Kaupunginhallitus Liite Mikkelin kaupungin toiminnan ja talouden seuranta

Kaupunginhallitus 23.11.2015 Liite 1 378 Mikkelin kaupungin toiminnan ja talouden seuranta 1.1.- 31.10.2015 1

MIKKELIN KAUPUNKI TALOUDEN TOTEUTUMINEN, SEURANTARAPORTTI 1.1. 31.10.2015 Kaupungin tulosennuste ja käyttötalouden toteutuminen Kaupunginvaltuustolle raportoidaan kaupungin kuluvan vuoden taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta talousarviokirjan 2015 mukaisesti kolme kertaa vuodessa ( 128, KV 10.11.2014). Seurannassa 31.3. on raportoitu keskeisimmät strategiset toimenpiteet ja kehittämisohjelmien toteutuminen, kaupungin elinvoimaisuus sekä henkilöstön määrän kehitys sekä talouden toteutumisesta ja toiminnallisista muutoksista, jotka ovat jo tiedossa. Talouden seurantaraportti tilanteesta 31.7. toimi lähtökohtana seuraavan vuoden talousarvion valmistelussa ja tässä seurannassa raportoitiin myös kaikki toiminnalliset tavoitteet ja tunnusluvut. Seurannassa tilanteesta 31.10. raportoidaan keskeisempien strategisten toimenpiteiden ja kehittämisohjelmien toteutuminen, elinvoimaisuuden kehittyminen, henkilöstön kehitys sekä talouden seuranta. Lautakunnat tekevät mahdolliset perustellut muutosesitykset talousarviomäärärahoihin sekä tulosalueiden väliset määrärahasiirrot viimeistään lokakuun seurannan yhteydessä. Mikkelin kaupungin talousarvion toteutumisennuste ajalta 1.1.- 31.10.2015 (Johdon tuloslaskelmaennuste) on liitteenä (Liite 1). Kaupungin talousarvion toteutumisraportointi on rakennettu siten, että toimintatuotoille ja toimintamenoille on asetettu kuukausikohtaiset kertoimet, jotka laskevat kk-toteuman mukaan vuoden lopun tilanteen mukaista laskennallista ennustetta. Kertoimet on määritelty vuoden 2014 kertymien/ toteutumien pohjalta. Johdon ennustesarake on laadittu toteutuman, soveltuvin osin laskennallisen ennusteen sekä johdon arvion ja tiedossa olevien poikkeamien pohjalta. Toimintatuotot, verotulot, valtionosuudet ja korkotuotot Toimintatuotot Kaupungin toimintatuottojen (myyntituotot, maksutuotot, tuet ja avustukset, muut toimintatuotot) arvioidaan kokonaisuutena alittuvan noin 0,6 milj. euroa. Konsernipalveluiden toimintatuottoihin budjetoitujen, pysyvien vastaavien myynnistä saatavien myyntivoittojen arvioidaan alittuvan noin 2,6 milj. euroa (talousarvio 3,0 milj. euroa). Lautakunnista sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta ennustaa toimintatuottojen ylittävän talousarvion kokonaisuutena noin 2,7 milj. euroa. Tästä summasta Mäntyharjun, Kangasniemen ja Pertunmaan ProConsona- ohjelmiston yhteiskäyttöä koskevia läpilaskutuseriä on noin 1,1 milj. euroa ja noin 1,6 milj. euroa omasta toiminnasta tulevia tuloja. Suurimmat ylitykset ovat myyntituotoissa, joissa vammais- ja vanhuspalveluiden sisäistä rekrytointiyksikköä koskevat tulot ylittyvät noin 0,7 milj. euroa ja maksutuotot noin 0,3 milj. euroa, kotikuntalain mukaiset korvaukset ylittyvät noin 0,3 milj. euroa. Turvakotitoiminnasta saadaan valtionosuuksia noin 0,3 milj. euroa. Maaseutu- ja tielautakunta arvioi toimintatuottojen alittavan talousarvion kokonaisuutena noin 0,15 milj. euroa myyntituottojen alittuessa 0,25 milj. euroa lomittajien määrästä johtuen ja muiden tuottojen ylittyessä noin 0,1 milj. euroa. Myös rakennuslautakunta ennustaa toimintatuottojen alittuvan noin 0,15 milj. euroa. 2

Liikelaitoksista ja taseyksiköistä Otavan Opisto arvioi toimintatuottojen alittuvan noin 0,2 milj., talousarvion mukaista lukion opiskelijamäärää ei tulla saavuttamaan. Mikkelin Vesiliikelaitos arvioi toimintatuottojen ylittyvän noin 0,3 milj. euroa ja Tilakeskus noin 0,7 milj. euroa. Muiden lautakuntien ja Etelä- Savon pelastuslaitoksen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Verotulot Mikkelin vuoden 2015 talousarviossa verotulojen kasvuksi on suunniteltu noin 2,0 prosenttia. Kuntaliitto nosti huhtikuussa arviotaan kuntien vuoden 2015 kunnallisverotulojen kasvusta 1,9 prosentista 2,3 prosenttiin. Yhteisövero- ja kiinteistöverokertymä on kehittynyt alkuvuonna odotusten mukaisesti. Mikkelin kaupungin verotulojen kehitys on ollut alkuvuonna edellisvuotta suurempi, verotuloja vuodelta 2015 kertynee noin 197,4 milj. euroa (talousarvio 196,4 milj. euroa). Tilitykset tammilokakuussa ovat yhteensä 172,4 milj. euroa. Loppuvuoden tilitysten kertymään vaikuttavat palkkasumman kehitys sekä marras-joulukuun jako-osuuksien oikaisut. Valittu kuukausi Muutos % Oikaisukorko Kalenterivuoden alusta Muutos % Oikaisukorko Kunnallisvero 13 650 428 0,1 0 151 860 281 1,2 34 447 Yhteisövero 979 624 3,1 0 10 676 005 15,5 0 Kiinteistövero 716 428-21,6 0 9 891 715-0,2 96 Vähennykset -2 386 388 0 Maksettava määrä 12 960 092 0 172 428 000 34 543 Taulukko 1. Verotilitykset tammikuu- lokakuu 2015 Valtionosuudet Valtionosuudet toteutunevat alkuvuoden tilitysten perusteella talousarvion (101,7 milj. euroa) mukaisesti. Opetuksen oppilasmäärät tarkistetaan tammikuussa 2016, jolloin lopulliset tilitykset selviävät. Valtionosuudet ovat noin neljännes käyttömenoista. Rahoitustuotot (korkotuotot, muut rahoitustulot) Rahoitustuottoihin kuuluvien korkotuottojen ennustetaan jäävän noin 0,6 milj. euroa alle talousarvion, kertymään vaikuttaa kaupungille takaisinmaksettuja vastuita koskevien korkotuottojen poistuminen. Muita rahoitustuottoja (lähinnä yhtiöiden osinkotuotot, liikelaitosten ja taseyksiköiden pääomakorvaukset) kertynee talousarvion mukaisesti. Kokonaisuutena edellä olevista tuloeristä (toimintatuotot, verotulot, valtionosuudet ja rahoitustuotot) arvioidaan kertyvän noin 459,9 milj. euroa (talousarvio noin 461,0 milj. euroa). Toiminta- ja korkokulujen kehitys Toimintakulut Kaupungin toimintakulut (henkilöstömenot, palvelujen ostot, aineet, tarvikkeet ja tavarat, avustukset, muut toimintakulut) ovat jo neljättä vuotta peräkkäin ylittämässä talousarvion. Toimintakulujen arvioidaan kokonaisuutena ylittyvän noin 4,8 milj. euroa (talousarvio 434,0 milj. euroa). 3

