Talousarvio 2014. Taloussuunnitelma 2014 2016. Kunnanhallitus 25.11.2013 344 Kunnanvaltuusto 9.12.2013 157

Talousarvio Taloussuunnitelma 2016 Kunnanhallitus 25.11.2013 344 Kunnanvaltuusto 9.12.2013 157

Sisällysluettelo 1. Kuntastrategia... 4 2. Taloussuunnitelman talousperusteet... 13 Taloudelliset lähtökohdat... 13 Talouskehitys... 17 Peruspalvelubudjetti... 17 Kuntatalouden kehitysnäkymät... 17 Kuntien verotulot... 18 Kuntien valtionavut... 19 Kuntauudistus... 19 Sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus... 19 Kuntien tuottavuus, vaikuttavuus ja tuloksellisuus... 20 Verorahoituksen kehitys... 20 Verotulot... 20 Valtionosuudet... 23 Kunnallistalouden tasapainottamisvelvoite... 24 Talousarvion ja taloussuunnitelman tasapainotus... 25 3. Käyttötalousosa... 29 10 Hallintopalvelut... 33 10 Kunnanhallitus... 33 10 Yleishallinto... 33 11 Elinkeinotoimi... 36 12 Pelastus... 37 13 Maaseututoimi... 38 16 Käyttöomaisuuden myyntivoitot... 38 18 Maankäyttölautakunta... 39 18 Maankäyttötoimi... 39 19 Tarkastustoimi... 40 19 Tarkastuslautakunta... 40 39 Perusturvapalvelut... 41 31 Yhteistoiminta-alueen perusturvalautakunta... 41 31 Perusturvan johto ja hallinto... 43 32 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut... 45 33 Varhaiskasvatus... 50 34 Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva)... 52 35 Perusterveydenhuolto... 55 36 Erikoissairaanhoito... 57 Pornaisten talousarvio... 58 40 Sivistyspalvelut... 61 1

40 Sivistyslautakunta... 61 40 Kehittämis- ja hallintopalvelut... 62 43 Perusopetus... 63 44 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta... 66 46 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut... 67 70 Tekniset palvelut... 69 70 Tekninen lautakunta... 70 72 Hallinto... 70 73 Toimitilapalvelut... 72 Toimitilapalvelut, josta Kiinteistöpalvelut... 72 Toimitilapalvelut, josta Ruokapalvelut... 74 Toimitilapalvelut, josta Siivouspalvelut... 76 74 Kuntatekniikka... 77 4. Tuloslaskelmaosa... 79 5. Investointiosa... 80 6. Rahoitusosa... 88 7. Mäntsälän vesi... 89 8. Tytäryhtiöt... 94 Mäntsälän Sähkö Oy... 94 Mäntsälän vuokra-asunnot Oy... 99 Mäntsälän Yrityskehitys Oy... 104 Mäntsälän Jäähalli Oy... 106 Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo... 108 9. Mäntsälän kuntakonsernin lainakannan kehitys suunnitelmakaudella 2016... 110 10. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet... 113 Talousarvion käsitteet... 113 Käyttösuunnitelman käsitteet... 114 Taloussuunnitelman ja talousarvion rakenne... 114 Talousarvion sitovuusmääräykset... 115 Käyttösuunnitelman hyväksyminen... 116 Talousarvion toteuttaminen, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden seuranta... 116 Lainanotto ja lainanottoa koskevat rajoitukset... 116 Antolainan myöntämistä koskevat rajoitukset... 117 Lisämäärärahat ja siirrot... 117 Laskujen hyväksyminen ja maksatus... 117 Muu ohjeistus... 117 11. Tilivelvollisten määrittely... 118 Yhteenveto valtuuston sitovista määrärahoista... 120 12. Liitteet... 123 2

Liite 1. Valtionosuudet... 123 Liite 2. Talousarvion sisäisten menojen ja tulojen määrärahaerittely... 125 Liite 3. Henkilöstösuunnitelma 2016 perusteluineen... 130 3

1. Kuntastrategia 4

5

6

7

8

9

10

11

12

2. Taloussuunnitelman talousperusteet Taloudelliset lähtökohdat Väestönkehitys 2000 2020 Väestön ikärakenne v. 2000 2020 Väestön ikärakenne 2000-2020 Ikäryhmä 2000 2005 2010 2015* 2020* Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus 0 208 1,3 % 250 1,4 % 261 1,3 % 278 1,3 % 293 1,3 % 1-5 1 245 7,5 % 1 345 7,4 % 1 478 7,4 % 1 558 7,4 % 1 611 7,3 % 6 290 1,7 % 302 1,7 % 321 1,6 % 324 1,5 % 324 1,5 % 7-12 1 593 9,6 % 1 730 9,5 % 1 791 9,0 % 1 824 8,7 % 1 946 8,8 % 13-15 709 4,3 % 854 4,7 % 885 4,4 % 923 4,4 % 938 4,3 % 16-18 652 3,9 % 671 3,7 % 866 4,3 % 798 3,8 % 804 3,7 % 19-64 9 890 59,5 % 10 774 59,1 % 11 615 58,1 % 12 037 57,4 % 12 325 56,0 % 65-74 1 145 6,9 % 1 299 7,1 % 1 562 7,8 % 1 894 9,0 % 2 124 9,7 % 75-84 695 4,2 % 770 4,2 % 874 4,4 % 981 4,7 % 1 205 5,5 % 85-89 137 0,8 % 169 0,9 % 233 1,2 % 245 1,2 % 282 1,3 % 90-64 0,4 % 62 0,3 % 89 0,4 % 118 0,6 % 138 0,6 % 16 628 100,0 % 18 226 100,0 % 19 975 100,0 % 20 980 100,0 % 21 990 100,0 % Lähde: Tilastokeskus, Väestötilasto (2000-2012) ja Mäntsälän kunnan väestöennuste (2013-2020) 13

Väestö 2012 Elävänä syntyneet Väkiluvun korjaus Kuolleet Tulomuutto Lähtömuutto Maahanmuutto Maastamuutto Väestönlisäys 20131 Tammi 22 14 82 87 8 3 8 20139 Helmi 14 11 87 60 6 2 34 20173 Maalis 24 13 103 61 3 56 20229 Huhti 24 16 76 67 2 2 17 20246 Touko 23 15 139 91 2 3 55 20301 Kesä 21 5 167 118 4 69 20370 Heinä 28 11 126 92 5 7 49 20419 Elo 13 11 121 136 4 2-11 20408 Syys 29 10 93 106 6 12 20420 Loka 19 14 101 105 8 9 20429 Marras 23 16 113 89 10 41 20470 Joulu 13 19 92 74 2-2 8 20478 YHTEENSÄ 253 155 1300 1086 58 21-2 347 muutos-% 1,7 Syntyvyyden enemmyys 98 Muuttovoitto 251 Kuntien välinen muuttoliike 214 2013 Elävänä syntyneet Väkiluvun korjaus Kuolleet Tulomuutto Lähtömuutto Maahanmuutto Maastamuutto Väestönlisäys 20478 Tammi 11 19 86 85 3 2-6 20472 Helmi 12 11 79 62 1 17 20489 Maalis 14 13 103 73 2 1 32 20521 Huhti 12 12 60 73-13 20508 Touko 25 16 88 86 5 1 15 20523 Kesä 15 11 110 99 4 4 15 20538 Heinä 22 12 112 96 14 40 20578 Elo 22 13 83 145 10 10-53 20525 Syys 26 16 93 125 6-16 20509 Loka 23 12 100 88 1 1 23 20532 Marras 0 Joulu 0 YHTEENSÄ 182 135 914 932 45 20 0 54 muutos-% 0,3 Syntyvyyden enemmyys 47 Muuttovoitto 7 Kuntien välinen muuttoliike -18 21000 20500 20472 20489 20521 20508 20523 20538 20578 20525 20509 20532 20000 19500 19000 18500 18000 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Lähde: Tilastokeskus 14

Työvoima ja työpaikat 1996 2011 Työllinen työvoima TOL 2008 Elinkeino (TOL 2008) 1996 2002 2003 2004 2005 2007 2008 2009 2010 2011 lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm % A Maa-, metsä-, kalatalous 572 454 433 410 368 382 372 338 350 328 3,8 B, C, D, E Teollisuus 1233 1345 1341 1332 1333 1350 1299 1187 1150 1177 12,4 F Rakentaminen 506 884 925 927 963 1064 1035 963 1037 1085 11,2 G, H, I Kauppa,kuljetus 980 1272 1356 1411 1461 2273 2375 2390 2500 2494 27,0 O, P, Q Julkinen hallinto/palvelut 556 702 690 712 708 2235 2383 2401 2432 2451 26,2 J, K, L, M, N, R, S, T, U Muut palvelut 2314 3123 3221 3337 3466 1593 1699 1661 1717 1778 18,5 X Tuntematon 138 127 119 131 86 112 76 91 86 89 0,9 Yhteensä 6299 7907 8085 8260 8385 9009 9239 9031 9272 9402 100,0 Työvoiman määrä 7535 8499 8657 8864 8944 9470 9726 9741 9878 9969 Työttömien määrä 1236 592 572 604 557 461 487 710 606 567 Työpaikat Mäntsälässä TOL 2008 Elinkeino (TOL 2008) 1996 2002 2003 2004 2005 2007 2008 2009 2010 2011 lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm % A Maa, metsä, kala 554 429 403 388 340 351 341 328 342 331 6,0 B, C, D, E Teollisuus 682 758 765 753 716 655 624 548 449 441 7,9 F Rakentaminen 315 516 556 519 529 595 585 532 625 674 11,0 G, H, I Kauppa,kuljetus 565 656 699 754 729 1249 1524 1476 1564 1519 27,5 O, P, Q Julkinen hallinto/palvelut 365 460 466 468 433 1483 1590 1687 1718 1698 30,2 J, K, L, M, N, R, S, T, U Muut palvelut 1563 1930 1960 2068 2120 855 921 856 912 977 16,0 X Tuntematon 137 130 119 125 86 112 76 92 86 89 1,5 Yhteensä 4181 4879 4968 5075 4953 5300 5661 5519 5696 5729 100,0 Työpaikkojen kasvu v. 2002-2011 (10 v.): 761 työpaikkaa 17 % Pendeli 2118 3028 3117 3185 3432 3709 3578 3512 3576 3673 Työpaikkaomavaraisuus Omavaraisuus 1996 2002 2003 2004 2005 2007 2008 2009 2010 2011 Mäntsälä 66,4 61,7 61,4 61,4 59,1 58,8 61,3 61,1 61,4 60,9 KUUMA-kunnat 64,6 63,8 63,4 63,9 63,2 64,0 65,1 64,5 63,4 62,6 v. 2003 lähtien Kuuma-kuntien tp-omavaraisuuslaskelmassa mukana Pornainen A M aatalous, metsätalous ja kalatalous, B Kaivostoiminta ja louhinta, C Teollisuus, D Sähkö-, kaasu- ja lämpöhuolto, jäähdytysliiketoiminta, E Vesihuolto, viemäri- ja jätevesihuolto, jätehuolto ja muu ympäristön puhtaanapito, F Rakentaminen, G Tukku- ja vähittäiskauppa; moottoriajoneuvojen ja moottoripyörien korjaus, H Kuljetus ja varastointi, I M ajoitus- ja ravitsemistoiminta, J Informaatio ja viestintä, K Rahoitus- ja vakuutustoiminta, L Kiinteistöalan toiminta, M Ammatillinen, tieteellinen ja tekninen toiminta, N Hallinto- ja tukipalvelutoiminta, O Julkinen hallinto ja maanpuolustus; pakollinen sosiaalivakuutus, P Koulutus, Q Terveys- ja sosiaalipalvelut, R Taiteet, viihde ja virkistys, S M uu palvelutoiminta, T Kotitalouksien toiminta työnantajina; kotitalouksien eriyttämätön toiminta tavaroiden ja palvelujen tuottamiseksi omaan käyttöön, U Kansainvälisten organisaatioiden ja toimielinten toiminta, X Toimiala tuntematon 15

Mäntsälän työllinen työvoima 1990-2010 (TOL 2002 1990-2006; TOL 2008 2007-2010) Toimiala 1990.. 1995.. 2000.. 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Maa-, metsä- ja kalatalous 821 573 493 368 377 382 372 338 350 Teollisuus (ml. sähkö- ja vesilaitokset sekä -huolto) 1 439 1 220 1 355 1 333 1 321 1 350 1 299 1 187 1 150 Rakentaminen 880 496 819 963 1 007 1 064 1 035 963 1 037 Palvelut (tarkempi jaottelu TOL 2008:n mukaisille tiedoille) 3 949 3 719 4 831 5 635 5 876 6 101 6 457 6 452 6 649 joista kauppa, kuljetus, majoitus ja ravitsemus 2 273 2 375 2 390 2 500 joista informaatio ja viestintä 220 251 241 233 joista rahoitus, vakuutus ja kiinteistöala 280 270 251 240 joista julkinen hallinto/palvelut 2 983 3 197 3 195 3 282 joista muut palvelut 345 364 375 394 Tuntematon 219 134 131 86 88 112 76 91 86 Yhteensä 7 308 6 142 7 629 8 385 8 706 9 009 9 239 9 031 9 272 Lähde: Tilastokeskus, StatFin-tietokanta (TOL=toimialaluokitus; uusin ja käytössä oleva luokitus on TOL 2008) Eräitä työssäkäynnin tunnuslukuja 2000, 2005-2010 Työssäkäynti 2000.. 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Työpaikkojen määrä Mäntsälässä 4 840 4 953 5 104 5 300 5661 5 519 5 696 Mäntsäläläisten työssäkäynti oman kunnan alueella, henkilöä 3 726 3 567 3 652 3 649 3 812 3 631 3 721 Mäntsäläläisten työssäkäynti muissa kunnissa, henkilöä 3 903 4 818 5 054 5 360 5 427 5 400 5 551 Työpaikkaomavaraisuus (työpaikat/työlliset), % 63,4 % 59,1 % 58,6 % 58,8 % 61,3 % 61,1 % 61,4 % Vieraskuntalaisten työssäkäynti Mäntsälässä, henkilöä 1 114 1 386 1 452 1 651 1 849 1 888 1 975 Vieraskuntalaisten osuus Mäntsälässä työskentelevistä, % 23,0 % 28,0 % 28,4 % 31,2 % 32,7 % 34,2 % 34,7 % Lähde: Tilastokeskus, StatFin 2000, Väestötilastopalvelu 2005-2010 16

Talouskehitys Euroalueen taantuma päättyy vuonna 2013 mutta talouskasvu jatkuu hitaana alhaisen työllisyyden, julkisen sektorin menosopeutusten ja kehnona pysyvän kilpailukyvyn ansiosta. Finanssi- ja eurokriisi on rapauttanut euroalueen kasvupotentiaalia. Maailmantalouden kasvu jatkuu hitaana ja Yhdysvaltojen talous jatkaa hidasta elpymistä. Suomen BKT supistuu tänä vuonna ½ % ja ensi vuonna kokonaistuotanto lisääntyy 1,2 % kotimaisen kulutuksen ja viennin ansiosta. Kasvua tulee euroalueen asteittainen elpyminen, viennin lisääntyminen ja alhaisena säilyvä korkotaso. Vuonna 2015 kasvun ennakoidaan yltävän 2 prosenttiin. Talouden kasvupotentiaali on alhainen, koska työpanos ei kasva, rakennemuutos on vähentänyt tuotantokapasiteettia ja uudet investoinnit ovat vähäisiä. Vaimea kotimainen talouskehitys vähentää painetta kuluttajahintojen nousuun, samoin hintapaineet ovat vähäisiä kansainvälisillä raaka-ainemarkkinoilla. Keskimääräisen inflaation arvioidaan supistuvan tämän vuoden 1,6 %:sta 1,2 %:iin vuonna. Muutoksesta verojen osuus on 0,6 % molempina vuosina. Työttömyysaste nousee 8,3 prosenttiin vuonna 2013. Työttömyys tulee supistumaan hitaasti alhaisen talouskasvun ja työmarkkinoiden kohtaanto-ongelmien vuoksi. Kokonaistuotannon aleneminen heikentää julkisen talouden rahoitusasemaa ja julkinen talous säilyy alijäämäisenä lähivuodet mukaan lukien kunnat. Julkinen velka BKT:hen suhteutettuna ylittää 60 prosentin rajan vuonna 2013 ja uhkaa kasvaa edelleen keskipitkällä aikavälillä. Julkiset menot kokonaistuotantoon suhteutettuna kohoavat korkeammiksi kuin kertaakaan yli 15 vuoteen. Keskeiset ennusteluvut: 2011 2012 2013 2015 2016 BKT, muutos % 2,7-0,8-0,5 1,2 1,9 1,7 Työttömyysaste, % 7,8 7,7 8,3 8,2 7,9 7,7 Työllisyysaste, % 68,6 69,0 68,7 69,0 69,5 Ansiotasoindeksi, muutos % 2,7 3,2 2,1 2,1 2,1 Kuntien ansiotaso, muutos % 3,0 3,6 1,8 2,1 2,1 2,5 Kuluttajahinnat, muutos % 3,4 2,8 1,6 2,1 2,0 2,0 Peruspalvelujen hintaindeksi 6,4 3,1 0,7 1,1 1,8 2,0 Julkisyhteisöjen menot/bkt 55,2 56,6 58,1 58,1 57,5 Julkisyhteisöjen velka/bkt 49,2 53,6 58,3 60,7 62,0 Lyhyet korot, 3 kk euribor 1,4 0,6 0,2 0,3 0,9 Pitkät korot (10 v obligaatiot) 3,0 1,9 1,8 2,3 2,9 (VM /Taloudellinen katsaus syksy 2013, 17.10.2013) Peruspalvelubudjetti Kuntatalouden kehitysnäkymät Vuonna 2012 kuntatalous heikkeni selvästi, kun menot kasvoivat huomattavasti nopeammin kuin tulot. Toimintamenot kasvoivat 5,5 %, josta palkkamenot 4 %, ja tulot verorahoituksessa 2,5 %. Investoinnit jatkoivat kasvuaan ja kuntatalouden velka kasvoi ennätyksellisen paljon. Vuonna 2013 kuntatalouden arvioidaan hieman kohenevan kun kertaluonteiset tekijät kasvattavat verokertymiä. Verotulojen ja valtionosuuksien arvioidaan kasvavan yhteensä keskimäärin 4,5 %. Toimintamenojen kasvun arvioidaan hidastuvan 3 prosenttiin ja ansiotason kasvun 1,8 prosenttiin. Vuosikatteen arvioidaan parantuvan jonkin verran edellisvuodesta. Kuntatalous pysyy kuitenkin alijäämäisenä. Vuonna talousnäkyminen ennustetaan hieman paranevan. Kokonaistuotannon kasvu jää kuitenkin vaimeaksi ja veropohja kasvaa hitaasti. Hinta- ja kustannuskehityksen arvioidaan pysyvän maltillisena. Kuntien verotulo- 17

jen arvioidaan kasvavan 2 prosenttia, josta kunnallisveron tuotto 1,5 %. Käyttötalouden valtionosuudet supistuvat 1,5 % ja verorahoituksen ennakoidaan kasvavan 1 %. Toimintamenojen arvioidaan kasvavan 3,5 % sisältäen ansiotasomuutoksen 2,1 % teknisen oletuksen ja investointien säilyvän edellisvuoden tasolla. Vuosikate heikkenee ja kuntatalouden alijäämä syvenee. Vuosina 2015 2017 kehitysnäkymät heikkenevät edelleen kun toimintamenojen kasvu uhkaa jatkua kuntien tulojen kasvua selvästi voimakkaammin. Talouskasvu jatkuu hitaana, joten myös verotulojen kasvu on vaatimatonta. Valtiontalouden sopeutustoimenpiteet hillitsevät valtionosuuksien kasvua. Verotulojen ennustetaan kasvavan keskimäärin 3 prosenttia vuodessa. Verorahoituksen ennakoidaan kasvavan 2017 keskimäärin 2,5 prosenttia vuodessa ja toimintamenot 3,5 prosenttia ja henkilöstömäärän pysyvän vuoden 2012 tasolla. Investointipaineet pysyvät suurina mutta toisaalta tiukkeneva kuntatalous rajoittaa investointeja. Vuosikatteen ja lainakannan arvioidaan kehittyvän vuosina 2013 eri kuntaryhmissä seuraavasti: Asukasluku Vuosikate 2012 Vuosikate 2013 Vuosikate Lainakanta 2012 Lainakanta 2013 Lainakanta Alle 2000 142 48 75 2 320 2 395 2 504 2000 6000 148 83 118 1 829 1 879 1 987 6001-10000 156 144 160 2 123 2 153 2 221 10001-20000 133 129 151 2 289 2 311 2 369 20001-40000 187 222 256 2 114 2 117 2 126 40001-100000 111 157 181 2 521 2 584 2 706 yli 100000 424 435 414 2 318 2 921 3 308 Koko maa 248 259 268 2 262 2 507 2 696 Mäntsälä 234 - -34 2 604-2 815 Lähivuosien ja pidemmän aikavälin kehitysnäkymät edellyttävät toimintamenojen kasvun sopeutusta tulokehityksen asettamaan rajaan. Valtionosuuksiin tehtävät vähennykset ja yhteisöveron korotetun jako-osuuden poistuminen vuonna 2016 kaventavat kuntatalouden liikkumavaraa. Lisäksi verotulojen kasvu saattaa jäädä arvioitua hitaammaksi ja kuntatalouden kääntyminen alijäämäiseksi velvoittaa kuntia ryhtymään ennakoiviin toimenpiteisiin taloutensa tasapainottamiseksi. Velkamäärän kasvu, korkotason mahdollinen nousu, väestön ikääntyminen luovat painetta peruspalvelujen tuottavuutta parantavien uudistusten välttämättömyyteen. Nykyisillä velvoitteilla ja tehtävien määrällä kunnat eivät selviä talouden vakautuksesta ilman merkittäviä verojen korotuksia. Vuosikatteen riittävyyteen kattaa poistot kohdistuu keskimäärin noin 2,5 prosenttiyksikön suuruinen korotuspaine vuoden 2017 tasossa. Sopeutus edellyttää toimintamenojen kasvun hidastamista melkein 2 prosenttia mikä tarkoittaa toimintamenojen kasvun reaalista alentamista kun huomioidaan mm. tehtäväkentän laajuus, väestön ikääntymisestä johtuva palvelutarpeen muutos. Kustannustason nousuennuste perustuu valtiovarainministeriön kokonaistaloudellisen ennusteen mukaisiin laskentaoletuksiin hintaja kustannuskehityksestä. Kuntien verotulot Vuonna 2012 kuntien verotuloista kunnallisveron osuus oli 87 % (vrt. Mäntsälä 90 %), yhteisöveron 6 % (3 %) ja kiinteistöveron 7 % (7 %). Vuonna 2013 kuntien korkein kunnallisveroprosentti oli 22 % ja matalin 16,25 %. Keskimääräinen painotettu veroprosentti oli 19,38 % ja Mäntsälän veroprosentti 19,75 %. Yhteisöveron tuotosta kunnille tilitettiin 29,45 %. Vuosina 2012 2015 kuntien yhteisöverotuoton jako-osuutta on korotettu määräaikaisesti 5 prosenttiyksiköllä. Kunnallisveron kannalta keskeisten palkkatulojen arvioidaan kasvavan vuosina 2017 keskimäärin 18

2,8 % ja ansiotulojen yhteensä 3 % vuodessa. Ansiotuloverotukseen ehdotetaan vuosille 2015 pääasiassa verovähennyksiä koskevia muutoksia yht. 47 milj. euron arvosta. Verotusta kevennetään alimmalla tulotasolla perus- ja työtulovähennyksen korotuksella. Yhteisöverokannan alentaminen 20 prosenttiin alentaa yhteisöverotuottoa 870 milj. euroa ja vastaavasti verotukien rajaaminen kasvattaa yhteisöverotuottoa 60 190 milj. euroa vuodessa 2015. Kiinteistöveron arvostamisperusteiden tarkistukset kasvattavat vuonna kuntien kiinteistöverotuloja 100 milj. euroa. Kuntien valtionavut Kuntien valtionavut ovat vuonna yhteensä 10,6 Mrd. euroa. Kunnan peruspalvelujen valtionosuudet supistuvat 362 milj. euroa vuoden 2013 tasoon verrattuna. Kuntauudistus Kuntauudistus koostuu kuntarakennelaista; voimaan 1.7.2013 kuntalain; voimaan 1.1.2015 rahoitus- ja valtionosuusjärjestelmän uudistamisesta, voimaan 1.1.2015 metropoliratkaisusta kuntien tehtävien arvioinnista Kunnan tulee selvittää yhdistymistä yhdessä muiden kuntien kanssa jos yksikin laissa esitetyistä selvitysperusteista osoittaa tarpeen. Selvitysperusteiden lisäksi laissa säädetään selvitysalueista jne. Valtioneuvostolla on toimivalta päättää kuntien yhdistymisestä valtuuston vastuksesta huolimatta tilanteessa, jossa erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyssä on päädytty siihen, että kunnan kyky palvelujen järjestämiseen on vaarantunut eikä kuntalaiset saa tarvitsemiaan palveluita. Kuntarakenneuudistuksen tavoitteena on, että uudet kunnat aloittavat toimintansa viimeistään vuoden 2017 alusta. Valtionosuusuudistuksen lopulliset esitykset uudistamistarpeista tekee selvitysmies vuoden 2013 loppuun mennessä. Alustavat ennakkolaskelmat julkistetaan marraskuussa 2013. Valtionosuusjärjestelmän uudistamista eduskunta päättää keväällä Metropolialueen kuntauudistusta linjaa hallinnon ja aluekehityksen ministeriryhmä syksyllä 2013. Kuntien kannat metropolihallintomalleista vaihtelevat mm. alueella on käynnissä kahdeksan Kuuma kunnan yhteinen selvitys. Alueen 14 kunnasta vain Helsinki ja Vantaa olivat valmiita osallistumaan jatkovalmisteluun esiselvityksessä esitettyjen vaihtoehtojen pohjalta. Hallitus on päättänyt toteuttaa toimintaohjelman vuosina 2017, jolla vähennetään kuntien lakisääteisten tehtävien velvoitteita yhden miljardin euron arvosta. Arviointityöryhmän työ päättyy 31.5.. Työryhmällä on tavoitteena tehdä ehdotuksia valtion ja kuntien välisistä tehtäväsiirroista, kokonaan luovutettavista tehtävistä sekä kolmannelle sektorille siirrettävistä tehtävistä. Sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus Parhaillaan valmistelussa olevassa sosiaalija terveyspalvelurakenteen uudistuksessa palvelut tullaan järjestämään vastuukuntamallilla. 20 000-50 000 asukkaan kunnilla on pääsääntöisesti oikeus järjestää itse perustason sosiaali- ja terveyspalvelut. Perustason palveluja ovat nykyiset terveyskeskusten ja sosiaalitoimen palvelut. Laajan perustason 19

palvelujen järjestämiseksi kunnan on kuuluttava sote-alueeseen. Laaja perus- ja erityistaso tarkoittaa kaikkia lakisääteisiä terveys- ja sosiaalitoimen palveluja erikoissairaanhoito mukaan lukien. 50 000 asukkaan kunta voi järjestää laajan tason perustason sotepalvelut ja toimia sote-alueen vastuukuntana. Metropolialueella tehdään päätökset erikseen sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä. Kuntien ehdotusten sotealueiksi tulee olla valtioneuvoston käytettävissä vuoden loppuun mennessä. Sote-alueet aloittavat toimintansa viimeistään 1.1.2017. Kuntien tuottavuus, vaikuttavuus ja tuloksellisuus Valtiovarainministeriön asettama kuntatalouden tuottavuuden koordinaatiotyöryhmä seuraa kuntien tuottavuus- ja tuloksellisuuskehitystä ja kunnissa toteutettavia tuottavuustoimia. Työryhmän tehtävänä on tuottavuus- ja tuloksellisuustietoisuuden lisääminen kunnissa, tuloksellisuutta parantavien innovaatioiden edistäminen ja tiedonvaihto ja yhteistyö tutkimuslaitosten kanssa. Työryhmän toimikausi päättyy vuoden lopussa. Työn tavoitteena on tukea kuntia kuntarakenteiden uudistamisessa, jotta kunnat voivat hyödyntää kuntaliitosten kehittämispotentiaalia ja sen mahdollistamaa tuottavuuden ja tuloksellisuuden parantamista. (VM 23a/2013: Peruspalveluohjelma ; Kuntataloustiedote) Verorahoituksen kehitys Verotulot Kansantalouden vaatimaton kasvu vaikuttaa veropohjien kehitykseen ja kuntien verotulojen kertymiin. Ansiotaso kasvaa vuonna 2013 noin 2 prosenttia ja koko talouden palkkasumma jää noin 1,4 prosenttiin. Yritysten tuloskehitys jää heikoksi. Kuntien verotulot kasvavat kuitenkin yli 5 %, mikä johtuu tilitysjärjestelmän tilapäisistä muutostekijöistä. Kunnallisveron tilitysten arvioidaan kasvavan keskimäärin 5,6 % ja Mäntsälässä 8,3 %. Vuonna ansiotulojen kasvuvauhti hidastuu nykyisestä ja jää useiden ennustelaitosten arvioiden mukaan 1,5 prosenttiin. Osana hallituksen sopeutustoimia on luovuttu vuosien 2013 - indeksitarkistuksista. Hallitus on sitoutunut ehdollisesti tekemään kuitenkin osana työmarkkinaratkaisua 1,5 %:n asteikkotarkistuksen lukuun ottamatta ylintä 100 000 euron tuloluokkaa. Kunnallisveroista tehtävien vähennysten arvioidaan lisääntyvän 1,6 % vuonna. Kuntien yhteisöveron jako-osuutta jatketaan edelleen 5 prosenttiyksiköllä korotettuna. Ennakkotiedon mukaan kuntien osuus yhteisöverotuotosta olisi 35,17 %. Yhteisöverokanta laskee 20 prosenttiin vuonna. Kiinteistöverotuoton arvioidaan kasvavan vuonna peräti 9 prosenttia. Vuonna verotulojen kasvu hidastuu 2 prosenttiin kun edellisvuoden kertaluonteiset erät nostavat vertailupohjan normaalia korkeammaksi. Arvio on verrattain optimistinen sekä kunnallisverotuoton että yhteisöverotuoton osalta. Mäntsälän kunnan verotulojen arvioidaan kasvavan vain 0,8 %. Hallituksen eduskunnalle antamaan talousarvioehdotukseen sisältyy seuraavat verolinjaukset: osinkotulojen ansiotuloina verotettavan osuuden muutos työtulovähennyksen enimmäismäärää korotetaan 30 euroa 1 000 euroon ja kertymäprosenttia 7,4 prosenttiin perusvähennystä korotetaan 30 euroa 2 910 euroon kotitalousvähennyksen enimmäismäärä korotetaan 2 000 eurosta 2 400 euroon 20

