HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN LAUTAKUNTA 8 08.03.2016 HYKS-SAIRAANHOITOALUEEN VUODEN 2015 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 9/00/02/00/02/2015 HYKS 8 Vuoden 2015 talousarvio ja taloussuunnitelma 2015-2017 hyväksyttiin valtuuston kokouksessa 11.12.2014 kuntayhtymätasoisena. Lisäksi valtuuston kokouksessa 29.4.2015 ( 9) hyväksyttiin vuoden 2015 talousarvion muuttaminen. Talousarviovuodelle 2015 kuntayhtymätasolla sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi asetettiin kuntayhtymän tilikauden tulos sekä sitovat nettokulut, joka mahdollistaa toimintatuottojen, rahoituserien muutoksen ja muun kuin jäsenkuntamyynnin huomioimisen sitovassa tavoitteessa. Hallitus vahvisti 11.12.2014 ( 191) mm. HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2015 käyttösuunnitelman ja 20.4.2015 ( 42) tehdyn talousarviomuutoksen vaikutukset vuoden 2015 käyttösuunnitelmaan. Vuoden 2015 HYKS-sairaanhoitoalueen käyttösuunnitelmassa tilikauden tulostavoite on nollatulos, tuottavuustavoite 1,45 % ja sitovaksi taloudelliseksi tavoitteeksi asetettiin sitovat nettokulut. Valtuusto päätti kokouksessaan 16.12.2015 ( 42) vahvistaa HUS-kuntayhtymän sitovat nettokulut 26,6 milj. euroa vuoden 2015 talousarviota suurempina. Kuntayhtymän tarkistettuja sitovia taloudellisia tavoitteita ei ole jaettu kuntayhtymän sisällä toimintayksiköille, joten HYKS-sairaanhoitoalueen talousarviovertailu on tehty hallituksen 20.4.2015 hyväksymään muutettuun käyttösuunnitelmaan. Tilinpäätöksessä kuntayhtymän tuloslaskelma, rahoitusosa ja investointien toteutumisvertailu laaditaan yhtymätasolla. HUS:n toimintakertomus esitetään pääosin kuntayhtymätasoisena, mutta käyttötalousosan toteutumista arvioitaessa esitetään sairaanhoitotoiminnan osuudessa myös sairaanhoitoalueiden toimintakertomustiedot. HUS:n yhtymähallinnon ohjeistuksen mukainen sairaanhoitoalueen tekninen tilinpäätösmateriaali on toimitettu yhtymähallintoon 29.1.2016. Hyksin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2015 on esityslistan liitteenä 1. Se sisältää toiminnan, henkilöstön ja talouden avainlukuja vuodelta 2015. Talouden lukujen käsittelyn yhteydessä on huomioitava, että luvut ovat tilintarkastamattomia ja niissä saattaa tapahtua pieniä muutoksia. Muutokset eivät kuitenkaan ole kokonaisuuden kannalta merkittäviä.