Henkilöstömenot Kaupungin henkilöstömenojen arvioidaan jäävän noin 2,0 milj. euroa alle talousarvion (talousarvio 154,9 milj. euroa). Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta arvioi henkilöstömenojen ylittyvän noin 0,75 milj. euroa pääasiassa perustetun turvakodin henkilöstömenoista sekä vammais- ja vanhuspalveluiden organisaatiomuutoksista johtuvasta 0,6 milj. euron henkilöstömenojen kasvusta johtuen. Kasvatus- ja opetuslautakunta ennustaa henkilöstömenojen ylittyvän noin 0,2 milj euroa. Maaseutu- ja tielautakunnan henkilöstömenot alittunevat noin 0,2 milj. euroa ja rakennuslautakunnan noin 0,1 milj. euroa. Palvelujen ostot Palvelujen ostot ylittynevät noin 8,6 milj. euroa (talousarvio 194,1 milj. euroa). Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan osalta ostopalvelut ovat ylittämässä alkuperäisen talousarvion noin 9,7 milj. euroa. Heinäkuun seurannan yhteydessä palvelujen ostojen arvioitiin ylittyvän: - lastensuojelun laitoshoidon kustannusten osalta 0,8 milj. euroa, - lastensuojelun avohuollon tukitoimenpiteiden kustannusten osalta noin 0,3 milj. euroa, - vammaispalveluissa henkilökohtaisten avustajien, kuljetuspalveluiden, palveluasumisen, - kehitysvammahuollon laitoshoidon sekä muun päivätoiminnan kustannusten osalta 1,5 milj. euroa ja - Etelä-Savon sairaanhoitopiirin laskutuksen osalta noin 5 milj. euroa. Lokakuun seurannassa sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta arvioi ostopalvelujen ylittyvän muun muassa akuuttiosaston asiakaspalvelujen ostojen, laboratoriokustannusten sekä lääkkeiden ja hoitotarvikkeiden osalta 0,2 milj. euroa, mielenterveyskuntoutujien tehostetun asumispalvelun osalta 0,2 milj. euroa, tavallisen palveluasumisen osalta 0,2 milj. euroa sekä mielenterveys- ja päihdepalveluiden kotikuntoutuksen osalta 0,2 milj. euroa. Lisäksi Etelä- Savon sairaanhoitopiirin laskutuksen arvioidaan ylittyvän 1,0 milj. euroa. Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta on oman toiminnan osalta nettositova valtuustoon nähden. Lautakunta kattaa oman toiminnan ylitykset toiminnasta saatavilla tuloilla. Lisämäärärahaa esitetään seurannan yhteydessä erikoissairaanhoitoon 1,0 milj. euroa ja turvakotitoimintaan 0,46 milj. euroa. Kasvatus- ja opetuslautakunnan osalta varhaiskasvatuksen palvelujen ostoista säästynee 135 000 euroa. Perusopetuksen kuljetuspalveluista ja muista palveluiden ostoista arvioidaan säästyvän noin 300 000 euroa. Hanketuloja siirtyy huomattava määrä v. 2016, joten menojakaan ei kohdistu niiltä osin talousarviovuodelle. Teknisen toimen osalta palveluiden ostot alittunevat kokonaisuutena noin 0,45 milj. euroa, josta Tilakeskuksen osuus noin 0,3 milj. euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Tilakeskus ennustaa aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostojen alittavan talousarvion noin 0,6 milj. eurolla energiasäästöistä johtuen, Otavan Opiston liikelaitos arvio talousarvion alittuvan noin 0,1 milj. euroa ja Mikkelin Vesiliikelaitos arvioi talousarvion ylittyvän noin 0,1 milj. euroa. Kokonaisuutena aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostot alittanevat talousarvion noin 0,8 milj. euroa (talousarvio 20,0 milj. euroa). 4

Avustukset Avustusten arvioidaan alittavan talousarvion noin 1,9 milj. euroa (talousarvio 31,9 milj. euroa). Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta ennustaa avustuksiin kuuluvan työmarkkinatuen kuntaosuuden ylittävän talousarvion noin 1,2 milj. eurolla. Vuoden 2015 alusta lukien kunnat joutuvat maksamaan yli 300 päivää työttömänä olleiden työmarkkinatuesta puolet, aiemmin maksuvelvoite on koskenut yli 500 päivää työttömänä olleita. Työmarkkinatuen kuntaosuuteen on palveluselvityksessä huomioitu 500.000 euron säästötavoite, koska kaupunki ostaa työllisyydenhoidon palveluita mm. Ekotorilta. Pitkäaikaistyöttömyyden kasvusta johtuen tavoite ei toteudu. Muut toimintakulut Muiden toimintakulujen arvioidaan kokonaisuutena toteutuvan talousarvion mukaisesti (32,9 milj. euroa). Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta ennustaa muiden toimintakulujen ylittyvän 0,28 milj. euroa pääasiassa vuonna 2014 tapahtuneesta jäähallivastikkeen korotuksesta johtuen, korotusta ei ole huomioitu vuoden 2015 talousarviossa. Tilakeskus ennustaa muiden toimintakulujen ylittyvän 0,45 milj. euroa väliaikaistilojen (Päämajakoulu, Anttolan koulu, Rantakyläkoulu) vuokrakuluista johtuen. Rahoituskulut (korkokulut, muut rahoituskulut) Rahoituskulujen osalta talousarvion arvioidaan alittuvan noin 1 milj. euroa. Korot pysynevät edelleen poikkeuksellisen alhaisella tasolla. Investoinnit ja rahoitus Investoinnit Nettoinvestoinnit kuluvan vuoden talousarviossa ovat 19,7 milj. euroa, keväällä myönnetyt lisämäärärahat mukaan lukien nettotaso on -19,8 milj. euroa. Investointiohjelman toteuttamispaine on suuri huolimatta ulkopuolisista talouden heilahteluista. Asuinrakentaminen (kerrostalo- ja pientalokohteet) Mikkelissä ja koko Suomessa on ollut edelleen laskusuunnassa. Uusia käynnistyneitä kerrostalohankkeita on ollut ennustettua vähemmän. Rakentamista mahdollistavia päätöksiä on käsitelty eri oikeusasteissa, jolloin rakentaminen ei ole konkreettisesti käynnistynyt. Asuntomessualueen tonttien varaustilanne on käynnistynyt hyvin, mutta varsinaisiin tonttikauppoihin päästään vasta keväällä 2016. Tämä näkyy mm. investointien kohdassa maa- ja vesialueiden myyntitulot, minkä toteutumisessa on riskinä rakentamisen volyymin pienentyminen. Tilakeskuksen myyntituloihin oli budjetoitu omaisuuden myyntituloja 2,95 milj. euroa. Konsernin sisäiset järjestelyt ovat kesken mm. Naistinki Oy:lle myytävän Rantakylätalon osalta ja tuloja ei pystytä kirjaamaan tämän vuoden puolella. Kaupunginvaltuustossa on aikaisemmin kuluvana vuonna hyväksytty investointeihin seuraavat lisämäärärahat: - Kyytineuvon perustamiseen liittyvät järjestelmät 88 000 euroa, kv 33/23.3.2015 - Kokouspäätteet (valtuutetuille), kv 44/28.4.2015 Investointimäärärahojen käyttöä on seurattu tarkasti ja vuoden aikana on ilmennyt edellisten lisäksi lisämäärärahatarpeita mm. kunnallistekniikan ja tilakeskuksen rakennusinvestointeihin. Näis- 5