vakituisen asunnon asuntolainan korovähennysoikeutta alennetaan 5 prosenttiyksikköä, jolloin koroista vähennyskelpoista on 75 prosenttia. Kilometrikorvausten verovapaata osuutta alennetaan. Lisäksi vuonna 2015 opintolainan korkovähennys poistuu. keskitetyn työmarkkinaratkaisun toteutuessa on todennäköistä, että hallitus tukee tuloratkaisua uusilla veroratkaisuilla, joista päätetään myöhemmin syksyllä. Veroperusteiden aiheuttamat muutokset on valtion tarkoitus kompensoida valtionosuusjärjestelmän kautta valtionosuuksia lisäten tai vähentäen Kiinteistöverotuksessa rakennuksen jälleenhankinta-arvosta vuosittain tehtävien ikäalennusten enimmäismäärä alenee. Verotusarvo on vähintään 30 % jälleenhankinta-arvosta, muutos koskee kaikkia rakennuksia. Alla olevassa taulukossa on esitetty Mäntsälän eri verolajien tuoton kehitys vuosina 2010 2012 sekä verotuloarvio vuosina 2013 : 1000 euroa TP 2010 TP 2011 TP 2012 TPE 2013 TA muutos - % 2013 - Kunnallisvero 57 466 58 975 60 533 65 562 65 564 0,0 Yhteisövero 2 045 2 567 1 935 2 098 2 186 4,2 Kiinteistövero 3 864 4 350 4 517 5 340 5 850 9,6 Yhteensä 63 375 65 892 66 995 73 000 73 600 0,8 muutos- % 4,7 4,0 1,7 9,0 0,8 Vuonna 2013 kunnallisverotuoton arvioidaan kasvavan peräti 5 milj. euroa, 8,3 prosenttia. Kasvusta 1,1 milj. euroa johtuu tilitysjärjestelmän teknisestä muutoksesta. Vuonna kunnallisverotuotto säilyy edellisvuoden tasolla, kun tilitykset kasvavat keskimäärin vuositasolla 4,2 prosenttia. Kunnallisveroprosentti säilyy 19,75 %:ssa vuonna. Yhteisöverotuottoa arvioidaan saatavan n. 0,1 milj. euroa kuluvaa vuotta enemmän. Kiinteistöverolakia muutettiin vuonna 2010 siten, että vakituisen asuinrakennuksen kiinteistöveroprosentin ja yleisen kiinteistöveroprosentin ala- ja ylärajoja korotettiin. Mäntsälän nykyisiin kiinteistöveroprosentteihin ei esitetä korotuksia vuodelle. Kiinteistöveroa arvioidaan kertyvän 5,85 milj. euroa (lisäys 0,5 milj. euroa, josta verotusarvojen tarkistukset 350 000 euroa). Oheisissa taulukoissa on esitetty kiinteistöverolaissa mainittu kiinteistöveron vaihteluväli sekä Mäntsälän kunnan nykyiset kiinteistöveroprosentit sekä niiden kiinteistöverotuotto. Verotuloja arvioidaan ensi vuonna kertyvän yhteensä 73,6 milj. euroa, muutos 0,6 milj. euroa, 0,8 %. Vuonna 2015 kunnan tuloveroprosenttia esitetään korotettavaksi 0,75 % 20,50 prosenttiin, josta lisäys verotuottoon on arviolta 2,25 milj. euroa. Samoin kiinteistöveroprosentteja esitetään korotettavaksi tuolloin yleisen ja vakituisen asuinrakennuksen osalta 0,15 % ja 0,05 %. Korotukset lisäävät tuloja noin miljoonan euron arvosta. Veronkorotusten lisäys verotuottoon on arviolta yht. 3,25 milj. euroa. 21

Kiinteistötyypit Lain sallima vaihteluväli Vero - % Muutos - % Yleinen kiinteistövero 0,60 1,35 1,10 + 0,20 Asuinrakennukset 0,32 0,75 0,55 + 0,05 Muut asuinrakennukset 0,60 1,35 1,00 + 0,00 Rakentamaton tontti 1,00 3,00 3,00 - Mäntsälän kiinteistövero 2012 % Laskennallinen kiinteistövero Vakituinen asuinrakennus 381 054 918,84 0,50 1 905 275 Muu kuin vakituinen asuinrakennus 13 063 299,96 1,00 130 063 Rakentamaton rakennuspaikka 4 600 000,00 3,00 138 000 Yleinen rakennus 119 326 008,00 0,90 1 073 934 Yleinen maapohja 148 000 000,00 0,90 1 332 000 Maksuunpano yhteensä 649 926 008,00 4 498 934 muutos - % 4,69 Tilinpäätös 4 517 000 Mäntsälän kiinteistövero 2013 % Laskennallinen kiinteistövero Vakituinen asuinrakennus 392 798 314,00 0,55 2 160 391 Muu kuin vakituinen asuinrakennus 13 137 827,00 1,00 131 378 Rakentamaton rakennuspaikka 4 195 235,00 3,00 125 857 Yleinen rakennus 119 468 335,00 1,10 1 314 152 Yleinen maapohja 149 557 822,00 1,10 1 645 136 Maksuunpano yhteensä 679 157 535,98 5 376 914 muutos - % 1,69 Tuottoarvio 2013/Tp-ennuste 5 320 000 Sis. veropohjan arvojen tarkistuksen + lisäykset % LASKENN.KIINTEISTÖVERO Vakituinen asuinrakennus 430 000 000,00 0,55 2 365 000 21 350 446,18 Muu kuin vak. asuinrakennus 13 100 000,00 1,00 131 000 Rakentamaton rakennuspaikka 4 000 000,00 3,00 120 000 Yleinen rakennnus 124 000 000,00 1,10 1 364 000 Yleinen maapohja 175 000 000,00 1,10 1 925 000 Maksuunpano yhteensä 767 450 446,18 5 905 000 muutos-% 12,37 Tuotto / Talousarvio 5 850 000 Laskelmassa on huomioitu kiinteistöverouudistuksen tuottama lisäys yhteensä 356 000 euroa, josta 257 000 euroa rakennuksiin. Rakennusten jälleenhankinta-arvosta huomioidaan 75 % nykyisen 70 %:n sijaan. Rakennusten ikäalennusten ylärajaa alennetaan nykyisestä 80 %:sta 70 %:iin. Maapohjien verotusarvoihin tehdään 2 %:n yleiskorotus. 22

Valtionosuudet Nykyinen kuntien valtionosuusjärjestelmä on ollut voimassa vuoden 2010 alusta. Kuntien valtionosuusjärjestelmä muodostuu kahdesta osasta: 1. Kuntien peruspalvelujen valtionosuus, johon sisältyy: sosiaali- ja terveydenhuolto esi- ja perusopetus kirjastot yleinen kulttuuritoimi ja taiteen perusopetus Myös esi- ja perusopetuksen kotikuntakorvausjärjestelmä ja verotuloihin perustava valtionosuuden tasaus ovat osa peruspalvelujen valtionosuutta. Tämän lisäksi peruspalvelujen valtionosuuteen lasketaan yleinen valtionosuuden osa erityisen harvan asutuksen osat ym. lisäosat järjestelmämuutoksen tasaus valtionosuuden lisäykset ja vähennykset 2. Opetus- ja kulttuuritoimen rahoituslain mukainen yksikköhintapohjainen rahoitus koulutuksen ylläpitäjille: lukiokoulutukseen ammatilliseen koulutukseen ja ammattikorkeakouluille Lisäksi OPM myöntää perusopetukseen oppilaskohtaista lisäosuutta (pidennetty oppivelvollisuus, lisäopetus) ja rahoitus muuhun opetus- ja kulttuuritoimeen kuten kansalaisopistot, nuorisotyö, teatterit. Kumpaankin valtionosuuden osaan sisältyy kunnan itse rahoitettava ns. omavastuuosuus, joka kaikissa kunnissa on yhtä suuri. Vuonna peruspalvelujen valtionosuuden omarahoitusosuus on 3 310,86 euroa/asukas, joka Mäntsälässä on 67,8 milj. euroa. Vastaava omavastuuosuus opetus- ja kulttuuritoimessa on 359,08 euroa/asukas eli yht. 7,3 milj. euroa ja kaikki yhteensä 75,1 milj. euroa. Vuoden valtionosuuksiin sisältyy seuraavat hallituksen budjettiriihen linjaukset: huomioitu kustannustason muutos eli indeksitarkistus 2,4 jäteveron tuottoa vastaava lisäys 70 milj. euroa = 12,97 euroa/asukas vuoden valtionosuuden 362 milj. euron lisäleikkaus kasvattamalla kuntien omarahoitusosuutta -67 euroa asukasta kohden. 1.7.2013 voimaan tulleen vanhuspalvelulain tehtävälaajennus +27 milj. euroa toisen asteen opiskelijoiden kuraattori- ja psykologipalvelut yhtenäistetään perusopetuksen oppilaiden palveluita vastaavaksi + 8,45 milj. euroa lastensuojelulain muuttaminen +4,65 milj. euroa alle 3 vuotiaiden lasten vanhemmille maksettavan osittaisen hoitorahan korvaaminen uudella joustavalla hoitorahalla +11 milj. euroa opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksiin ei tehdä indeksikorotuksia vuonna Valtionosuudet (1000 euroa) 2010 2011 2012 TA 2013 TA - yleinen 1 414 611 640 665 693 - sos. ja terveystoimi 56 305 58 721 65 151 68 186 71 442 - opetus- ja kulttuuritoimi 20 915 18 638 23 484 23 951 24 482 - valt. os. verotulotasaus 1 954 1 654 1 327 1 367 317./. omavastuuosuus -56 824-58 099-67 415-70 356-75 153 + valtionosuuden lisäykset ja vähennykset 2 765 1 338 1 655 2 634 2 757 + järjestelmän tasaus 80 80 80 80 80 YHTEENSÄ 25 182 25 308 26 260 26 650 24 627 - muutos 1000 euroa 671 126 952 390-2 023 23

Mäntsälän kunnan arvioidaan saavan yleiskatteista valtionosuutta 24,6 milj. euroa. Valtionosuudet supistuvat 2 milj. euroa muutoksen ollessa -7,6 prosenttia (liite 1). Kunnalle maksettava valtionosuuden verotulotäydennys pienenee edellisvuodesta 1,0 milj. euroa. Valtionosuuksien arviolaskelmat perustuvat 16.9.2013 julkaistuun valtion talousarvioehdotukseen. Laskelma on julkaistu mm. Kuntaliiton internetsivuilla. Valtionosuuksiin tehdään lähivuosina lisäleikkauksia, jotka ovat keskimäärin 35 euroa/as vuonna 2015 ja 7 euroa/as vuonna 2016. Valtionosuusuudistuksen on määrä tulla voimaan 1.1.2015 alkaen. Kunnallistalouden tasapainottamisvelvoite Kuntatalouden tasapainottamista on säännelty vuodesta alkaen 2006 seuraavasti: taloudeltaan alijäämäisen kunnan tulee katkaista alijäämän lisääntyminen enintään neljässä vuodessa laatimalla tasapainossa oleva tai ylijäämäinen taloussuunnitelma jos taseen kattamatonta alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukaudella, kunnan on laadittava erikseen yksilöity toimenpideohjelma alijäämän katkaisemisesta Alla olevassa taulukossa esitetään erät, joista alijäämän kattamisvelvollisuus määräytyy ja taloussuunnitelma, jossa tasapainottamistoimenpiteet esitetään. Tase 31.12.2012 Tuloslaskelma-arvio Taloussuunnitelma -2017 vuodelle 2013 Oma pääoma 2015 2016 2017 Peruspääoma 53 570 Vuosikate 4 654 Vuosikate -749 1 511 918 - Poistot -5 200 Satunnaiset erät Edellisten tilikau- Tilikauden tulos -546 Poistot -5 250-5 400-5 600 - sien yli-/alijäämä 19 236 Poistoeron muutos 22 Satunnaiset erät 58 377 Tilikauden Tilikauden aliylijäämä 280 jäämä -524 Tilikauden tulos 52 378-3 889-4 682 - Velvoite laatia toimenpideohjelma kertyneen = Velvoite laatia tasapainotettu taloussuunnitelma alijäämän kattamiseksi 19 236 000 + 280-524 = 18 992 000 euroa; ei velvoitetta Huom! Vuoden 2013 tuloslaskelma-arviossa ei ole huomioitu Mäntsälän Vesi-liikelaitosta Vuoden 2012 tilinpäätöksessä kunnan taseessa oli ylijäämää 16,1 milj. euroa ja Mäntsälän Vedellä 3,4 milj. euroa, yht.19,5 milj. euroa. Syksyn osavuosikatsauksesta poiketen ennakoidaan vuoden 2013 tilinpäätökseen Mäntsälän kunnan taseen ylijäämäksi arviolta 19 milj. euroa kun holdingyhtiöjärjestely siirtyy vuodelle. Mäntsälän vuoden 2012 tilinpäätöksessä täyttyi kunta- ja palvelurakenneuudistuslain mukaisen asetuksen (ns. kriisikuntien) tunnusluvuista suhteellinen velkaantuneisuus 57,9 % raja-arvon ollessa 50 %. Valtuuston valmistelussa olevassa kuntastrategiassa tavoitteeksi on asetettu kunnan talouden tasapaino. Vuosikatteen tulee kattaa suunnitelmapoistot ja velkamäärän tulee pysyä hallinnassa. Kunnan ja kuntakonsernin velkamäärä saa kasvaa enintään suhteessa valtakunnalliseen keskimääräiseen velkaantumiseen. 24

Talousarvion ja taloussuunnitelman tasapainotus Mäntsälän kuntastrategiassa on jo pitemmän aikaa asetettu tavoitteeksi kunnan talouden tasapaino. Vuosikatteen tulee kattaa nettoinvestoinnit 50 70 prosenttisesti ja yltää 6 8 milj. euroon vuositasolla, 300 400 euroon per asukas. Kunnan velkaantumisen tulee olla hallinnassa ja tilikauden tuloksen matalasta poistotasosta johtuen selvästi ylijäämäinen. Kunnan velkamäärän kasvulle oli asetettu euromääräinen raja. Tämän valtuustokauden uudesta kuntastrategiasta valtuusto päättää 11.11.2013 kokouksessa. Siinä asetetaan tavoitteeksi mm. vuosikatteen tulee kattaa suunnitelmapoistot kunnan ja kuntakonsernin lainakanta saa kasvaa enintään suhteessa koko maan muutokseen omaisuuden hallinnassa voidaan käyttää lainanoton ohella vaihtoehtoisia rahoitusmalleja Vuoden talousarvion ja vuosien 2015 2016 taloussuunnitelman pohjaksi kunnanvaltuusto hyväksyi 17.6.2013 talousarviokehyksen. Kehyksessä hyväksyttiin toimintakatteeksi enintään 97,2 milj. euroa (2,3 milj. euroa,+ 2,5 %) alkuperäiseen talousarvioon verrattuna. Vuosikatteen tulee olla vähintään 2,3 milj. euroa ja asukasta kohden 110 euroa. Talouden tasapainottamisohjelmassa vuonna 2007 määriteltiin Mäntsälän talouden kantokyvyn ja rahoitusaseman turvaavaksi investointitasoksi keskimäärin enintään 8,0 milj. euroa vuodessa ja enintään 40 milj. viitenä seuraavana vuotena. Raamin 14,9 milj. euron investoinnit ylittävät tasapainottamissopimuksen tason selkeästi. Lainakanta saa kehyksessä kasvaa enintään 2 905 euroon asukasta kohden. 1000 euroa Raami Lautakunta Kh:n esitys (sis. holding) TA (sis. holding) Poikkeama lautakunta / ta Poikkeama kh esitys / ta TA TA TA toimintatuotot 30 200 29 772 29 945 29 880 108-65 toimintakulut -128 000-132 634-129 687-129 635 2 999 52 toimintakate, josta -97 800-102 861-99 742-99 755 3 106-13 käyttöomaisuuden myyntivoitot 1 500 1 500 1 500 1 500 0 0 toimintakate /asukas -4 622-4 934-4 785-4 785 149 0 toimintakate /asukas ilman myyntivoittoja -4 693-5 006-4 857-4 857 149 0 verotulot 74 385 73 266 73 600 73 600 334 0 valtionosuudet 25 000 25 000 24 650 24 650-350 0 verorahoitus yhteensä 99 385 98 266 98 250 98 250-16 0 rahoituskulut ja -tuotot 743 693 743 743 50 0 vuosikate 2 328-3 902-749 -762 3 140-13 vuosikate/asukas/euroa 110-187 -36-37 150-1 suunnitelmapoistot -5 000-5 250-5 250-5 250 0 0 tilikauden tulos -2 672-9 152 52 378 52 365 61 517-13 yli-/alijäämä -2 650-9 130 52 400 52 387 61 517-13 bruttoinvestoinnit -15 207-15 977-45 200-45 200-29 223 0 nettoinvestoinnit -15 127-15 900-45 120-45 120-29 220 0 lainakannan muutos 12 150 19 150 0 0-19 150 0 lainakanta 61 478 77 828 58 678 58 678-19 150 0 lainakanta /asukas/euroa 2 905 3 733 2 815 2 815-918 0 asukasmäärä 21 160 20 846 20 846 20 846 0 0 25

Vuonna 2013 toimintakatteen arvioitiin alkuperäisessä talousarviossa kasvavan 5,1 milj. euroa (5,7 %) 95,3 milj. euroon, 4 587 euroon per asukas. Kiinteistöjen myyntivoittoja arvioidaan saatavan 1,5 milj. euroa. Toimintakate kasvaa muutetussa talousarviossa (valtuuston hyväksymät muutokset) 5,6 milj. euroa, 95,7 milj. euroon (6,2 %) poikkeaman ollessa 0,4 milj. euroa alkuperäiseen talousarvioon. Vuoden 2. osavuosikatsaukseen laaditussa tilinpäätösennusteessa toimintakatteen arvioidaan kasvavan 95,8 milj. euroon. Käyttötalouden nettomenot kasvavat 5,7 milj. euroa (6,3 %). Vuosikate kattaa suunnitelmapoistot 89 % tilikauden tuloksen ollessa 0,5 milj. euroa alijäämäinen. 12,4 milj. euron investointien rahoittamiseksi kunta ottaa uutta lainaa netto 6,7 milj. euroa. Tilikauden lopussa kunnan lainamäärän arvioidaan nousevan noin 58-59 milj. euroon ja asukasta kohden enintään 2 843 euroon. Lautakuntien talousarvioehdotuksissa vuodelle toimintakate nousee -102,9 milj. euroon. Lautakuntien talousarvioehdotuksissa toimintakate poikkeaa talousarviokehyksestä -5,1 milj. euroa. Vuosikate jää -3,9 milj. euroon ja tilikauden tulos on -9,1 miljoonaa alijäämäinen. Talousarvioon sisältyy vuoden 2013 talousarviosta vuodelle siirtynyt konsernin sisäinen järjestely, jossa kunta myy Mäntsälän Vesi -liikelaitoksen ja Mäntsälän Sähkö Oy:n Mäntsälän Kuntayhtiöt holding-yhtiölle. Toimintakate heikkenee 4 milj. euroa, -99,7 milj. euroon muutoksen ollessa 4 % muutettuun talousarvioon verrattuna. Toimintakatteen muutos vuoden 2013 tilinpäätösennusteeseen verrattuna on -3,9 milj. euroa, 4,1 prosenttia. Toimintakate heikkenee merkittävästi vuosina 2012 yhteensä - 9,5 milj. euroa (10,6 %), vuositasolla keskimäärin -4,8 milj. euroa (5,3 %). Samaan aikaan verorahoituksen muutos jää 4,9 milj. euroon ja vuositasolla 2,5 milj. euroon (2,6 % ). Poikkeama heikentää kunnan tulorahoituspohjaa ja vastaa yli 2/3 tuloveroprosentin suuruista verotuottoa. Toimintakate asukasta kohden kasvaa ensi vuonna 4 785 euroon muutoksen ollessa 3,1 %, kun verorahoitus (verotulot ja valtionosuudet) alenee 4 713 euroon per asukas, -2,4 %. Kunnallisverotuksen tuloveroprosentti säilyy 19,75 prosenttiyksikössä. Verotulojen arviointi pohjautuu verohallinnon ja Kuntaliiton syksyn 2013 verotulotilitysennusteisiin vuosille 2013-2016. Marraskuussa valmistuneessa vuoden 2012 verotuksessa kunnallisverotettavat tulot kasvoivat Mäntsälässä 4,6 % ja asukasta kohden 2,8 %, 15 369 euroon (2011; 3,1 %, 2010; 1,6 %, 2009; 0,1 %, 2008; 6,7 %, 2007; 8,7 %, 2006; 4,6 %). Kunnallisverotettavat tulot asukasta kohden vuonna 2011 olivat Mäntsälässä 15 062 euroa, koko maassa keskimäärin 15 964 ja Uudellamaalla 20 005 euroa. Mäntsälää pienempi tulotaso oli vuonna 2011 Uudellamaalla Lapinjärvellä, Myrskylässä ja Pukkilassa. Mäntsälän ja koko maan keskimääräinen efektiivinen veroaste on viime vuosina kehittynyt seuraavasti: 2008; 14,85 %, koko maa 14,68 %) 2009; 14,62 %, (14,40 %) 2010; 14,64 %, (14,48 %) 2011; 14,55 %, (14,57 %) 2012; 14,36 %, (14,44 %) enn. 2013; 14,39 %, (14,61 %) enn. ; 14,35 %, (14,64 %) enn. Kiinteistöverotuotto kasvaa arviolta 0,5 milj. euroa (9,6 %) 5,9 milj. euroon. Yhteisöverotuotto kasvaa 0,1 milj. euroa 2,2 milj. euroon. 26

Verotuloja arvioidaan saatavan ensi vuonna yht.73,6 milj. euroa (0,8 %) ja valtionosuutta 24,7 milj. euroa (-7,5 %), yhteensä 98,3 milj. euroa (-1,4 %). Verotulojen arviointiin liittyy nykyisessä taloustilanteessa poikkeuksellisen paljon epävarmuustekijöitä erityisesti suunnitelmavuosien osalta. Vuosikate on ensi vuonna -0,7 milj. euroa ja asukasta kohden -37 euroa. Vuosina 2015 2016 vuosikate ei parane oleellisesti mm. valtionosuuksien leikkauksista johtuen. Vuodelle 2015 sisältyy tulo- ja kiinteistöveroprosenttien nosto. Tilikauden tulosta parantaa ensi vuonna konsernijärjestelyn satunnaiset 58,4 milj. euron tuotot. Tilikauden tuloksen arvioidaan olevan seuraavina vuosina alijäämäinen. Investoinnit ovat vuoden talousarviossa brutto 45,2 milj. euroa, josta perustettavan holding-yhtiön osakkeiden osto 34,9 milj. euroa ja loput 10,3 milj. euroa kunnan muita investointeja. Investoinnit yltävät 2 168 euroon brutto ja 2 164 euroon netto per asukas. Investointien oma tulorahoitusosuus jää -1,6 prosenttiin. Negatiivisen vuosikate (-37 /asukas) ei riitä poistoihin ja kunta ottaa syömävelkaa 0,7 milj. euroa. Kaikista pääomamenoista (sisältäen investoinnit ja rahoituskulut) voidaan rahoittaa -1,0 %. Uutta lainaa arvioidaan nostettavan 10 milj. euroa ja vanhoja lyhennetään 6,3 milj. euroa. Lyhytaikaisen lainakannan arvioidaan supistuvan 3,8 milj. euroa. Lainakanta säilyy edellisvuoden tasolla ja on 58,7 milj. euroa, 2 815 euroon per asukas. Talouden tasapainottamissopimuksessa vuosina 2008-2012 nettoinvestointitaso sai nousta enintään 40 miljoonaan euroon ja vuositasolla keskimäärin enintään 8 miljoonaan euroon. Vuosien 2016 nettoinvestoinnit ovat taloussuunnitelmassa yhteensä 41,5 milj. euroa, keskimäärin vuodessa 13,8 milj. euroa. Investointitaso ylittää tasapainottamissopimuksessa määritellyn laskennallisen tason vuositasolla keskimäärin 5,8 milj. euroa. Kunnan velkamäärä lähes kaksinkertaistui (15,8 milj.) valtuustokaudella 2005 2008 yhteensä 40,2 milj. euroon. Viime valtuustokaudella velkamäärä kasvoi 13,1 milj. euroa 53,3 milj. euroon. 27

Mäntsälän velkaantuminen jatkuu vuoden jälkeen suunnitelmavuosina 2015 2016. Kunnan lainamäärän arvioidaan kasvavan vuosina 2015 2016 yhteensä 27,4 milj. euroa, keskimäärin 13,7 milj. euroa vuodessa 86,1 milj. euroon, 4048 euroon per asukas suunnitelmakauden loppuun mennessä. Tulevalla taloussuunnitelmakaudella 2016 selvitetään elinkaarimallilla toteutettavien investointihankkeiden rahoituksessa perinteisen lainanoton ohella myös vaihtoehtoiset rahoitusmallit. 28

3. Käyttötalousosa Kunta-alan nykyinen sopimuskausi päättyy 28.2.. Uusi sopimuskausi alkaa 1.3. ja sopimukset ovat voimassa 31.1.2017 saakka. Sopimuskausi muodostuu kahdesta jaksosta: 1.3. 31.12.2015 ja 1.1.2016 31.1.2017. Kaudella 1.3. 31.12.2015 kunta- alan palkkoja korotetaan 1.7. sopimuskorotuksella, jonka kustannusvaikutus on 0,8 %. Kunnallisen yleisen virka- ja työehtosopimuksen palkkoja korotetaan 1.7. lukien 20 euroa. Tuntipalkkaisten työntekijöiden yleiskorotus toteutetaan tarkistamalla tuntipalkkoja 12-13 senttiä tunnilta. Lääkärisopimuksessa korotusvaroja kohdennetaan mm. päivystysjärjestelmän uusimiseen ja yleiskorotukseen pääsääntöisesti 1.12015 alkaen. Opetuspuolella korotusvara käytetään mm. yleiskorotukseen, kiertävien opettajien matkakorvauksiin ja vuosisidonnaisten lisien painoarvon pienentämiseen. Ensimmäisen kauden toinen sopimuskorotus 0,4 % toteutetaan kunta-alalla 1.7.2015 lukuun ottamatta lääkärisopimusta. Kunta-alan sopimuksissa korotuksen toteuttamisessa otetaan huomioon vuosilomalain muutoksesta aiheutuvat kustannukset. Jäljelle jäävän korotuksen käytöstä neuvotellaan toukokuun loppuun mennessä. Sopimuskauden 1.1.2016 31.1.2017 palkkaratkaisun kustannusvaikutuksesta ja toteutusajankohdasta työmarkkinajärjestöt neuvottelevat kesäkuussa 2015. Kuntatyönantajan sosiaalivakuutusmaksut vuodelle ovat keskimäärin 29,91 %, josta sairasvakuutusmaksu 2,15 % työttömyysvakuutusmaksu 2,95 % KuEL maksu : palkkaperusteinen 16,75 % ja eläkemenoperusteinen on budjetoitu tarkistamalla vuoden 2013 ennakkomaksut erillisellä kertoimella, samoin varhe -maksu on tarkistettu kertoimella. Vuoden varhe -maksu perustuu niihin eläkkeisiin, jotka ovat alkaneet 2011 2013 työkyvyttömyyseläkkeistä, työttömyyseläkkeistä, yksilöllisistä varhaiseläkkeistä ja kuntoutustuista. VaEL maksu opettajat 21,80 % muut keskimäärin 1,3 % Kuluttajahintaindeksin muutos vuonna arviolta 2,1 %. Vuoden aikana pyritään monin eri keinoin sekä kehittämään henkilöstötyötä että samanaikaisesti löytämään säästöjä henkilöstökuluissa. Kehittämistoimista keskeisimpiä ovat TVA-työn loppuun saattaminen ja esimiestyön kehittäminen. Henkilöstömenojen osalta säästöjä haetaan mm. tehostamalla työvuorosuunnittelua ja käyttämällä tarkkaa harkintaa sijaisten palkkaamisessa ja kaikessa rekrytoinnissa. Henkilöstöä kannustetaan pitämään vapaaehtoisia palkattomia virka- ja työvapaita. Vuoden aikaan on mahdollista pitää enintään neljä viikkoa palkatonta vapaata siten, että palkasta vähennetään vain työpäivien palkka. Edellytyksenä vapaan myöntämiselle on, että vapaan ajalle ei tarvita sijaista. 29