Vuoden 2015 talousarvion valmistelutilanne HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2015 talousarviota valmisteltiin poikkeuksellisissa olosuhteissa; kuntatalouden jatkuvasti kiristyvä taloustilanne ja HYKS-sairaanhoitoaluetta koskeva merkittävä organisaatiomuutos, jolla oli heijastusvaikutuksia myös muualle HUS-organisaatioon. Vuoden 2015 aikana tehtiin HYKS-sairaanhoitoalueen talousarvioon muutos (lautakunnan kokous 5.5.2015 27), jossa huomioitiin Helsingin fysiatrian toiminnan sekä vaativan erityistason saattohoitotoiminnan siirto HYKS-alueen jäsenkunnilta Hyksiin 1.3.2015 alkaen, lisäksi tehtiin HUS:n yksiköiden välisiä sisäisiä toimintojen siirtoja. Talousarvion toimintakulujen ja poistojen yhteenlaskettu määrä oli vuonna 2015 tehdyn talousarviomuutoksen jälkeen 0,7 % / 10,2 milj. euroa vuoden 2014 toteumaa suurempi. Huomioiden arviot vallitsevasta kustannustason muutoksesta, sisäisten palveluntuottajien tarjoukset sekä kasvavat tila- ja tietohallinnon kulut, ennakoitiin talousarvion valmisteluvaiheessa sairaanhoitoalueen vuoden 2015 talousarvion ulkoisten toimintakulujen kokonaissopeuttamistarpeeksi 10,6 milj. euroa. Vuoden 2015 talousarviossa jäsenkuntien maksuosuus, Kellokosken toiminnan siirto täysimääräisesti huomioiden, aleni vuoden 2014 toteutumasta -0,1 % / -1,5 milj. euroa. Katsaus vuoden 2015 toimintaan Jäsenkuntien alkuperäisten elektiivisten lähetteiden määrä kasvoi 3,0 %:lla (6 188 lähetteellä) vuodesta 2014. Kasvusta noin 75 % tuli jäsenkuntien terveyskeskuslähetteistä. Hoitoonpääsyä odottavien potilaiden kokonaismäärä aleni (-1,0 %) vuoden 2014 lopun tilanteesta. Vuodeosasto- ja päiväkirurgiseen hoitoon yli 6 kuukautta odottavien määrä nousi edellisestä vuodesta, vastaavasti polikliiniseen hoitoon ja tutkimukseen yli 3 kuukautta odottavien määrää saatiin alenemaan. Hyksin palvelutuotannon määrä jatkoi kasvuaan ylittäen selvästi talousarviossa suunnitellun ja myös vuoden 2014 toteuman. Hyksin koko oman palvelutuotannon laskutusosuudella painotettu volyymimuutos oli talousarvioon verrattuna +6,4 % ja vuoden 2014 toteumaan verrattuna +5,2 %. Vuoden 2014 vertailutiedot eivät täysin vastaa vuoden 2015 HYKS-sairaanhoitoalueen organisaatiota johtuen Kellokosken psykiatrisen toiminnan siirrosta Hyksiin. Somaattisilla aloilla tuotannon volyymi nousi DRG-pisteillä mitattuna 4,2 % edelliseen vuoteen verrattuna. Hoidettujen
jäsenkuntien eri potilaiden määrä lisääntyi somaattisilla aloilla 2,8 % (sisältäen Jorvin terveyskeskuspotilaat) ja psykiatrisilla aloilla 9,8 %. Psykiatriassa jatkui edelleen avohoitotoiminnan kehittäminen, joka näkyi avohoitokäyntien lisääntymisenä ja samanaikaisena hoitopäivien vähentymisenä. Pääosin palvelutuotannon volyymilisäyksestä johtuen sairaanhoitoalueen vertailukelpoinen jäsenkuntien maksuosuus (1-4/2015 jäsenkuntapalautuksen jälkeen) nousi edellisestä vuodesta 6,4 %. HUS valtuusto päättää kesäkuun 2016 kokouksessaan vuoden 2015 mahdollisesta ylijäämän palautuksesta jäsenkunnille. Hyksissä hoidettiin aiempaa vuotta