tä on raportoitu kuukausittain kaupunginhallitukselle. Yksittäisten hankkeiden ylitykset pystytään kattamalla muilta hankkeilta säästyneistä määrärahoista lukuun ottamatta seuraavia hankkeita, joille esitetään lisämääräraha: - Anttolan koulu; lisämäärärahaesitys 215 000 euroa. - Kunta ERP:n vuoden 2015 maksuihin tulleet lisäkustannukset; lisämäärärahaesitys 330 000 euroa. - Etelä-Savon Työterveyshuolto Oy:n osakkeiden lunastaminen; lisämäärärahaesitys 2,171 milj. euroa. INVESTOINNIT MÄÄRÄ- TOT TILINPÄÄTÖS- TA 2015 LMR 2015 EROTUS YHTEENSÄ RAHA YHT. 10/201 ENNUSTE TULOT 7 035 0 7 035 607 6 428 901 MENOT 26 735 108 26 843 20 502 6 341 26 645 NETTOMENO -19 700-108 -19 808-19 895 87-25 744 Poistotaso 20 000 20 000 20 000 Ero 300 192 87-5 744 Taulukko 2. Investointien toteutuma ja tilinpäätösennuste. Investointeja koskeva ennuste on asiakirjan liitteenä (Liite 4). Rahoitus Kunnan vuosikatteella eli tulorahoituksella olisi kyettävä rahoittamaan investoinnit, lainojen lyhennykset ja mahdolliset sijoitukset. Rahoituslaskelmaennusteessa on huomioitu johdon tuloslaskelmaennusteen mukainen kaupungin vuosikate (noin 15,0 milj. euroa) ja investoinnit liitteenä olevan ennusteen mukaisesti (netto 25,7 milj. euroa), muut erät ovat talousarvion mukaisesti. Ennusteiden toteutuessa kasvaa kaupungin lainamäärä tilikauden aikana 182,7 milj. euroon (171,6 milj. euroa 31.12.2014). Talousarvion 2015 mukainen maksimilainamäärä vuodelle 2015 on 183,0 milj. euroa. Rahoituslaskelmaennuste on liitteenä (Liite 2). Tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman toteutuminen Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 21.1.2013 tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman. Hyväksymisen yhteydessä päätettiin, että ohjelman toteutumisesta raportoidaan 3 kk, 7 kk ja 10 kk toteutuman kohdalla. Tämän lisäksi raportoidaan 1) asukasluvun muutos 2) uudet työpaikat 3) työllistetyt, nuoret ja pitkäaikaistyöttömät. Tasapainoisen kasvun ja talouden ohjelman päivitys on hyväksytty kaupunginvaltuuston kokouksessa 19.1.2015. 1. asukasluvun muutos Kaupungin väkiluku 31.12.2014 oli 54 616. Mikkelin väkiluvun nettokasvu oli 2 vuonna 2014. Kaupungin asettamaan tavoitteeseen ei siten päästy. Muuttoliike on pitänyt väestökehityksen plusmerkkisenä. Syntyvyys on edelleen pienempää kuin kuolleisuus. Aktiivisella elinvoimapolitiikalla tähdätään väestökasvuun ja tätä työtä tukemaan on käynnistetty kaupungin strategian näkökulmista asukkaiden, elinkeinojen ja ympäristön hyvin- 6

vointiohjelmat. Ohjelmiin kootaan tärkeimmät elinvoimaa vahvistavat toimenpiteet. Toimenpiteisiin sitoutetaan tärkeimmät kumppanit sekä konsernista että sen ulkopuolelta. Toimenpiteiden vaikuttavuutta seurataan ja niitä suunnataan tarvittaessa uudelleen. tarvittaessa uudelleen. Väestömäärän kehitys 1.1.- 31.10.2015 oli +85 henkeä. 2. uudet työpaikat Työpaikkojen määrän kehitys voidaan todentaa vasta kahden vuoden päästä tarkasteluajankohdasta. Tämä johtuu tilastotietojen saatavuudesta. Arvioita työpaikkamäärän kehityksestä voidaan tehdä erityisesti kehitysyhtiöiden antamien tietojen perusteella jo ennen tätäkin. Mikkelin kaupunki pyrkii aktiivisesti luomaan edellytyksiä uusien työpaikkojen syntymiselle. Tärkeä osa tätä ovat kärkialueet, joille haetaan paitsi valtakunnallista profiilia myös merkittävää työpaikkojen määrän lisäystä. 3. työllistetyt, nuoret ja pitkäaikaistyöttömät Työllisyydenhoidossa painopisteenä ovat pitkään työttömänä olleet ja nuoret. Pitkään työttömänä olleiden työllistämistä toteutetaan kaupungin oman työllistämisen kautta ja tukemalla työllistäviä järjestöjä. Nuorten työllistämistä tuetaan ohjauksellisen työpajan ja kaupungin oman työllistämisen avulla. Mikkelin kaupunki kohdistaa omaa työllisyydenhoitoaan edelleenkin erityisesti nuoriin ja pitkäaikaistyöttömiin. Palkkatukityöllistäminen on kohdistunut vuoden 2015 aikana siten, että 23 % siitä on suuntautunut nuoriin (nuorisotakuu) ja 60 % pitkään työttömänä olleisiin. Loput 17 % on kohdistunut muihin työttömiin esimerkiksi työpajaohjaajiin. Työllisyydenhoidon haasteita vuonna 2015 ovat edelleen jatkunut heikko talouskehitys ja sen lisäksi valtion palkkatukirahoihin kohdistuneet lainsäädäntö ja -linjausmuutokset. TEhallinnon palkkatukirahojen vähyydestä johtuen TE-toimistot ovat linjanneet palkkatuenkohdennuksen niin, että sitä myönnetään pääsääntöisesti ainoastaan 300 päivää työmarkkinatukea saaneille. Tämä osaltaan varmistaa palkkatukirahojen kohdentumista siihen kohderyhmään, josta kaupunki joutuu maksamaan 50% työmarkkinatuen kustannuksista. Asian huono puoli on se, että ns. ennaltaehkäisevää työllistämistä ei juuri tehdä, joten valuma pitkäaikaistyöttömyyteen ja kaupungin maksulistalle kasvaa. Yli tuhat päivää työmarkkinatukea työttömyyden perusteella saaneista kaupunki joutuu maksamaan 70% kuntaosuutta. Tämä pitkäaikaistyöttömyyden kumuloituminen tulee lisäämään 1000- päiväisten osuutta. Järjestötyöllistämisen lisäresurssoinnin kohdentamista on jatkettu. Yhdistysten työllistämistä vaikeuttaa työvoimapalvelulain muutos, jossa 100% palkkatuen edellytyksenä on 24kk työttömyyttä viimeisen 28kk aikana. Tämä pienentää sitä joukkoa, joita yhdistykset voivat ilman omarahoitusta työllistää. Työllisyydenhoidon kehittämiskumppanuus on edelleen voimakkain panostus siihen, millä pyritään hillitsemään kaupungille koituvien passiivityöttömyyden kuluja. 7