Uudet virat / toimet Perusturva / perusturvan johto ja hallinto 1 arkistonhoitajan toimi Perusturva / lasten, nuorten ja perheiden palvelut 1 lapsiperheiden kodinhoitajan toimi Perusturva / varhaiskasvatus 3 lastentarhanopettajan tointa Perusturva / hoito ja hoivapalvelut 1 sairaanhoitajan toimi Perusturva / perusterveydenhuolto 1 hammashoitajan toimi 1 sairaanhoitajan toimi 1 suuhygienistin toimi 1 työterveyshoitajan toimi Sivistyspalvelut / perusopetus 1 tuntiopettaja (1.8. alkaen) Sivistyspalvelut / kehittämispalvelut 2 koulukuraattorin tointa (1.8. alkaen) Tekniset palvelut / hallinto 1 hankesuunnittelijan toimi (määräaikainen ajalla 1.1. 31.12.) Tekniset palvelut / ruokapalvelut 1,5 ruokapalvelutyöntekijän tointa Tekniset palvelut / kuntatekniikka 1 kentänhoitajan toimi Nimikemuutokset Perusturvapalvelut Vahtimestari-turvamies uusi nimike sosiaaliohjaaja (aikuissosiaalityö) 4 perhepäivähoitajaa / kiertävää perhepäivähoitajaa uusi nimike avustaja Laitosapulainen uusi nimike päiväkotiapulainen 2 päivähoitajaa uusi nimike lastentarhanopettaja Osastonhoitaja uusi nimike johtava hoitaja (virka) Asiantuntijasairaanhoitaja uusi nimike vastaava hoitaja (virka) ---------- 30

Mäntsälän (ulkoinen) toimintakate kasvaa vuoden talousarviossa toimialoittain yhteensä 3,8 milj. euroa (4,0 %) vuoden 2013 tilinpäätösennusteeseen verrattuna seuraavasti: Toimiala milj. muutos milj. / muutos- % TPE 2013 - Hallintopalvelut 6,4 0,3 5,4 (käyttöomaisuuden myyntivoitot) -1,5 0 0 - Perusturvapalvelut 62,4 2.5 4,2 - Sivistyspalvelut 18,3 0,0 0,0 - Tekniset palvelut 14,0 0,9 7,2 Toimintakate yhteensä 99,7 3,9 4,0 Kunnan sisäiset tulot ( talousarviossa 22 174 700 euroa) ja menot ( talousarviossa 22 174 700 euroa) on esitetty käyttötalouden eri tulosalueilla tiliryhmittäin erillisellä liitteellä nro 2. 31

Toimintakate 99,8 milj. euroa kasvaa 3,9 milj. euroa tulosalueittain seuraavasti: TOIMINTAKATE TULOSALUEITTAIN (ULKOINEN) osav.k.1/2013 osav.k.2/2013 TULOSALUE TP KS + M TP ENN TP ENN RAAMI TA TA TA 2012 2013 2013 2013 Ltk ehdotus KH esitys - yleishallinto 3 530 849 3 640 638 3 640 638 3 640 638 3 875 737 3 780 823 3 789 823 476 862 109 789 109 789 109 789 235 099 140 185 149 185 - elinkeinotoimi 335 357 375 000 375 000 375 000 381 006 375 006 375 006 46 971 39 643 39 643 39 643 6 006 6 6 - maaseututoimi 38 717 45 059 45 059 45 059 58 393 58 393 58 393 180 689 6 342 6 342 6 342 13 334 13 334 13 334 - maankäyttölautakunta 99 898 278 328 278 328 278 328 808 812 431 310 431 310 15 686 178 430 178 430 178 430 530 484 152 982 152 982 - tarkastustoimi 29 450 37 048 37 048 37 048 30 032 35 032 35 032 2 575 7 598 7 598 7 598-7 016-2 016-2 016 - pelastus 1 717 458 1 739 767 1 739 767 1 739 767 1 765 326 1 765 326 1 765 326 49 932 22 309 22 309 22 309 25 559 25 559 25 559 HALLINTOPALVELUT 5 751 730 6 115 840 6 115 840 6 115 840 6 919 306 6 445 890 6 454 890 - muutos 772 715 364 110 364 110 364 110 803 466 330 050 339 050 15,5 6,3 6,3 6,3 13,1 5,4 5,5 -Käyttöomaisuuden myyntivoitot -1 611 496-1 500 000-1 500 000-1 600 000-1 500 000-1 500 000-1 500 000 -Valmistus omaan käyttöön -57 916-2 739 - perusturvan johto ja hallinto 1 235 403 1 306 609 1 306 609 1 306 609 1 619 173 1 567 452 1 569 452-47 237 71 206 71 206 71 206 312 564 260 843 262 843 - lasten, nuorten ja perheiden 10 641 179 11 563 011 11 563 011 11 563 011 11 666 887 11 662 614 11 662 614 palvelut -237 412 921 832 921 832 921 832 103 876 99 603 99 603 - varhaiskasvatus 9 922 854 10 366 427 10 366 427 10 366 427 11 853 509 11 397 097 11 397 097 723 168 443 573 443 573 443 573 1 487 082 1 030 670 1 030 670 - ikäihmisten palvelut 7 999 482 8 168 014 8 168 014 8 168 014 8 905 647 8 658 865 8 658 865 (hoito ja hoiva) 647 215 168 532 168 532 168 532 737 633 490 851 490 851 - perusterveydenhuolto 6 484 147 7 412 973 7 412 973 7 412 973 7 716 043 7 640 310 7 640 310 490 617 928 826 928 826 928 826 303 070 227 337 227 337 - erikoissairaanhoito 20 118 893 20 771 303 21 151 303 21 136 376 21 918 399 21 531 399 21 531 399 996 636 652 410 1 032 410 1 017 483 782 023 395 023 395 023 PERUSTURVAPALVELUT 56 401 957 59 588 337 59 968 337 59 953 410 63 679 658 62 457 737 62 459 737 - muutos 2 572 987 3 186 380 3 566 380 3 551 453 3 726 248 2 504 327 2 506 327 4,8 5,6 6,3 6,3 6,2 4,2 4,2 - kehittämis-ja hallintopalvelut 491 854 481 474 480 500 480 300 485 483 482 353 484 353-6 365-10 380-11 354-11 554 5 183 2 053 4 053 - perusopetus 14 176 346 14 966 515 14 855 000 14 972 300 15 317 863 14 962 444 14 962 444 521 446 790 169 678 654 795 954 345 563-9 856-9 856 - elinikäinen opp. ja tiedonhall. 2 428 572 2 418 569 2 420 000 2 415 000 2 448 581 2 368 788 2 368 788 40 211-10 003-8 572-13 572 33 581-46 212-46 212 - kulttuuri-ja vapaa-aikapalvelut 484 115 525 654 500 000 480 000 564 438 531 545 531 545-75 552 41 539 15 885-4 115 84 438 51 545 51 545 SIVISTYSPALVELUT 17 580 887 18 392 212 18 255 500 18 347 600 18 816 365 18 345 130 18 347 130 - muutos 479 740 811 325 674 613 766 713 468 765-2 470-470 2,8 4,6 3,8 4,4 2,6 0,0 0,0 - hallinto 620 199 763 857 763 857 751 021 914 265 727 579 727 579 50 085 143 658 143 658 130 822 163 244-23 442-23 442 - toimitilapalvelut: 9 500 430 10 668 499 10 423 499 10 423 499 11 706 565 11 183 228 11 183 228 529 338 1 168 069 923 069 923 069 1 283 066 759 729 759 729 --- josta ruokailupalvelut 3 531 044 3 744 098 3 721 098 3 744 098 4 065 540 4 000 275 4 000 275 300 372 213 054 190 054 213 054 321 442 256 177 256 177 - kuntatekniikka 1 998 279 1 711 182 1 850 717 1 850 717 2 324 940 2 082 470 2 082 470 398 967-287 097-147 562-147 562 474 223 231 753 231 753 TEKNISET PALVELUT 12 118 909 13 143 538 13 038 073 13 025 237 14 945 770 13 993 277 13 993 277 - muutos 978 389 1 024 629 919 164 906 328 1 920 533 968 040 968 040 8,8 8,5 7,6 7,5 14,7 7,4 7,4 TOIMINTAKATE YHT. 90 184 071 95 739 927 95 877 750 95 839 348 97 800 000 102 861 099 99 742 034 99 755 034 - muutos 5 101 205 5 555 856 5 693 679 5 655 277 1 960 652 7 021 751 3 902 686 3 915 686 - muutos-% 6,0 6,2 6,3 6,3 7,3 4,1 4,1 Vert. TP2011 Vert. TP 2012 Vert. TP2012 Vert. TP2012 Vert.TPE 2013 Vert.TPE 2013 Vert.TPE 2013 Vert.TPE 2013 32

10 Hallintopalvelut Tuloslaskelma Tp 2012 Toimielimen palveluajatus 10 Kunnanhallitus 10 Yleishallinto KsM 2013 Toe Hallintopalvelut jakaantuu seuraaviin tulosalueisiin Yleishallinto Elinkeinotoimi Pelastus Maaseutuhallinto Käyttöomaisuuden myyntivoitot Hallintojohtaja vastaa yleishallinnosta ja kunnanjohtaja muista tulosalueista tilivelvollisena. Kunnanjohtaja vastaa toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena. Yleishallinto tulosalueen palveluajatus Kh Ta Tulosalue sisältää päätöksentekoprosessien toimivuudesta huolehtimisen ja tukipalveluiden tuottamisen toimialoille, konserniyksiköille ja muille sidosryhmille. Yleishallintoon kuuluvat seuraavat palvelut: Kunnanhallituksen ja valtuuston päätöksenteon valmistelu, sihteeri- ja täytäntöönpanotehtävät sekä päätöksentekojärjestelmien kehittäminen Keskitettyjen tukipalveluiden (hallinto-, talous-, tietohallinto- ja henkilöstöhallintopalvelut) tuottaminen ja kehittäminen Edustus- ja suhdetoiminta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 4 042 016 4 070 517 4 076 729 4 173 175 4 173 175 4 075 264 4 070 209 - ulkoinen 3 034 233 3 085 523 2 808 506 2 904 952 2 904 952 2 807 041 2 801 986-4,3 % -5,9 % - sisäinen 1 007 783 984 994 1 268 223 1 268 223 1 268 223 1 268 223 1 268 223 25,8 % 28,8 % Toimintamenot -7 794 181-8 367 852-8 929 830-8 552 860-8 561 860-8 956 782-8 956 782 - ulkoinen -7 174 467-7 701 363-8 227 812-7 850 842-7 859 842-8 254 836-8 254 836 9,6 % 2,1 % - sisäinen -619 714-666 489-702 018-702 018-702 018-701 946-701 946 13,3 % 5,3 % Toimintakate -3 752 165-4 297 335-4 853 101-4 379 685-4 388 685-4 881 518-4 886 573 Suunnitelmapoistot -291 652-333 500-314 000-314 000 7,7 % -5,8 % Laskennalliset erät: Korko 4 586 224 4 572 116 5 230 945 5 230 945 5 230 945 14,1 % 14,4 % Vyörytystuotot 1 817 190 1 815 001 Vyörytysmenot -61 491-61 106-3 000-3 000 Tilikauden tulos 2 298 106 1 695 176 377 844 537 260 528 260-4 884 518-4 889 573 Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 362 946 1 294 994 1 597 923 1 596 369 1 596 369 1 597 923 1 597 923 - ulkoinen 374 824 310 000 329 700 328 146 328 146 329 700 329 700-12,5 % 5,9 % - sisäinen 988 122 984 994 1 268 223 1 268 223 1 268 223 1 268 223 1 268 223 28,3 % 28,8 % Toimintamenot -4 273 057-4 316 263-4 592 997-4 496 529-4 505 529-4 609 997-4 609 997 - ulkoinen -3 905 673-3 950 638-4 205 437-4 108 969-4 117 969-4 222 437-4 222 437 5,4 % 4,2 % - sisäinen -367 384-365 625-387 560-387 560-387 560-387 560-387 560 5,5 % 6,0 % Toimintakate -2 910 112-3 021 269-2 995 074-2 900 160-2 909 160-3 012 074-3 012 074 Suunnitelmapoistot -135 574-180 700-156 000-156 000 15,1 % -13,7 % Laskennalliset erät: Korko 4 586 224 4 572 116 5 230 945 5 230 945 5 230 945 14,1 % 14,4 % Vyörytystuotot 1 785 660 1 772 527 Vyörytysmenot -28 502-31 059 Tilikauden tulos 3 297 696 3 111 615 2 235 871 2 174 785 2 165 785-3 012 074-3 012 074 33

Talous- ja velkaneuvonta Elinkeino- ja pelastustoimen omistajaohjaus Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Keski-Uudenmaan kuntien yhteinen selvitys kuntajaon muuttamiseksi on käynnissä, samalla kun metropolihallinnon valmistelu sekä valtakunnallinen Sote-ratkaisu tulevat loppuunsaatetuksi. Näissä valmisteluissa hallinto on omalta osaltaan mukana. Merkittäviä muutoksia näiden toteutuessa osittainkin tulee Mäntsälän kuntahallintoon. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Kunnassa käynnistetty hallinnon tukipalvelujen uudistamishanke, jonka päätökset ajoittuvat loppuvuoteen 2013. Tavoitteena on keskittää tukipalveluja yhteen keskushallintoon ja saada tuottavuutta ja palvelukykyä parannettua. Toimintavuonna päätösten toimeenpanon vuoro. Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2016 Strateginen tavoite 1: Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti Kriittiset menestystekijät Osallistuva ja yhteisvastuullinen toimintakulttuuri Valmistelun avoimuuden lisääminen Arviointi kunnan viestinnän onnistumisesta Viestinnän tehostaminen Kuntalaistilaisuuksien lisääminen kuntarakakenne/sote uudistukseen liittyen Pidettyjen tilaisuuksien määrä ja palaute Aktiivinen työllistämispolitiikka käytännössä Työttömien määrän kehitys, kunnan rahoitusosuuden kehitys (valtiolle) Hyvinvoinnin edellytysten vahvistaminen Hyvinvointikertomus toiminnan suuntaajana Hyvinvointia kuvaavien indikaattorien kehitys / parannus Palvelutarpeiden ennaltaehkäiseminen Hallinnon tuki toimialoille viestinnässä, tukipalvelujen toimivuus ydintehtävien tehokkuus Johtoryhmän / Toimialajohtoryhmien arviot Strateginen tavoite 2: Toimiva ja osaava kunta organisaatio palveluiden tuloksellisen järjestämisen Kriittiset menestystekijät Monipuoliset ja tarkoituksenmukaiset palveluiden järjestämistavat Hankintaprosessia ja osaamista kehitetään ja avoimuutta lisätään 34

Hankintaryhmän kysely Sisäisen valvonnan malli toiminnassa Arvioinnin tulokset (jory, tilintarkastajat) Sähköisiä palveluja otettu käyttöön Palvelujen määrä ja asiakaspalvelukyselyt Selvitysten ja palautteiden hyödyntäminen Palautteiden säännönmukainen läpikäynti Osallistava ja tuloksellinen johtaminen Johtamisarvioinnit käytössä Arviointien kattavuus esimiehistä Toimenkuva (TVA) työ saatettu loppuun Toimenkuvat valmiina henkilöstösuunn. varten Henkilöstön työhyvinvointi ja osaaminen Kehityskeskustelut Kehityskeskustelujen kattavuus % Konsernijohtaminen / omistajaohjaus, selkeyttäminen ja tehostaminen Valtuuston arvio / osavuosikatsausarvio Sairauspoissaolojen vähentyminen Sairauspoissaolomittarit Koulutustapahtumien määrä ja laatu Koulutuspäivät / kattavuus toimialoilla Palvelutarpeiden ennakointi Sisäisten tukipalvelujen oikea mitoitus Kysely Konserniyhteistyö Konsernijohtoryhmän itsearviointi 35

11 Elinkeinotoimi Tuloslaskelma Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Kunnan elinkeinopalveluista vastaa pääosin Mäntsälän Yrityskehitys Oy, josta kunta omistaa 70 % ja Mäntsälän Sähkö 30 %. Mäntsälän kunta on Keski-Uudenmaan Kehittämiskeskus Oy Forumin eli Keuken osakas. Keuke on tarjonnut yrityshautomopalvelut Mäntsälälle, mutta kyseiset palvelut loppuvat vuoden alussa. Mäntsälän Yrityskehitys Oy vastaa uusyritystoiminnasta ja yritysneuvonnasta. Kuntakonsernin sisäinen yhteistyö organisatoristen muutosten myötä tiivistyy ja tehostuu. Maaseudun kehittämisohjelman yhteistyöstä vastaa Mäntsälän alueella Mäntsälän Yrityskehitys Oy. Kuntayhteistyö ja metropolialueen mahdolliset muutokset voivat vaikuttaa elinkeinotoimintaan suunnitelmakaudella. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Tp 2012 Vahvistetaan kansainvälisten ja kansallisten yrityksien sijoittumismahdollisuuksia Mäntsälään. Toteutuksen hoitaa Mäntsälän Yrityskehitys Oy Seurataan yritysvaikutusten arvioinnin käyttöönoton vaikutuksia. Logistisen sijainnin hyödyntäminen ja julkisen liikenteen edistäminen. Yrityspalveluiden asiakastyytyväisyyden mittaaminen ja tulokset. Mäntsälän Yrityskehitys Oy antaa yritysneuvontaa alkaville ja olemassa oleville yrityksille. Luodaan yhdessä Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n kanssa kilpailukykyinen toimintaympäristö yrityksille. Kunta huolehtii riittävästä tonttitarjonnasta yrityksille sekä asunto- ja tonttitarjonta työntekijöille. Kunta takaa kustannusvastaavat tariffikäytännöt ja laatii tarkoituksen mukaiset rakennustapaohjeet yritystonteille. Kunnan hankintojen valmistelussa huomioidaan yritysvaikutus Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2016 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 Uudet suuret yritykset 2 kpl ja keskisuuret yritykset 3 kpl 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 150 - ulkoinen 150 - sisäinen Toimintamenot -337 355-375 000-381 006-375 006-375 006-381 006-381 006 - ulkoinen -335 507-375 000-381 006-375 006-375 006-381 006-381 006 11,8 % 0,0 % - sisäinen -1 848 Toimintakate -337 205-375 000-381 006-375 006-375 006-381 006-381 006 Suunnitelmapoistot -140 695-140 700-140 000-140 000-0,5 % -0,5 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -7 311-6 964 Tilikauden tulos -485 212-522 664-381 006-515 006-515 006-381 006-381 006 Kappaleet Yrityskonsultointien määrä 100 kpl/vuosi Kappaleet 36

Yritystonttien määrä 10 kpl/vuosi Kappaleet 12 Pelastus Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Tulosalueelle sisältyy 1 729 526 euron määräraha pelastuksen kuntaosuuteen Vantaan kaupungille vuodelle. (v. 2013; 1 703 967 euroa). Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot - ulkoinen - sisäinen Toimintamenot -1 839 234-1 870 393-1 900 169-1 900 169-1 900 169-1 900 169-1 900 169 - ulkoinen -1 717 458-1 739 767-1 765 326-1 765 326-1 765 326-1 765 326-1 765 326 2,8 % 1,5 % - sisäinen -121 776-130 626-134 843-134 843-134 843-134 843-134 843 10,7 % 3,2 % Toimintakate -1 839 234-1 870 393-1 900 169-1 900 169-1 900 169-1 900 169-1 900 169 Suunnitelmapoistot -620 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -848 Tilikauden tulos -1 840 702-1 870 993-1 900 169-1 900 169-1 900 169-1 900 169-1 900 169 Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Keski-Uudenmaan pelastuslaitoksen visio on: Keski-Uudellamaalla on hyvä turvallisuuskulttuuri ja tehokas pelastus- ja sairaankuljetustoimi. Keski-Uudenmaan pelastuslaitos on arvostettu. Visio korostaa hyvän turvallisuuskulttuurin merkitystä. Se pitää sisällään ajatuksen kuntalaisista, jotka osaavat ennakoida onnettomuusriskit ja tekevät omasta arkielämästään mahdollisimman turvallisen. Hyvä turvallisuuskulttuuri on koko Keski- Uudenmaan etu. Onnettomuustilanteissa Keski-Uudenmaan pelastustoimi haluaa toimia tehokkaasti, millä tarkoitetaan järkevästi organisoitua ja kohdennettua toimintaa. Vision kolmas teema nostaa esiin arvostamisen ja sitä kautta työhyvinvoinnin ja - tyytyväisyyden. Keski-Uudenmaan pelastuslaitos haluaa olla tunnettu hyvänä työpaikkana ja työyhteisönä. Pelastuslaitoksen imagoon kuuluu tinkimättömyys henkilöstön työkyvyn ja osaamisen vaatimuksissa. Työkykyinen, ammattitaitoinen ja motivoitunut -hyvinvoiva - työntekijä takaa parhaan mahdollisen turvallisuuden. Pelastuslaitoksen toiminnalliset tavoitteet tulevat laitoksen strategiasta ja palvelutasopäätöksestä, jotka ovat olleet kuntien lausunnoilla. Suunnitelmakaudella valtakunnalliset kunta- ja palvelurakenneuudistukset saattavat muuttaa myös Pelastuslaitosten asemaa. 37

13 Maaseututoimi Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Tulosyksikön palveluajatus Toe Kh Ta Mäntsälän kunta huolehtii yhteistoimintasopimuksen mukaisesti maaseutuhallinnon järjestämisestä Askolan, Hyvinkään, Järvenpään, Keravan, Mäntsälän, Nurmijärven, Pornaisten ja Tuusulan kuntien alueella. Vuosi on yhteistoiminta-alueen toinen toimintavuosi. Tukihallinnossa siirrytään kokonaan sähköiseen hakemusten käsittelyyn ja arkistointiin. Samalla otetaan käyttöön uudet tieto-järjestelmät. Paperilomakkeiden käsittely työllistää hallintoa huomattavasti sähköisiä hakemuksia enemmän, minkä vuoksi sähköisen asioinnin lisääminen on toiminnan keskeisiä tavoitteita. Eu:n tuet uudistuvat vuonna 2015. Kouluttautuminen uusien tukien hallinnointiin alkaa jo vuoden puolella. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 150 969 370 523 378 806 378 806 378 806 377 341 372 286 - ulkoinen 150 969 370 523 378 806 378 806 378 806 377 341 372 286 150,9 % 2,2 % - sisäinen Toimintamenot -210 202-473 247-501 472-501 472-501 472-510 424-510 424 - ulkoinen -189 686-415 582-437 199-437 199-437 199-442 223-442 223 130,5 % 5,2 % - sisäinen -20 516-57 665-64 273-64 273-64 273-68 201-68 201 213,3 % 11,5 % Toimintakate -59 233-102 724-122 666-122 666-122 666-133 083-138 138 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -2 894-2 741-3 000-3 000 Tilikauden tulos -62 127-105 465-122 666-122 666-122 666-136 083-141 138 16 Käyttöomaisuuden myyntivoitot Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Tulosalueelle kirjataan käyttöomaisuuden myyntihinnan ja kirjanpitoarvon välinen erotus. Kh Ta 2015 2016 Tp12 Toimintatuotot 1 611 496 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 - ulkoinen 1 611 496 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000-6,9 % - sisäinen Toimintamenot - ulkoinen - sisäinen Toimintakate 1 611 496 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 Suunnitelmapoistot -3 333-9 000-9 000 170,0 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot Tilikauden tulos 1 608 162 1 500 000 1 500 000 1 491 000 1 491 000 1 500 000 1 500 000 KsM 13 38

18 Maankäyttölautakunta 18 Maankäyttötoimi Tuloslaskelma Tulosalueen toiminta-ajatus Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 Rakennustoiminnan ja rakennetun ympäristön ohjaus ja valvonta kunnassa Maankäytön suunnittelu ja suunnitteluun liittyvien sekä kartasto-, kiinteistöteknisten- ja maapoliittisten asioiden valmistelu Seurata Keski-Uudenmaan ympäristökeskuksen palvelusopimuksen toteutumista Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 2016 Tp12 Vuoden aikana ollaan mukana ainakin Helsingin seudun liikennejärjestelmäsuunnitelman ja Helsingin seudun maankäyttösuunnitelman laadinnassa sekä metropolikaavahankkeessa ja kahdeksan kunnan yhdistämisselvityksessä. Lisäksi Uudenmaan liitossa käynnistyy 4. vaihemaakuntakaavan laadinta. KsM 13 Toimintatuotot 916 456 905 000 600 000 698 000 698 000 600 000 600 000 - ulkoinen 896 794 905 000 600 000 698 000 698 000 600 000 600 000-22,2 % -22,9 % - sisäinen 19 661 Toimintamenot -1 103 372-1 294 809-1 522 199-1 242 697-1 242 697-1 518 199-1 518 199 - ulkoinen -996 692-1 183 328-1 408 812-1 129 310-1 129 310-1 408 812-1 408 812 13,3 % -4,6 % - sisäinen -106 680-111 481-113 387-113 387-113 387-109 387-109 387 6,3 % 1,7 % Toimintakate -186 916-389 809-922 199-544 697-544 697-918 199-918 199 Suunnitelmapoistot -11 430-11 500-9 000-9 000-21,3 % -21,7 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -21 366-19 893 Tilikauden tulos -219 712-421 202-922 199-553 697-553 697-918 199-918 199 Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2011 Tp 2012 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Maankäyttö ltk kokoukset 10 11 11 11 11 11 11 10,0 % Rakennusluvat - lupia kpl 290 417 300 300 300 350 400 3,4 % -28,1 % - huoneistoja 218 266 180 180 180 200 200-17,4 % -32,3 % - katselmuksia 700 556 450 450 450 500 550-35,7 % -19,1 % Poikkeamisluvat ja suunnittelutarveratkaisut 54 53 45 45 45 45 50-16,7 % -15,1 % Luovutettuja kunnan tontteja (myynti / vuokraus) -AO-tontit 22 21 20 20 20 30 40-9,1 % -4,8 % -AP / AR AK-tontit 1 5 3 3 3 3 3 200,0 % -40,0 % -T / K-tontit 5 2 3 3 3 2 2-40,0 % 50,0 % -AO-vuokratonttien myynti 1 3 5 5 5 400,0 % 66,7 % -muut kaupat /vuokrasopimukset 3 16 10 10 10 10 15 233,3 % -37,5 % Maankäyttösopimukset 1 5 2 2 2 4 4 100,0 % -60,0 % Merkittävät lainsäädännölliset muutokset 39

Edellä mainituista hankkeista tullee todennäköisesti jokin muuttamaan lainsäädäntöä, mutta muutokset eivät ehtine vielä vuodelle vaikuttamaan. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Valmistellaan sähköisen asioinnin käyttöönottoa erityisesti lupamenettelyissä ja uusitaan paikkatietojen hallintaympäristöä nykyaikaisemmaksi ja monikäyttöisemmäksi. Tarkoitus on saada lupaprosessi sähköiseksi hakemuksesta lähtien. Tämä vähentäisi huomattavasti ns., paperinpyöritystä kirjaimellisesti ja mm. lupakuvat arkistoitaisiin sähköisesti. Paikkaan sidotun tiedon merkitys ja kysyntä kasvaa niin kunnan sisällä, kuin myös kunnan ulkopuolelta mm. ns. Inspire- direktiivin kautta ja siksi paikkatietojärjestelmä on syytä muokata nykyaikaisemmaksi ja paremmin palvelevaksi. 19 Tarkastustoimi 19 Tarkastuslautakunta Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Tulosalue sisältää määrärahan tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan toimintakuluihin. Talousarviovuonna sisäiseen tarkastukseen on varattu 10 000 euron määräraha. Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot - ulkoinen - sisäinen Toimintamenot -30 961-38 140-31 987-36 987-36 987-36 987-36 987 - ulkoinen -29 450-37 048-30 032-35 032-35 032-35 032-35 032 19,0 % -5,4 % - sisäinen -1 510-1 092-1 955-1 955-1 955-1 955-1 955 29,5 % 79,0 % Toimintakate -30 961-38 140-31 987-36 987-36 987-36 987-36 987 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 31 530 42 474 Vyörytysmenot -569-449 Tilikauden tulos 0 3 885-31 987-36 987-36 987-36 987-36 987 40