enemmän myös muiden HUS-alueen jäsenkuntien potilaita: eri potilaiden määrä niistä nousi 5,5 %. Tämän lisäksi laskutus myös muille kuin jäsenkunnille nousi merkittävästi vuodesta 2014. Kustannukset nousivat somaattisilla erikoisaloilla vuonna 2015 hieman tuotantomäärän kasvua hitaammin, joten kokonaistuottavuus parani edellisvuodesta, jääden kuitenkin hieman alle talousarviossa asetetun 1,45 % tavoitteen. Kokonaistuottavuuden muutos oli 1,3 %, kun kustannustason nousu (+ 0,3 %; vuoden 2015 ennakkotieto Tilastokeskus) otettiin huomioon. Jäsenkuntien maksuosuuden euroa/asukas -kustannukset nousivat edellisestä vuodesta reaalikustannuksia käyttäen noin 5,0 %. Henkilötyön tuottavuuden nousu (2,0 %) ylitti vuoden 2015 talousarviossa asetetun vähintään 1,5 % kasvutavoitteen vuoteen 2014 verrattuna. Henkilökunnan työolobarometrikyselyn tulokset ovat sairaanhoitoalueella pysyneet samalla hyvällä tasolla ja osin parantuneet vuoteen 2014 verrattuna. HYKS-sairaanhoitoalueen organisaatio muodostui vuoden 2015 alusta lukien 12 kliinisestä tulosyksiköstä ja organisaatiouudistukseen liittyen Hyksiin yhdistettiin pääosa Hyvinkään sairaanhoitoalueen Kellokosken sairaalan psykiatrisesta toiminnasta, Apuvälinekeskuksen taseyksikkö sekä HUSLAB-liikelaitoksen Myrkytystietokeskus ja Perinnöllisyyslääketieteen potilastoiminnot. Maaliskuussa 2015 sairaanhoitoalueelle siirrettiin Helsingin kaupungin fysiatrian poliklinikkatoiminta ja keskitettiin HYKS-alueen jäsenkunnista vaativan erityistason saattohoitotoiminta HYKS Syöpäkeskukseen. Meilahden tornisairaalan vuodeosastotorni otettiin käyttöön vaiheittain vuoden 2015 aikana. Lisäksi syksyn 2015 aikana remontoitiin ja otettiin käyttöön Meilahden sairaalan toimenpidesiivessä väistötiloina toimineet kuusi leikkaussalia ja heräämötilat. Vanhenevat sairaalakiinteistöt muodostivat
haasteita erityisesti operatiiviselle toiminnalle; vuoden 2015 aikana todettiin kosteusvauriota ja niistä johtuvia sisäympäristöongelmia mm. Töölön plastiikkakirurgian sekä Silmäklinikan leikkausosastoilla. Mittavat väistöt ja toimintojen uudelleensijoittamiset suunniteltiin syksyn 2015 aikana ja niillä on heijastusvaikutuksia monen eri kiinteistön ja toimialan toimintaan. Toiminnan ja talouden kehitys Palvelutuotanto HYKS-sairaanhoitoalueen koko oman palvelutuotannon osalta ovat sekä NordDRG- että käyntituotteet ylittäneet vuoden 2015 suunnitelman ja myös vuoden 2014 toteuman, kun Kellokosken psykiatrian siirto on täysimääräisesti huomioitu. Näiden tuotteiden yhteismäärä ylittää suunnitelman 5,4 %:lla (98 885 tuotteella) ja edellisen vuoden vertailukelpoisen toteuman 3,7 %:lla (68 775 tuotteella). Hoitopäivien (psykiatriset ja kuntoutuksen) lukumäärä jäi 4,2 % (-6 517 kpl) alle talousarviossa suunnitellun ja myös alle vuoden 2014 vertailukelpoisen toteuman (-3,4 % /-5 313 kpl). Hoitopäiväsuunnitelman alittuminen selittyy osin Kellokosken psykiatrisen toiminnan Hyksiin siirron suunnitteluvaiheen epävarmuustekijöistä (mm. siirrettävien osastojen kokonaismäärä) ja osin