Keskushallinto Toimenpiteissä panostetaan hallintopalvelukeskuksen eteenpäin viemiseen, jonka muodostuessa on mahdollisuus säästää toimintakuluissa vuositasolla 1,5-1,7 milj. euroa. Ympäristölautakunta Valvontakäytäntöjä pyritään edelleen tehostamaan ja yhdenmukaistamaan valtakunnallisen tiedonkeruu- ja raportointijärjestelmän käyttöönoton myötä. Talouden toteutumisessa ja toiminnan järjestämisessä noudatetaan talousarviota ja käyttötaloussuunnitelmaa. Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta Akuuttiosastot keskitettiin keskussairaalaan jo vuoden 2014 aikana. Anttolan palvelutalon laajennusta ei vielä aloitettu, toimintasuunnitelmat ja laajennuspiirustukset on alustavasti tehty. Suun terveydenhuolto on mukana ESPER-hankkeen suunnittelussa. Työmarkkinatuen kuntaosuus ei ole kääntynyt laskuun. Kuntouttavaa työtoimintaa on aktiivisesti viety eteenpäin, ylitystä arvioidaan tulevan 1,4 milj. euroa. Vaikeavammaisten palvelujen asiakaskohtaisten kustannusten laskun osalta matkojen välitys- ja yhdistelytoiminnan toiminta käynnistyi maaliskuussa 2015. Ei vielä kustannussäästöjä. Henkilökohtaisen avustajan palkanlaskennan osalta on tehty päätös ja palkanmaksu siirtyi marraskuussa 2015 Kunnan Taitoa Oy:lle. Vammaispalveluiden kotihoito yhdistyi muuhun kotihoitoon 1.1.2015. Vaikeavammaisten päivätoiminnan ostopalvelu päättyi 31.12.2014 ja käynnistyi omana toimintana osana muuta päivätoimintaa 12.1.2015. Päivätoiminnan säästöjä on saatu noin 80 000 euroa. Anttolan palvelukeskuksen yhteyteen aloitetaan 1.12.2015 omana toimintana palveluasumista. Vammaispalvelun koko toiminta ja asiakkuudet käydään läpi ja etsitään mahdollisia uusia toimintatapoja, jotta kustannuskehitys saadaan hillittyä, hyviä malleja haetaan muista kunnista. Vammaispalvelun palveluasumisen asiakasmäärä on lievästi vähentynyt (208 >195), mutta laitoshoidon asiakkaiden määrä on kasvanut (25 >33). Toiminnanohjausjärjestelmän käyttöönoton myötä välittömän työajan toteumat ovat lähentyneet tavoitetasoja. Tilapäisen työvoiman kustannussäästöä noin 240 000 euroa. Säännöllisen ja tilapäisen kotihoidon kriteerien osalta kaikki uudet asiakkuudet käynnistyvät keskitetyn palveluneuvon suorittaman palvelutarpeen arvioinnin jälkeen. Kotihoidon käyntimäärät ovat selkeästi kasvaneet (tammikuu 48.503 > lokakuu 55.040) välittömän työajan lisäännyttyä. Keskitetyn palveluohjausyksikön uutta toimintamallia on kehitetty yhteistyössä henkilöstön ja yhteistyöverkoston kanssa. Sähköisen asioinnin osalta Hyvis.fi- portaalin kehittämistyö jatkuu edelleen yhteistyössä Etelä-Savon sairaanhoitopiirin kanssa. Mikkelin päiväaikaisen vastaanoton tehostamistavoite saavutetaan talousarviossa. Lasten ja nuorten psykiatrian käytön ja kapasiteetin vähentämistä koskeva työ on käynnissä ja toimintamalli valmis maaliskuussa 2016. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden asumispalveluiden vähentämisen osalta jatketaan palvelurakenteen muuttamista kevyempien palvelujen suuntaan. Henkilöstö on otettu mukaan kehittämistoimintaan ja muutokseen. Sote-alueen muodostaminen odottaa kuntien lopullisia päätöksiä, jotka odotetaan saatavan tammikuussa 2016. Tekninen lautakunta Metsien hakkuutuoton myyntien osalta 100 000 euron tavoite sisällytettiin talousarvioon ja toteutuu näin ollen lähes täysimääräisenä. Henkilöstömenoissa säästöä on syntynyt täyttämättä jääneistä vakansseista yhteensä n. 100 000 euroa. Euromääräiset tulotavoitteet teknisen toimen osalta toteutunevat. Rakennuslautakunta ja Maaseutu- ja tielautakunta raportoivat seurannan yhteydessä toimivansa ohjelman mukaisesti. 8

Kasvatus- ja opetuslautakunta Pellosniemen koulu on lakannut 31.7.2015. Puumalan lukiokoulutus on lakannut 31.7.2015. Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta Anttolan ja Haukivuoren kirjastojen yhteydessä on aloittanut yhteispalvelu. Avustusmäärärahoja on leikattu syksyn 2014 linjauksen mukaisesti. Tilakeskus Tilakeskus tulee kattamaan osan (n. 85 000 euroa) teknisen toimialan henkilöstömenosäästöstä. Kiinteistöjen realisoinneilla ja vajaakäyttöisten kiinteistöjen käytöstä poistamisten avulla pystytään kiinteistöjen ylläpitokuluista säästämään säästötavoitteen mukainen 80 000 euroa. Johdon toimenpiteet Vuoden 2015 talousarvion toteutumiseen sisältyy riskejä toimintatuottojen, palvelujen ostojen ja investointien toteuman osalta. Kaupungin tilinpäätös tulee ennusteen mukaan olemaan alijäämäinen myös vuonna 2015 tilikauden alijäämän ollessa noin 4,1 milj. euroa. Merkittävin riski tuloksen muodostumisessa on palveluiden ostoissa, joiden ennustetaan ylittävän talousarvion noin 8,6 milj. euroa. Liitteenä olevasta käyttötalouden raamiennusteesta näkyy koottuna toimialojen talousarviopoikkeamat, joiden mukainen talouden ylitysennuste on selvästi suurempi kuin kaupungin tuloslaskelma osoittaa (Liite 3). Määrärahaesitykset Käyttötalous Käyttötalouden tuloihin esitetään tulojen vähennystä 2,6 milj. euroa, tulojen lisäystä 456.550 euroa ja lisämäärärahaa menoihin 1.606.550 euroa. Lisäksi esitetään määrärahojen kohdentamisen muutos investointiosasta käyttötalouteen 60.000 euroa. Konsernipalvelut 1) Konsernipalveluihin budjetoidut pysyvien vastaavien saadut myyntivoitot eivät toteudu budjetoidusti, esitetään kustannuspaikalle 140214206 vähennystä tuloihin 2,6 milj. euroa. Sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunta 1) Sosiaali- ja terveystoimen toimintakate ylittyy 1 milj. eurolla. Oman toiminnan ylitykset katetaan omasta toiminnasta tulevilla tuloilla, mutta erikoissairaanhoidon menojen kasvua ei voida kattaa, lisämäärärahaa toimintamenoihin esitetään seuraavasti: - Kustannuspaikalle 140234101 somaattinen erikoissairaanhoito 400.000 euroa - Kustannuspaikalle 140234102 psykiatrian erikoissairaanhoito 300.000 euroa - Kustannuspaikalle 140234103 yhteispäivystys erikoissairaanhoito 300.000 euroa Yhteensä 1,0 milj. euroa 2) Lisäksi kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti Turvakoti on aloittanut toimintansa ja THL:n hyväksymän talousarvion mukaan lisämäärärahaa esitetään toimintamenoihin 456.550 euroa ja tuloihin 456.550 euroa kustannuspaikalle 140231110 Turvakoti. 9

