Jyväskylän maalaiskunta TOIMINNAN JA TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI Tiivistelmä

Transkriptio

1 0 Jyväskylän maalaiskunta TOIMINNAN JA TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI Tiivistelmä Yleinen taloudellinen kehitys TP 2007 TA Bruttokansantuote 4,4 % 3,3 % 2,8 % Työttömyysaste 6,7 % 6,3 % 6,2 % Ansiotaso 3,3 % 5,0 % 5,5 % Kuluttajahinnat 2,5 % 2,4 % 3,3 % Jyväskylän maalaiskunta TP Väestömäärä Työttömyys 9,8 % 8,9 % Rakennus- ja toimenpideluvat Rakennuslupien kerrosala m m m 2 Talouden mittarit (milj. euroa) TA Toteuma Toimintakate - 132,4-43,0 32,4 % Verotulot 106,0 38,8 36,6 % Valtionosuudet 36,8 12,6 34,1 % Vuosikate 9,8 8,6 88,1 % Investoinnit 20,9 3,4 16,2 % Omaisuuden luovutustuotot 2,2 1,1 50,0 % Toimintatuotot kertynevät talousarvion mukaisesti. Toimintakuluissa on ylityspaineita erityisesti sosiaalipalveluissa ja terveydenhuollossa, joiden yhteenlaskettu lisämäärärahatarve on noin 5,0 miljoonaa euroa. Lisämäärärahatarpeet käsitellään toisen osavuosikatsauksen käsittelyn yhteydessä. Verotulojen kertymisessä kysymyksiä herättää kunnallisverotuoton ennakoitua pienempi kertymä. Valtionosuuspäätösten mukaan kunnan saamat valtionosuudet ovat noin 0,6 miljoonaa euroa suuremmat kuin talousarvioon on budjetoitu. Tilinpäätösennusteen mukaan vuosikate on 5,4 miljoonaa euroa (vuosikate/poistot noin 55 %) ja tilikauden tulos -3,9 miljoonaa euroa. Investoinnit (20,9 miljoonaa euroa) ovat toteutuneet rahoituksellisesti 16,2-prosenttisesti. Toimialajohtajien talousryhmä Johtoryhmä Kunnanhallitus Valtuusto

2 1 1 YLEISKEHITYS 1.1 Kokonaistaloudellinen kehitys Vuoden 2008 talousarvio pohjautuu valtionvarainministeriön laatimiin ennusteisiin. Seuraavassa taulukossa on verrattu valtiovarainministeriön Suhdannekatsauksen 1/2008 ( ) ennustetietoja (2008 E) talousarvio-oletuksiin (TA 2008) TA E Bruttokansantuote, muutos % 2,8 4,9 4,4 3,3 2,8 Työttömyysaste, % 8,4 7,7 6,9 6,3 6,2 Ansiotaso, muutos % 3,9 3,0 3,3 5,0 5,5 Palkkasumma, kasvu % 5,0 4,9 5,9 4,3 6,8 Kuluttajahinnat, muutos % 0,9 1,6 2,5 2,4 3,3 1.2 Jyväskylän maalaiskunnan yleinen kehitys Väestömäärä oli Väestörekisterikeskuksen tietojen mukaan huhtikuun loppuun mennessä noussut asukkaaseen (+121). Työttömyysaste oli pienempi (8,9 %) kuin vuotta aikaisemmin (9,8 %). Koko maan työttömyysaste oli 7,0 % (7,9 %) ja Keski-Suomen 10,0 % (10,5 %). Rakennus- ja toimenpidelupia myönnettiin huhtikuun loppuun mennessä 197 (214 vuonna 2007). Lupien kerrosala on yhteensä m 2 ( m 2 ) ja tilavuus m 3 ( m 3 ). 2 TALOUDEN TOTEUTUMINEN 2.1 Tuloslaskelman toteutuminen Huhtikuun lopussa toimintakate oli -43,0 miljoonaa euroa (-38,2 miljoonaa euroa ), vuosikate 8,6 miljoonaa euroa (9,3 miljoonaa euroa) ja tilikauden tulos 5,3 miljoonaa euroa (6,5 miljoonaa euroa). Edellisen huhtikuun lukuihin verrattuna toimintatuotot nousivat 12,6 % toimintakulut 12,5 %, verotulot 6,3 % ja valtionosuudet 16,2 %. Vuosikatteen kehitys kuukausittain ! Kuukaudet Vuosikate 2006 Vuosikate 2007 Vuosikate 2008