psykiatrisen hoidon painopisteen useita vuosia jatkuneesta siirrosta vuodeosastohoidosta avohoitoon. Kaikkien hoidossa olleiden eri henkilöiden määrä vuonna 2015 oli 432 337, vertailukelpoinen kasvu vuodesta 2014 oli 3,3 % (13 640 henkilöä). HYKS-sairaanhoitoalueen jäsenkuntien maksuosuuden toteuma, joka sisältää tammi-huhtikuun 2015 jäsenkuntapalautuksen (20,6 milj. euroa), ylitti jäsenkuntien suunnitellun maksuosuuden 6,5 %:lla (76,6 milj. eurolla). Jäsenkuntalaskutuksen oman palvelutuotannon kasvusta vuoden 2015 talousarvioon verrattuna selittyy 62,5 milj. euroa (5,6 %) suunniteltua suuremmalla palvelutuotannon määrällä, keskilaskutushinnan poikkeaman vaikutus laskutukseen oli 17,4 milj. euroa (1,6 %). Vuoteen 2014 verrattuna oli jäsenkuntien maksuosuuden vertailukelpoinen muutos 75,0 milj. euroa (6,4 %). Vertailussa on hyvä huomioida, että HYKS-sairaanhoitoalueen vuoden 2015 tilikauden tulos oli 49,2 milj. euroa positiivinen. Mikäli ylijäämä olisi alkuperäisen suunnitelman mukaisesti palautettu jäsenkunnille, olisi jäsenkuntien maksuosuuden talousarvion ylitys ollut merkittävästi pienempi. Jäsenkuntien maksuosuuden ulkopuolinen palvelulaskutus oli noin 154 milj. euroa, joka oli 13,8 % / 18,6 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2014. Vähennettäessä vertailusta Jorvin yhteispäivystyksen terveyskeskuskäynnit sekä siirtoviivepäivät ja
siirtoviivepotilaiden kuntoutuksen ostopalvelut, oli laskutus 18,1 milj. euroa (13,8 %) suurempi kuin vuonna 2014. Muiden sairaanhoitopiirien ja vakuutusyhtiöiden laskutus nousi merkittävästi edellisvuoden toteumasta. Muiden sairaanhoitopiirien laskutukseen vaikutti osaltaan ns. vapaan liikkuvuuden potilaiden laskutus (5,1 milj. euroa). Talous Toimintatuotot (1 507,9 milj. euroa) ylittivät talousarvion noin 100 milj. eurolla (7,1 %) tammi-huhtikuun jäsenkuntapalautuksen jälkeen. Toimintatuotoista 82,8 % muodostui jäsenkuntien maksuosuudesta, 1,2 % ensihoidosta, 11,1 % muusta palvelulaskutuksesta ja muista myyntituotoista, 3,4 % maksutuotoista, 1,3 % valtion korvauksesta lääketieteen opetukseen ja yliopistotasoiseen terveyden tutkimukseen ja noin 0,2 % muista toimintatuotoista sekä tuista ja avustuksista. Toimintakulut, 1 443,9 milj. euroa, ylittivät talousarvion 50,3 milj. eurolla (3,6 %). Tästä henkilöstökulujen osuus oli 16,7 milj. euroa, palvelujen ostojen 20 milj. euroa ja aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostojen 5,7 milj. euroa. Muut toimintakulut alittivat talousarvion 2,1 milj. eurolla. Palvelujen sekä aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostoissa talousarvion ylitys muodostui kokonaisuudessaan potilashoitoon kohdentuvista palveluista, lääkkeistä ja hoitotarvikkeista. Toteutuneista toimintakuluista 44,8 % muodostui ostoista HUS-konsernin sisäisiltä palveluntuottajilta. Poistot, 14,7 milj. euroa, ylittivät talousarvion 0,4 milj. eurolla (2,8 %). Vuoteen 2014 verrattuna toimintakulujen ja poistojen yhteenlaskettu summa kasvoi 4,4 % (60,9 milj. euroa). Talousarvion sitovana