Toimintamenot - Henkilöstökulut 356.550 euroa - Palveluiden ostot 40.100 euroa - Aineet, tarvikkeet ja tavarat 12.500 euroa - Muut toimintakulut 47.400 euroa Yhteensä 456.550 euroa Toimintatuotot - Muut tuet ja avustukset 456.550 euroa Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta 1) Kirjastolle on osoitettu vuoden 2015 investointibudjetissa 60 000 euroa uuden kirjastojärjestelmän hankkimiseen. Lumme-kirjastot ovat päättäneet ottaa käyttöönsä avoimeen lähdekoodiin perustuvan Koha-järjestelmän. Avoimen lähdekoodin järjestelmän käyttöönotto poikkeaa kaupallisen järjestelmän käyttöönotosta. Kohan käyttöönotto ei edellytä lisenssin ostoa, vaan sitä varten tarvitaan ohjelmointi-ja konvertointityötä. Tästä syystä järjestelmän lisenssin ostoon varatut varat tulee siirtää käyttötalouden puolelle. Käyttötaloudesta voidaan maksaa palkka- ja ostopalvelukuluja. Investointibudjetissa uuden kirjastojärjestelmän hankintaan varattu määräraha siirretään käyttötalouteen seuraavasti: tili kustannuspaikka euroa 403500 140255101 23 100 406000 140255101 1 200 410000 140255101 3 900 415000 140255101 500 416000 140255101 500 417000 140255101 100 418000 140255101 100 442000 140255101 2 000 447100 140255101 14 000 447200 140255101 14 600 Yhteensä 60 000 euroa 2) Vuonna 2014 tapahtunutta jäähallivastikkeen korotusta ei ole huomioitu vuoden 2015 talousarviossa. Osa jäähallivastikkeen 281 000 euron ylityksestä pystyttäneen kattamaan henkilöstömenoista, palveluiden ostoista ja avustuksista. Lautakunta esittää 150. 000 euron lisämäärärahaa toimintamenoihin seuraavasti: tili kustannuspaikka euroa 494000 140256201 150 000 Investointiosa Investointiosan tuloihin esitetään vähennystä yhteensä -5.065.000 euroa, lisämäärärahat menoihin yhteensä 2.716.000 euroa, investointeihin osoitettujen määrärahojen käyttötarkoituksen muutokset (hankkeiden väliset määrärahasiirrot) yhteensä 780.000 euroa. 10

Peruskaupunki Tulot (vähennys) 1) Maa- ja vesialueiden myynti: Tuloennuste on 0,5 milj. euroa (talousarvio 2,5 milj. euroa). Muutos tuloihin on noin - 2,0 milj. euroa. 2) Raviradan alueen katu- ja pysäköintijärjestelyt, tulo: Raviradantien valtionosuustulo 100 000 jää tänä vuonna toteutumatta koska tässä vaiheessa ei ollut perusteita hakea työllisyysperusteista investointiavustusta. Avustus tullaan hakemaan ensi vuonna. Muutos tuloihin -100 000 euroa. 3) Lentoaseman valtionosuustulo: Liikenneministeriö ei myöntänyt lentoaseman valtionosuutta eduskunnan päätöksen laajuisena, eikä lopullisesta investointeihin kirjattavaa tuloa ole vielä päätetty. Mahdollinen muutos tehdään vuodenvaihteessa kun tulo tarkentuu. Menot (lisämääräraha) 1) Kunta ERP (toiminnanohjausjärjestelmä): Investointiin varattu määräraha vuodelle 2015 oli 300 000 euroa. Investoinnin ylittyessä menoennuste 630 000 euroa. Lisämäärärahaesitys 330 000 euroa. 2) Osakkeet ja osuudet: Kaupunginvaltuusto päätti Etelä- Savon työterveys liikelaitoksen yhtiöittämisestä 1.9.2014 86. Osakepääoman maksuna käytettiin apporttiomaisuutta, käytännössä liikelaitoksen konsernitilin yksikkötilillä olevia varoja. Osakepääomaan kirjattiin 300 000 euroa ja osakepääoman ylittävä osuus, 1.871.347,34 euroa, merkintähinnasta kirjattiin sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Kaupungin näkökannalta osakkeiden merkintä suoritettiin konsernitilin yksikkötilin 31.12.2014 saldon 2.171.348,34 euroa mukaisesti. Osakkeiden hankintaan vuodelle 2015 ei ole budjetoitu määrärahaa. Etelä-Savon Työterveys Oy:n osakkeita on kirjattu 2,1 milj. euroa. Lisämäärärahaesitys 2 171 348,34 euroa. Menot (määrärahasiirrot hankkeiden välillä) 1) VT 5 rakentaminen: VT 5 Mikkelin kohdan rakentaminen on edennyt suunniteltua ripeämmässä aikataulussa, joka näkyy nopeammassa aikataulussa realisoituvissa maksupostierissä (100 000 euroa vuoden 2015 TA lukuun). Hankkeen kokonaiskustannus on ylittymässä noin 400 000 eurolla, mikä johtuu Savilahden sillan perusparannuksesta. Silta tulee korjata urakan yhteydessä ja sillan omistaa Mikkelin kaupunki. Menoylitys 100 000 euroa katetaan hankkeelta Katujen jakamaton (pien- ja rivitalotonttien luovutus) määräraha. 11

2) Kirkonvarkauden asuinalue: Työt ovat edellä aikataulusta. Tästä syystä menot ylittyvät 100 000 eurolla. Tämä huomioitiin vuoden 2016 talousarviossa. Määrärahan siirto hankkeelta 146300000001/Raviradan alueen katu ja pysäköintijärjestelyt. 3) Linnantie-Linnaniementie: Menot ylittyvät n. 150 000 euroa. Määrärahan siirto hankkeilta146300000004 Ristiinan kadut 100 000 euroa sekä katujen jakamaton määräraha 50 000 euroa. 4) Sepäntie ja Tiitus-Matintien peruskorjaus: Menot ylittyvät 45 000 euroa. Määrärahan siirto hankkeelta 146300000001/Raviradan alueen katu ja pysäköintijärjestelyt. 5) Katuvalojen saneeraus: Lisämäärärahatarve 50 000 euroa. Määrärahan siirto 50 000 euroa hankkeelta 146300004031/Kaihun ja Kenkäveron matkailualueen kehittäminen (Mikkelipuisto ja tapahtumapelto). 6) Korvaavat luistelukentät: Menot ylittyvät n. 20 000 euroa. Määrärahan siirto hankkeelta 146300004031/Kaihun ja Kenkäveron matkailualueen kehittäminen (Mikkelipuisto ja tapahtumapelto). Tilakeskus Tulot (vähennys) 1) Energiataloudelliset investoinnit: Hankkeelle on vuodelle 2015 budjetoitu tuloja 90 000 euroa. Energiataloudelliset investoinnit eivät kuitenkaan toteudu suunnitellusti vuoden 2015 aikana. Vähennys 20 000 euroa, tuloennuste 70 000 euroa. 2) Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudistaminen: ELY-keskus on myöntänyt hankkeelle 141192205 avustusta 50 000 euroa. Rakennusautomaatiojärjestelmien uudistamisten investoinnit eivät kuitenkaan toteudu suunnitellusti vuoden 2015 aikana. Vähennys 45 000 euroa, tuloennuste 5 000 euroa. 3) Omaisuuden myyntitulot: Omaisuuden myyntitulotavoite 2 950 000 euroa ei toteudu. Rantakylä-talon (1,78 milj. euroa) ja Kyyhkylän rakennusten (0,412 milj. euroa) myynnit toteutumassa, mutta tulot eivät ehdi kuluvalle vuodelle. Pieniä rakennusten myyntituloja on kirjautunut 17 000 euroa. Muutos tulomäärärahaan 2,9 milj. euroa. Tulot (lisäys) 1) Liikettä Anttolaan hanke: Itä-Suomen aluehallintovirasto on myöntänyt hankkeelle 141192323 Anttolan lähiliikuntapaikan rakentamiseen avustusta 22 000 euroa, mikä lisätään tuloennusteeseen. 12