39 Perusturvapalvelut 39 Yhteistoiminta-alueen perusturvapalvelut / Mustijoen perusturva Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 24 409 153 25 134 952 26 802 025 26 626 692 26 561 692 26 640 000 26 640 000 - ulkoinen 8 558 774 8 837 120 9 411 237 9 330 737 9 330 737 9 249 000 9 249 000 9,0 % 5,6 % - ulk./yht.toim.korv. 13 733 376 14 478 290 14 996 145 14 901 312 14 836 312 14 996 000 14 996 000 8,0 % 2,5 % - ulkoinen yht. 22 292 149 23 315 410 24 407 382 24 232 049 24 167 049 24 245 000 24 245 000 8,4 % 3,7 % - sisäinen 2 117 004 1 819 542 2 394 643 2 394 643 2 394 643 2 395 000 2 395 000 13,1 % 31,6 % Toimintamenot -88 102 059-92 763 122-99 056 917-97 590 155-97 527 155-100 305 000-100 755 000 - ulkoinen -78 694 106-82 903 747-88 087 040-86 689 786-86 626 786-89 138 000-89 558 000 10,1 % 4,5 % - sisäinen -9 407 953-9 859 375-10 969 877-10 900 369-10 900 369-11 167 000-11 197 000 15,9 % 10,6 % Toimintakate -63 692 906-67 628 170-72 254 892-70 963 463-70 965 463-73 665 000-74 115 000 Suunnitelmapoistot -302 505-338 400-319 964-335 000-335 000-320 000-320 000 10,7 % -1,0 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 3 782 916 3 782 900 3 782 915 3 782 915 3 782 915 3 784 000 3 784 000 Vyörytysmenot -988 220-2 021 354-1 999 906-1 999 906-1 999 906-1 999 000-1 999 000 102,4 % -1,1 % Vyörytysmenot hall.sis. -3 782 916-3 782 900-3 782 917-3 782 917-3 782 917-3 784 000-3 784 000 Tilikauden tulos -64 983 631-69 987 924-74 574 764-73 298 371-73 300 371-75 984 000-76 434 000 Pornainen yhteistoimintakorvaukset (ns. kuntaraha) Yhteistoimintakorvaukset Tp 2012 KsM 2013 Toe Toimielimen palveluajatus Kh Ta Mustijoen perusturvan tehtävänä on edistää ja tukea Mäntsälän ja Pornaisten kunnan asukkaiden elämänhallintaa, toimintakykyä ja terveyttä niin, että kuntien asukkaat voivat hyvin, ovat aikaisempaa terveempiä ja ottavat vastuun oman ja ympäristönsä hyvinvoinnista. Perusturva järjestää vaikuttavat ja oikea-aikaiset sosiaali- ja terveyspalvelut alueen väestölle ja vaikuttaa alueella hyvinvoinnin asiantuntijana. 31 Yhteistoiminta-alueen perusturvalautakunta Kuntastrategiassa palvelutoimialoille on asetettu kaksi strategista tavoitetta menestystekijöineen: 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti Osallistava ja yhteisvastuullinen toimintakulttuuri Perusturvapalveluissa osallistumista ja yhteisvastuullisuutta tuetaan mm. asiakkaan ja hänen lähiympäristönsä omaa vastuuta ja roolia vahvistamalla hyvinvoinnin ja terveyden edistämisessä ja ylläpitämisessä. Hoito-, palvelu- ja kasvatussuunnitelmissa nämä tavoitteet konkretisoituvat asiakastasolla. Sähköinen asiointi tukee omalta osaltaan asiakkaan/kuntalaisen osallistumista. 2015 2016 Toe14/ Tp12 Toe14/ Tp12 Johto ja hallinto 554 061 620 000 591 600 591 600 591 600 592 000 592 000 6,8 % -4,6 % Lasten-, nuorten- ja perheiden palvelut 1 939 639 2 091 313 2 182 617 2 176 351 2 176 351 2 183 000 2 183 000 12,2 % 4,1 % Varhaiskasvatus 2 843 687 2 832 691 3 077 381 3 054 470 3 054 470 3 077 000 3 077 000 7,4 % 7,8 % Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva) 2 116 607 2 291 987 2 216 001 2 190 770 2 190 770 2 216 000 2 216 000 3,5 % -4,4 % Perusterveydenhuolto 1 666 039 1 816 299 1 916 246 1 911 821 1 911 821 1 916 000 1 916 000 14,8 % 5,3 % Erikoissairaanhoito 4 613 343 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 6,5 % 1,8 % Yhteensä 13 733 376 14 478 290 14 996 145 14 901 312 14 836 312 14 996 000 14 996 000 8,0 % 2,5 % 41

Hyvinvoinnin edellytysten vahvistaminen Perusturvapalveluissa tämä kuntastrategian tavoite velvoittaa perusturvapalveluja tukemaan ja vahvistamaan kuntalaisten omia voimavaroja ja/tai niiden edellytyksiä. Palvelutarpeiden ennalta ehkäiseminen Perusturvapalveluissa tässä kohdin asetetaan tavoitteita ennaltaehkäisyyn, varhaiseen tukeen ja matalan kynnyksen palveluihin liittyen (kokonaan palvelutarpeelta tai raskaammilta palveluilta välttyminen). 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palvelujen tuloksellisen järjestämisen Monipuoliset ja tarkoituksenmukaiset palveluiden järjestämistavat Perusturvapalveluissa tähän sisältyy keskeisesti kumppanuusyhteistyöhän liittyvät tavoitteet sekä asiantuntijoina vaikuttaminen. Osallistava ja tuloksellinen johtaminen Palvelujen saatavuudesta, oikea-aikaisuudesta ja niiden kehittämisestä kertovat tavoitteet sisällytetään perusturvapalveluissa tähän. Tähän sisällytetään myös asiakaspalautteeseen ja palvelun vaikuttavuuteen liittyvät asiat Henkilöstön työhyvinvointi ja osaaminen Asiakaslähtöiseen osaamisen kehittämiseen, työhyvinvoinnin ja oman työn kehittämiseen liittyvät tavoitteet asetetaan tässä. Palvelutarpeiden ennakointi Perusturvassa palvelutarpeiden ennakointi edellyttää mm. toimintaympäristön muutosten seuraamista sekä johtamisen ja päätöksenteon työvälineiden kehittämistä. Oikea ja ajantasainen tieto on edellytys tiedolla johtamiselle. Kuntalaisten hyvinvoinnista kertovan järjestelmän elementtiä kehitetään palveluiden ennakoinnin, suunnittelun, seurannan ja mittaamisen mahdollistamiseksi. Mittarina voi toimia esimerkiksi formuloitu hyvinvointitieto asiakkailta, kuntalaisilta, työntekijöiltä, kumppaneilta (hyvinvointiselvitykset, kyselyt, opinnäytetyöt). Asiakasprofiilit kertovat siitä että keskeiset asiakkaat on tunnistettu ja painopistevalintoja voidaan tehdä. Toimialaa ja sen tavoitteita ohjaa kunnanvaltuuston hyväksymät suunnitelmat ja ohjelmat, joista perusturvan näkökulmasta keskeisiä ovat mm. Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma (päivitetään 2013), Ikäpoliittinen ohjelma, Päiväkoti- ja kouluverkkoselvityksen linjaukset sekä osin Asunto-ohjelma ja Mäntsälän kunnan kiinteistöjen kehittämisohjelma. Perusturvan toiminnallisia tavoitteita tulee ohjaamaan myös sairaanhoitopiirin valtuustossa hyväksyttävä Terveydenhuollon järjestämissuunnitelma. Toimintaa ohjaa omalta osaltaan operatiiviset ohjeet ja suunnitelmat, joista esimerkkejä ovat turvallisuussuunnitelmat, päihde- ja mielenterveyssuunnitelma, perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet. Ennakoitavissa olevat muutossuunnat vuoteen 2020: kuntatalouden tiukkeneminen kunta- ja palvelurakennemuutokset valinnanvapauden mukanaan tuoma terveydenhuollon palvelujen kysynnän mahdollinen muutos ikäihmisten absoluuttisen määrän kasvu asumisratkaisut esteettömän asumisen tarpeen kasvu (ml. erityisryhmät) 42

alle kouluikäisten lasten määrän kasvu varhaiskasvatuspalveluiden tiloihin liittyvät investointitarpeet sekä lasten ja perheiden muiden palveluiden tarpeen kasvu (esim. hyvinvointineuvola) 31 Perusturvan johto ja hallinto Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Perusturvan johto ja hallintopalvelut ohjaavat, mahdollistavat ja tukevat perusturvapalvelujen perustehtävässä (= palveluajatus) onnistumista osana kuntaorganisaatiota. Toimialan hallinnon ja talouden tukipalveluiden tehtävänä on vastata perusturvan tukipalveluiden toimivuudesta siten, että perusturvan johtaminen, päätöksenteko, esimiestyö ja eri tulosalueiden ydintehtävät mahdollistuvat. Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Terveydenhuollon järjestämissuunnitelmaa koskevassa valtioneuvoston asetuksessa todetaan, että kuntien on sovittava tavoista toimia laaja-alaisessa yhteistyössä alueen väestön terveyden ja hyvinvoinnin edistämisen toteuttamiseksi. Käytännössä tämä tarkoittaa poikkihallinnollista tavoiteasetantaa kunnan eri toimialojen kesken, samoin kuin alueellisesti asetettuja tavoitteita yli kuntarajojen muihin kuntiin ja toimijoihin. Arvioiden mukaan sosiaali- ja terveydenhuollon vaikutus terveyden ja hyvinvoinnin edistämisessä on noin 15 % ja 85 % on seurausta toimintaympäristön muista ratkaisuista. Ratkaisevaa siis on sosiaali- ja terveydenhuollon kyky havaita keskeiset muutokset toimintaympäristössä sekä arvioida niiden vaikutus väestön terveyteen ja hyvinvointiin ja välittää tämä tieto sekä kunnan päättäjille että mahdollisille riskiryhmille. STM:n terveydenedistämisen laatusuosituksen mukaan terveyttä ja hyvinvointia edistävien tavoitteiden saavuttamiseksi tarvitaan terveyden edistämisen rakenteiden arviointia, johtamisen kehittämistä, voimavarojen suuntaamista ehkäisevään työhön, hyvinvointiosaamisen vahvistamista sekä toiminnan säännöllistä seurantaa ja arviointia. Tiukkeneva talous ja sitä kautta asiakastarpeeseen nähden niukkenevat työntekijäresurssit lisäävät riskiä menettää osaavia työntekijöitä, kun työn hallittavuus vaikeutuu. Tämä riski on kunnan sisällä tiedostettava kuntien keskeisessä kilpailutilanteessa osaavista työntekijöistä. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 219 796 1 323 707 1 525 353 1 525 353 1 525 353 1 289 000 1 289 000 - ulkoinen 7 066 18 500 244 000 244 000 244 000 7 000 7 000 3353,3 % 1218,9 % - ulk./yht.toim.korv. 554 061 620 000 591 600 591 600 591 600 592 000 592 000 6,8 % -4,6 % - ulkoinen yht. 561 127 638 500 835 600 835 600 835 600 599 000 599 000 48,9 % 30,9 % - sisäinen 658 669 685 207 689 753 689 753 689 753 690 000 690 000 4,7 % 0,7 % Toimintamenot -2 351 441-2 589 379-3 131 040-3 079 319-3 081 319-3 075 000-3 205 000 - ulkoinen -1 796 530-1 945 109-2 454 773-2 403 052-2 405 052-2 365 000-2 465 000 33,9 % 23,6 % - sisäinen -554 911-644 270-676 267-676 267-676 267-710 000-740 000 21,9 % 5,0 % Toimintakate -1 131 645-1 265 672-1 605 687-1 553 966-1 555 966-1 786 000-1 916 000 Suunnitelmapoistot -46 182-69 500-46 182-52 000-52 000-46 000-46 000 12,6 % -25,2 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 1 770 523 1 770 516 1 770 523 1 770 523 1 770 523 1 771 000 1 771 000 0,0 % 0,0 % Vyörytysmenot -38 633-1 050 320-1 050 320-1 050 320-1 050 320-1 050 000-1 050 000 2618,7 % Vyörytysmenot hall.sis. Tilikauden tulos 554 063-614 976-931 666-885 763-887 763-1 111 000-1 241 000 43

Sosiaali- ja terveyssektorilla lainsäädäntöuudistukset ovat merkittäviä toimintaympäristön muutokset vuosina 2011 2015. Terveydenhuoltolaki astui voimaan 1.5.2011. Laki toi muutoksia mm. potilaiden mahdollisuuksiin valita hoitopaikka ja hoitava terveydenhuollon ammattihenkilö sekä antoi oikeuden käyttää hoitosuunnitelman mukaiseen hoitoon kotikunnan ulkopuolista terveyskeskusta pitempiaikaisen oleskelun vuoksi. Potilaan valinnanvapaus laajenee 1.1. siten, että henkilö voi valita perusterveydenhuollostaan vastaavan terveyskeskuksen ja terveysaseman koko maan alueelta. Kotikuntalain muutos tuli 1.1.2011 lukien, jolloin laitoshoidossa olevat, asumispalveluissa ja perhehoidossa asuvat henkilöt voivat valita vapaasti kotikuntansa. Muutokseen sisältyy kuntien välinen kustannusten korvausjärjestelmä. Kotikuntalain muutos sekä potilaan valinnan vapaus lisää kuntien välistä laskutusta. Käynnissä on myös sosiaali- ja terveydenhuollon rakenteita ja järjestämistä koskevan lainsäädännön valmistelu sekä sosiaalihuollon lainsäädäntöuudistus. Uuden sosiaalihuollon yleislain voimaantulon ajankohdaksi on kaavalitu vuotta 2015. Uudistuksen keskeisiä tavoitteita on asiakkaan aseman vahvistaminen palveluprosessissa ja hyvinvoinnin edistämistä tukevien rakenteiden vahvistaminen. Yksityisiä sosiaalipalveluja koskeva laki tuli voimaan 1.10.2011. Lakia sovelletaan kaikkiin sosiaalihuoltolain 17 :ssä lueteltuihin sosiaalipalveluihin ja varhaiskasvatuspalveluihin, joita on mahdollisesti tuottaa yksityisesti. Kunnalla on valvontavelvollisuus, jota varten Valvira on laatinut erilliset valvonta-ohjelmat. Sosiaali- ja terveysministeriö on asettanut työryhmän laatimaan kansallista omaishoidontuen kehittämisohjelmaa, jonka tavoitteen on mm yhtenäistää omaishoidontuen perusteita. Nämä muutokset ovat tulossa suunnitelmakaudella. Esitys uudesta varhaiskasvatuslaista on tarkoitus antaa eduskunnan päätettäväksi keväällä. Tavoitteena on, että uusi laki astuu voimaan 1.1.2015. Koko toimialaa koskevia yleisiä muutoksia: Valtakunnalliset kunta- ja palvelurakenneuudistukset Kuuma-organisoitumista koskevat muutokset Kuntayhteistyötä koskevat muutokset palvelujen järjestämisessä ja tuottamisessa Kumppanuuksien hallinnan merkityksen vahvistuminen Suunnitelmakaudella lisätään sähköisten palveluiden tarjontaa. Tällä nopeutetaan ja sujuvoitetaan asiakaspalvelua sekä tuetaan asiakkaiden kiinnostusta omasta hyvinvoinnista ja mahdollistetaan omien asioiden parempi seuranta. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Kansallisen sähköisen arkiston käyttöönottoon liittyvä toimeenpano. Talousarvio ei sisällä varausta palkankorotuksiin. Tästä johtuen toimipisteiden sulkuja joudutaan todennäköisesti pidentämään aikaisempiin loma-ajan aikaisiin sulkuihin nähden. Talousarvio ei sisällä määrärahavarausta asiakasmäärän ja palvelutarpeen kasvuun nyt arvioitua päivähoitopaikkojen kasvua lukuun ottamatta. Toimintavuoden aikana arvioidaan asiakas- ja palvelukriteerien tiukentamisen tarve. 44

Talousarvio ei sisällä määrärahavarausta määräaikaisen laskentasihteerin tehtävien jatkamiseen talousarviovuonna. Mikäli kunnan hallinnon keskittäminen ei toteudu, toimiala tarvitsee tämän resurssin, jotta kaikki tehtävät pystytään hoitamaan. Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Kunta- ja palvelurakenteiden muutosten ennakointi Toteutunut kunta- ja selvitysyhteistyö Kumppanuuksien hallinta toimialan perustehtävän tukena Kumppanuusyhteistyön toteutuminen Johtamisessa ja päätöksenteossa on tarvittava tuki ja tieto käytössä Raportointikäytännöt ja raporttien käytettävyys Keskeiset johtamisen, hallinnon ja talouden prosessit sujuvat ja roolit ovat selkeät Prosessikuvaukset ja sisäiset toimintaohjeet Asiakkaan palveluprosessissa tarvittavan tiedon turvaaminen earkiston käyttöönotto suunnitellusti Asiakaslähtöinen osaamisen kehittäminen tukee toimialan perustehtävää Henkilöstöjohtamista ja henkilöstön työhyvinvointia tukevat toimintatavat Osaamisen kartoitus ja suunnatut koulutukset Oman työn kehittäminen 32 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 2 998 684 3 280 633 3 550 873 3 544 607 3 544 607 3 551 000 3 551 000 - ulkoinen 807 485 853 100 872 556 872 556 872 556 872 000 872 000 8,1 % 2,3 % - ulk./yht.toim.korv. 1 939 639 2 091 313 2 182 617 2 176 351 2 176 351 2 183 000 2 183 000 12,2 % 4,1 % - ulkoinen yht. 2 747 124 2 944 413 3 055 173 3 048 907 3 048 907 3 055 000 3 055 000 11,0 % 3,5 % - sisäinen 251 560 336 220 495 700 495 700 495 700 496 000 496 000 97,1 % 47,4 % Toimintamenot -14 228 690-15 594 917-16 042 947-16 032 408-16 032 408-16 241 000-16 241 000 - ulkoinen -13 388 303-14 507 424-14 722 060-14 711 521-14 711 521-14 922 000-14 922 000 9,9 % 1,4 % - sisäinen -840 388-1 087 493-1 320 887-1 320 887-1 320 887-1 319 000-1 319 000 57,2 % 21,5 % Toimintamenot -11 230 007-12 314 284-12 492 074-12 487 801-12 487 801-12 690 000-12 690 000 Suunnitelmapoistot -6 780-22 000-24 240-28 000-28 000-24 000-24 000 313,0 % 27,3 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 416 595 416 593 416 595 416 595 416 595 417 000 417 000 Vyörytysmenot -219 758-225 348-219 758-219 758-219 758-220 000-220 000-2,5 % Vyörytysmenot hall.sis. -824 690-824 683-824 690-824 690-824 690-825 000-825 000 Tilikauden tulos -11 864 639-12 969 722-13 144 167-13 143 654-13 143 654-13 342 000-13 342 000 45

Tulosalueen palveluajatus Tulosalueen tavoitteena on, että Mustijoen perusturvan alueen lapset, nuoret ja perheet voivat hyvin ja saavat oikeaan aikaan tarvitsemiaan hyvinvointia edistäviä ja tukevia palveluja. Tavoitteena on myös, että lapset, nuoret ja perheet osallistuvat oman ja lähiympäristönsä hyvinvoinnin kehittämiseen. Tulosalueen palveluja ovat: Perhepalvelut: Perheneuvola: Perheneuvola, Oppilashuolto, Psykiatrinen sairaanhoitaja Perheasiain sovittelu Lastensuojelun sosiaalityö Lastenvalvojan palvelut Avohuollon tukitoimenpiteet: Tukihenkilötoiminta, Tukiperhetoiminta, Taloudelliset tukitoimenpiteet, Loma- ja virkistystoiminta, Perhekuntoutus laitoksessa, Turvakotipalvelut, Ensikotipalvelut, Lastensuojelun kotipalvelu, Lastensuojelun hoito- ja terapiapalvelut, Lastensuojelun päihdepalvelut, Intensiivinen perhetyö Kodin ulkopuolelle sijoitetut: Perhehoito, Perhekotihoito, Laitoshoito Jälkihuolto: Tukihenkilötoiminta, Tukiperhetoiminta, Taloudelliset tukitoimenpiteet, Perhekuntoutus laitoksessa, Turvakotipalvelut, Ensikotipalvelut, Lastensuojelun kotipalvelu, Lastensuojelun hoito- ja terapiapalvelut, Lastensuojelun päihdepalvelut, Tukiasuntopalvelut, Jälkihuoltosijoitukset/ Perhehoito, Jälkihuoltosijoitukset/ Perhekotihoito, Jälkihuoltosijoitukset/ Laitoshoito Lastensuojelun perhetyö: Lastensuojelun perhetyön palvelut Sosiaalipäivystys Adoptiopalvelut, Adoptioneuvonta Aikuissosiaalityö: Aikuissosiaalityö Sosiaalinen asuminen (Välivuokrausasunnot) Työmarkkinatuen kuntaosuus Toimeentulotukipalvelut: Perustoimeentulotuki, Ehkäisevä toimeentulotuki, Täydentävä toimeentulotuki, Kuntouttavan työtoiminnan tue Hyvinvointineuvola: Äitiysneuvola Perhesuunnittelu Lastenneuvola Koulu- ja opiskeluterveydenhuolto Perhetyö: Perhetyö, Lapsiperheiden kotipalvelu Terveyskeskuspsykologi Puheterapia Aikuisten psykososiaaliset palvelut: Päihdehuolto: Laitoshoito, Avohoito, Ehkäisevä päihdetyö, A-klinikka, Ylläpito- ja korvaushoito, Katkaisuhoito, Kuntoutushoito, Asumispalvelut Mielenterveystyö: Psykiatrinen sairaanhoitaja, Asumispalvelut, Muu mielenterveystyö, esim. avustukset Työllistämistoiminta: Kuntouttava työtoiminta, Muu työtoiminta 46

Vammaispalvelut: Vammaisneuvosto Asumispalvelut/ vammaispalvelut: VPL-asumispalvelut, Asumisen muutostyöt ja laitteet Kuljetuspalvelut/ vammaispalvelut: VPL-kuljetuspalvelut Omaishoidon tuki/ vammaispalvelut Tulkkipalvelut ja viittomaopetus Apuvälineet ja laitteet/ vammaispalvelut Henkilökohtaiset avustajat/ vammaispalvelut Henkilökohtainen apu/ vammaispalvelut Vaikeavammaisten päivätoiminta Sosiaalityö, vammaispalvelut Muut avustukset, vammaispalvelut Kehitysvammapalvelut: Kotihoidon ohjaus, kehitysvammapalvelut Kehitysvammaisten avohoito/ Päivätoiminta Kehitysvammaisten avohoito/ Työtoiminta Kehitysvammaisten avohoito/ Omaishoidon tuki Kehitysvammaisten asumispalvelut: Tuettu asuminen, kehitysvammapalvelut, Ohjattu asuminen, kehitysvammapalvelut, Tehostettu asuminen, kehitysvammapalvelut, Asumisvalmennus, kehitysvammapalvelut Kehitysvammaisten laitoshoito Kehitysvammaisten perhehoito Kehitysvammaisten iltapäivähoito Leiri- ja lomatoiminta, kehitysvammapalvelut Henkilökohtaiset avustajat, kehitysvammapalvelut Henkilökohtainen apu, kehitysvammapalvelut Lasten, nuorten ja perheiden palvelut Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Uusi sosiaalihuollon yleislaki tullee voimaan vuotta 2015. Uudistuksen keskeisiä tavoitteita on asiakkaan aseman vahvistaminen palveluprosessissa ja hyvinvoinnin edistämistä tukevien rakenteiden vahvistaminen. Valmistelussa on esitys uudeksi oppilas- ja opiskelijahuoltolaiksi, mikä koskee esi- ja perusopetusta ja toisen asteen lukio-opetusta ja ammatillista koulutusta. Esityksen mukaan jokaisella opetuksen ja koulutuksen järjestäjällä tulee olla käytettävissä koulun tai oppilaitoksen sijaintikunnan järjestämänä mm. opiskeluhuollon psykologi- ja kuraattoripalvelut. Nämä palvelut tulee järjestää laissa säädetyssä määräajassa. Talousarvioon ei sisälly em. toiminnan turvaavaa lisäresurssia. Riskinä on lapsen/nuoren palveluprosessin käynnistymisen viivästyminen ja sitä kautta tarve tulevaisuudessa raskaammalle ja kalliimmalle palvelulle. Valvira ja Aluehallintovirasto valvoo lain edellyttämien resurssien riittävyyttä. 47

Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Perhepalveluiden haasteet liittyvät edelleen perheiden monimutkaistuneisiin ongelmiin, syrjäytymiseen, vanhempien päihde- ja mielenterveysongelmiin, nuorten mielenterveys- ja päihdeongelmiin. Lapsiperheiden palveluiden kehittämisessä on huomioitava perheiden elämäntilanteiden ja perherakenteiden monimuotoistumien. Muutokset edellyttävät entistä enemmän moniammatillista ja poikkihallinnollista yhteistyötä. Hyvinvointisuunnitelmaa varten tehdyn kyselyn mukaan peruskouluikäisten lasten vanhempien huolenaiheita ovat nuorten tekemisen puute (mm. tilapuutteet), päihteet sekä lasten ja nuorten käyttäytyminen. Vanhemmat toivovat panostusta mm. kouluterveydenhuollon lääkäripalveluihin, kodinhoitajapalveluihin, nuorisotyöhön ja matalan kynnyksen palveluihin. Tulosalueen johto ja asiantuntijat esittivät kuntastrategian mukaisesti matalan kynnyksen palvelujen ja ennaltaehkäisevän toiminnan vahvistamista. Tehdyt resurssiesitykset tukisivat perusturvan strategisia tavoitteita ja suuntaisivat palvelua voimakkaammin korjaavasta työstä ennaltaehkäisyyn. Valtuuston antama talousarvioraami ei mahdollistanut esitettyjen lisäasiantuntijoiden esittämistä. Talousarvioehdotus sisältää kuvauksen (pykälän liitteenä) siitä, mitä toiminnallisia, laadullisia ja taloudellisia riskejä tehty karsinta sisältää. Alkuperäinen tulosalueen esitys sisälsi seuraavat suunnitelmat: Matalan kynnyksen palveluja vahvistetaan ja parannetaan edelleen aikuissosiaalityön perhetiimin, hyvinvointineuvolan lapsiperheiden kotipalvelun, koulupsykologipalvelun ja kouluterveydenhuollon saatavuutta ja oikea-aikaisuutta sekä kehittämällä ryhmätoimintaa (esim. murrosikäisten vanhempien vertaisryhmät) ja aloittamalla yhteistyössä Mannerheimin lastensuojeluliiton kanssa perhekummi- ja kaveritoimintaa. Vuodelle esitettään perustettavaksi seuraavat vakanssit: lapsiperheiden kodinhoitaja, aikuissosiaalityön sosiaaliohjaaja (eläköitymisen mahdollistama toimen nimikemuutos). Oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tullee voimaan 1.8. lukien. Laissa on lakisääteiset rajat koulupsykologin ja koulukuraattorin palvelujen saatavuudelle. Vuoden 2013 aikana on kartoitettu kotona asuvien kehitysvammaisten asuminen ja siihen liittyvä palvelutarve. laaditaan kehitysvammaisten asumisen järjestelyä koskeva toimenpideohjelma. Nuorten yhteiskuntatakuu astui voimaan 1.1.2013 lukien. Tästä velvoitteet ohjaavat edelleen toimintavuotta. Jokaisella alle 25-vuotiaalle on tarjottava työharjoittelu-, opiskelu-, työpaja- tai kuntoutuspaikka viimeistään 3 kuukauden kuluessa työttömäksi joutumisesta. Tavoitteena on nuoren koulutukseen ja työmarkkinoille sijoittumisen edistäminen, nuorten työttömyyden pitkittymisen ehkäiseminen, nuorten syrjäytymisvaaraan liittyvien tekijöiden tunnistaminen sekä varhainen puuttumien nuorten syrjäytymiskehitykseen. Suurin haaste toiminnalle on edelleen nuorisotoimen starttipajan asianmukaisten tilojen puute sekä henkilöstöresurssivaje. Nuorisotoimi on perusturvan keskeinen kumppani nuorten hyvinvoinnin tukemisessa. Moniammatillisuutta ja kumppanuuksia hyödynnetään palvelujen tuottamisessa. Kumppaneilta odotetaan yhteistyötä myös palvelujen kehittämiseen. 48

Tulosalueen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Hyvinvointineuvolan uudet toimitilat valmistuvat Kumppanuusyhteistyön vahvistaminen Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Asiakkaiden osallistaminen oman hyvinvoinnin edistämiseen Asiakassuunnitelmien kattavuus kaikista asiakkaista % Päättyneet asiakkuudet % kaikista asiakkuuksista Asiakaspalautteet (palvelutyytyväisyys/tyytymättömyys, palvelukokemukset ja odotukset) Lisätään ennaltaehkäisevää palvelua ja varhaista tukea Käynnistyneet ryhmät (ennakoivat ja ehkäisevät) Ryhmätoimintaan osallistuneiden asiakaspalautteet Kumppanuusyhteistyö on aktiivista ja tavoitteellista lisäten asiakkaiden hyvinvointia ja osallisuutta Kasvatuskumppanuuteen perustuva yhteistyö lastensuojelun yksityisten sijoituspalveluiden tuottajien kanssa on luotu (arviointimittari: sijoitusten kesto) Lasten hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen teatterin ja taiteen keinoin -hanke on käynnistynyt (edellytyksenä hankerahoitus terveyden edistämisen määrärahoista) Kuntakumppanuus Mannerheimin lastensuojeluliiton kanssa on luotu Työhön kuntouttava Green care -toimintamalli on luotu ja pilotoitu maaseudun yhdistysten ja yritysten kanssa Toteutetaan ja arvioidaan hyväksyttyjä ohjelmia: Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointisuunnitelma, Päihde- ja mielenterveyssuunnitelma ja Perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet Ohjelmien tavoitteiden toteutumisaste 49