3 2 Tuloslaskelma KS 2008 Toteuma Tot. % Toteuma Muutos Muutos (1 000!) ,3 % % Toimintatuotot , ,6 Valmistus omaan käyttöön , ,3 Toimintakulut , ,5 Toimintakate , ,4 Verotulot , ,3 Valtionosuudet , ,2 Korkotuotot , ,7 Muut rahoitustuotot , ,6 Korkokulut , ,8 Muut rahoituskulut , ,0 Rahoitustuotot ja-kulut yht , ,2 Vuosikate , ,9 Poistot ja arvonalentumiset Suunn. muk. poistot , ,4 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 500 0, ,0 Satunnaiset kulut Tilikauden tulos , ,2 Tuloslaskelma sisältää kunnan sisäiset kulut ja tuotot, mutta ei tilinpäätöksen yhteydessä tehtävää laskennallista hallinnon kustannusten vyörytystä. Kirjanpidon toteumaan on toimintakuluihin lisätty huhtikuulta laskutetut terveydenhuollon kulut (3,250 miljoonaa euroa), joita ei ollut vielä huhtikuun loppuun mennessä kirjattu kirjanpitoon. Vastaavana aikana edellisenä vuonna ko. kulut olivat 1,449 miljoonaa euroa. 2.2 Toimintatuotot ( ) KS2008 Toteuma Tot-% Toteuma Muutos Muutos ,3 % % Myyntituotot , ,8 Maksutuotot , ,5 Tuet ja avustukset , ,5 Vuokratuotot , ,4 Muut tuotot , ,9 Yhteensä , ,6 2.3 Toimintakulut ( ) KS2008 Toteuma Tot-% Toteuma Muutos Muutos ,3 % % Henkilöstökulut , ,9 Palvelujen ostot , ,3 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,4 Avustukset , ,5 Vuokrat , ,5 Muut toimintakulut , ,2 Yhteensä , ,5

4 3 Henkilöstökulujen kehitys 70,0 60,0 50,0 Milj.! 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Henkilöstökulut ,1 8,5 12,9 17,1 21,4 28,2 32,2 36,4 40,6 44,9 49,3 54,9 Henkilöstökulut ,6 9,2 14,0 18,4 Ennuste ,5 9,4 14,3 18,9 23,7 31,2 35,6 40,2 44,9 49,6 54,5 60,7 Kuukaudet 8,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 6,0 Milj.! 4,0 2,0 0,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2007 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,3 0,7 1,3 1,8 2,5 3,0 3,2 3,6 4,2 4,8 5,3 6,3 0,3 0,9 1,5 2,1 Ennuste ,3 0,7 1,4 1,9 2,7 3,2 3,4 3,8 4,5 5,1 5,6 6,7 Kuukaudet 100,0 80,0 Ostopalvelukulujen kehitys Milj.! 60,0 40,0 20,0 0,0 Palvelujen ostot ,6 8,6 16,1 22,3 27,8 36,2 41,3 46,5 51,6 56,2 63,1 72,3 Palvelujen ostot ,7 7,6 16,5 25,5 Ennuste ,9 9,1 17,0 23,6 29,4 38,3 43,6 49,1 54,5 59,4 66,7 76,4 Kuukaudet