2) Sotakoulu, Ristiina: ELY-keskus on myöntänyt hankkeelle 141192205 Sotakoulun korjaus- ja muutostöihin rakennusperintöavustusta 4 000 euroa, mikä lisätään tuloennusteeseen. 3) Urpolan kentän huoltorakennus: ELY-keskus on myöntänyt hankkeelle 141192204 Urpolan kentän huoltorakennuksen rakentamiseen avustusta ja loppuerä 5 000 euroa lisätään tuloennusteeseen. Menot (lisämääräraha) 1) Anttolan koulun saneeraus: Hankkeen talousarviomääräraha vuodelle 2015 on 200 000 euroa ja tarkistettu määrärahatarve on 730 000 euroa. Ylitys 530 000 euroa esitetään katettavaksi 215.000 euron lisämäärärahalla ja hankkeiden välisillä määrärahasiirroilla (315.000 euroa). Menot (määrärahasiirrot hankkeiden välillä) 1) Anttolan koulun saneeraus/ kattaminen hankkeiden välisillä määrärahasiirroilla, yhteensä 315.000 euroa: - hankkeelta 141192106 suunnittelumäärärasta, mistä jää käyttämättä määrärahoja 10 000 euroa - hankkeelta 141192202 sosiaali- ja terveystoimen korjausmäärärahasta 10 000 euroa, mistä jää käyttämättä määrärahoja 45 000 euroa - hankkeelta 141192205 kaupungintalon pintakorjaus, mistä jää käyttämättä määrärahoja 20 000 euroa - hankkeelta 141192205 Ristiinan sotakoulu 15 000 euroa, mistä jää käyttämättä määrärahoja 20 000 euroa - hankkeelta 141192205 kiinteistöjen rakennusjärjestelmien uusimisesta, mistä jää käyttämättä määrärahoja 160 000 euroa - hankkeelta energiataloudelliset investoinnit, mistä jää käyttämättä määrärahoja 100 000 euroa. 13

Liite 1 Koko kaupungin toteutumisennuste TULOSLASKELMA JA TP (Käyttös.) TA Lokakuun toteuma Lokakuun toteuma Laskennal. ennuste Johdon ennuste Johdon ennuste / Johdon ennuste / Loka tot. 15/ Loka TOTEUTUMISENNUSTE 2015 2014 2015 2014 2015 2015 2015 TA 2015 TP 2014 tot. 2014 Toimintatuotot Myyntituotot 79 180 691 75 922 300 62 574 101 61 413 829 77 712 493 78 172 300 103,0 % 98,7 % 98,1 % Maksutuotot 21 336 044 19 559 300 16 068 050 15 465 827 20 536 379 19 500 000 99,7 % 91,4 % 96,3 % Tuet ja avustukset 14 759 132 14 414 200 11 310 477 11 971 569 15 621 795 14 214 200 98,6 % 96,3 % 105,8 % Muut toimintatuotot 43 264 436 40 917 400 35 294 792 31 942 177 39 154 793 38 367 400 93,8 % 88,7 % 90,5 % Toimintatuotot yhteensä 158 540 303 150 813 200 125 247 420 120 793 401 153 025 460 150 253 900 99,6 % 94,8 % 96,4 % Valmistus omaan käyttöön 527 184 633 000 358 345 327 131 481 263 533 000 84,2 % 101,1 % 91,3 % Toimintakulut Henkilöstömenot 152 367 438 154 953 400 128 173 487 126 787 533 150 754 381 152 900 000 98,7 % 100,3 % 98,9 % Palkat ja palkkiot 117 931 703 119 378 500 99 050 959 96 805 730 115 258 496 117 794 160 98,7 % 99,9 % 97,7 % Henkilöstösivukulut 34 435 735 35 574 900 29 122 528 29 981 803 35 495 885 35 105 840 98,7 % 101,9 % 103,0 % Eläkekulut 29 574 098 30 289 100 25 104 977 24 470 937 28 827 187 29 815 500 98,4 % 100,8 % 97,5 % Muut henkilöstösivukulut 4 861 637 5 285 800 4 017 550 5 510 866 6 668 698 5 290 340 100,1 % 108,8 % 137,2 % Palvelujen ostot 202 786 785 194 100 800 154 664 871 154 840 036 203 016 451 202 750 800 104,5 % 100,0 % 100,1 % josta ulkoiset 176 859 108 173 234 700 137 540 283 139 874 489 186 008 231 178 750 800 101,7 % josta sisäiset 25 927 677 20 866 100 17 124 588 14 965 548 19 304 771 24 000 000 87,4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 19 355 364 20 054 400 14 825 910 14 461 044 18 879 029 19 254 400 96,0 % 99,5 % 97,5 % Avustukset 32 095 150 31 955 300 26 059 285 27 973 364 34 452 569 30 955 300 96,9 % 96,4 % 107,3 % Muut toimintakulut 34 105 662 32 955 600 27 335 032 27 340 331 34 112 273 32 955 600 100,0 % 96,6 % 100,0 % Toimintakulut yhteensä 440 710 398 434 019 500 351 058 585 351 402 309 441 214 703 438 816 100 101,1 % 99,6 % 100,1 % Toimintakate -281 642 911-282 573 300-225 452 820-230 281 777-287 707 980-288 029 200 101,9 % 102,3 % 102,1 % Verotulot 196 289 469 196 410 000 169 228 806 172 393 457 199 960 167 197 410 000 100,5 % 100,6 % 101,9 % Valtionosuudet 100 415 909 101 715 000 84 088 375 85 944 881 102 632 895 101 715 000 100,0 % 101,3 % 102,2 % Arvonlisäveron takaisinperintä 0 0 Rahoitustuotot- ja -menot Korkotuotot 2 146 950 2 600 000 1 045 384 951 063 1 953 241 2 000 000 76,9 % 93,2 % 91,0 % Muut rahoitustulot 14 814 217 9 550 000 3 864 932 4 358 850 16 707 397 9 550 000 100,0 % 64,5 % 112,8 % Korkokulut 1 463 253 1 700 000 1 145 749 730 832 933 357 1 700 000 100,0 % 116,2 % 63,8 % Muut rahoituskulut 7 593 921 6 950 000 1 580 085 1 848 922 8 885 960 5 950 000 85,6 % 78,4 % 117,0 % Rahoitustuotot (ja -kulut) yhteensä 7 903 994 3 500 000 2 184 482 2 730 158 8 841 322 3 900 000 11,4 % 49,3 % 125,0 % Vuosikate 22 966 460 19 051 700 30 048 842 30 786 719 23 726 403 14 995 800 78,7 % 65,3 % 102,5 % 14

(Käyttös.) Lokakuun Lokakuun Laskennal. Johdon Johdon Johdon Loka tot. TULOSLASKELMA JA TP TA toteuma toteuma ennuste ennuste ennuste / ennuste / 15/ Loka TOTEUTUMISENNUSTE 2015 2014 2015 2014 2015 2015 2015 TA 2015 TP 2014 tot. 2014 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 19 917 292 19 200 000 15 698 032 15 106 356 19 166 587 19 200 000 100,0 % 96,4 % 96,2 % Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset yht. 19 917 292 19 200 000 15 698 032 15 106 356 19 166 587 19 200 000 100,0 % 96,4 % 96,2 % Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot 0 0 0 Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot ja kulut yht. 0 0 0 Tilikauden tulos 3 049 168-148 300 14 350 810 15 680 364 4 559 816-4 204 200-12511,8 % -137,9 % Poistoeron muutos 18 519 90 000 451 353 514 629 90 000 Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 067 687-58 300 14 802 164 16 194 993 4 559 816-4 114 200-134,1 % 15