33 Varhaiskasvatus Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus Päivähoito ja esiopetus varmistavat lapsille hoidon, tukevat lapsen kasvua ja kehitystä sekä edistävät oppimista kasvatuskumppanuudessa lapsen vanhempien ja muiden toimijoiden kanssa. Varhaiskasvatuksen tulosalueen palveluja ovat: avoin- ja kerhotoiminta perhepäivähoito ryhmäperhepäivähoito kotihoidontuki yksityisen hoidon tuki päiväkotihoito vuorohoito esiopetus Varhaiskasvatuspalvelut KsM 2013 Toe Kh Ta Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Nummisten ja Saaren päiväkotien toiminta käynnistyi elokuussa 2013 valmistuneissa koulu-päiväkotiyksiköissä. Kaunismäen päiväkodin laajennus käynnistyi yhdessä hyvinvointineuvolan tilojen rakentamisen kanssa elokuussa 2013 ja suunnitelman mukaan se otetaan käyttöön elokuussa. Asemanraitin viipalepäiväkodin toiminta lakkaa Kaunismäen päiväkodin laajennuksen valmistuttua. Toimialan talousarvioesitys sisältää laajentuneen toiminnan edellyttämät asetuksen määrittelemät työntekijäresurssit. Kevään osalta talousarvio sisältää marraskuun 2013 palvelukysynnän mukaiset resurssit. Valtuuston antama talousarvioraami ei mahdollistanut tulosalueen esittämää yhden päiväkodinjohtajan lisäpanostusta, mistä johtuen toimialalla tulee varautua siihen, että asiakas- ja henkilöstöohjaus ei optimaalisesti toimi. Esimiehellä on oleellinen rooli siinä, että henkilöstöä käytetään koko varhaiskasvatuksen alueella optimaalisesti yli yksikkörajojen. Yksikkömäärät päiväkodinjohtajaa kohden kasvavat 2013 aikaisemmasta. Oikean ja riittävän päivähoitopalvelun löytäminen perheelle on perheen ja päivähoidon yksi tärkeistä yhteistyömuodoista. Kaikkia suunniteltuja arviointi- ja kehittämistoimia ei käynnistetä toimintavuoden aikana. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 5 014 829 5 328 491 5 607 561 5 569 150 5 569 150 5 683 000 5 683 000 - ulkoinen 2 134 519 2 387 520 2 490 380 2 474 880 2 474 880 2 566 000 2 566 000 15,9 % 3,7 % - ulk./yht.toim.korv. 2 843 687 2 832 691 3 077 381 3 054 470 3 054 470 3 077 000 3 077 000 7,4 % 7,8 % - ulkoinen yht. 4 978 206 5 220 211 5 567 761 5 529 350 5 529 350 5 643 000 5 643 000 11,1 % 5,9 % - sisäinen 36 623 108 280 39 800 39 800 39 800 40 000 40 000 8,7 % -63,2 % Toimintamenot -18 314 346-19 533 941-21 645 841-21 113 010-21 113 010-22 443 000-22 443 000 - ulkoinen -14 901 061-15 586 638-17 421 270-16 926 447-16 926 447-18 053 000-18 053 000 13,6 % 8,6 % - sisäinen -3 413 286-3 947 303-4 224 571-4 186 563-4 186 563-4 390 000-4 390 000 22,7 % 6,1 % Toimintakate -13 299 517-14 205 450-16 038 280-15 543 860-15 543 860-16 760 000-16 760 000 Suunnitelmapoistot -62 880-54 500-62 880-65 000-65 000-63 000-63 000 3,4 % 19,3 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 378 959 378 958 378 959 378 959 378 959 379 000 379 000 Vyörytysmenot -282 239-288 383-282 239-282 239-282 239-282 000-282 000-2,1 % Vyörytysmenot hall.sis. -878 618-878 621-878 618-878 618-878 618-879 000-879 000 Tilikauden tulos -14 144 295-15 047 996-16 883 058-16 390 758-16 390 758-17 605 000-17 605 000 50

Varhaiskasvatuksen ja päivähoitopalvelujen lainsäädännön valmistelu, hallinto ja ohjaus siirrettiin sosiaali- ja terveysministeriöstä opetus- ja kulttuuriministeriöön 1.1.2013. Tapahtuneen siirron jälkeen päivähoito ei enää ole sosiaalihuoltolain mukainen sosiaalipalvelu. Poikkeuksena tästä Sosiaali- ja terveysalan lupa- ja valvontaviraston ja Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen tehtävät säilyvät hallinnonalasiirrosta (mm. yksityisen palvelutuotannon valvontavelvollisuus) huolimatta ennallaan. Siirto ei koske lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuesta annetussa laissa säänneltyjä lasten päivähoidon vaihtoehtona myönnettäviä taloudellisia tukia. Tukia koskeva lainsäädännön valmistelu, hallinto ja ohjaus jäivät edelleen sosiaali- ja terveysministeriön hallinnonalalle. Muutoksia ei myöskään tullut päivähoito- oikeuteen tai kuntien päivähoitopalvelujen järjestämisvelvollisuuteen. Päivähoidon hallinnonalansiirtoa koskevat päivähoitolain ja siihen liittyvien muiden lakien muutokset, jotka astuivat voimaan 1.1.2013, on tarkoitettu väliaikaisiksi kunnes laki varhaiskasvatuksesta säädetään. Opetus- ja kulttuuriministeriö on asettanut työryhmän, jonka tehtävänä on valmistella varhaiskasvatusta koskevat säädökset sekä arvioida lainsäädännön uudistamisen taloudelliset ja yhteiskunnalliset vaikutukset. Työryhmän toimikausi on 1.12.2013 28.2.. Esitys uudesta varhaiskasvatuslaista on tarkoitus antaa eduskunnan päätettäväksi kevätistuntokaudella. Tavoitteena on, että uusi laki astuu voimaan 1.1.2015. Samassa rakennuksessa Saarella ja Nummisissa toimivien päiväkotien ja koulujen kanssa on tavoitteena luoda yhteistyötavat ja toiminnalliset käytännöt. Yhteiset toimintatilat mahdollistavat erityisesti lasten kasvun kehityksen ja oppimisen jatkumon saumattoman toteuttamisen, kasvatuskumppanuuden vanhempien kanssa sekä tilojen monipuolisen käytön. Kuntakohtainen esiopetussuunnitelma laaditaan yhdessä sivistystoimen kanssa valtakunnallisen normatiivisen esiopetussuunnitelman pohjalta ja se otetaan käyttöön 1.8.2016. Vuonna kartoitetaan luontoesiopetuksen laajentamismahdollisuudet muihin päiväkotiyksiköihin. Mahdolliset uudet kohteet esitetään päätettäväksi 2015 2016 talousarviossa. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Kaunismäen päiväkodin laajennuksen käyttöönotto Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Osallistamisen ja kumppanuuksien vahvistaminen Esiopetussuunnitelman valmistuminen Yksikkökohtaisten varhaiskasvatussuunnitelmien laatiminen Vanhempien osallistuminen prosessiin Palvelukysynnän ohjautuminen kevyempiin palveluihin Kerhotoiminnan ja osapäivähoidon lisääminen vaihtoehtona kokopäivähoidolle Vanhempi kotona ja lapsi kokopäiväisessä päivähoidossa -lasten määrä Kotihoidon tuen kuntalisää käyttävien määrä 51

Kumppanuusyhteistyö on aktiivista ja tavoitteellista lisäten asiakkaiden hyvinvointia ja osallisuutta. Kasvatuskumppanuuteen perustuvaa yhteistyötä yksityisen päivähoidon tuottajien kanssa Yksityisten päivähoidon ammatillisen osaamisen tukeminen sekä yhteisten kasvatuskäytäntöjen luominen kuntien toiminta-alueella Yksityisen päivähoidon henkilöstön osallistuminen kunnan järjestämiin koulutustilaisuuksiin ja ammatillisiin tapaamisiin Toteutetaan ja arvioidaan hyväksyttyjä ohjelmia: Lasten, nuorten ja perheitten hyvinvointisuunnitelma, Päihde- ja mielenterveyssuunnitelma, Perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet Ohjelmien tavoitteiden toteutumisaste 34 Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva) Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Hoito- ja hoivapalvelut edistävät kuntalaisten hyvinvointia, toimintakykyä ja omatoimisuutta vaikuttamalla ja järjestämällä kuntalaisten tarvitsemia kotiin annettavia palveluja, tehostettua palveluasumista, vuorohoitoa sekä akuutti- ja pitkäaikaishoitoa. Tavoitteena on tukea kotona asumista viemällä riittävät palvelut kotiin oikea-aikaisesti. Hoito- ja hoivapalvelut palvelujen tilaajavastuullisena tuottaa palveluja ikäihmisille sekä toimii palvelun tuottajana vammaispalvelulle, kehitysvammapalvelulle, mielenterveys-, päihde- ja perhepalveluille, joiden osalta tilaajavastuu on Lasten, nuorten ja perheiden palveluilla. Hoito- ja hoivapalvelut tilaavat asiakasryhmälleen sisäisesti palveluja mm. perusterveydenhuollosta. Hoito- ja hoivapalvelut myös ostavat asiakkailleen palveluja merkittävässä määrin ulkopuolisilta palveluntuottajilta (tehostettua palveluasumista). 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 6 955 666 6 802 078 7 221 402 7 131 171 7 131 171 7 221 000 7 221 000 - ulkoinen 3 827 423 3 954 020 3 993 051 3 928 051 3 928 051 3 993 000 3 993 000 2,6 % -0,7 % - ulk./yht.toim.korv. 2 116 607 2 291 987 2 216 001 2 190 770 2 190 770 2 216 000 2 216 000 3,5 % -4,4 % - ulkoinen yht. 5 944 030 6 246 007 6 209 052 6 118 821 6 118 821 6 209 000 6 209 000 2,9 % -2,0 % - sisäinen 1 011 636 556 071 1 012 350 1 012 350 1 012 350 1 012 000 1 012 000 0,1 % 82,1 % Toimintamenot -17 478 411-17 454 593-18 702 001-18 333 488-18 333 488-18 828 000-18 828 000 - ulkoinen -13 943 511-14 414 021-15 114 699-14 777 686-14 777 686-15 241 000-15 241 000 6,0 % 2,5 % - sisäinen -3 534 900-3 040 572-3 587 302-3 555 802-3 555 802-3 587 000-3 587 000 0,6 % 16,9 % Toimintakate -10 522 745-10 652 515-11 480 599-11 202 317-11 202 317-11 607 000-11 607 000 Suunnitelmapoistot -119 030-112 900-119 030-129 000-129 000-119 000-119 000 8,4 % 14,3 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 442 323 442 322 442 323 442 323 442 323 442 000 442 000 Vyörytysmenot -271 253-276 971-271 253-271 253-271 253-271 000-271 000-2,1 % Vyörytysmenot hall.sis. -1 035 850-1 035 848-1 035 850-1 035 850-1 035 850-1 036 000-1 036 000 Tilikauden tulos -11 506 556-11 635 912-12 464 409-12 196 097-12 196 097-12 591 000-12 591 000 52

Tulosalueen palveluja ovat: avopalvelut (kotihoito, kotipalvelun tukipalvelut, kotihoidon ryhmäasuminen, muistihoito, omaishoidon tuki, palveluohjaus, tehostettu palveluasuminen) laitospalvelut (pitkäaikainen laitoshoito, akuuttihoito, vuorohoito) Ikäihmisten palvelut (Hoito ja hoiva) Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Hoito- ja hoivapalvelujen asiakaskunta koostuu ikääntyneistä, monenikäisistä päihdeja mielenterveysasiakkaita ja pitkäaikaissairaista. Päihde- ja mielenterveysasiakkaiden määrä Hoito- ja hoivapalveluissa kasvaa. Haasteena on se, että tämän ryhmän hoitoajat ovat huomattavasti pidemmät kuin esimerkiksi ikäihmisillä vastaavissa palveluissa. Tulosalueen johdon ja asiantuntijoiden esittämää mielenterveystyön vahvistamista kotihoidossa ei valtuuston antama talousarvioraami mahdollistanut. Vanhuspalvelulaki (1.7.2013) velvoittaa kuntia järjestämään ohjausta ja neuvontaa ikääntyneille ja muille palveluja tarvitseville. Laki myös velvoittaa järjestämään palvelut 3 kuukauden sisällä siitä, kun palvelutarve on todettu. Lain edellyttämän toiminnan käynnistämisen edellyttämää lisäresursointia ei valtuuston antama talousarvioraami mahdollistanut. STM:n laatusuositus (Laatusuositus 2013:11) ohjaa kuntia seuraamaan kotihoidon henkilöstömitoitusta mittaamalla asiakkaalla tehdyn välillisen ja välittömän työajan osuutta Investointiesitys ei sisällä kotihoidon mobiilihanketta, joka olisi luotettavan seurannan mahdollistanut. Tiukan talousarvioraamin lisäksi toimialan rajallinen tietohallintotuki pakotti siirtämään hanketta vuodelle. Asiakkaan konkreettisen palveluajan ja kotihoidon työpanoksen optimaalisen ohjaamisen käyttöönotto siirtyy vuodelle 2015. Valtakunnallisessa muistiohjelmassa (2012 2020) ohjataan kuntia järjestämään muistipotilaan hoitoprosessi, johon kuuluu muistipoliklinikan lisäksi potilaan jatkohoidon järjestäminen. Suunnitelmakaudella jatkohoidon turvaamiseksi tarvitaan erillinen muistikoordinaattoriresurssi. Palo- ja pelastuslaitos velvoittaa kuntaa siirtämään vanhustentaloilta asukkaat, joiden toimintakyky on huomattavasti alentunut, nykyisten säädösten mukaisiin paloturvallisiin asuntoihin. Ikärakenteen muutoksen myötä tehostetun palveluasumisen tarve kasvaa. Ikäpoliittisessa ohjelmassa valtuusto on linjannut, että Mäntsälään rakennetaan uusi 40- paikkainen tehostetun palveluasumisen yksikkö vuoteen 2020 mennessä (jonka jälkeen Kotokartanon peruskorjaus). Suunnitelman käynnistymiseen varaudutaan. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Päihde- ja mielenterveysasiakkaiden hoitopaikkatarpeen määrä kasvaa edellisestä vuodesta kasvavan asiakasmäärän johdosta. Kaikilta osin hoitopaikkatarpeeseen ei pystytä vastaamaan, koska ostopalvelupaikkoihin esitetystä tulosalueen määrärahasta karsittiin toimintavuodelta yhteensä 5 paikan verran. Päihde- ja mielenterveystiimin perustaminen kotihoitoon, joka käsittää psykiatrisen sairaanhoitajan ja päihde-mielenterveyssuuntautuneen lähihoitajan, ei toteudu. Neuvontapisteen kehittäminen (Ikäpoliittinen ohjelma 10.12.2013) toimintavuoden aikana ei toteudu suunnitellusti. 53

Palvelujen järjestäminen 3 kuukauden sisällä niiden tarpeen toteamisesta (Vanhuspalvelulaki 1.7.2013) tarkoittaa mahdollisia lisähoitopaikkoja ostoja. Lisähoitopaikkojen ostoon ei talousarviossa ole varauduttu tulosalueen esityksestä poiketen. Kotihoidon mobiilihankkeen käynnistäminen ja toiminnanmuutosten valmistelu siirtyy vuoteen 2015. Mobiilihanke olisi mahdollistanut asiakastietojen kirjaamisen asiakkaan kotona, parantaisi asiakkaan osallistumista omaan hoitoonsa ja on lainsäädännön nykyhengen mukaista. Mobiilijärjestelmällä parannetaan henkilöstöresurssien käyttöä optimoimalla käytettävää työaikaa, tavoitteena on lisätä asiakkaalla tehtävän välittömän työajan määrää. Tämä toteutus siirtyy siis vuoteen 2015. Hoito- ja hoivapalvelut on mukana vanhustenasuntojen rakentamisen suunnittelussa muiden hallintokuntien ja yhteistyötahojen kanssa. Palvelualueella kehitetään systemaattisesti potilasturvallisuutta laatimalla potilasturvallisuutta lisäävää ohjeistusta ja tarkastelemalla käytäntöjä ja päivittämällä niitä yhdessä henkilöstön kanssa. Asiakaspalautekyselyn toteuttaminen palveluasumisessa. Toimintavuoden aikana Mäntsälän palvelutaloyhdistyksen ja kunnan vastaavan oman toiminnan kokonaisuuden rahoitukseen haetaan kuntatasolla toimiva malli. Toimintavuonna etsitään ratkaisu, miten kunnan omat pitkäaikaispaikat sopeutetaan Kiljavan pitkäaikaispaikkojen ostoihin. Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Oikeat palvelut oikeaan aikaan: valtakunnallisen palvelurakennesuosituksen mukaisessa palvelurakenteessa pysyminen 75 vuotta täyttäneiden osalta Ikäryhmästä tehostetussa palveluasumisessa 31.12. (tavoite 5 6 %) Ikäryhmästä pitkäaikaisessa laitoshoidossa 30.11. (tavoite 2-3 %) Ikäryhmästä säännöllisen kotihoidon piirissä 30.11. (tavoite 13 14 %) Päihde- ja mielenterveysosaamisen vahvistaminen asiakkaiden hyvinvoinnin lisäämiseksi Kumppanuusyhteistyön kehittäminen toimialan sisällä Järjestetyt koulutukset Asiakkaiden ja omaisten omien voimavarojen vahvistaminen ja matalan kynnyksen palvelujen vahvistaminen Vanhuspalvelulain velvoittaman ohjaus- ja neuvontapalvelun käynnistäminen Hoidon ja hoivan tarpeessa olevat asiakkaat hoidetaan oikealla hoitotasolla ja erikoissairaanhoidosta otetaan potilaat vastaan oikeaan aikaan Jonotusaika jatkohoitopaikkoihin (tavoite max 3 kk, vanhuspalvelulaki) Siirtoviivepäivät erikoissairaanhoidosta (tavoite 0) Säännöllisten palvelutarpeen arviointien toteutuminen Ikääntyvien ja laitoshoidon asiakkaiden tarvitseman sosiaalityön saatavuuden parantaminen Palvelun turvaamisen järjestelyt 54

35 Perusterveydenhuolto Tuloslaskelma Tulosalueen palveluajatus Perusterveydenhuolto Tarpeelliset perusterveydenhuollon palvelut järjestetään lainsäädännön edellyttämien aikarajojen mukaisesti kuntalaisten hyvinvointia, terveyttä ja toimintakykyä tukien. Tulosalueen palveluja ovat: vastaanottopalvelut päivystyspalvelut laboratoriopalvelut (HUS-osto) kuvantamispalvelut (HUS-osto) kuntoutuspalvelut (fysioterapia, toimintaterapia, lääkinnällinen kuntoutus, apuvälinepalvelut) välinehuolto työterveyshuolto suun terveydenhuolto lääkekeskus Lääkäripalvelut muille tulosalueille järjestetään perusterveydenhuollosta (resurssivastuu). Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 3 590 961 3 574 043 3 884 536 3 880 111 3 880 111 3 884 000 3 884 000 - ulkoinen 1 766 407 1 623 980 1 811 250 1 811 250 1 811 250 1 811 000 1 811 000 2,5 % 11,5 % - ulk./yht.toim.korv. 1 666 039 1 816 299 1 916 246 1 911 821 1 911 821 1 916 000 1 916 000 14,8 % 5,3 % - ulkoinen yht. 3 432 446 3 440 279 3 727 496 3 723 071 3 723 071 3 727 000 3 727 000 8,5 % 8,2 % - sisäinen 158 515 133 764 157 040 157 040 157 040 157 000 157 000-0,9 % 17,4 % Toimintamenot -10 981 061-11 992 989-12 604 389-12 524 231-12 524 231-12 787 000-13 107 000 - ulkoinen -9 916 592-10 853 252-11 443 539-11 363 381-11 363 381-11 626 000-11 946 000 14,6 % 4,7 % - sisäinen -1 064 469-1 139 737-1 160 850-1 160 850-1 160 850-1 161 000-1 161 000 9,1 % 1,9 % Toimintakate -7 390 100-8 418 946-8 719 853-8 644 120-8 644 120-8 903 000-9 223 000 Suunnitelmapoistot -67 632-79 500-67 632-61 000-61 000-68 000-68 000-9,8 % -23,3 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 774 515 774 511 774 515 774 515 774 515 775 000 775 000 Vyörytysmenot -176 336-180 332-176 336-176 336-176 336-176 000-176 000-2,2 % Vyörytysmenot hall.sis. -1 039 664-1 039 654-1 039 664-1 039 664-1 039 664-1 040 000-1 040 000 Tilikauden tulos -7 899 217-8 943 921-9 228 970-9 146 605-9 146 605-9 412 000-9 732 000 Terveydenhuoltolain tuoma hoitopaikan vapaa valinta 1.1. alkaen. Hoitopaikan vapaa valinta velvoittaa tuotteistamaan palvelut. Palvelun tuotteistamisen myötä pystytään kuvaamaan, luokittelemaan sekä laskuttamaan palvelut ulkopaikkakuntalaisilta. earkistoinnin (ekanta) käyttöönottoon liittyvä valmistelu ja toimeenpano (kuntalaisille omien tietojen katselumahdollisuus). ekanta-hankkeeseen liittyvä sähköinen potilastietojärjestelmätietojen arkistointi ns. earkistointi muuttaa toimintaprosesseja ja edellyttää laajaa henkilöstön koulutusta ja työtapojen muutosta. Potilastietojärjestelmä muuttuu lääkintälaitteeksi, mikä tuo uusia lainsäädännön velvoitteita liittyen arkistointiin sekä ammattihenkilöiden pätevyyteen. Päivystysasetus (vuonna 2015) tuo vaatimuksia päivystyspalveluiden järjestämiseen, ammattihenkilöiden pätevyyteen sekä hoidon ohjaukseen. Tietojärjestelmien toimivuuteen liittyvien vaatimusten kasvu ja sähköisen asioinnin voimakas lisääntyminen 55

Työterveyshuollon järjestämistapaan liittyvät muutokset Terveydenhuollon ammattihenkilöiden työnjaon muutokset potilaan hoitoprosessin sujuvoittamiseksi ja resurssien käytön optimoimiseksi. Apuvälinepalvelun alueellinen järjestäminen Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Vapaan liikkuvuuden tuomat muutokset toiminnan järjestämisessä Sähköinen asiointi earkistointiin liittyvä toimeenpano ja toiminnalliset muutokset Työnjaon kehittäminen eri ammattiryhmien välillä. Tuki- ja liikuntaelinsairauksien osalta optimaaliseen työnjakoon ei toimintavuonna kokonaan päästä, koska tulosalueen esittämää lisäresursointia fysioterapiaan ei esityksestä huolimatta voitu tehdä toimialalle annetun raamin rajoissa. Työterveyshuollon järjestämistapa Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Terveyttä edistävien ja matalan kynnyksen palvelujen kehittäminen Mini-interventiomallit valituille riskiryhmille luotu Käynnistyneet ryhmätoiminnot Kuntoutuksen oikea-aikainen integrointi kokonaishoitoon Tuki- ja liikuntaelinsairaiden hoito- ja kuntoutusprosessi luotu Kumppanuusyhteistyön vahvistaminen potilaan hoitoprosessin toimivuuden turvaamiseksi Suun terveydenhuoltoa koskevat järjestelyt yhteistyökumppaneiden kanssa tehty Yhteistyötä kolmannen sektorin kanssa tehty Potilaiden osallistumisen aktivointi ja asiakaskeskeisyys Tehtyjen hoitosuunnitelmien määrä paljon palveluita käyttäville (tavoite 100 %) Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset Potilaan yhteydensaanti, hoidontarpeen arviointi ja hoitoonpääsy toteutuvat lainsäädännön edellyttämällä tavalla Puhelinpalvelun palvelutasoprosentti (tavoite yli 90 %) Yhteydensaannin ja hoitoonpääsyn toteutuminen lain mukaisesti Potilasturvallisuuden kehittäminen Haipro-ilmoitusten määrä nousee vuosittain Potilasturvallisuussuunnitelma tehty Työterveyshuollon järjestämistavan valinta Työterveyshuollon järjestämistapa valittu ja toteutettu 56

Terveydenhuollon järjestämissuunnitelman tavoitteiden toteuttamiseen sitoutuminen Järjestämissuunnitelman tavoitteiden täyttymisaste 36 Erikoissairaanhoito Tuloslaskelma Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 ja merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Tp 2012 Hoitopaikan valinnanvapauteen liittyvät prosessit ja vaikutukset Sote-rakennemuutokset Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2016 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Oikea hoidon porrastus (perusterveydenhuolto erikoissairaanhoito) Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 4 629 217 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 - ulkoinen 15 875 - ulk./yht.toim.korv. 4 613 343 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 6,5 % 1,8 % - ulkoinen yht. 4 629 217 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 6,1 % 1,8 % - sisäinen Toimintamenot -24 748 110-25 597 303-26 930 699-26 507 699-26 442 699-26 931 000-26 931 000 - ulkoinen -24 748 110-25 597 303-26 930 699-26 507 699-26 442 699-26 931 000-26 931 000 6,8 % 3,3 % - sisäinen Toimintakate -20 118 893-20 771 303-21 918 399-21 531 399-21 531 399-21 919 000-21 919 000 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis. -4 095-4 094-4 095-4 095-4 095-4 000-4 000 Tilikauden tulos -20 122 987-20 775 397-21 922 494-21 535 494-21 535 494-21 923 000-21 923 000 Lähetteiden määrä perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoitoon (tavoite alle 11 % vastaanottokäynneistä) Hoitoketjuja luotu terveydenhuollon järjestämissuunnitelmassa sovitusti (pth/esh) Siirtoviivepäivien lukumäärä (tavoite 0) Erikoissairaanhoito tukee perusterveydenhuoltoa terveydenhuollon järjestämissuunnitelmassa sovitun mukaisesti Sovitut ja toteutuneet yhteiset käytännöt Erikoissairaanhoidon käytön seurannan ja raportoinnin kehittäminen johtamisen ja päätöksenteon tueksi Toteutunut raportointi 57

Pornaisten talousarvio Pornainen Perusturvapalvelut yhteensä Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 15 472 445 15 981 979 16 691 645 16 596 812 16 531 812 16 692 000 16 692 000 - ulkoinen 1 196 174 1 245 000 1 196 500 1 196 500 1 196 500 1 197 000 1 197 000-3,9 % - ulk./yht.toim.korv. 13 733 376 14 478 290 14 996 145 14 901 312 14 836 312 14 996 000 14 996 000 8,0 % 2,5 % - ulkoinen yht. 14 929 550 15 723 290 16 192 645 16 097 812 16 032 812 16 193 000 16 193 000 7,4 % 2,0 % - sisäinen 542 895 258 689 499 000 499 000 499 000 499 000 499 000-8,1 % 92,9 % Toimintamenot -15 272 445-15 791 979-16 491 645-16 396 812-16 331 812-16 492 000-16 492 000 - ulkoinen -12 660 937-13 042 243-13 429 294-13 334 461-13 269 461-13 429 000-13 429 000 4,8 % 1,7 % - sisäinen -2 611 508-2 749 736-3 062 351-3 062 351-3 062 351-3 063 000-3 063 000 17,3 % 11,4 % Toimintakate 200 000 190 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 601 112 601 110 601 112 601 112 601 112 601 000 601 000 Vyörytysmenot -200 000-189 999-200 000-200 000-200 000-200 000-200 000 5,3 % Vyörytysmenot hall.sis. -601 112-601 113-601 112-601 112-601 112-601 000-601 000 Tilikauden tulos 0-2 0 0 Pornainen Perusturvan johto ja hallinto Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 554 061 620 000 591 600 591 600 591 600 592 000 592 000 - ulkoinen - ulk./yht.toim.korv. 554 061 620 000 591 600 591 600 591 600 592 000 592 000 6,8 % -4,6 % - ulkoinen yht. 554 061 620 000 591 600 591 600 591 600 592 000 592 000 6,8 % -4,6 % - sisäinen Toimintamenot -354 061-430 000-391 600-391 600-391 600-392 000-392 000 - ulkoinen -37 763-33 000-39 500-39 500-39 500-40 000-40 000 4,6 % 19,7 % - sisäinen -316 299-397 000-352 100-352 100-352 100-352 000-352 000 11,3 % -11,3 % Toimintakate 200 000 190 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 356 770 356 770 356 770 356 770 356 770 357 000 357 000 Vyörytysmenot -6 384-6 065-6 384-6 384-6 384-6 000-6 000 5,3 % Vyörytysmenot hall.sis. Tilikauden tulos 550 386 540 705 550 387 550 387 550 387 551 000 551 000 Pornainen Lasten-, nuorten- ja perheiden palvelut Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 2 009 513 2 121 913 2 211 917 2 205 651 2 205 651 2 212 000 2 212 000 - ulkoinen 33 699 30 600 29 300 29 300 29 300 29 000 29 000-13,1 % -4,2 % - ulk./yht.toim.korv. 1 939 639 2 091 313 2 182 617 2 176 351 2 176 351 2 183 000 2 183 000 12,2 % 4,1 % - ulkoinen yht. 1 973 338 2 211 917 2 205 651 2 205 651 2 212 000 2 212 000 11,8 % - sisäinen 36 175 Toimintamenot -2 009 513-2 121 913-2 211 917-2 205 651-2 205 651-2 212 000-2 212 000 - ulkoinen -1 758 559-1 742 690-1 621 346-1 615 080-1 615 080-1 621 000-1 621 000-8,2 % -7,3 % - sisäinen -250 954-379 223-590 571-590 571-590 571-591 000-591 000 135,3 % 55,7 % Toimintakate 0 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 63 499 63 499 63 499 63 499 63 499 63 000 63 000 Vyörytysmenot -37 977-36 082-37 977-37 977-37 977-38 000-38 000 5,3 % Vyörytysmenot hall.sis. -130 608-130 608-130 608-130 608-130 608-131 000-131 000 Tilikauden tulos -105 086-103 191-105 087-105 087-105 087-106 000-106 000 58