5 4 Avustukset Milj.! 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 Avustukset ,9 2,0 3,1 4,2 5,2 6,5 7,9 9,0 10,1 11,2 12,2 13,7 Avustukset ,0 2,3 3,4 4,7 Ennuste ,9 2,0 3,1 4,2 5,2 6,5 7,9 9,0 10,1 11,2 12,2 13,7 Kuukaudet 2.4 Verotulot Kunnallisveron tilitykset Vuoden 2008 talousarviossa kunnallisveron tuotoksi arvioitiin 97,7 miljoonaa euroa (91,2 miljoonaa euroa vuonna 2007). Talousarviotavoitteen saavuttaminen edellyttää keskimäärin noin 7,2 prosentin nousua verrattuna vuoden 2007 kunnallisverotilityksiin. Alla olevassa kuviossa kumulatiivinen ero (kum. ero) osoittaa, että huhtikuun loppuun mennessä kunnallisveroja kertyi yhteensä 0,7 miljoonaa euroa vähemmän kuin ennusteen mukaan olisi pitänyt kertyä (kertymä 37,7 milj. euroa ja ennuste 38,3 milj. euroa). Kunnallisverokertymä oli 35,7 milj. euroa, joten kunnallisveron tilitykset nousivat edelliseen vuoteen verrattuna 5,6 %. Kunnallisveron tilitykset, milj.! 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0-2, ,3 7,9 8,1 7,8 7,3 7,9 8,5 7,7 7,1 7,1 1,1 6, ,2 9,4 8,8 8,3 8,1 7,5 8,3 8,2 7,7 7,4 0,3 8, ,8 9,9 9,7 8,3 Ennuste 9,8 10,1 9,5 8,9 8,7 8,0 8,9 8,8 8,2 8,0 0,3 8,6 Kum. ero 0,0-0,1 0,1-0,6

6 Yhteisöveron tilitykset Vuoden 2008 talousarviossa yhteisöveron tuotoksi on arvioitu 4,1 miljoonaa euroa (3,9 miljoonaa euroa vuonna 2007). Talousarviotavoitteen saavuttaminen edellyttää keskimääräin noin 6,0 prosentin nousua vuoden 2007 tilityksiin verrattuna. Huhtikuun loppuun mennessä yhteisöveroa kertyi euroa enemmän kuin ennakoitu (kertymä euroa ja ennuste euroa). Yhteisöveron kertymä oli euroa, joten yhteisöveron tilitykset nousivat edelliseen vuoteen verrattuna 25,7 %. Yhteisöveron tilitykset, 1.000! Ennuste Kum. ero Valtionosuudet VALTIONOSUUDET ! TP TA TPE Yleinen Sosiaali- ja terveystoimi Sivistystoimi Valtionosuudet yhteensä Muutos-% 15,1 5,3 3,0 7,0 11,2 13,6 Verotulotasauksen määrä Muutos-% -64,0-26,3 90,9 15,1 41,1 38,5 Valt.os +verotulotasaus yht Muutos-% 1,8 3,4 6,7 7,6 13,7 15,6 Verotulotasauksen määrä - sosiaali- ja terveystoimi 57 % sivistystoimi 37 % yleinen valtionosuus 6 %

7 6 Sosiaali- ja terveystoimen valtionosuutta saadaan noin euroa budjetoitua enemmän. Tämä summa sisältää tammikuussa 2008 maksetun euron (3,43 euroa/asukas) kertakorvauksen, joka perustui kuntien valtionosuuden korotukseen kunta-alan palkkaratkaisuun liittyen. Sivistystoimen valtionosuutta saadaan noin euroa budjetoitua enemmän, mikä johtuu talousarviovalmistelun aikana marraskuun lopussa tapahtuneista indeksitarkistuksista ja yksikköhintojen muutoksista, joita ei aikataulullisesti voitu huomioida vuoden 2008 talousarviossa. Lopullinen verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus jää noin euroa budjetoitua pienemmäksi. Kokonaisuudessaan valtionosuuksia saadaan noin euroa budjetoitua enemmän, mikäli sivistystoimen valtionosuuden perusteissa (oppilasmäärissä) ei tapahdu muutoksia. 2.6 Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelma TP 2007 TA 2008 Toteuma Tot. % ,3 % Toiminnan rahavirta Vuosikate ,2 Satunnaiset erät ,0 Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä ,9 Investointien rahavirta Investointimenot ,2 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden ,4 luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä ,4 Toiminnan ja investointien rahavirta ,1 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset yhteensä Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,7 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 Lainakannan muutokset yhteensä ,9 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pää omien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset yhtensä Rahoituksen rahavirta ,3 Rahavarojen muutos ,3