taloudellisena tavoitteena olivat sitovat nettokulut ja tilikauden tulos. Sairaanhoitoalueen sitovat nettokulut ylittivät talousarvion 2,3 %:lla (27,3 milj. euroa) ja tilikauden tulos päätyi 49,2 milj. euroa ylijäämäiseksi, kun talousarviossa asetettu tulostavoite oli nollatulos. Tilinpäätöksen 2015 poikkeamat syyskuun 2015 ennusteeseen Toimintatuotot toteutuivat syyskuun ennusteeseen verrattuna noin 26 milj. euroa (1,7 %) suurempina johtuen pääasiassa loppuvuoden ennustettua suuremmasta palvelutuotannosta, jonka seurauksena jäsenkuntien maksuosuus ylitti noin 20 milj. eurolla ennusteen ja johti myös muiden palvelu- ja
myyntituottojen sekä maksutuottojen ennustettua suurempaan kertymään. Toimintakulut yhteensä toteutuivat syyskuun ennusteeseen verrattuna 6,4 milj. euroa (-0,4 %) pienempinä saatujen sisäisten palvelujen asiakashyvitysten jälkeen. Vertailussa on kuitenkin huomioitava se, että ennuste ei ohjeistuksen mukaisesti sisältänyt sisäisten palvelujen asiakashyvityksiä, joten vertailukelpoisten vuoden 2015 toimintakulujen ennusteen ylitys oli 18,8 milj. euroa. Tästä henkilöstökulujen osuus oli 1,4 milj. euroa ja muiden kulujen 17,4 milj. euroa. Tilikauden tulos oli 7,2 milj. euroa ennustettua parempi, kun toimintakuluja pienentäviä sisäisiä asiakashyvityksiä ei oteta huomioon. Investoinnit HUS:n investointiohjelmaan sisältyi vuonna 2015 neljä HYKS-sairaanhoitoalueen suurta tutkimus- ja hoitolaitehanketta sekä varaukset valmistuvien rakennushankkeiden laitevarusteluun, lääkinnällisen kuntoutuksen apuvälineostoihin ja vuosittaisiin ns. pienten hoitolaitteiden korvaushankintoihin. Alkuperäisessä talousarviossa em. budjettivaraukset olivat yhteensä noin 32,9 milj. euroa ja kuntayhtymän hallituksen tarkistamassa investointiohjelmassa 27,4 milj. euroa. Tarkistukset liittyivät rakennusinvestointien valmistumisaikojen muutoksiin. Tilinpäätöksen mukaan HYKS:n laiteinvestointeihin käytettiin yhteensä 22,7 milj. euroa, josta pienten, kustannuksiltaan alle 0,5 milj. euron kone- ja laiteinvestointien menot olivat yhteensä noin 17,4 milj. euroa. HYKS Syöpäkeskuksen sädehoitolaitteiden 1-2 uusintahankkeeseen käytettiin vuonna 2015 yhteensä 3,2 milj. euroa ja muihin suuriin laitehankkeisiin 2,1 milj. euroa. Henkilöstö Sairaanhoitoalueen henkilöstömäärä 31.12.2015 oli 12 641. Vakinaisen henkilöstön osuus vuoden lopussa oli 77,1 %. Henkilötyövuosia kertyi vuonna 2015 yhteensä 9 961, mikä on 4,1 % (390 htv) yli talousarviossa suunnitellun, joka johtui mm. työssäoloprosentin noususta, sijaisten käytöstä sekä lisätöistä, joihin turvauduttiin vuoden 2015 aikana hoitotakuun edellyttämien hoitoon pääsyaikojen saavuttamiseksi. Henkilökunnan sairauspoissaolojen määrä pysyi vuoden 2014 tasolla. Vakinaisen henkilöstön prosentuaalinen lähtövaihtuvuus (5,2 %) aleni hieman edellisen vuoden tasosta (5,4 %) samoin kuin koulutukseen osallistuneiden osuus henkilöstöstä (85,5 %). Henkilöstökulut olivat yhteensä 670,4 milj. euroa, mikä oli 2,6 % (16,7 milj. euroa) yli talousarviossa suunnitellun.