Rahoituslaskelma Tuhansina euroina TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TP 2014 TA 2015 Ennuste 10/2015 Liite 2 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate 23 501 19 052 14 995 Tulorahoituksen korjauserät -4 936-3 000-3 000 Toiminnan rahavirta yhteensä 18 565 16 052 11 995 Investointien rahavirta Investointimenot -25 952-26 735-26 645 Rahoitusosuudet investointimenoihin 983 1 275 343 Käyttöomaisuuden myyntitulot 7 018 5 760 558 Investointien rahavirta yhteensä -17 951-19 700-25 744 Toiminnan ja Investointien rahavirta 615-3 648-13 749 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -18 Antolainasaamisten vähennykset 1 594 2 500 2 500 Antolainauksen muutokset yhteensä 1 576 2 500 2 500 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 25 000 25 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -16 242-23 500-23 500 Lyhytaikaisten lainojen muutos 18 021 1 780 9 599 Lainakannan muutokset yhteensä 1 779 3 280 11 099 Oman pääoman muutokset 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 116 Vaihto-omaisuuden muutokset -90 0 Saamisten muutos -1 426 0 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten 104 velkojen muutos 0 150 150 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -1 296 150 150 Rahoituksen rahavirta 2 059 5 930 13 749 Rahavarojen muutos 2 674 2 282 0 TUNNUSLUVUT TP 2014 TA 2015 Ennuste 2015 Lainamäärä* 171 624 183 044 182 723 Lainamäärä/ asukas* 3 142 3 352 3 346 Investointien omahankintameno, teur 24 969 25 460 26 302 Investointien tulorahoitus % 94 % 75 % 57 % Pääomamenojen tulorahoitus % 59 % 41 % 32 % * Mikkelin asukasluku 31.12.2014 54 616 Valtuustoon nähden sitovat erät 16

TALOUSARVIO 2015 Liite 3 Toimialojen määrärahojen toteutuminen ja ennuste TA 2015 Toteutumaennuste Toteutumaennuste-TA poikkeama lokakuu 2015 heinäkuu 2015 1 000 euroina Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Keskusvaalilautakunta 88 96-8 88 96-8 0 0 0 Tarkastuslautakunta 105-105 105-105 0 0 0 Kaupunginvaltuusto 227-227 227-227 0 0 0 Keskushallinto 23 724 45 447-21 724 21 324 44 791-23 468 2400 656 1 744 Konsernipalvelut 11 006 32 574-21 568 8 606 31 989-23 383 2400 585 1 815 Ruoka- ja puhtauspalvelut 12 718 12 873-156 12 718 12 802-85 0 71-71 Ympäristölautakunta 643 1848-1206 650 1852-1202 -8-4 -4 Sosiaali- ja terveyslautakunnat 39 082 212 449-173 368 42 101 225 215-183 114-3020 -12766 9 747 Tuotantolautakunta (Mikkeli) 38 984 212 066-173 083 42 033 224 895-182 862-3050 -12829 9 780 Mikkelin kaupungin sosiaali- ja terv.palvelut 38 984 138 676-99 693 42 033 145 029-102 996-3050 -6353 3 304 Etelä-Savon sairaanhoitopiirin laskutus 73 390-73 390 79 866-79 866-6476 6 476 Seudullinen sosiaali- ja terveysltk. 98 383-285 68 320-252 30 63-33 Sivistystoimi yhteensä 7 588 104 948-97 361 7 616 105 054-97 437-29 -106 77 Kasvatus- ja opetuslautakunta 5 245 88 267-83 023 5 191 88 089-82 897 53 178-125 Kulttuuri,- liikunta- ja 2 343 16 681-14 338 2 425 16 965-14 540-82 -284 202 Tekninen lautakunta 6 029 14 937-8 908 6 077 15 169-9 092-48 -232 184 Maaseutu- ja tielautakunta 5 959 8 425-2 466 5 795 8 221-2 426 164 204-40 Rakennuslautakunta 1482 1255 227 1334 1100 234 148 155-7 17

TALOUSARVIO 2015 TA 2015 Toteutumaennuste Toteutumaennuste-TA poikkeama lokakuu 2015 heinäkuu 2015 1 000 euroina Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Tulot Kulut Tkate Kaupunki yhteensä 84 593 389 737-305 143 84 985 401 830-316 845-392 -12 093 11 702 Tilakeskus 31 700 16 550 15 150 32 299 16 020 16 279-599 530-1 129 Kaupunki+Tilakeskus yht. 116 293 406 287-289 993 117 284 417 850-300 566-991 -11 563 10 573 Otavan Opistoliikelaitos 6 521 6 311 210 6 316 6 104 212 205 207-2 Etelä-Savon pelastuslautakunta 17 573 16 701 872 15 052 13 282 1 770 2 521 3 419-898 Mikkelin Vesiliikelaitos 11 058 4 720 6 338 11 688 4 951 6 737-630 -231-399 Liikelaitokset ja pelastus yht. 35 152 27 733 7 420 33 056 24 337 8 719 2 096 3 396-1 299 Mikkelin kaupunki yhteensä 151 446 434 019-282 574 150 340 442 187-291 847 1 106-8 167 9 273 18

INVESTOINTIEN TOTEUTUMA 10/2015 KAUPUNKI TA 2015 LMR 2015 TA + LMR 2015 Liite 4 Investointien toteuma ja ennuste Tot 10/2015 EROTUS TOT. ENNUSTE AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Muut pitkävaikutteiset menot -300-88 -388-455 107-718 Kyytineuvon perustamiseen liittyvä irtaimisto (lmr) -88-88 -48-88 Kunta ERP (talouden toiminnanohjausjärjestelmä) -300-300 -407 107-630 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet -240-240 -1 507 1 267-1 950 Maa- ja vesialueiden myynti, TULOT 2 510 2 510 389 2 121 500 Maa- ja vesialueiden hankinta, MENOT -100-100 -19-81 -50 Maankaatopaikan kunnostus, Kirkonvarkauden asuinalue (srateginen projekti) -2 400-2 400-1 878-522 -2 400 Maanjalostuksen yhteydessä tapahtuvat rakennusten purkukustannukset -250-250 0-250 0 Rakennukset 300 300 0 300 0 Rakennusten myynti (voitto) 300 300 300 0 Kiinteät rakenteet ja laitteet -8 576-8 576-6 317-2 259-8 114 Kadut (työohjelma vahvistetaan käyttösuunnitelman yhteydessä) -600-600 -280-320 -460 Kadut (pien- ja rivitalotonttien luovutus) -500-500 -348-152 -340 Raviradan alueen katu- ja pys.järjestelyt MENOT -500-500 -20-480 -300 Raviradan alueen katu- ja pys.järjestelyt TULOT 100 100 0 100 0 VT 5 rakentaminen ja kaupungin liitännäiset osaprojektit -2 200-2 200-2 257 57-2 300 Kirkonvarkauden asuinalue sis. asuntomessualueen rakentamista (strateginen projekti) -1 600-1 600-1 139-461 -1 700 Ristiinan kadut (kohdentamaton, KLR/R) -200-200 -16-184 -58 Ristiinan kadut, kohdentamaton -5-5 Kristiinantie 0-3 -3 Omakotitie 0-7 -50 Sepäntie ja Tiitus-Matintie, peruskorjaus (KLR/R) -90-90 -84-6 -135 Kitereentien peruskorjaus, peruskorjaus (KLR/R) -250-250 -189-61 -250 Linnantie-Linnaniementie, peruskorjaus (KLR/R) -500-500 -491-9 -650 Otto von Fieandtintie, peruskorjaus (KLR/R) -200-200 -182-18 -200 Kissalammentie/Vanha Suurlahdentie, peruskorjaus (KLR/R) -100-100 -77-23 -100 Suomenniemen keskusta, kevyen liikenteen väylä (KLR/S) -500-500 -329-171 -330 Katuvalojen investoinnit ja saneeraukset -150-150 -136-14 -200 Puistot ja leikkipaikat (jakamaton, sis. sataman teemapuisto) MENO -400-400 -261-139 -400 Sataman teemapuisto (TULO) 20 20 Graanin asuinalueen rakentaminen (mm. puistoväylä), TULO 0 86-86 86 Kaihun ja Kenkäveron matkailualueen kehittäminen -150-150 -73-77 -80 Suomenniemen koulun elinkaaripiha 0-118 -120 Savilahden ruoppaukset -300-300 -184-116 -300 Satamien kunnostukset -30-30 0-30 -30 Uimarantojen kunnostukset -40-40 -14-26 -40 Lentoasema, TULOT 135 135 83 52 82 Lentoasema, MENOT -250-250 -93-157 -250 Luovutettavien tonttien kunnostus -26-26 0-26 0 Liikuntapaikkarakentaminen ja kunnostus -125-125 -121-4 -125 Korvaavat luistelukentät (Laajalampi, Pankalampi) -100-100 -93-7 -120 Kiinteät rakenteet ja laitteet tulot 235 235 189 46 168 Kiinteät rakenteet ja laitteet menot -8 811-8 811-6 507-2 304-8 282 Kiinteät rakenteet ja laitteet netto -8 576-8 576-6 317-2 259-8 114 19

