliikelaitos Liikelaitos Kouvolan Vesi Yhteensä Henkilöstömäärä Henkilöstömäärä

17 Investoinnit eur Alkup. ta Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama (muutettu ta) TP 2011 Muutos eur (TP 2012 vs. TP 2011) Muutos -% (TP 2012 vs. TP 2011) Peruskaupunki yhteensä Peruskaupunki Investointimenot yhteensä ,8% ,7 Investointituotot yhteensä ,3% ,6 Nettoinvestoinnit yhteensä ,8% ,8 Liikelaitokset yhteensä Investointimenot yhteensä ,9% ,8 Investointituotot yhteensä ,5% ,8 Nettoinvestoinnit yhteensä ,3% ,9 Kaupunki ja liikelaitokset yht. Investointimenot yhteensä ,1% ,0 Investointituotot yhteensä ,2% ,3 Nettoinvestoinnit yhteensä ,7% ,8 Merkittävimmät investoinnit: - Tervaskankaan alueen rakentaminen - KSAO:n Utinkatu 85 peruskorjaus - Kadut, tiet ja kevyt liikenne - Myllykosken päiväkoti 17

18 Keskeiset luvut TILINPÄÄTÖS Asukasmäärä Tuloveroprosentti Kokonaistulot (sis. satunnaiset tuotot), milj. eur 572,9 561,0 529,5 545,7 Kokonaiskulut, milj. eur 598,0 567,5 532,8 526,7 Toimintatuotot / toimintakulut, % Vuosikate, milj. eur - 0,3 17,9 19,1 9,9 Vuosikate / asukas Investoinnit (brutto), milj. eur 50,7 37,3 36,9 40,0 Taseen loppusumma, milj. eur 558,8 540,0 529,0 521,0 Lainat, eur / asukas

19 Kouvola-konserni Tytäryhteis öt Yhtiöt Yhdistely (kpl) Ei yhdistelyä (kpl) Energiayhtiöt 1 - Elinkeino- ja kehitys yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Muut yhtiöt 5 - Osuuskunnat Yhdistykset Säätiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä Yhdistely konsernitilinpäätökseen

20 Kouvola-konsernin tuloslaskelma TP 2012 TP 2011 Muutos edelliseen eur vuoteen eur Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuus Tilikauden yli- /alijäämä

21 Talousarvion toteutuminen 21

22 Talousarvion toteutuminen toimialoittain eur Peruskaupunki 2012 Alkup. ta Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama muutettuun ta:han Konsernipalvelut Toimintatuotot ,9% 426 Toimintakulut ,1% Toimintakate ,2% Kaupunkikehitys Toimintatuotot ,0% 817 Valm. omaan käyttöön ,0% -314 Toimintakulut ,1% 796 Toimintakate ,6% 293 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot ,8% Toimintakulut ,8% Toimintakate ,8% Peruskaupunki yht. Toimintatuotot ,1% Valm. omaan käyttöön ,0% -314 Toimintakulut ,7% Toimintakate ,5% Sitovuustaso merkitty vihreällä. Toimintatuotot toteutuivat 4,7 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina. Toimintakulut toteutuivat 6,8 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina (suurimmat poikkeamat hlöstökuluissa (2,7 milj. eur) ja palvelujen ostoissa (2,9 milj.eur). Toimintakate toteutui 2,4 milj. euroa muutettua talousarviota suurempana. 22

23 Talousarvion toteutuminen tarkemmin sekä vertailu ed. vuoteen Peruskaupunki e Alkup. ta Tamuutokset Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama TP 2011 Huom talouspalvelukeskus muuttui Kunnan Taitoa Oy:ksi (sisältyy konsernipalveluiden TP 2011). Muutos-% 2012 / 2011 Konsernipalvelut Toimintatuotot ,9% ,9 Toimintakulut ,1% ,8 Toimintakate ,2% ,7 Elinkeino Toimintatuotot ,9% ,7 Toimintakulut ,7% ,4 Toimintakate ,4% ,9 Tekninen ja ympäristö (ti) Toimintatuotot ,7% ,0 Valm. omaan käyt ,0% ,8 Toimintakulut ,2% ,1 Toimintakate ,8% ,4 Sivistys (ti) Toimintatuotot ,0% ,1 Toimintakulut ,7% ,4 Toimintakate ,8% ,4 Sivistys (tu) Toimintatuotot ,2% ,8 Toimintakulut ,5% ,4 Toimintakate ,0% ,0 Perusturva (ti) Toimintatuotot ,8% ,7 Toimintakulut ,1% ,7 Toimintakate ,1% ,3 Perusturva (tu) Toimintatuotot ,9% ,5 Toimintakulut ,5% ,4 Toimintakate ,4 Peruskaupunki yht. Toimintatuotot ,1% ,7 Valm. omaan käyt ,0% ,8 Toimintakulut ,7% ,2 Toimintakate ,5% ,7 23

24 Tuloslaskelman toteutuminen (peruskaupunki) eur Peruskaupunki 2012 Alkup. Ta Muutettu ta TP 2012 Tot % Poikkeama Toimintatuotot , Myyntituotot , Maksutuotot ,6-694 Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , Valmistus omaan käyttöön ,0-314 Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet ja tavarat , Avustukset ,4-812 Muut toimintakulut ,2 90 Toimintakate , Verotulot ,8-767 Valtionosuudet ,1 148 Rahoitustuotot ja -kulut ,0 268 Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset ,4 714 Satunnaiset erät Tilikauden tulos , Poistoeron muutos Tilikauden ylijäämä (alij.) ,

25 Liikelaitosten tuloslaskelman toteutuminen eur Muutettu TA 2012 Kouvolan Vesi Tilaliikelaitos Teknisen tuotannon liikelaitos TP 2012 Tot % Poikkeama Muutettu TA 2012 TP 2012 Tot % Poikkeama Muutettu TA 2012 TP 2012 Tot % Poikkeama Liikevaihto , , ,6 357 Valmistus omaan käyttöön , , Liiketoiminnan muut tuotot , ,8 70 Materiaalit ja palvelut , , ,5-817 Henkilöstökulut , , ,5 449 Poistot ja arvonalentumiset , , ,4-4 Liiketoiminnan muut kulut , , ,5 13 Liikeylijäämä / (ali)jäämä , , ,6 785 Rahoitustuotot ja -kulut , Ylijäämä (alij.) ennen satunnaisia eriä , , ,6 785 Ylijäämä (alij.) ennen varauksia , , ,6 785 Poistoeron muutos Tilikauden yli(ali)jäämä , , ,

26 Kysyttävää? Kiitos mielenkiinnosta! Yhteystiedot: Kaupunginjohtaja Lauri Lamminmäki, p , Vt. talous- ja rahoitusjohtaja Jyrki Harjula, p , Laskentapäällikkö Milla Koponen, p , 26

27 27