Henkilöstökulujen kehitykseen ovat vaikuttaneet sopimuskorotusten ja tulospalkkiovarauksen muutoksen lisäksi mm. hoitotakuuseen liittynyt lisätyönä tehty jonojen purku (8,9 milj. euroa), minkä osuus henkilöstökuluista oli 1,3 % (vuosina 2011-2014 keskimäärin 1,8 %). Keskimääräinen henkilötyövuoden hinta nousi 0,3 % vuodesta 2014, ollen 66 584 euroa. Henkilötyövuoden hintaan sisältyvien palkkojen ja palkkioiden nousu oli 0,4 % ja vastaavasti henkilösivukulujen -0,1 %. Palvelujen ostoissa vuokratyövoiman käyttö (3,6 milj. euroa) lisääntyi 0,7 milj. eurolla vuodesta 2014 johtuen pääasiassa hoitotyön sijaisten hankinnan keskittämisestä Seure Henkilöstöpalveluihin. Tällä suunnitellulla muutoksella pystyttiin vuoden 2015 aikana vastaavasti vähentämään lyhytaikaisten (< 13 päivän) sijaisten henkilöstökuluja 19,8 % (-1,3 milj. euroa) vuodesta 2014. Hyksin vuokratyövoimakuluista lääkäripalvelujen osuus oli 60,4 % ja muiden ammattiryhmien 39,6 %. Jorvin yhteispäivystyksen lääkäripalvelujen ostoja (0,8 milj. euroa) pys tyttiin vähentämään 18,4 % vuodesta 2014. Tilinpäätös 2015 verrattuna vuoden 2016 talousarvioon Hyksin jäsenkuntien maksuosuus laskee vuoden 2016 talousarviossa, ennen HUS:n sisäisiä toiminnallisia siirtoja ja muita toiminnallisia muutoksia, 5,1 % (-60,6 milj. euroa) vuoden 2015 tilinpäätöksestä ja toimintatuotot yhteensä 3,7 % (-53,7 milj. euroa). Vastaavasti talousarvion 2016 vertailukelpoiset toimintakulut ovat 0,9 % (-12,8 milj. euroa) pienemmät kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2015 tilikauden tulos toteutui 49,2 milj. euroa ylijäämäisenä, kun vuoden 2016 tilikauden tulostavoite on nollatulos. Tulosyksiköiden käyttösuunnitelmien toteutuminen Lautakunnan kokouksessa 8.3.2016 tuodaan erillisenä asiakohtana ( 3) hyväksyttäväksi HYKS-sairaanhoitoalueen tulosyksiköiden käyttösuunnitelmien toteumat vuodelta 2015. Päätösesitys Lautakunta päättää 1. omalta osaltaan hyväksyä sairaanhoitoalueen liitteessä 1 olevan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2015;
2. oikeuttaa esittelijän tekemään vuoden 2015 tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen mahdollisesti myöhemmin tulevat tekniset korjaukset; 3. esittää tilinpäätöksen hallituksen ja edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Asian käsittely HYKS talousjohtaja Jari Finnilä esitteli yhteenvedon vuoden 2015 tilinpäätöksestä. HUS:n hallituksen puheenjohtaja Ulla-Marja Urho selosti HUS:n hallituksen tekemää jäsenkuntapalautuksen toteuttamisesta koskevaa esitystä valtuustolle sekä valtuuston 16.12.2015 kokouksessaan tekemää, HUS:n hallituk sen esityksestä poikkeavaa päätöstä siirtää jäsenpalautuksesta päättäminen valtuuston 15.6.2016 kokoukseen sekä tehdyn päätöksen vaikutuksia HUS:n ja sen jäsenkuntien taloustilanteeseen. Teknisenä korjauksena poistettiin liitteestä 1 sivulta 7 kappale 2: "Jorvin sairaala-alueella sijaitsevan Espoon sairaalan käyttöönotto on tuonut..." Päätös Esitys hyväksyttiin. Lisätietoja Jari Kokkonen, puh. (09) 471 71429 Jari Finnilä, puh. (09) 471 71428