Pornainen Varhaiskasvatus Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 3 213 784 3 240 191 3 451 881 3 428 970 3 428 970 3 452 000 3 452 000 - ulkoinen 370 097 407 500 374 500 374 500 374 500 375 000 375 000 1,2 % -8,1 % - ulk./yht.toim.korv. 2 843 687 2 832 691 3 077 381 3 054 470 3 054 470 3 077 000 3 077 000 7,4 % 7,8 % - ulkoinen yht. 3 213 784 3 240 191 3 451 881 3 428 970 3 428 970 3 452 000 3 452 000 6,7 % 5,8 % - sisäinen Toimintamenot -3 213 784-3 240 191-3 451 881-3 428 970-3 428 970-3 452 000-3 452 000 - ulkoinen -2 563 767-2 547 444-2 746 555-2 723 644-2 723 644-2 747 000-2 747 000 6,2 % 6,9 % - sisäinen -650 017-692 747-705 326-705 326-705 326-705 000-705 000 8,5 % 1,8 % Toimintakate 0 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 69 942 69 942 69 942 69 942 69 942 70 000 70 000 Vyörytysmenot -60 029-57 026-60 029-60 029-60 029-60 000-60 000 5,3 % Vyörytysmenot hall.sis. -184 929-184 935-184 929-184 929-184 929-185 000-185 000 Tilikauden tulos -175 016-172 019-175 016-175 016-175 016-175 000-175 000 Pornainen Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva) Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 3 227 593 3 166 387 3 320 301 3 295 070 3 295 070 3 320 000 3 320 000 - ulkoinen 618 843 624 200 612 100 612 100 612 100 612 000 612 000-1,1 % -1,9 % - ulk./yht.toim.korv. 2 116 607 2 291 987 2 216 001 2 190 770 2 190 770 2 216 000 2 216 000 3,5 % -4,4 % - ulkoinen yht. 2 735 450 2 916 187 2 828 101 2 802 870 2 802 870 2 828 000 2 828 000 2,5 % -3,9 % - sisäinen 492 143 250 200 492 200 492 200 492 200 492 000 492 000 96,7 % Toimintamenot -3 227 593-3 166 387-3 320 301-3 295 070-3 295 070-3 320 000-3 320 000 - ulkoinen -2 079 285-2 141 872-2 139 486-2 114 255-2 114 255-2 139 000-2 139 000 1,7 % -1,3 % - sisäinen -1 148 308-1 024 515-1 180 815-1 180 815-1 180 815-1 181 000-1 181 000 2,8 % 15,3 % Toimintakate 0 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 38 949 38 949 38 949 38 949 38 949 39 000 39 000 Vyörytysmenot -59 776-56 785-59 776-59 776-59 776-60 000-60 000 5,3 % Vyörytysmenot hall.sis. -161 441-161 445-161 441-161 441-161 441-161 000-161 000 Tilikauden tulos -182 268-179 281-182 268-182 268-182 268-182 000-182 000 Pornainen Perusterveydenhuolto Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 854 151 2 007 488 2 103 646 2 099 221 2 099 221 2 104 000 2 104 000 - ulkoinen 173 535 182 700 180 600 180 600 180 600 181 000 181 000 4,1 % -1,1 % - ulk./yht.toim.korv. 1 666 039 1 816 299 1 916 246 1 911 821 1 911 821 1 916 000 1 916 000 14,8 % 5,3 % - ulkoinen yht. 1 839 574 1 998 999 2 096 846 2 092 421 2 092 421 4 201 000 4 201 000 13,7 % 4,7 % - sisäinen 14 577 8 489 6 800 6 800 6 800 7 000 7 000-53,4 % -19,9 % Toimintamenot -1 854 151-2 007 488-2 103 646-2 099 221-2 099 221-2 104 000-2 104 000 - ulkoinen -1 608 222-1 751 237-1 870 107-1 865 682-1 865 682-1 870 000-1 870 000 16,0 % 6,5 % - sisäinen -245 930-256 251-233 539-233 539-233 539-234 000-234 000-5,0 % -8,9 % Toimintakate 0 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 71 951 71 950 71 951 71 951 71 951 72 000 72 000 Vyörytysmenot -35 834-34 041-35 834-35 834-35 834-36 000-36 000 5,3 % Vyörytysmenot hall.sis. -124 119-124 125-124 119-124 119-124 119-124 000-124 000 Tilikauden tulos -88 003-86 216-88 002-88 002-88 002-88 000-88 000 59

Pornainen Erikoissairaanhoito Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 4 613 343 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 - ulkoinen - ulk./yht.toim.korv. 4 613 343 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 6,5 % 1,8 % - ulkoinen yht. 4 613 343 4 826 000 5 012 300 4 976 300 4 911 300 5 012 000 5 012 000 6,5 % 1,8 % - sisäinen Toimintamenot -4 613 343-4 826 000-5 012 300-4 976 300-4 911 300-5 012 000-5 012 000 - ulkoinen -4 613 343-4 826 000-5 012 300-4 976 300-4 911 300-5 012 000-5 012 000 6,5 % 1,8 % - sisäinen Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis. -14-14 -14-14 Tilikauden tulos -14-14 -14-14 60

40 Sivistyspalvelut Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 685 134 1 467 260 1 627 730 1 629 380 1 629 380 1 650 000 1 671 000 - ulkoinen 1 681 714 1 467 260 1 627 730 1 629 380 1 629 380 1 650 000 1 671 000-3,1 % 11,0 % - sisäinen 3 420 Toimintamenot -27 818 532-28 528 802-29 955 024-29 476 439-29 478 439-30 416 000-30 909 000 - ulkoinen -19 262 601-19 859 472-20 444 095-19 974 510-19 976 510-20 738 000-21 037 000 3,7 % 0,6 % - sisäinen -8 555 931-8 669 330-9 510 929-9 501 929-9 501 929-9 678 000-9 872 000 11,1 % 9,6 % Toimintakate -26 133 398-27 061 542-28 327 294-27 847 059-27 849 059-28 766 000-29 238 000 Suunnitelmapoistot -124 104-81 100-126 000-126 000 1,5 % 55,4 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 1 456 798 Vyörytysmenot -1 919 319-443 701 Tilikauden tulos -26 720 023-27 586 343-28 327 294-27 973 059-27 975 059-28 766 000-29 238 000 Toimielimen palveluajatus Sivistyspalveluiden tehtävänä on järjestää kuntalaisille koulutus-, kulttuuri-, liikunta-, nuoriso-, vapaa-aika-, kirjasto- ja kansalaisopistopalveluita. Hallinnollisesti sivistyspalvelut jakautuvat kehittämis- ja hallintopalveluihin, perusopetukseen, elinikäiseen oppimiseen ja tiedonhallintaan sekä kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluihin. 40 Sivistyslautakunta Toimielimen sitovat tavoitteet Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Työhyvinvointikysely toteutetaan kaikilla sivistyspalveluiden tulosalueilla keväällä. Saatuja tuloksia hyödynnetään talousarvion 2015 valmistelussa. Organisaation muutosvalmius. Arvioidaan työhyvinvointikyselyjen yhteydessä; arvosana vähintään 4,0 asteikolla 1-5. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Laatua arvioidaan asiakkaille (kuntalaiset, oppilaat, huoltajat, jne.) tehdyillä kyselyillä. Kyselyt toteutetaan kullakin tulosalueella siten, että niiden tulokset ovat käytettävissä vuoden 2015 talousarviota laadittaessa. 61

40 Kehittämis- ja hallintopalvelut Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Kehittämis- ja hallintopalvelut vastaa lautakunnan päätöksenteon valmistelusta ja päätösten toimeenpanosta, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisen seurannasta sekä hallinnon tukipalvelujen tuottamisesta toimialalle. Lisäksi yksikkö vastaa musiikkikoulutuksen (taiteen perusopetus) ostopalvelujen hankinnasta. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 500 1 500 1 500 1 500 2 000 2 000 - ulkoinen 1 500 1 500 1 500 1 500 2 000 2 000 - sisäinen Toimintamenot -610 091-597 200-619 624-616 494-618 494-618 000-626 000 - ulkoinen -493 354-481 474-486 983-483 853-485 853-492 000-497 000-1,5 % 0,9 % - sisäinen -116 737-115 726-132 641-132 641-132 641-126 000-129 000 13,6 % 14,6 % Toimintakate -608 591-597 200-618 124-614 994-616 994-616 000-624 000 Suunnitelmapoistot -1 000-1 000 Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 898 494 Vyörytysmenot -446 710-443 701 Tilikauden tulos -156 807-1 040 901-618 124-615 994-617 994-616 000-624 000 Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Musiikkiopiston oppilaita 114 114 114 114 114 114 114 Musiikki-leikkikoululaisia 197 197 197 197 197 197 197 Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Kunnan väestönkasvusta johtuen palveluverkon kehittämistarve jatkuu suunnitelmakaudella. Tulosalueen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Tulosalueen vertailutietojen raportoinnissa siirrytään Kouluikkuna-tietojen hyödyntämiseen. Tulosalueen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Työhyvinvointikysely toteutetaan kehittämis- ja hallintopalvelut tulosalueella keväällä, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Vertailutietoa hyödynnetään toiminnan johtamisessa ja suunnittelussa. Kouluikkuna-tietokannan tietoja ylläpidetään ja vertailutietoja hyödynnetään toiminnan suunnittelussa. 62

43 Perusopetus Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Tulosalueen tehtävänä on perusopetuksen järjestäminen. Kouluverkko jakautuu kolmeen alueeseen, joiden tehtävänä on koulujen välisen yhteistyön koordinointi. Tulosalueella järjestetään myös esiopetusta. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 119 877 1 017 830 1 091 460 1 091 460 1 091 460 1 097 000 1 102 000 - ulkoinen 1 119 877 1 017 830 1 091 460 1 091 460 1 091 460 1 097 000 1 102 000-2,5 % 7,2 % - sisäinen Toimintamenot -22 088 966-22 882 413-24 051 568-23 687 849-23 687 849-24 447 000-24 853 000 - ulkoinen -15 296 224-15 984 345-16 409 323-16 053 904-16 053 904-16 655 000-16 905 000 5,0 % 0,4 % - sisäinen -6 792 742-6 898 068-7 642 245-7 633 945-7 633 945-7 792 000-7 948 000 12,4 % 10,7 % Toimintakate -20 969 088-21 864 583-22 960 108-22 596 389-22 596 389-23 350 000-23 751 000 Suunnitelmapoistot -42 531-49 100-100 000-100 000 135,1 % 103,7 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 558 304 Vyörytysmenot -1 304 571 Tilikauden tulos -21 757 886-21 913 683-22 960 108-22 696 389-22 696 389-23 350 000-23 751 000 Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Perusopetuksen oppilaita 2 678 2 678 2 753 2 753 2 753 2 779 2 791 2,8 % 2,8 % -joista erityisoppilaita 210 210 193 193 193 205 206-7,9 % -8,1 % -pienryhmissä 103 103 116 116 116 128 129 13,2 % 12,6 % -integroituna 108 108 77 77 77 77 77-28,7 % -28,7 % Tehostetussa tuessa 181 181 163 163 163 166 167-9,9 % -9,9 % Esiopetusoppilaita 302 302 320 320 320 320 320 6,0 % 6,0 % -joista päivähoidossa 206 206 210 210 210 210 210 1,9 % 1,9 % Vieraskuntalaisia Mäntsälässä 97 97 98 98 98 98 99 1,0 % 1,0 % Mäntsäläläisiä muualla 100 100 101 101 101 101 102 1,0 % 1,0 % Koulujen määrä 17 14 14 14 14 14 14-17,6 % Arola 69 65 65 65 65 65 65-5,1 % Hepola 320 324 334 334 334 335 335 4,5 % 3,1 % -pienryhmät 23 21 21 21 21 21 21-8,7 % 2,4 % Hirvihaara 93 90 94 94 94 95 95 1,6 % 4,4 % Hyökännummi 158 162 163 163 163 165 165 3,2 % 0,9 % -pienryhmät 11 8 8 8 8 10 10-23,8 % Kaukalampi (-2013) 29 Kirkonkylä 277 269 272 272 272 275 280-1,8 % 1,1 % -pienryhmät 15 12 15 15 15 15 15 3,4 % 30,4 % Saaren uusi koulu (2013-) 88 91 91 91 93 95 3,4 % Levanto (-2013) 34 Lukko 33 28 33 33 33 33 33 17,9 % Mattila (-2013) 44 Myllymäki 275 282 279 279 279 280 282 1,6 % -1,1 % -pienryhmät 30 30 26 26 26 28 28-13,3 % -13,3 % Numminen (-2013) 108 Nummisten uusi koulu (2013-) 154 152 152 152 155 155-1,3 % Ohkola 83 87 87 87 87 90 90 4,8 % Saari 33 Sälinkää 90 90 91 91 91 90 90 1,1 % 1,1 % Sääksjärvi 101 94 93 93 93 92 92-7,9 % -1,1 % Alakoulut yhteensä 1 826 1 804 1 824 1 824 1 824 1 842 1 851-0,1 % 1,1 % Ehnroos 490 519 565 565 565 570 570 15,3 % 8,9 % Riihenmäki 362 358 364 364 364 367 370 0,7 % 1,7 % Yläkoulut yhteensä 852 877 929 929 929 937 940 9,1 % 5,9 % 63

Menot / oppilas koulukohtaisesti vuonna 2012 Perusopetus Koulu Oppilasmäärät tilastopäivät 20.9. 2011 Vuoden 2012 20.9. 2012 ka. vuoden 2012 kaikki menot joista sisäisiä ulkoiset menot sisäiset menot/ oppilas ulkoiset menot/ oppilas Kaikki menot/ oppilas Arola 72 65 68,5 322 700 132 000 190 800 1 927 2 785 4 711 Hepola 314 324 319 1 518 800 616 800 902 100 1 934 2 828 4 761 Eha-opetus 25 21 23 603 200 50 900 552 300 2 213 24 013 26 226 Hirvihaara 95 90 92,5 553 600 172 700 380 900 1 867 4 118 5 985 Hyökännummi 154 162 158 1 037 000 396 500 640 500 2 509 4 054 6 563 Kaukalampi 32 25 28,5 189 500 90 500 99 000 3 175 3 474 6 649 Kirkonkylä 282 269 275,5 1 458 000 537 800 920 200 1 952 3 340 5 292 Levanto 37 30 33,5 227 400 96 200 131 200 2 872 3 916 6 788 Lukko 35 28 31,5 199 900 86 400 113 500 2 743 3 603 6 346 Mattila 46 42 44 263 100 92 200 171 000 2 095 3 886 5 980 Myllymäki 267 282 274,5 1 771 400 698 400 1 072 900 2 544 3 909 6 453 Numminen 112 112 112 583 700 214 600 369 100 1 916 3 296 5 212 Ohkola 79 87 83 561 700 251 600 310 100 3 031 3 736 6 767 Saari 33 33 33 194 400 80 800 113 600 2 448 3 442 5 891 Sälinkää 90 90 90 470 200 175 000 295 200 1 944 3 280 5 224 Sääksjärvi 108 94 101 693 600 351 100 342 400 3 476 3 390 6 867 Alakoulut yhteensä /keskimäärin 1839 1808 1823,5 10 648 200 4 043 500 6 604 800 2 217 3 622 5 839 Ehnroos 460 469 464,5 4 442 900 1 736 500 2 706 400 3 738 5 826 9 565 Riihenmäki 364 372 368 2 554 600 807 500 1 747 100 2 194 4 748 6 942 Yläkoulut yhteensä /keskimäärin 824 841 832,5 6 997 500 2 544 000 4 453 500 3 056 5 350 8 405 Lukio 322 283 302,5 2 080 800 822 800 1 258 000 2 720 4 159 6 879 Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Toimintaympäristön muutokset kohdistuvat ennen kaikkea koulurakentamisen- ja varhaisen tuen mukaisiin sisältöihin: Oppilas- ja opiskelijahuollon lakiuudistusta ollaan valmistelemassa. Merkittävimmät lakiuudistuksen muutokset koskevat mm. kuraattoripalvelujen järjestämistä, missä yhteydessä edellytetään kuraattoripalvelujen piiriin pääsemistä 7 päivän määräajassa. Oppilas- ja opiskelijahuollon kehittäminen lainsäädännön muutosten edellyttämällä tavalla vaatii resursseja. Riihenmäen yhtenäiskoulu aloittaa toimintansa 1.8.2015. Toiminta edellyttää muutoksia opettajien sijoittelussa ja resurssilisäystä vuosille 2015 ja 2016. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Hallitus toteuttaa yhteiskuntatakuun eli nuorisotakuun vuoden 2013 alusta lukien niin, että jokaiselle alle 25-vuotiaalle nuorelle ja alle 30-vuotiaalle vastavalmistuneelle tarjotaan työ-, harjoittelu-, opiskelu-, työpaja- tai kuntoutuspaikka viimeistään kolmen kuukauden kuluessa työttömäksi joutumisesta. 64

Osana nuorisotakuuta toteutetaan koulutustakuu. Jokaiselle peruskoulun päättäneelle taataan jatkomahdollisuus lukioissa, ammatillisessa koulutuksessa, oppisopimuskoulutuksessa, työpajassa, kuntoutuksessa tai muulla tavoin. Takuun toteuttaminen edellyttää useita eri hallinnonalojen samaan suuntaan vaikuttavia toimenpiteitä. Perusopetuksen tulosalueen resurssitarve kohdistuu kymppiluokan perustamistarpeeseen. Lisäopetuksen opetusryhmä (kymppiluokka) sekä kaksi kuraattorin toimea perustetaan 1.8. lukien. Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Työhyvinvointikysely toteutetaan perusopetuksen tulosalueella keväällä, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Resurssien kohdentaminen perustehtävään. Opetukseen käytetty osuus tulosalueen käyttömenoista on vähintään Kouluikkuna-vertailussa mukana olevien kuntien keskitasoa (vuonna 2012 Mäntsälä 53,1 %, keskitaso 54,3 %). Henkilöstön osaaminen. Kelpoisuutta vailla olevien opettajien osuus opetushenkilöstöstä on korkeintaan 10,0 %. Uusien opetusmenetelmien proaktiivinen käyttö. Kuuma-kuntien TVT-hanke toteutuu vuoden loppuun mennessä. Mediatiimi-hanke toteutuu vuoden loppuun mennessä. Opetusryhmien koko on pääsääntöisesti alle 28 oppilasta. Yli 28 oppilaan ryhmien %-osuus kaikista opetusryhmistä 20.9.. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään aikana sekä huoltajille että oppilaille. Turvallisuuskulttuuria ylläpidetään aktiivisesti. Turvallisuustoiminnan riskienarviointimallin (Tutor) arvosana on yksiköittäin vähintään 3. Aluetyöskentelyä syvennetään. Strategiatyöskentely toteutetaan alueellisesti kaikki opettajat osallistaen. 65

44 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta -tulosalue tuottaa lukiokoulutusta sekä kirjasto- ja kansalaisopistopalveluita. Lisäksi tulosalue toteuttaa kunnan omana toimintanaan järjestämän taiteen perusopetuksen. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 355 212 328 600 348 980 349 980 349 980 361 000 374 000 - ulkoinen 352 917 328 600 348 980 349 980 349 980 361 000 374 000-0,8 % 6,5 % - sisäinen 2 295 Toimintamenot -3 837 609-3 814 310-3 935 125-3 855 632-3 855 632-3 985 000-4 036 000 - ulkoinen -2 781 489-2 747 169-2 797 561-2 718 768-2 718 768-2 826 000-2 854 000-2,3 % -1,0 % - sisäinen -1 056 120-1 067 141-1 137 564-1 136 864-1 136 864-1 159 000-1 182 000 7,6 % 6,5 % Toimintakate -3 482 397-3 485 710-3 586 145-3 505 652-3 505 652-3 624 000-3 662 000 Suunnitelmapoistot -79 298-29 700-23 000-23 000-71,0 % -22,6 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -128 064 Tilikauden tulos -3 689 759-3 515 410-3 586 145-3 528 652-3 528 652-3 624 000-3 662 000 Kysyntä- ja laajuustiedot Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta Yleinen koulutustaso nousee ja elinikäinen oppiminen korostuu. Monikulttuurisuus lisääntyy ja maahanmuuttajien määrä kasvaa jatkuvasti. Tarve eri kulttuurien ymmärtämiseen ja monipuoliseen kielitaitoon korostuu. Perusopetuksen päättöluokkien ikäluokat kasvavat huomattavasti tulevina vuosina, mikä osaltaan kasvattaa lukion opiskelijamäärää, vaikka lukioon hakeutuvien osuus ikäluokista säilyisi ennallaan. Ylioppilaskirjoitusten järjestäminen sähköisesti aiheuttaa omat muutostarpeensa myös mm. kiinteistöihin. Erilaisten sähköisten aineistojen merkitys korostuu jatkuvasti mm. kirjaston palveluissa. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Tulosalueella ei ole merkittäviä toiminnallisia muutoksia talousarviovuonna. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Lukion opiskelijoita 320 320 285 285 285 290 300-10,9 % -10,9 % Kansalaisopisto -opetustunteja 9 500 9 500 9 500 9 500 9 500 9 500 9 500 -opiskeijoita 3 620 3 620 3 650 3 650 3 650 3 650 3 650 0,8 % 0,8 % -kursseja 465 465 460 460 460 460 460-1,1 % -1,1 % Kirjasto -lainat 353 300 353 300 385 800 385 800 385 800 403 200 405 000 9,2 % 9,2 % -lainat / asukas 17 17 17 17 17 17 17 -lainaajat 6 710 6 710 6 910 6 910 6 910 7 000 7 100 3,0 % 3,0 % 66

Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Lukion vetovoimaisuuden lisääminen. Lukuvuonna 2015 on vähintään 280 oppilasta. Lukion opetuksen, ohjauksen ja tuen laadun varmistaminen. CAF-itsearviointi on käytössä kaikilla arviointialueilla lukuvuoden 2013 loppuun mennessä. Kokelaiden suoritustaso on yo-tutkinnon kokeissa vähintään valtakunnallista keskitasoa. Keskeyttäneiden määrä on korkeintaan valtakunnallisen keskiarvon verran. Laadukkaitten ja monipuolisten kurssien tarjoaminen kansalaisopiston toiminta-alueella. 13,5 % toiminta-alueen asukkaista osallistuu kursseille. Toteutuneiden kurssien määrän kasvu vuodesta 2013. Opiskelijoiden määrän kasvu vuodesta 2013. Kirjasto edistää kuntalaisten yhteiskunnallista ja sosiaalista suoriutumista. Tiedonhallinta- ja mediataitojen opastus tavoittaa kuntalaiset: erityisesti esikouluikäiset, peruskoulun ja lukion oppilaat, opetus- ja kasvatushenkilöstön, aikuisopiskelijat ja seniorit. Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Lukio, kansalaisopisto ja kirjasto toteuttavat keväällä työhyvinvointikyselyn, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään aikana lukiossa, kansalaisopistossa ja kirjastossa. 46 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 208 545 120 830 185 790 186 440 186 440 190 000 193 000 - ulkoinen 207 420 120 830 185 790 186 440 186 440 190 000 193 000-10,1 % 54,3 % - sisäinen 1 125 Toimintamenot -1 281 867-1 234 879-1 348 707-1 316 464-1 316 464-1 366 000-1 394 000 - ulkoinen -691 535-646 484-750 228-717 985-717 985-765 000-781 000 3,8 % 11,1 % - sisäinen -590 332-588 395-598 479-598 479-598 479-601 000-613 000 1,4 % 1,7 % Toimintakate -1 073 322-1 114 049-1 162 917-1 130 024-1 130 024-1 176 000-1 201 000 Suunnitelmapoistot -2 276-2 300-2 000-2 000-12,1 % -13,0 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -39 973 Tilikauden tulos -1 115 571-1 116 349-1 162 917-1 132 024-1 132 024-1 176 000-1 201 000 67

Tulosalueen palveluajatus Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut kehittää ja koordinoi kunnan kulttuuri- ja vapaaajanpalveluja paikallisidentiteetin vahvistajana. Tulosalue koordinoi ja luo edellytyksiä liikunta- ja nuorisotyöhön, nuorten työpajatoimintaan ja kulttuuritoimen palveluihin. Lisäksi tulosalue vastaa koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan järjestämisestä. Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Liikuntalakia tullaan suunnitelmakaudella uudistamaan. Hallitusohjelman mukaan liikuntalain uudistamisella edistetään koko liikuntajärjestelmän rakennemuutosta. Hallitusohjelman toteuttamissuunnitelmaan on muun muassa kirjattu, että liikuntalain uudistamisessa huomioidaan liikuntajärjestöjen valtionavustusjärjestelmän kehittäminen ja liikunnan peruspalveluaseman vahvistuminen. Lisäksi osana liikuntalain uudistamista selvitetään mahdollisuudet kohdentaa kuntien valtionosuuksia paikallisen seuratoiminnan edistämiseen. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Nuorisotakuu on tuonut kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluille lisää vastuita toiminnan järjestämisestä. Kunnassa olemassa olevat rakenteet sopivat nuorisotakuun edistämiseen, joten on hyvä keskittyä monialaisen yhteistyöverkoston toiminnan tiivistämiseen ja kehittämiseen, uusia hankkeita unohtamatta. Seudullinen yhteistyö tulee lisääntymään esimerkiksi lasten kesäleiritoiminnan muodossa. Eniten muutokset näkyvät starttipajatoiminnan lisääntyneenä tarpeena. Tärkeää on myös panostaa ennaltaehkäisevään työhön eli perusnuorisotyöhön, jonka kautta voidaan vaikuttaa tulevaisuudessa mahdollisten syrjäytyneiden ja tätä kautta nuori-sotakuun piiriin ohjautuvien nuorten määrään. Sopivien nuorisotilojen saaminen käyttöön nykyisten väliaikaistilojen tilalle on keskeisin haaste toiminnalle. Tilojen tulee olla sijainniltaan ja rakenteeltaan tarkoituksenmukaiset ja turvallisuusnäkökohdat tulee ottaa huomioon. Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella. Vapaa-aikapalvelut toteuttavat keväällä työhyvinvointikyselyn, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta. Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella. Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään aikana eri asiakasryhmille. Ennaltaehkäisevän työn painoarvoa lisätään. Nuorisopalveluiden ennakoivan työn tavoittamien nuorten määrä kasvaa. Toimintaa toteutetaan yhteistyössä ulkoisten ja sisäisten yhteistyökumppaneiden kanssa. Henkilöstön kuuluminen hallinnonalat ja/tai organisaatiorajat ylittäviin verkostoihin (esim. valtakunnalliset yhteistyötahot, seurat, järjestöt, poikkihallinnolliset toimielimet, jne.) toimii jatkossa seurattavana indikaattorina vapaa-aikapalveluiden eri tulosyksiköissä. Vuonna mittari on seurannan käynnistäminen, jatkossa yhteistyötahojen lisääminen. 68

70 Tekniset palvelut Tuloslaskelma Tp 2012 Toimialan palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Teknisten palvelujen palvelualueella huolehditaan kunnan omista toimitilatarpeista ja kunnan omistamien kiinteistöjen kunnossapidosta sekä liikenneverkon, liikuntapaikkojen ja puistojen sekä yleisten alueiden rakentamisesta ja ylläpidosta. Palvelualue vastaa myös joukkoliikenteen viranomaistehtävistä. Lisäksi hoidetaan toimielimien (lautakunta ja sen jaos) valmistelutehtävät sekä huolehditaan palvelukeskuksen talous-, hallinto-, ja henkilöstöasioiden hoitamisesta. Teknisen palvelukeskuksen toiminta-ajatuksena on kehittää kuntaa tuottamalla yhdyskunta- ym. tekniset palvelut kuntalaisille tehokkaasti, taloudellisesti ja tasapuolisesti huomioiden ympäristön laatu ja arvot. Kunnan visioista on johdettu viisi näkökulmaa, joista käsin varsinaisia strategisia tavoitteita asetetaan vuosittain: palvelut, elinkeinot, yhdyskuntarakenne, seutuyhteistyö ja talous. Kuntastrategiatyön päivittäminen on kesken, joten tekniset palvelut ei ole lähtenyt yksilöimään omia tavoitteita kuntastrategian menestystekijöihin. Toimialan tavoitteita on asetettu kuitenkin niin, että tavoitteiden pääpaino on taloudellisuudessa, tuottavuudessa, vaikuttavuudessa ja kehittämisessä. Asetetut tavoitteet tukevat ja edesauttavat kunnan päästrategiatavoitteiden saavuttamista. Tavoitteita on asetettu seuraavista kuntastrategisista näkökulmista: 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 17 577 430 18 758 673 19 520 464 19 690 631 19 690 631 19 715 669 19 912 826 - ulkoinen 1 095 925 1 347 864 928 797 1 178 797 1 178 797 938 085 947 466 7,6 % -12,5 % - sisäinen 16 481 505 17 410 809 18 591 667 18 511 834 18 511 834 18 777 584 18 965 360 12,3 % 6,3 % Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot -14 183 031-15 511 553-16 946 276-16 242 458-16 242 458-17 375 601-17 896 870 - ulkoinen -13 214 834-14 491 402-15 874 567-15 172 074-15 172 074-16 350 804-16 841 328 14,8 % 4,7 % - sisäinen -968 197-1 020 151-1 071 709-1 070 384-1 070 384-1 024 797-1 055 542 10,6 % 4,9 % Toimintakate 3 394 399 3 247 120 2 574 188 3 448 173 3 448 173 2 340 068 2 015 956 Suunnitelmapoistot -3 081 743-4 042 000-4 475 000-4 475 000 45,2 % 10,7 % Laskennalliset erät: Korko -4 586 224-4 572 116-5 230 945-5 230 945-5 230 945 14,1 % 14,4 % Vyörytystuotot 796 574 Vyörytysmenot -1 101 533-299 517 Tilikauden tulos -4 578 527-5 666 513-2 656 757-6 257 772-6 257 772 2 340 068 2 015 956 Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Mäntsälä on vetovoimainen, kilpailukykyinen ja yritysystävällinen Monipuolinen ja laadukas maapolitiikka ja asuminen vahvistavat Mäntsälän vetovoimaa Tiivistynyt yhdyskuntarakenne mahdollistaa tasapainoisen kasvun ja palvelut Mäntsälä osallistuu aktiivisesti kuuma kuntien ja Helsingin seudun yhteistyöhön Kunnan talous on tasapainossa Väestönkasvun määrä ja sen jakautuminen Mäntsälän kunnan alueelle toimii yllä kuvatuissa näkökulmissa läpileikkaavavana muutostekijänä, joka on huomioitu tavoitteita laadittaessa. 69