KAUPUNKI TA 2015 LMR 2015 TA + LMR 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. ENNUSTE Koneet ja kalusto -1 230-19 -1 249-640 -590-1 143 Kokouspäätteet (valtuutetuille) -19-19 -19 0-19 Keskushallinto/ruoka- ja puhtauspalvelut -30-30 0-30 -30 Sivistystoimi (opetus, kulttuuri, nuoriso ja liikunta) KLR -50-50 -25-25 -50 Sivistystoimi (opetus, kulttuuri, nuoriso ja liikunta) -750-750 -439-311 -750 * opetus 0-302 * nuoriso 0-65 * liikunta 0-72 Sosiaali- ja terveystoimi (sis. KLR/Suomenniemi -70) -400-400 -157-243 -313 SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet 0 0-2 171 2 171-2 171 Osakkeiden hankinta 0-2 171 2 171-2 171 Osakkeiden myynti 0 0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 0 TULOT 3 045 0 3 045 578 2 467 668 MENOT -13 091-107 -13 198-11 669-1 422-14 764 NETTO -10 046-107 -10 153-11 090 1 044-14 096 TASEYKSIKÖT JA LIIKELAITOKSET TILAKESKUS TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. ENNUSTE RAKENNUKSET 0 Liikelaitokset -100-100 -100 0-100 Otavan opiston ruokalan ja asuntolan korjaus -100-100 -100 0-100 Sivistystoimi -3 545-3 545-3 420-125 -4 227 Rantakylän koulu (peruskorjaus ja laajennus) -100-100 -15-85 -100 Yhteiskoulurakennuksen muutostyöt Päämajakoulun tarpeisiin,meno -1 950-1 950-1 766-184 -1 950 Yhteiskoulurakennuksen muutostyöt Päämajakoulun tarpeisiin, TULO 16 16 Vanhalan koulu peruskorjaus -500-500 -275-225 -500 Haukivuoren kouluprojektin viimeistely (piha-alueet) -75-75 -72-3 -75 Ristiinan koulukeskuksen perusparannus (KLR/R) -550-550 -256-294 -550 Anttolan koulun saneeraus -200-200 -714 514-730 Anttola-talon muutostyöt koulun tarpeisiin -70-70 -247 177-250 Koulu- ja esiopetuksen kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt -100-100 -91-9 -110 *Anttolan lähiliikunta-alue TULO 22 Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntatoimi -450-450 -78-372 -295 Urheilupuiston saneeraus (huoltotilat, katsomo, aita) -300-300 -83-217 -300 Sotahistoriallisen keskuksen perustaminen -150-150 0-150 0 Urpolan huoltorakennus, avustuksen loppuerä (ELY) 5 5 Sosiaali- ja terveystoimi -150-150 -66-84 -105 Sosiaali- ja terveystoimen kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt -150-150 -66-84 -105 Julkiset rakennukset -300-300 -256-44 -262 Kaupungintalon pintakorjaus -100-100 -81-19 -81 Sotakoulu, Ristiina (KLR/R), menot -50-50 -20-30 -30 Sotakoulu, Ristiina (KLR/R), tulot 0 4 Julkisten rakennusten muutos/peruskorjaustyöt -150-150 -155 5-155 Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudistaminen -150-150 -8-142 -35 Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudist. MENOT -200-200 -8-192 -40 Kiinteistöjen rakennusautomaatiojärjestelmien uudist. TULOT 50 50 50 5 20

TILAKESKUS TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. ENNUSTE Yleiset suunnittelurahat -50-50 -29-21 -40 Suunnittelumääräraha -50-50 -29-21 -40 Energiataloudelliset investoinnit -360-360 -110-250 -280 Energiataloudelliset investoinnit MENOT -450-450 -117-350 -350 Energiataloudelliset investoinnit TULOT 90 90 7 83 70 Omaisuuden myynti 2 950 2 950 17 2 933 17 Omaisuuden myyntitulot TULO 2 950 2 950 17 2 933 17 TILAKESKUS YHTEENSÄ 0 0 TULOT 3 090 3 090 29 3 061 123 MENOT -5 245-5 245-4 094-1 151-5 466 NETTO -2 155-2 155-4 065 1 910-5 343 ETELÄ-SAVON PELASTUSLAITOS TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. 0 ENNUSTE TULOT 900 900 0 900 100 MENOT -1 784-1 784-460 -1 324-900 NETTO -884-884 -460-424 -800 OTAVAN OPISTO TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. 0 ENNUSTE TULOT 0 0 0 0 0 MENOT -15-15 -2-13 -15 NETTO -15-15 -2-13 -15 VESILIIKELAITOS/KUNNALLISTEKNIIKKA JA LAITOSINVESTOINNIT TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. ENNUSTE TULOT 0 10 MENOT -5 100-5 100-2 858-2 242-3 800 MENOT (KLR), RISTIINA, SNIEMI -1 500-1 500-1 419-81 -1 700 MENOT YHTEENSÄ -6 600-6 600-4 277-2 323-5 500 NETTO -6 600-6 600-4 277-2 323-5 490 VESILIIKELAITOS/METSÄ-SAIRILAN PUHDISTAMO TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. 0 ENNUSTE TULOT 0 0 0 MENOT 0 0 0 NETTO 0 0 0 INVESTOINNIT YHTEENSÄ TA 2015 Tot 10/2015 EROTUS TOT. (Metsä-Sairilan puhdistamo mukana) 0 ENNUSTE TULOT 7 035 7 035 607 6 428 901 MENOT -26 735-108 -26 843-20 502-6 233-26 645 NETTO -19 700-108 -19 808-19 895 195-25 744 Poistotaso 20 000 20 000 20 000 20 000 Ero 300 300 300-5 744 21