8 7 3 TILINPÄÄTÖSENNUSTE Tuloslaskelma TP 2007 KS 2008 TPE (1.000!) Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja-kulut yht Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset -310 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 0 Tilikauden tulos Tilinpäätösennusteessa (TPE 2007) on toimintakuluihin lisätty 5,0 miljoonaa euroa sosiaalipalveluiden ja terveydenhuollon määrärahaylityksiä. Valtionosuuksia on nostettu hieman yli eurolla aikaisemmin esitetyn ennusteen mukaisesti. Näiden muutosten jälkeen vuosikate pienenisi 5,4 miljoonaan euroon ja tilikauden tulos -3,9 miljoonaan euroon.

9 8 KS2008 Toteuma Tot-% Toteuma Muutos Muutos TAMMI - HUHTIKUU ,3 % % KUNNANHALLITUS Myyntituotot , ,3 Maksutuotot , Tuet ja avustukset , ,9 Vuokratuotot 300 0, Muut tuotot , ,4 Yhteensä , ,1 Henkilöstökulut , ,9 Palvelujen ostot , ,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,5 Avustukset , ,1 Vuokrat , ,0 Muut toimintakulut , ,7 Yhteensä , ,6 KUNNANHALLITUS Yhteensä , ,8 SOSIAALILAUTAKUNTA SOSIAALIPALVELUT Myyntituotot , ,0 Maksutuotot , ,3 Tuet ja avustukset , ,7 Vuokratuotot , ,3 Muut tuotot , ,4 Yhteensä , ,2 Henkilöstökulut , ,8 Palvelujen ostot , ,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,2 Avustukset , ,6 Vuokrat , ,3 Muut toimintakulut , ,4 Yhteensä , ,3 SOSIAALIPALVELUT Yhteensä , ,4 TERVEYDENHUOLTO PERUSTERVEYDENHUOLTO Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , ,9 Yhteensä , ,1 ERIKOISSAIRAANHOITO Palvelujen ostot , ,8 Yhteensä , ,8 TERVEYDENHUOLTO Yhteensä , ,8

10 9 KS2008 Toteuma Tot-% Toteuma Muutos Muutos TAMMI - HUHTIKUU ,3 % % SIVISTYSLAUTAKUNTA Myyntituotot , ,2 Maksutuotot , ,4 Tuet ja avustukset , ,9 Vuokratuotot , ,4 Muut tuotot , ,9 Yhteensä , ,6 Henkilöstökulut , ,5 Palvelujen ostot , ,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,6 Avustukset , ,1 Vuokrat , ,7 Muut toimintakulut , ,1 Yhteensä , ,6 SIVISTYSLAUTAKUNTA Yhteensä , ,8 TEKNINEN LAUTAKUNTA Myyntituotot , ,6 Maksutuotot ,2 Tuet ja avustukset , ,8 Vuokratuotot , ,4 Muut tuotot ,9 Yhteensä , ,6 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN Valmistus omaan käyttöön , ,1 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN Yhteensä , ,1 Henkilöstökulut , ,5 Palvelujen ostot , ,5 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,5 Avustukset ,0 Vuokrat , ,1 Muut toimintakulut , ,9 Yhteensä , ,2 TEKNINEN LAUTAKUNTA Yhteensä , ,6 KAAVOITUS- JA RAKENNUSLTK Myyntituotot , ,1 Maksutuotot , ,1 Tuet ja avustukset Vuokratuotot , ,8 Muut tuotot , ,9 Yhteensä , ,7