70 Tekninen lautakunta Toimielimen palveluajatus Teknisen lautakunnan tehtävänä on huolehtia, mikäli tämä ei lainsäädännön tai kunnallisten sääntöjen mukaan kuulu muulle viranomaiselle, kunnan 1. Toimitilojen sekä niihin liittyvien laitteiden suunnittelusta, rakentamisesta ja ylläpidosta, ellei tehtävää ole annettu erillisen hankeryhmän tehtäväksi, 2. Yleisten alueiden, putki- ja johtoverkkojen, maa- ja vesirakenteiden sekä niihin liittyvien laitteiden suunnittelusta, rakentamisesta, hallinnasta ja ylläpidosta Mäntsälän Veden johtosäännössä ja palvelusopimuksessa määrätyin rajauksin, 3. Alueiden hallinnasta, luonnonvarojen käytöstä, jätehuollon järjestämisestä ja liikuntapaikkojen hoidosta. Lautakunnan alaisena toimivat kuntatekniikan ja toimitilapalvelujen tulosalueet sekä tukipalveluista vastaava hallinto. Teknisen lautakunnan tehtävänä on myös huolehtia toimialansa toiminnan, talouden ja organisaation kehittämisestä, ohjata ja valvoa toimialansa suunnittelua ja toteutusta sekä seurata toiminnan tuloksia samoin kuin huolehtia tarpeellisesta yhteistyöstä. Lautakunnan tulee toimialallaan valmistella kunnanhallituksen käsiteltäväksi kuuluvat asiat sekä huolehtia päätösten täytäntöönpanosta. Yksityistiejaosto käsittelee ja ratkaisee yksityisistä teistä annetussa laissa tielautakunnan ratkaistavaksi säädetyt asiat sekä yksityistieavustukset. 72 Hallinto Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Hallinto tuottaa teknisen lautakunnan ja teknisen palvelualueen tarvitsemat tukipalvelut valmistelussa, toimeenpanossa, taloushallinnossa ja henkilöstöhallinnossa sekä tilasto-tuotannossa asiakasmyönteisesti ja kustannustehokkaasti 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 111 276 69 500 101 500 201 500 201 500 102 515 103 540 - ulkoinen 111 276 69 500 101 500 201 500 201 500 102 515 103 540 81,1 % 189,9 % - sisäinen Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot -841 078-945 324-1 140 507-1 053 821-1 053 821-1 097 513-1 130 439 - ulkoinen -731 476-833 357-1 015 765-929 079-929 079-1 046 238-1 077 625 27,0 % 11,5 % - sisäinen -109 602-111 967-124 742-124 742-124 742-51 275-52 814 13,8 % 11,4 % Toimintakate -729 801-875 824-1 039 007-852 321-852 321-994 998-1 026 899 Suunnitelmapoistot -2 997-3 000-5 000-5 000 66,9 % 66,7 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 568 362 Vyörytysmenot -297 808-299 517 Tilikauden tulos -462 244-1 178 341-1 039 007-857 321-857 321-994 998-1 026 899 70

Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 Yksityistieavustukset -yks.tieav. 153 278 160 000 160 000 160 000 160 000 160 000 160 000 4,4 % -yks.tieav. km 277,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 15,5 % Tiekuntia 133,00 134,00 134,00 134,00 134,00 134,00 134,00 0,8 % Avustus / km 553,56 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00-9,7 % KsM 13 Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Hallintopalvelut: -Menot ulkoinen 351 009 411 756 568 591 516 905 516 905 568 591 568 591 47,3 % 25,5 % -Henkilöstömenot 310 994 369 756 468 091 423 505 423 505 468 091 468 091 36,2 % 14,5 % -Henkilöt 6,6 6,6 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 36,4 % 36,4 % Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Joukkoliikenne: Joukkoliikenteen menot 202 097 193 000 247 800 212 800 212 800 247 800 247 800 5,3 % 10,3 % Valtionavustus 87 183 69 500 83 500 83 500 83 500 83 500 83 500-4,2 % 20,1 % Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Kevyenliikenteenväylän ja ulkoilureittiverkoston toimintasuunnitelma Liikenneturvallisuussuunnitelma Palveluverkkosuunnitelma Merkittävät lainsäädännölliset muutokset Rakentamiseen liittyvä tiedonantovelvollisuus 1.7. alkaen Hallinnon tavoitteiden painopistealueet tähtäävät seuraaviin kuntastrategian tavoitteisiin Palvelut 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Yhdyskuntarakenne 1. Tiivistynyt yhdyskuntarakenne mahdollistaa tasapainoisen kasvun ja palvelut Hallinnon toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Hyvinvoiva ja ammattitaitoinen henkilöstö Hyväksytyn koulutussuunnitelman toteutuminen Kehityskeskustelut ja osaamiskartoitus Avoimuuden ja sisäisen viestinnän kehittäminen Henkilöstön eläköitymisen huomioiminen Osallistuminen kuntaliitosselvitystyöhön Selvitystyön valmistuminen Toimitilahankkeiden investointien tarpeen ja taloudellisen vaikuttavuuden parantaminen uusimalla tilahankkeiden toteuttamisohje Hyväksytty tilahankkeiden toteuttamisohje Tehdään kaikista kiinteistöistä alueittain tarveselvitykset kiinteistöohjelman mukaisesti Laaditut tarveselvitykset 71

Käynnistetään palveluverkkosuunnitelma kiinteistöohjelman tavoitteiden mukaisesti Palveluverkkosuunnitelma on käynnistetty Tyytyväiset asiakkaat Asiakastyytyväisyyskyselyjen toteutuminen Reklamaatioiden määrä Asiakaspalautemäärä Investointien rahoitusselvitystyön jatkotoimenpiteiden käynnistäminen (rakennusliikkeiden ja rahoittajien kanssa käytävät alustavat neuvottelut) Päätös valittujen toimitilainvestointien toteutusmuodosta Mäntsälän kunnan jalankulku-, pyörätie- ja ulkoilureittiverkoston kehittämissuunnitelma toteuttaminen yhteistyössä maankäytön ja kaavoituksen kanssa Valmis kehittämissuunnitelma (yleissuunnitelma) Toimitilapalveluiden ja vuokra-asuntojen nykytila-analyysissä esille tulleiden kehittämisehdotusten toteuttaminen ja uudistetun organisaation toimintatapojen pelisäännöt Toteutettavissa olevat ja hyväksytyt kehitysehdotukset toteutetaan Laadukkaat ja tarkoituksenmukaiset toimitila- ja rakennuttamispalvelut Laadunarviointijärjestelmän käyttöönotto 73 Toimitilapalvelut Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Toimitilapalvelut, josta Kiinteistöpalvelut Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 16 908 626 17 807 617 19 050 258 18 971 750 18 971 750 19 240 761 19 433 169 - ulkoinen 751 778 666 429 737 297 737 297 737 297 744 670 752 117-1,9 % 10,6 % - sisäinen 16 156 848 17 141 188 18 312 961 18 234 453 18 234 453 18 496 091 18 681 052 12,9 % 6,4 % Toimintamenot -10 701 242-11 858 579-12 964 178-12 439 516-12 439 516-13 351 661-13 752 211 - ulkoinen -10 252 208-11 334 928-12 443 862-11 920 525-11 920 525-12 817 178-13 201 693 16,3 % 5,2 % - sisäinen -449 034-523 651-520 316-518 991-518 991-534 483-550 518 15,6 % -0,9 % Toimintakate 6 207 384 5 949 038 6 086 080 6 532 234 6 532 234 5 889 100 5 680 958 Suunnitelmapoistot -1 714 822-2 593 100-2 901 000-2 901 000 69,2 % 11,9 % Laskennalliset erät: Korko -4 586 224-4 572 116-5 230 945-5 230 945-5 230 945 14,1 % 14,4 % Vyörytystuotot 228 213 Vyörytysmenot -700 027 Tilikauden tulos -565 476-1 216 178 855 135-1 599 711-1 599 711 5 889 100 5 680 958 Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 12 877 202 12 612 345 13 421 451 13 413 586 13 413 586 13 555 666 13 691 222 - ulkoinen 634 491 513 206 587 288 587 288 587 288 593 161 599 092-7,4 % 14,4 % - sisäinen 12 242 711 12 099 139 12 834 163 12 826 298 12 826 298 12 962 505 13 092 130 4,8 % 6,0 % Toimintamenot -6 763 235-6 627 694-7 277 068-6 831 225-6 831 225-7 494 247-7 719 074 - ulkoinen -6 603 877-6 414 094-7 088 064-6 643 546-6 643 546-7 300 706-7 519 727 0,6 % 3,6 % - sisäinen -159 357-213 600-189 004-187 679-187 679-193 541-199 347 17,8 % -12,1 % Toimintakate 6 113 968 5 984 651 6 144 383 6 582 361 6 582 361 6 061 419 5 972 148 Suunnitelmapoistot -1 714 822-2 593 100-2 901 000-2 901 000 69,2 % 11,9 % Laskennalliset erät: Korko -4 586 224-4 572 116-5 230 945-5 230 945-5 230 945 14,1 % 14,4 % Vyörytystuotot Vyörytysmenot -302 686 Tilikauden tulos -489 764-1 180 566 913 438-1 549 584-1 549 584 6 061 419 5 972 148 72

Kiinteistöpalvelujen palveluajatus Kiinteistöpalvelut tuottaa, ylläpitää ja vuokraa kunnan eri hallintokuntien käyttöön tiloja, jotka ovat käytettävyys ja kustannukset optimoiden tarkoituksenmukaisia, hygieenisiä, turvallisia ja monikäyttöisiä. Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Kiinteistöpalvelujen toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Myydyt rakennukset: Saaren, Sulkavan ja Levannon kyläkoulut Myytävät rakennukset: Kaukalammen, Nummisten ja Mattilan kyläkoulut Poistettavat rakennukset: Anderstorpin päiväkoti, Hyvinvointineuvolan ja päiväkoti Tammenterho (Mestarikujalta), Meijerin viereisen ent. sikala rakennus, Peltolan rivitalo Hyvinvointineuvolan rakentaminen ja Kaunismäen päiväkoti valmistuu syksyllä. Riihimäen alakoulun rakentaminen alkaa kesällä ja valmistuu syksyllä 2015 Keskustan uuden päiväkodin suunnittelu alkaa 2015 ja valmistuu v. 2017 Sälinkään koulun laajennuksen suunnittelu käynnistyy 2015 ja laajennus valmistuu v. 2017 Päiväkoti Amandan peruskorjauksen suunnittelu käynnistyy vuonna 2015 ja valmistuu vuonna 2016 Kiinteistöpalvelujen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarvio vuonna Kh Ta Kiinteistöille laaditaan kunnossapitotavoitteet (riskikartoitus), jonka perusteella määritellään kiinteistöjen luokat, miten niitä jatkossa ylläpidetään ja korjataan. Kiinteistöt jaotellaan: 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimitilat: m³ 367 220 378 397 386 241 386 241 386 241 386 241 386 241 5,2 % 2,1 % 5 687 368 4 433 631 4 947 777 4 768 530 4 768 530 5 096 210 5 249 097-16,2 % 7,6 % / m³ 15,90 11,72 12,81 12,35 12,35 13,19 13,59-22,4 % 5,4 % 1. luokan kohteet ylläpidettävät kohteet loppuun käytettävät / purettavat kohteet Toimitilapalveluiden tavoitteiden painopistealueet tähtäävät seuraaviin kuntastrategian tavoitteisiin Palvelut 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Kiinteistöpalvelujen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Kiinteistöille laaditaan kunnossapitotavoitteet (riskikartoitus), jonka perusteella määritellään kiinteistöjen luokat, miten niitä jatkossa ylläpidetään ja korjataan. Kiinteistöt jaotellaan 1. luokan kohteet, ylläpidettävät kohteet ja loppuun käytettävät/purettavat kohteet Kustannusten säästö ja pitkän tähtäimen suunnittelun työkalu 73

Kiinteistöjen energiakatselmusten tavoitteet käytäntöön (energiatehokkuuden toimintasuunnitelma ja uusiutuvan energian kuntakatselmus) Energian säästö ja tavoitteellinen kulutusseuranta Tarveselvitysten ja hankesuunnitelmien tekemisestä tehdään vuoden aikana erillinen ohje kiinteistöohjelman tavoitteiden mukaisesti. Valmistuneet ohjeet, jotka liitetään uudistettavaan tilahankkeiden toteuttamisohjeeseen Tehdään vuoden aikana ylläpitosuunnitelma ja asetetaan tavoitteet hoito- ja huoltotoiminnalle kiinteistöohjelman tavoitteiden mukaisesti. Huoltokirjojen sisältö on saatava kuntoon ja niiden käyttöönottoa edistettävä Valmis ylläpitosuunnitelma hoito- ja huoltotoiminnalle ja huoltokirjaohjelman käyttö on tehostunut Toimitilapalvelut, josta Ruokapalvelut Tuloslaskelma Ruokapalvelujen palveluajatus Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 Tuottaa ravitsevaa, monipuolista ja terveellistä ruokaa Huomioi ravitsemussuositukset ja erityisruokavaliot Käyttö henkilökuntaa joustavasti eri keittiöissä Kehittää kunnan ruokapalveluita 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 4 031 424 4 133 322 4 465 945 4 395 302 4 395 302 4 510 604 4 555 711 - ulkoinen 117 286 114 785 115 000 115 000 115 000 116 150 117 312-1,9 % 0,2 % - sisäinen 3 914 137 4 018 537 4 350 945 4 280 302 4 280 302 4 394 454 4 438 399 9,4 % 6,5 % Toimintamenot -3 938 008-4 168 934-4 511 852-4 446 587-4 446 587-4 646 898-4 786 306 - ulkoinen -3 648 331-3 858 883-4 180 540-4 115 275-4 115 275-4 305 956-4 435 135 12,8 % 6,6 % - sisäinen -289 677-310 051-331 312-331 312-331 312-340 942-351 171 14,4 % 6,9 % Toimintakate 93 416-35 612-45 907-51 285-51 285-136 294-230 595 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot 228 213 Vyörytysmenot -397 341 Tilikauden tulos -75 712-35 612-45 907-51 285-51 285-136 294-230 595 74

Kysyntä- ja laajuustiedot Ruokapalvelujen toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Vuoden kesällä on Asemanraitin päiväkodin loppuminen Lisäksi elokuussa Kaunismäen päiväkodin uuden laajennusosan keittiön toiminnan aloittaminen 2015 Riihenmäen uuden koulun valmistuminen ja uuden keittiön toiminnan käynnistäminen Ruokapalvelujen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta Vuoden 2013 aikana tehdyn nykytila analyysin eteenpäin vieminen käytäntöön Yhden kiertävän sijaisen ja 1,5 ruokapalvelutyöntekijän palkkaaminen 2015 2016 Tp12 KsM 13 Henkilöstön lkm 46,9 43,5 47,0 47,0 47,0 0,3 % 8,0 % - josta rehtorien alaisuudessa Keittiöiden lkm - keskuskeittiö 2 1 2 2 2 -terveyskeskuksen keittiö 1 1 1 1 1 -päiväkotien valmistava keittiö 4 4 4 4 4 -päiväkotien jakelukeittiöt 13 8 8 8 8-38,5 % -päiväkotiviipaleet, ei keittiötä 3 3 3 3 3 -koulujen jakelukeittiöt 7 7 7 7 7 -koulujen valmistavat keittiöt 11 8 8 8 8-27,3 % Yhteensä (sis. Pornainen) 35 32 33 33 33-5,7 % 3,1 % Lisäksi -Mäntsälän palvelukotiyhdistys 1 1 1 1 1 Suoritteet: -Terveyskeskus 268 667 262 042 245 138 245 138 245 138-8,8 % -6,5 % -Päiväkodit 284 944 294 739 363 761 363 761 363 761 27,7 % 23,4 % -Koulut 656 075 650 616 654 280 654 280 654 280-0,3 % 0,6 % Mäntsälä yhteensä 1 209 686 1 207 397 1 263 179 1 263 179 1 263 179 4,4 % 4,6 % -muutos Pornainen yhteensä 98 293 91 482 105 312 105 312 105 312 7,1 % 15,1 % Pornainen vanh.koti ja vanh.yksiköt 49 539 48 492 51 537 51 537 51 537 4,0 % 6,3 % Kaikki yhteensä 1 307 979 1 298 879 1 368 491 1 368 491 1 368 491 4,6 % 5,4 % Toimintakulut / suorite keskim. 3,11 3,19 3,30 3,25 3,25 4,4 % 1,9 % Suoritteet / yksikkö 31 902 40 590 41 469 41 469 41 469 30,0 % 2,2 % Suoritteet / Hlö 27 829 29 859 29 117 29 117 29 117 4,6 % -2,5 % Suoritehinta Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Päiväkodit 2,54 3,03 2,86 2,84 2,84 11,8 % -6,3 % Koulut 2,83 2,72 2,84 2,83 2,83 4,0 % Terveyskeskus 4,11 4,20 4,63 4,44 4,44 8,0 % 5,7 % Pornainen/laitokset 5,01 5,10 5,34 3,76 3,76-25,0 % -26,3 % 75

Ruokapalvelujen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Ruokapalveluhenkilökunnan koulutuksen lisääminen Työhyvinvointikoulutus vuoden aikana Työergonomian ja työturvallisuuden parantaminen Henkilökunnan ergonomia-ohjaus sekä tarvittavien työturvallisuuteen liittyvien välineiden hankkiminen Toimitilapalvelut, josta Siivouspalvelut Tuloslaskelma Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 1 061 950 1 162 862 1 162 862 1 162 862 1 174 491 1 186 236 - ulkoinen 38 438 35 009 35 009 35 009 35 359 35 713-8,9 % - sisäinen 1 023 512 1 127 853 1 127 853 1 127 853 1 139 132 1 150 523 10,2 % Toimintamenot -1 061 951-1 175 258-1 161 704-1 161 704-1 210 516-1 246 831 - ulkoinen -1 061 951-1 175 258-1 161 704-1 161 704-1 210 516-1 246 831 9,4 % - sisäinen Toimintakate -1-12 396 1 158 1 158-36 025-60 595 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot Tilikauden tulos -1-12 396 1 158 1 158-36 025-60 595 Kysyntä- ja laajuustiedot Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta Siivottava pinta-ala m² 55 884 55 884 55 884 / m² / vuosi 20,81 20,81 20,81 / m² / kuukausi 1,73 1,73 1,73 2015 2016 Tp12 KsM 13 Siivouspalvelujen palveluajatus Tuottaa ja kehittää ylläpito- ja perussiivouspalveluja kunnan omana työnä ja ostopalveluna Puhtaat, viihtyisät, terveelliset ja hygieeniset toimitilat Kehittää kunnan puhtaanapitopalveluita Siivouspalvelujen toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Toiminnassa ei merkittäviä suunniteltuja muutoksia Mahdolliset nykytila-analyysissä esille nousevat puhtaanapitopalveluiden kehitysehdotukset/muutokset Siivouspalvelujen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Uusien kohteiden puhtaanapitopalveluiden käynnistäminen 76

Siivouspalvelujen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Puhtaanapitopalveluiden nykytila-analyysissä esille tulleiden kehittämisehdotusten toteuttaminen Toteutettavissa olevat kehitysehdotukset toteutetaan Asiakastyytyväisyyden parantaminen Asiakastyytyväisyyskysely 74 Kuntatekniikka Tuloslaskelma Tp 2012 Tulosalueen palveluajatus KsM 2013 Toe Kh Ta Kuntatekniikan tulosalue tuottaa kuntalaisten tarpeita vastaavat liikennöitävyyspalvelut ja kehittää niitä turvallisuusnäkökohdat ja liikuntaesteiset huomioiden sekä suunnittelee, rakentaa ja ylläpitää yhdyskuntarakenteen edellyttämät viher- ja virkistysalueet sekä leikkipuistot ja liikuntapaikat taloudellisesti - turvallisuutta ja kestävää kehitystä painottaen. Mäntsälän Vettä avustetaan suunnittelussa ja rakentamisessa. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Toimintatuotot 557 527 881 556 368 706 517 381 517 381 372 393 376 117 - ulkoinen 232 871 611 935 90 000 240 000 240 000 90 900 91 809 3,1 % -60,8 % - sisäinen 324 656 269 621 278 706 277 381 277 381 281 493 284 308-14,6 % 2,9 % Toimintamenot -2 640 711-2 707 650-2 841 591-2 749 121-2 749 121-2 926 427-3 014 220 - ulkoinen -2 231 151-2 323 117-2 414 940-2 322 470-2 322 470-2 487 388-2 562 010 4,1 % 0,0 % - sisäinen -409 560-384 533-426 651-426 651-426 651-439 039-452 210 4,2 % 11,0 % Toimintakate -2 083 184-1 826 094-2 472 885-2 231 740-2 231 740-2 554 034-2 638 103 Suunnitelmapoistot -1 363 925-1 445 900-1 569 000-1 569 000 15,0 % 8,5 % Laskennalliset erät: Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -103 698 Tilikauden tulos -3 550 807-3 271 994-2 472 885-3 800 740-3 800 740-2 554 034-2 638 103 Kysyntä- ja laajuustiedot Kuntatekniikka Tp 2012 KsM 2013 Toe Kh Ta Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Toimintaympäristön muutokset Merkittävät lainsäädännölliset muutokset; Turvallisuusstandardien täsmennysmuutokset leikkivälineissä lisäävät kunnossapitokustannuksia. Merkittävät toiminnalliset muutokset; Lisääntyneiden katualueiden hoito sekä merkittävä katuvihreän lisääntyminen sekä sen myötä lisääntynyt hoitotarve lisäävät henkilöstön työpanosta. 2015 2016 Tp12 KsM 13 Kaavatiet km 93,50 95,00 95,00 95,00 95,00 95,00 95,00 1,6 % 1 209 262 1 299 892 1 318 760 1 233 498 1 233 498 1 318 760 1 318 760 2,0 % -5,1 % / km 12 254 12 231 13 882 12 984 12 984 13 882 13 882 6,0 % 6,2 % Puistot ha 50,00 58,70 59,00 59,00 59,00 59,00 59,00 18,0 % 0,5 % 241 360 246 374 296 701 292 924 292 924 296 701 296 701 21,4 % 18,9 % / ha 4 067 4 379 5 029 5 029 5 029 5 029 5 029 23,7 % 14,8 % Liikuntapaikat Asukkaat 31.12. 20 131 20 750 20 861 20 861 20 861 20 983 21 151 3,6 % 0,5 % 311 606 307 852 311 441 309 391 309 391 311 441 311 441-0,7 % 0,5 % / as 12,71 14,84 14,93 14,83 14,83 14,84 14,72 16,7 % 77

Tulosalueen tulojen merkittävä vähennys johtuu jätehuollon tehtävien siirtymisestä yhteiselle jätehuoltolautakunnalle, jolloin kunnalle tuloutettava osuus jää tulematta. Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Yhtä kentänhoitajaa on esitetty lisättäväksi organisaatioon Kuntatekniikan tavoitteiden painopistealueet tähtäävät seuraaviin kuntastrategian tavoitteisiin Palvelut 1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti 2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palveluiden tuloksellisen järjestämisen Yhdyskuntarakenne 1. Tiivistynyt yhdyskuntarakenne mahdollistaa tasapainoisen kasvun ja palvelut Kuntatekniikan toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2016 Jatketaan katujen kuntokartoitusta, mistä saadaan tuleville vuosille aikataulutettu jatkuva työohjelma Yllättävien katuvaurioiden ja materiaali- sekä henkilövahinkojen väheneminen Katuvalaistuksen energiasäästöhankkeen loppuunsaattaminen Katuvalojen energiankulutus vähenee 10 % Liikenneturvallisuussuunnitelman toimenpiteiden toteuttaminen yhteistyössä Maankäyttöpalveluiden ja muiden hallintokuntien kanssa Liikenneturvallisuussuunnitelmassa esiin tulleiden epäkohtien ja puutteiden korjaus Jatketaan investointiohjelman mukaista leikkipuistojen perusparannusohjelmaa Leikkipuistot täyttävät turvastandardien vaatimukset Joen rantapuistojen yleissuunnitelma Asukastyytyväisyys ja ympäristön viihtyisyys Katu- ja viheraluerekisterin käyttöönotto Täsmälliset ja luotettavat tunnusluvut 78

4. Tuloslaskelmaosa TULOSLASKELMA MÄNTSÄLÄN KUNTA TULOSLASKELMA TP TAM 2013 TPE 2013 TA TA +myynti TA TS 2015 TS 2016 (1000 ) 2012 ltk holding Toimintatuotot 28 104 29 216 29 236 29 772 29 880 29 880 -muutos % 4,4 4,0 4,0 1,8 2,2 2,2 Myyntituotot 17 303 18 436 18 803 18 793 18 793 Maksutuotot 6 001 6 373 6 214 6 171 6 171 Tuet ja avustukset 1 308 1 062 1 467 1 467 1 467 Muut toimintatuotot 3 492 3 344 3 289 3 450 3 450 -josta myyntivoitot 1 611 1 500 1 600 1 500 1 500 1 500 Valmistus omaan käyttöön 58 3 Toimintakulut - 118 346-124 956-125 078-132 634-129 635-129 635 -muutos % 5,5 5,6 5,7 6,0 3,6 3,6 Henkilöstökulut - 50 824-52 374-56 141-54 719-54 719 Palkat ja palkkiot - 39 534-40 428-43 612-42 460-42 460 Henkilösivukulut Eläkekulut - 8 933-9 325-9 761-9 566-9 566 Muut henkilösivukulut - 2 357-2 621-2 769-2 694-2 694 Palvelujen ostot - 53 218-56 601-59 477-58 247-58 247 Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 5 858-6 570-6 783-6 437-6 437 Avustukset muille - 6 135-6 380-7 111-7 124-7 124 Muut toimintakulut - 2 311-3 031-3 122-3 109-3 109 Toimintakate - 90 184-95 740-95 839-102 861-99 755-99 755-102 982-106 500 -muutos % 5,8 6,2 6,3 7,3 4,1 4,1 3,2 3,4 Verotulot 66 995 72 615 72 981 73 266 73 600 73 600 79 650 82 875 -muutos % 1,7 8,4 8,9 0,4 0,8 0,8 8,2 4,0 Valtionosuudet 26 376 26 650 26 650 25 000 24 650 24 650 24 300 24 200 -muutos % 4,2 1,0 1,0-6,2-7,5-7,5-1,4-0,4 Verorahoitus yhteensä 93 371 99 265 99 631 98 266 98 250 98 250 103 950 107 075 -muutos % 2,4 6,3 6,7-1,4-1,4-1,4 5,8 3,0 Rahoitustuotot ja -kulut 1 046 743 863 693-901 1 644 743 543 343 Korkotuotot 85 1 729 85 1 729 85 1 644 1 729 1 729 1 729 Muut rahoitustuotot muilta 1 346 154 1 454 154 154 154 154 154 Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta 312 364 Korkokulut - 688-1 100-1 000-1 150-1 100-1 100-1 300-1 500 Muut rahoituskulut - 8-40 - 40-40 - 40-40 - 40-40 Vuosikate 4 233 4 268 4 654-3 902-2 406 1 644-762 1 511 918 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot - 3 800-4 795-5 200-5 250-5 250-5 250-5 250-5 400-5 600 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 58 377 58 377 58 377 Satunnaiset kulut Tilikauden tulos 433 57 850-546 - 9 152 50 721 52 365-3 889-4 682 Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 22 22 22 22 22 22 22 22 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 455 57 872-524 - 9 130 50 743 52 387-3 867-4 660 Tunnusluvut: Asukasmäärä 20478 20780 20640 20846 20846 20846 21054 21264 Toimintatuotot/toimintakulut, -% -23,7-23,4-23,4-22,4-23,0-23,0 Vuosikate/Poistot % 111,4 89,0 89,5-74,3-45,8-14,5 28,0 16,4 Vuosikate, / asukas 207 205 226-187 -115-37 72 43 Toimintakate /asukas -4404-4607 -4643-4934 -4785-4785 -4891-5008 - muutos -% 4,0 4,6 5,4 6,3 3,1 3,1 2,2 2,4 Verotulot /asukas 3272 3494 3536 3515 3531 3531 3783 3897 - muutos -% 0,0 6,8 8,1-0,6-0,1-0,1 7,2 3,0 tpe 13 tpe 2013 tpe 2013 ta TS 2015 79

5. Investointiosa Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) muutokset 10 Kunnanhallitus 10 Kiinteä omaisuus Maa-alueiden hankinta Menot -700 000-700 000-600 000-600 000-600 000-700 000-700 000-700 000-700 000-700 000 Tulot 300 000 300 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 10 Kiinteä omaisuus yhteensä N Netto -400 000-400 000-400 000-400 000-400 000-500 000-500 000-500 000-500 000-500 000 15 Irtain omaisuus Microsift lisenssit - Sopimus omistusoikeudella N Menot Asiahallinta N Menot -50 000-50 000-50 000 Microsoft moniohj.lisens./hall N Menot -40 000-40 000 Intran uusiminen N Menot -10 000-10 000 Tietoliikenneinfran uusiminen N Menot -20 000-20 000 15 Irtain omaisuus yhteensä N Menot -70 000-70 000-50 000-50 000-50 000 20 Aineeton käyttöomaisuus Osakkeiden hankinta Menot -139 500-139 500-139 500-139 500-139 500-139 500-139 500-139 500 Tulot 20 Aineeton käyttöomaisuus yhteensä N Netto -139 500-139 500-139 500-139 500-139 500-139 500-139 500-139 500 10 Kunnanhallitus yhteensä Menot -909 500-909 500-789 500-789 500-789 500-839 500-839 500-839 500 Tulot 300 000 300 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 N Netto -609 500-609 500-589 500-589 500-589 500-639 500-639 500-639 500 18 Maankäyttölautakunta Irtain omaisuus Mittausauton vaihto N Menot -17 000 Sähköinen kokouskäytäntö + arkistointi N Menot -10 000-10 000-75 000-75 000 Irtain omaisuus N Netto -10 000-10 000-75 000-75 000 18 Maankäyttölautakunta yhteensä Menot -10 000-10 000-75 000-92 000 Tulot N Netto -10 000-10 000-75 000-92 000 30 Perusturvalautakunta 20 Irtain omaisuus Hoiva- ja vuodeosasto Hoito- ja hoivapalvelut: Turvajärjestelmä N Menot -14 000-14 000-65 000-65 000-65 000 Hoito- ja hoivapalvelut: Kattonosturit N Menot -20 000 Hoito-ja hoivapalvelut: Sängyt ja patjat N Menot -25 000-12 000 Hoivaosasto, lääkehuone N Menot -9 871 Vuodeosaston kuntoiluhuoneen laitteet N Menot -10 000-10 000 Hoito- ja hoivapalvelut: Potilaslaitteet ja apulaitteet N Menot -15 129 80