11 10 KS2008 Toteuma Tot-% Toteuma Muutos Muutos TAMMI - HUHTIKUU ,3 % % Henkilöstökulut , ,0 Palvelujen ostot , ,3 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,8 Vuokrat , ,6 Muut toimintakulut , ,0 Yhteensä , ,3 KAAVOITUS- JA RAKENNUSLTK Yhteensä , ,9 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Myyntituotot 9 9 Maksutuotot , ,7 Yhteensä , ,3 Henkilöstökulut , ,6 Palvelujen ostot , ,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,1 Vuokrat , ,3 Muut toimintakulut , Yhteensä , ,4 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Yhteensä , ,1 JYVÄSKYLÄN MAALAISKUNTA Myyntituotot , ,8 Maksutuotot , ,5 Tuet ja avustukset , ,5 Vuokratuotot , ,4 Muut tuotot , ,9 Yhteensä , ,6 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN Valmistus omaan käyttöön , ,1 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN Yhteensä , ,1 Henkilöstökulut , ,9 Palvelujen ostot , ,3 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,4 Avustukset , ,5 Vuokrat , ,5 Muut toimintakulut , ,2 Yhteensä , ,5 JYVÄSKYLÄN MAALAISKUNTA Yhteensä , ,4

12 Toimielin Olennaiset poikkeamat Reagointi poikkeamiin Kunnanhallitus Sosiaalilautakunta Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta Kaavoitus- ja rakennuslautakunta Ympäristölautakunta Ei havaittavissa poikkeamaa hyväksyttyyn talousarvioon nähden. Talousarvion 4 kuukauden toteutumatietojen perusteella näyttää siltä, ettei sosiaalipalvelujen talousarviosta löydy katetta noin 5,0 milj. euron määrärahaylitykselle (sosiaalipalvelut 3,0 milj. euroa ja terveydenhuolto 2,0 milj. euroa): lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuet ja kuntalisät , lastensuojelun laitoshoito , toimeentulotuki , päihdehuolto , lasten päivähoito , henkilöstön sijaismäärärahat (vuosiloman ja sairausloman sij.) , perusterveydenhuolto ja erikoissairaanhoito Toimintakuluissa ei olennaista poikkeamaa tämän hetken tietojen perusteella. Talousarviossa ei ole varausta Vesangan koulun ja Vaajakosken kotitalousopetuksen väistötilojen vuokriin/oppilaskuljetuksiin eikä Vaajakosken koulun liikunnan opetuksen aiheuttamiin lisäkustannuksiin kevätlukukaudella. Syyslukukaudella eri kouluilla käyttöön tulevien parakkiopetustilojen käyttökustannuksista ei tässä vaiheessa ole vielä tietoa. Ruokapalvelun elintarvikemäärärahan käyttö on 38 %. Vuoden alussa tulleet hintojen korotukset ovat olleet viljatuotteissa %. Toimintatuotoissa tuet ja avustukset sisältävät perusopetuksen ja lukiokoulutuksen kehittämishankkeille tulleet Opetushallituksen rahoitukset v Myyntituottojen kertymä tasaantuu kesäkuulla, kun ruokapalvelut laskuttaa kouluille toimitetut kevätlukukauden ateriat. Ei havaittavissa poikkeamaa hyväksyttyyn talousarvioon nähden. Ei havaittavissa poikkeamaa hyväksyttyyn talousarvioon nähden. Ei havaittavissa poikkeamaa hyväksyttyyn talousarvioon nähden. Kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle tullaan tekemään lisämäärärahaesitys. Esitys tarkentuu puolen vuoden toteutumatietojen jälkeen, jolloin lomarahat on maksettu. Sivistyslautakunnan ylitysarvio on tässä vaiheessa noin euroa, mikä ei pidä sisällään Palokan koulukeskuksen tilaongelmiin liittyviä tulevia vuokrakuluja.