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 30 Perusturvalautakunta muutokset 20 Irtain omaisuus Pegasos- ohjelmisto Pegasos tietovarasto N Menot -53 000-10 000-10 000-43 000-43 000-43 000 Terveyskeskus sähköinen ajanvaraus sähköiset ja tekstiviestipalvelut (sis. Hammashoidon) N Menot -40 000-30 000-30 000-10 000-10 000-10 000 Pegasos sovelluksen lisäominaisuudet (Kasvuseula, E-Opisto, päätöksenteon tuki) N Menot -5 000-5 000-23 000-23 000-23 000-20 000-20 000-20 000 Kotihoidon Mobiilihanke N Menot -100 000-105 000 Pegasos-Kasvuseula N Menot -10 000-10 000 Pegasos / Työpöytäintegraatiot '+ kontekstinhallinta +tutkimus- ja mittauslaiteliittymät *X-View er ja 'X-View er-integraatio+koordinaattoripalvelu + Navitas-integraatio+ 'HUS-kuvantamisen liittymät + X-Archive-lisenssi / Mlä N Menot -15 000-15 000 Pegasos -sovelluksen lisäys- ja parantamistoimenpiteet N Menot -5 000-5 000 Pegasos / Päätöksenteon tuki N Menot Pegasos -sovelluksen parantamistoimenpiteet(mm.avo-hilmo) N Menot ProConsona- ohjelmisto ProConsona lisäominaisuudet/sähköiset palvelut (Päivähoidon tietojen siirto Kelaan, e-laskuliittymä, Wilma järjestelmän laajennus esiopetukseen) N Menot -5 000-5 000-14 000-14 000-14 000-41 000-10 000-10 000 Päivähoidon mobiilihanke N Menot -43 000 Muut it- hankkeet Kanta-arkistohanke, E-arkistohanke (terveydenhuollon kansalliset palvelut) N Menot -180 000-25 000-25 000-100 000-100 000-100 000-40 000-40 000 Sähköinen kokouskäytäntö N Menot -10 000-10 000-10 000 Laskutusjärjestelmän parantamistoimenpiteet (tulevat muutokset laskutusliittymiin) N Menot -10 000-5 000-5 000-90 000-20 000-20 000 X-Archive-arkistointi N Menot -48 600-10 000-10 000-10 000-10 000-10 000 SHP:n uusi potilastietojärjestelmä N Menot -10 000-10 000-10 000-100 000-100 000 Sijoituspaikkatilanne (kotihoito) N Menot Terveyskeskusken kulunvalvonta-/työajanseurantajärjestelmä +Titania-yhteydet N Menot ALLI-liittymät (alueverkon tietoliikenne ja sanomanvälitys) N Menot -5 000-5 000 Tilojen kalustaminen Hyvinvointineuvolan kalustus N Menot -80 000-80 000-80 000 Päivähoidon uuden yksikön ensikertainen kalustaminen Kaunismäen pk Koillis-Mäntsälä ja Numminen + muut uudet päiväkodit N Menot -49 000-94 000-62 000-62 000-62 000 Keskustan päiväkoti 5 ryhmää 2017. M ikäli keskustan päiväkotia kasvatetaan tästä, tarve on 25 000 e / ryhmä lisää, 5 ryhmäisenä ei malhdollista nykyisten pienten yksiköiden lakkautusta N Menot -125 000 Sälinkään päiväkoti 3 ryhmää v. 2017 N Menot -75 000 Hyökännummen päiväkoti 3 ryhmää 2020 N Menot Lääkärin vastaanoton kolmen työhuoneen kalustaminen N Menot -10 000-10 000-10 000 Terveyskeskuksen kalustaminen (rikkoutuneiden kalusteiden ja laitteiden uusiminen) N Menot -10 000-10 000-10 000-20 000-10 000 81

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 30 Perusturvalautakunta muutokset Terveyskeskuksen henkilöstön turvahälytysjärjestelmä N Menot -20 000-20 000 Ammatillisen perhekodin kalustaminen N Menot -40 000 Päivähoidon uusien yks.ensikert.kalustaminen(myllytonttu) N Menot -11 000-11 000 Nummisten päiväh.ensik.kal. N Menot -22 500 Koillis-Mlän päiväh.ensik.kal. N Menot -22 500 Saaren päiväh.ensik.kal. N Menot Toimistotalon ensikertainen kalustaminen, (siirto käyttötalousmäärärahasta) av-laitteita jne. 2013 N Menot -10 000-10 000 Saviahon päiväkoti kalustaminen N Menot Suun terveydenhuolto / uusi hoitokoneyksikkö N Menot -36 000-36 000 Muut hankinnat Kotihoidon auto N Menot -17 000-17 000 30 Perusturvalautakunta yhteensä Menot -352 000-352 000-417 000-417 000-417 000-449 000-162 000-280 000-100 000-100 000 Tulot - Kunnanjohtajan tasapainotus (vähennys) N Netto -352 000-352 000-417 000-417 000-417 000-449 000-162 000-280 000-100 000-100 000 40 Sivistyslautakunta 40 Irtain omaisuus Tilojen kalustaminen Kirjaston asiakaspalvelu- ja varastokalusteet N Menot -12 200 Teknillisen ja tekstiilityön luokkien päivittäminen (opetussuunnitelman toteutuminen ja turvallisuuspuutteet) N Menot Koillis-Mäntsälän koulun ensikertainen varustaminen N Menot -130 000-130 000 Nummisten koulun ensikertainen varustaminen Valtionosuudet: Uudisrakennus: 2 100 000, Liikuntatilat v. 2012: 60 000 ja v. 2013: 50 000 // Päätökset: UUDELY/1306/04.00.03.01/2012 ja UUDELY/2815/04.00.03.01/2011 Menot -195 000-195 000 Tulot 74 200 74 200 N Netto -120 800-120 800 Riihenmäen yhtenäsikoulun alakouluosan ensikertainen varustaminen N Menot -500 000 Sälinkään koulun laajennusosan ensikertainen varustaminen N Menot -200 000 Hepolan koulun ensikertainen varustaminen N Menot -305 000 Hyökännummen yhtenäiskoulun yläkouluosan ensikertainen varustaminenn Menot Muut hankinnat Riskikartoituksen pakolliset hankinnat (työsuojelu) N Menot -25 000-25 000 Urheilukentän sähköinen ajanottolaitteisto N Menot -15 000-15 000-15 000 Lukion vanhentuneiden päätelaitteiden uusiminen N Menot -10 000 Opetusteknologia- ja kalustehankinnat N Menot -25 000-25 000 Lukion vanhentuneen opetusvälineistön uusiminen N Menot -20 700-20 700 Riihenmäen opetusvälineistön uusiminen N Menot -10 000-10 000 Ehnroosin fysiikan välineistön uusiminen N Menot -13 800-13 800 82

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 40 Sivistyslautakunta muutokset 40 Irtain omaisuus Ehnroosin teknisentyön välineistön uusiminen N Menot -10 500-10 500 N Menot Sähköinen kokouskäytäntö N Menot -10 000-9 037 40 Sivistyslautakunta yhteensä Menot -395 000-384 037-27 200-70 000-70 000-500 000-200 000-305 000 Tulot 74 200 74 200 - Kunnanjohtajan tasapainotus (vähennys) N Netto -320 800-309 837-27 200-70 000-70 000-500 000-200 000-305 000 70 Tekninen lautakunta 50 Talonrakennus Koulurakennus (x) Riihenmäen alakoulu (sis. tstotalon purkamisen Einontiellä) N Menot -10 000 000-100 000-100 000-4 900 000-280 000-280 000-4 900 000-5 000 000 Selvitetään myös muita investoinnin rahoitusvaihtoehtoja mm. elinkaarimalli Hyökännummen koulun lisätilat N Menot -750 000-750 000-750 000-750 000 Ehnroosin koulun sisäilmakorjaukset N Menot -400 000-400 000-400 000 (x) Sälinkään koulun laajennus ja päiväkoti N Menot -6 550 000-150 000-2 300 000-4 100 000 Selvitetään myös muita investoinnin rahoitusvaihtoehtoja mm. elinkaarimalli Koillis-Mäntsälän koulu N Menot -2 400 000-2 550 766 Menot -3 900 000-4 500 000 Tulot 2 100 000 2 210 000 Nummisten koulu Valtionosuudet: Uudisrakennus: 2 100 000, Liikuntatilat v. 2012: 60 000 ja v. 2013: 50 000 // Päätökset: UUDELY/1306/04.00.03.01/2012 ja UUDELY/2815/04.00.03.01/2011 N Netto -1 800 000-2 290 000 Myllymäen koulun katto- ja seinäkorjaukset sekä ikkunat N Menot -200 000-250 000 Ehnroosin peruskorjaus N Tulot 95 681 Hepolan koulun laajennus Hankkeen suunnittelu alkaa v. 2017. N Menot -6 100 000-100 000-3 000 000-3 000 000 Arolan koulun keittiö-, viemäri- ym. korjaukset kh 29.10.2012 252; hanke siirretään vuodelle N Menot -100 000-100 000-100 000 (x) Hyökännummen yhtenäiskoulu N Menot -300 000-5 500 000 Selvitetään myös muita investoinnin rahoitusvaihtoehtoja mm. elinkaarimalli Päiväkotirakennus (x) Keskustan uusi päiväkoti N Menot -2 700 000-50 000-1 325 000-1 325 000 Selvitetään myös muita investoinnin rahoitusvaihtoehtoja mm. elinkaarimalli Päiväkoti Amandan peruskorjaus N Menot -730 000-30 000-700 000 Päiväkoti Anderstorpin peruskorjaus Tekninen lautakunta 11.9.2012 133; Kustannusarvio 200 000, Tekninen lautakunta 2.10.2012 150; Kustannusarvio 100 000. N Menot -100 000-100 000 (x) Hyökännummen päiväkoti N Menot -100 000-500 000 Selvitetään myös muita investoinnin rahoitusvaihtoehtoja mm. elinkaarimalli 83

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 70 Tekninen lautakunta muutokset 50 Talonrakennus Muut Hyvinvointineuvolan rakentaminen + Kaunismäen päiväkoti N Menot -3 750 000-1 500 000-1 500 000-2 650 000-2 650 000-2 650 000 Nuorten työpaja N Menot -650 000-50 000-50 000-50 000-600 000 Musiikkikoulun huonetilajärjestelyt / keskikerroksen peruskorjaus N Menot -50 000-50 000 Uimahalli+Monitoimitalon peruskorjaus N Menot -16 600 000-100 000 40 - paikkainen tehostettu palveluasumisyksikkö N Menot -6 200 000-50 000 Kirjasto N Menot -5 100 000-50 000 Varasto+konehalli (ml. puisto) N Menot -300 000-250 000-2 000 000 Investointien rahoituselvitys + käynnistyskulut (elinkaarimalli) N Menot -70 000-70 000-70 000 Rakennusten korjaukset Peruskorjaustarve/sisäilmakorjaukset N Menot -500 000-500 000-500 000-600 000-700 000-800 000-900 000-900 000 520 Rakennusten korjaukset Ehnroosin sisäilman korjaus (Kvalt 27.5.2013 80) N Menot -500 000-500 000 Rakennusten korjaus yhteensä Menot Tulot N Netto 50 Talonrakennus yhteensä Menot -8 750 000-9 450 766-9 350 000-4 800 000-4 800 000-6 330 000-10 025 000-6 325 000-4 550 000-12 100 000 Tulot 2 100 000 2 305 681 N Netto -6 650 000-7 145 085-9 350 000-4 800 000-4 800 000-6 330 000-10 025 000-6 325 000-4 550 000-12 100 000 55 Liikenneväylät Männikön alueen kadut ja melueste N Menot -250 000-150 000-243 936-100 000-100 000-100 000 Katuvalaistuksen uusimis- ja energiansäätöhanke Menot -800 000-400 000-280 000-400 000-400 000-400 000 Tulot 80 000 80 000 80 000 80 000 80 000 N Netto -320 000-200 000-320 000-320 000-320 000 Päällystystyöt N Menot -2 900 000-200 000-200 000-200 000-200 000-200 000-300 000-400 000-400 000-400 000-500 000 Koivumäentien rakentaminen N Menot -350 000-350 000-350 000 Katuvalaistus N Menot -200 000-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 Sälinkääntie KVL N Menot -230 000-230 000-230 000 Kapuli II (kadut ja tasaus) N Menot -35 835 Kapuli III (kadut ja tasaus) N Menot -7 200 000-1 800 000-1 500 000-1 500 000-1 800 000-2 000 000 Asema+Kapuli kvl N Menot -400 000-320 000-320 000-320 000-80 000 Käpykuusentie N Menot -50 000-50 000 Männikkö-Kaunismäki kvl N Menot -70 000-70 000-70 000-70 000 Akselintien jatke N Menot -30 000-30 000-30 000-30 000 Jurvalan sadevesiviemäröinti N Menot -50 000-50 000 Färjarinojan rummun uusiminen keskustassa N Menot -200 000-200 000-200 000-200 000 Teollisuusalueiden infran rakentaminen N Menot -2 050 000-100 000-100 000-100 000-200 000-250 000-300 000-350 000-400 000 Hyökännummen alueen kuivatus N Menot -100 000-100 000-100 000 Pikkupellontien jatke N Menot -70 000-70 000-70 000-70 000 Vuotavantie kvl levennys N Menot -125 000-125 000 84

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 70 Tekninen lautakunta muutokset 55 Liikenneväylät Mikkosentie-Puukkomäentie N Menot -30 000-30 000 Päivänsäde N Menot -50 000-50 000 Taruman alueen kadut N Menot -700 000-400 000-300 000 Meijerinalue (sis. Papanapoli, Tapiolantie) N Menot -250 000-250 000 Lempivaara N Menot -700 000-350 000-350 000 Apposenalue N Menot -250 000-150 000-100 000 Linnatien jatke N Menot -150 000-150 000 Leppämaantien kvl N Menot -120 000-120 000 Vuolteenpelto N Menot -200 000-200 000 Sahan alueen kadut N Menot -200 000-200 000 Ojamäentien puuttuva pätkä N Menot -75 000-75 000 Sepäntien kaava-alue N Menot -350 000-350 000 Mäntymäentien jatke N Menot -100 000-100 000 Anttilan asuinalueen kaava-alueen jatko N Menot -500 000-500 000 Männikön asuinalueen jatko N Menot -100 000-100 000 Hietasenmäki N Menot -300 000-200 000-100 000 Maisalantien KVL N Menot -75 000-75 000-60 000 Viljelypalstat N Menot -30 000-30 000-30 000-30 000-30 000 Mäntsälän Portin alue N Menot -150 000-150 000 Krutinmäki N Menot -700 000-350 000-350 000 Kylä-Jurvala N Menot -300 000 Jatila N Menot -300 000-300 000 Poikkitien alue N Menot -500 000 Kujala N Menot -200 000-200 000 Tasalantien asuinalueet N Menot -350 000-150 000-200 000 Puistot ja yleiset alueet Kyläkeskusten jk-kaukalot N Menot -100 000-25 000-25 000 Mäntsälänjoen kunnostussuunnitelma N Menot -40 000-40 000-40 000-40 000 Koirapuisto N Menot -40 000-40 000-40 000-40 000 Arvonpellon leikkipuiston aita N Menot -10 000-10 000-10 000-10 000 Hyökännummen viheralueet N Menot -30 000-15 000-15 000 Mustamäen asukaspuisto (vm.-98) N Menot -35 000-35 000-35 000-35 000 Liikennevihreä (viheralueet) N Menot -120 000-70 000-70 000-120 000-170 000 Tekojääkentän pinnoite tekonurmeksi N Menot -50 000-50 000 Tenniskenttien pinnoitus tekonurmeksi N Menot -60 000-60 000 Sääksjärven uimaranta N Menot -50 000-25 000-25 000 Koskenrannan leikkipuisto N Menot -45 000-45 000 Taruman leikkipuisto N Menot -50 000-50 000 Veikonpolun leikkipuisto Hyökännummi (vm. -97) N Menot -35 000-35 000 Keskusurheilukentän pinnoite N Menot -120 000-120 000 Senioripuisto N Menot -35 000-35 000 85

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 70 Tekninen lautakunta muutokset Puistot ja yleiset alueet Anttilan messupuisto (vm. -97) N Menot -30 000-30 000 Amizzan puisto ja keskusaukio N Menot -50 000 Oinaanpolun leikkipuisto (vm.-90) N Menot -25 000-25 000 Heissan leikkipuisto N Menot -25 000-25 000 Ahokannantien leikkipuisto N Menot -25 000-25 000 Latopellontien leikkipuisto N Menot -40 000-40 000 Askon puisto Heikkilän alueella N Menot -35 000 55 Liikenneväylät + Puistot ja yleiset alueet yhteensä Menot -905 000-869 771-4 435 000-3 365 000-3 365 000-4 335 000-4 450 000-2 605 000-1 850 000-1 690 000 Tulot 80 000 80 000 80 000 80 000 80 000 N Netto -825 000-789 771-4 355 000-3 285 000-3 285 000-4 335 000-4 450 000-2 605 000-1 850 000-1 690 000 70 Hankeryhmät Kohdennettuja pieniä peruskorjauksia / viimeistelyjä Menot -200 000-200 000-200 000-200 000-200 000-250 000-250 000-300 000-350 000-350 000 70 Hankeryhmät Menot -200 000-200 000-200 000-200 000-200 000-250 000-250 000-300 000-350 000-350 000 Tulot 70 Hankeryhmät yhteensä N Netto -200 000-200 000-200 000-200 000-200 000-250 000-250 000-300 000-350 000-350 000 71 Irtain omaisuus Traktorien työkoneita (jyrsin, tukkikärryt) N Menot -20 000-20 000-20 000-20 000 Traktori (kadut ja yl.alueet) N Menot -90 000-90 000-90 000-90 000 Investointi myynnit N Tulot 2 625 Ajettava ruohonleikkuri N Menot -13 000-13 000-15 000 Niittomurskain puomilla (jokirannanhoito) N Menot -35 000-35 000 Avolava pakettiauto (Transit vm. 99 vaihto) N Menot -40 000-40 000 Varavoimakoneet N Menot -220 000-100 000-100 000-100 000-70 000-50 000 Iso vihannesleikkuri (Keskuskeittiö) N Menot -14 000-14 000-14 000-14 000 Yhdistelmäuuni N Menot -39 000-19 000-19 000-19 000-20 000 300 litran altaseoikoittava pata (Keskuskeittiö) N Menot -32 000-32 000 Tiskikone Kunnantalon keittiöön N Menot -15 000-15 000-15 000-15 000 Käytetty minikaivuri (pyöräalustainen) N Menot -30 000-30 000 Sähköinen kokouskäytäntö N Menot -10 000-10 000 Irtainomaisuus N Menot Traktori (New Holland vaihto) N Menot 71 Irtain omaisuus Menot -40 000-40 000-258 000-258 000-258 000-170 000-90 000-15 000 Tulot 2 625 71 Irtain omaisuus yhteensä N Netto -40 000-37 375-258 000-258 000-258 000-170 000-90 000-15 000 86

Investoinnit Kustannus- Mta2013 Tpe2013 Toe Kh Ta 2015 2016 2017 2018 2019 arvio ja Valtuuston sitovuustaso nettositova (N) 70 Tekninen lautakunta muutokset 75 Vesihuollon perusinvestoinnit Vesiosuuskuntien avustukset N Menot -400 000-140 987-400 000-300 000-300 000-300 000-300 000 Siirtovesilinja Pukkila-Mäntsälä N Menot -22 583 Vesihuolto (Henna-Levanto-Saari-Kaukalampi) N Menot -2 900 000-100 000-100 000-100 000-800 000-1 000 000-1 000 000 Kokonaiskustannusarvio = 5,8 M, josta Mäntsälän veden osuus 50 %, Mäntsälän kunnan osuus 50 %) Menot -400 000-163 570-500 000-400 000-400 000-1 100 000-1 300 000-1 000 000 Tulot 75 Vesihuollon perusinvestoinnit yhteensä Netto -400 000-163 570-500 000-400 000-400 000-1 100 000-1 300 000-1 000 000 70 Tekninen lautakunta yhteensä Menot -10 295 000-10 724 107-14 743 000-9 023 000-9 023 000-12 185 000-16 115 000-10 230 000-6 765 000-14 140 000 Tulot 2 180 000 2 388 306 80 000 80 000 80 000 Netto -8 115 000-8 335 801-14 663 000-8 943 000-8 943 000-12 185 000-16 115 000-10 230 000-6 765 000-14 140 000 Kunnan investontisuunnitelma yhteensä Menot -11 961 500-12 379 644-15 976 700-10 299 500-10 299 500-13 548 500-17 708 500-11 549 500-6 865 000-14 545 000 Tulot 2 554 200 2 762 506 280 000 280 000 280 000 200 000 200 000 200 000 Netto -9 407 300-9 617 138-15 696 700-10 019 500-10 019 500-13 348 500-17 508 500-11 349 500-6 865 000-14 545 000 Mäntsälän vesi yhteensä Menot Tulot Netto Kunnanhallitus Menot -34 900 000-34 900 000-34 900 000 Konsernijärjestelyt: Tulot 13 922 870 13 922 870 13 922 870 Holding-yhtiön osakkeiden hankinta Netto -20 977 130-20 977 130-20 977 130 Kaikki yhteensä Menot -46 861 500-12 379 644-15 976 700-45 199 500-45 199 500-13 548 500-17 708 500-11 549 500-6 865 000-14 545 000 Rahoitusosuudet investointimenoihin Tulot 2 254 200 2 459 881 80 000 80 000 80 000 Käyttöomaisuuden myynnit Tulot 14 222 870 302 625 200 000 14 122 870 14 122 870 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Netto -30 384 430-9 617 138-15 696 700-30 996 630-30 996 630-13 348 500-17 508 500-11 349 500-6 665 000-14 345 000 (x) Seuraavissa investointikohteissa selvitetään myös muita investoinnin rahoitusvaihtoehtoja mm. elinkaarimalli (erillinen selvitys vuonna 2013-) >>> Kokonaisvuokrakustannusarvio 18-25 /m2/kk, jolloin kustannus näkyisi investointikustannusten sijaan käyttötaloudessa esim. 20-25 vuotta (sopimuskausi). -Riihenmäen alakoulu (sis. tstotalon purkamisen Einontiellä) -Sälinkään koulun laajennus ja päiväkoti -Hyökännummen yhtenäiskoulu -Hyökännummen päiväkoti -Keskustan uusi päiväkoti 87

6. Rahoitusosa RAHOITUSLASKELMA MÄNTSÄLÄN KUNTA TP TA 2013 TAM 2013 TPE 2013 TA TA myynti TA TS 2015 TS 2016 ( 1000 ) 2012 ltk holding Toiminnan rahavirta Vuosikate 4 233 3 650 4 268 4 654-3 902-762 -762 1 511 918 Satunnaiset erät 58 377 58 377 58 377 58 377 Tulorahoituksen korjauserät -1 617-59 877-60 017-1 943-1 500-1 500-58 377-59 877-1 500-1 500 2 616 2 150 2 629 2 711-5 402-2 262-2 262 11-582 Investointien rahavirta Investointimenot -14 062-46 301-46 862-12 380-15 977-10 300-34 900-45 200-13 549-17 709 Rahoitusosuudet investointimenoihin 372 2 254 2 254 2 364 80 80 80 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 718 72 600 72 600 1 998 1 700 1 700 72 300 74 000 1 700 1 700-11 972 28 554 27 993-8 017-14 197-8 520 37 400 28 881-11 849-16 009 Toiminnan ja investointien rahavirta -9 356 30 704 30 621-5 306-19 599-10 782 37 400 26 618-11 838-16 591 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -83-27 333-27 333 67 62 62-27 400-27 338 67 67 Antolainasaamisten lisäykset - -145-27 400-27 400-27 400-27 400 Antolainasaamisten vähennykset 62 67 67 67 62 62 62 67 67 Lainakannan muutokset 6 523-2 500-2 000 6 850 19 150 10 000 11 350 16 050 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 18 500 2 350 4 000 4 000 25 000 20 000 10 000 17 000 22 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 748-5 850-5 850-5 850-5 850-6 250-6 250-6 850-7 850 Lyhytaikaisten lainojen muutos -7 229 1 000-150 8 700-3 750-3 750 1 200 1 900 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 2 937-1 654-1 654-1 654 100 900 900 500 500 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -44 Vaihto-omaisuuden muutos -2 Saamisten muutos 2 500-1 654-1 654 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos 483 Rahoituksen rahavirta 9 377-31 487-30 987 5 263 19 312 10 962-27 400-26 438 11 917 16 617 Rahavarojen muutos 21-783 -366-43 -287 180 10 000 180 80 27 Rahavarat 31.12. 72-712 -294 29-258 209 10 029 209 289 315 Rahavarat 1.1. 51 72 72 72 29 29 29 29 209 289 Tunnusluvut: Asukasmäärä 20478 20780 20780 20640 20846 20846 20846 20846 21054 21264 Investointien tulorahoitus, % 30,9 8,3 9,6 46,5-24,5-7,5-1,7 11,2 5,2 Pääomamenojen tulorahoitus, % 22,9 4,7 5,5 29,5-18,0-4,6-1,0 7,4 3,6 Lainanhoitokate 0,9 0,5 0,7 0,8-0,4 0,0 0,0 0,3 0,3 Lainakanta (1000 ) 51 828 49 328 49 828 58 678 77 828 68 678 58 678 70 028 86 078 Lainakanta / asukas 2 531 2 374 2 398 2 843 3 733 3 295 2 815 3 326 4 048 88

7. Mäntsälän vesi Mäntsälän Vesi liikelaitoksen palveluajatus Mäntsälän Veden toiminnan tarkoitus ja tavoite on hankkia ja toimittaa asiakkailleen riittävästi hyvänlaatuista vettä sekä vastaanottaa ja puhdistaa asiakkailtaan tuleva jätevesi viranomaisten määräämien lupaehtojen mukaisesti. Toiminnan tulee lisäksi olla taloudellista ja omarahoitteista. Mäntsälän Vesi liikelaitoksen toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2016 Mäntsälän Veden toimintaympäristöön voivat suunnitelmakaudella vaikuttaa mahdollisten kuntaliitosten vaikutukset vesihuoltolaitostoimintaan tai liiketoiminnan siirtyminen liikelaitoksesta osakeyhtiöön. Mäntsälän Vesi liikelaitoksen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna Mäntsälän Vesi liikelaitoksen toiminnan merkittävin muutos vuonna on lisätalousveden johtaminen Puntarmäen vedenottamon I-kaivoalueelta. Tämä turvaa erityisesti normaaliajan erityistilanteiden vedenjakelua. Mäntsälän Vesi liikelaitoksen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2016 Mäntsälän Veden tavoitteena on kehittää toimintaansa kuntakehitystä vastaavasti siten, että se pystyy tuottamaan laadukkaita ja taloudellisia vesihuoltopalveluita asiakkailleen toiminta-alueellaan. Mäntsälän Vesi osallistuu lisävedenhankintaselvityksiin yhteistyössä kunnan teknisen palvelukeskuksen sekä naapurikuntien ja naapurilaitosten kanssa varmistaen näin pitkän aikavälin vedenhankintaa. Lisäksi Mäntsälän Vesi selvittää yhteistyössä kunnan teknisen palvelukeskuksen sekä naapurikuntien ja naapurilaitosten kanssa jätevesien asianmukaista käsittelyä ja johtamista joko omaa laitosta tehostamalla tai johtamalla jätevedet käsiteltäväksi asianmukaisesti toisaalla. Taloudellisia tavoitteita on esitetty seuraavassa taulukossa: Talouden tunnusluvut TP 2011 TP 2012 TA 2013 tp-13 ennuste TA TS 2015 TS 2016 Tase milj. 15,30 16,34 17,91 16,88 17,03 18,83 20,61 Liikevaihto milj. 2,83 3,00 3,26 3,26 3,56 3,72 3,81 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) milj. -0,24-0,18 0,18 0,16 0,21 0,27 0,29 Vesi- ja jätevesimaksutulot milj. 2,20 2,40 2,75 2,75 3,05 3,13 3,21 Liittymismaksutulot milj. 0,47 0,36 0,35 0,35 0,30 0,35 0,40 Käyttömenot milj. 2,12 2,19 2,00 1,94 2,18 2,27 2,32 Korvaus peruspääomasta % 6 311 815 6 311 815 7 363 784 7 363 784 7 363 784 7 363 784 Käyttöomaisuusinvestoinnit milj. 1,52 1,73 1,57 1,34 0,95 2,70 2,73 Kassan riittävyys pv 3 0,6 31 2 4 5 0 7 363 784 89

Talousveden laatu Talousvesi täyttää asetuksen 461/2000 mukaiset laatuvaatimukset Jäteveden puhdistus Jäteveden puhdistus täyttää viranomaisten antamat lupaehdot Talous Toiminta on omarahoitteista 90

Tuloslaskelma Suunnitelmavuodet 2015-2016 3.9.13 TP 2012 TA 2013 TP 2013 ennuste TA TS2015 TS 2016 1000 1 000 1 000 1 000 1000 1000 Liikevaihto 2999 3260 3260 3560 3720 3810 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys Valmistus omaan käyttöön 28 Liiketoiminnan muut tuotot 40 25 10 10 11 11 Tuet ja avustukset kunnalta 14 11 5 2 2 2 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -863-673 -700-761 -780-799 Varastojen lis. (+) väh. (-) Palvelujen ostot -618-1481 -533-1206 -500-1200 -495-1256 -508-1288 -520-1319 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -488-574 -550-595 -633-649 Henkilösivukulut Eläkekulut -93-125 -100-113 -128-131 Muut henkilösivukulut -28-121 -32-157 -30-130 -34-147 -35-163 -36-167 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -802-805 -870-880 -890-900 Poistot ja arvonalentumiset -802-805 -870-880 -890-900 Liiketoiminnan muut kulut -99-60 -60-179 -183-187 Liikeylijäämä (-alijäämä) 90 494 465 515 576 601 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Rahoitusavustus kunnalta Muut rahoitustuotot 3 Kunnalle maksetut korkokulut -2-3 -3-3 Muille maksetut korkokulut -34-31 -13-12 -18-25 Korvaus peruspääomasta -311-364 -364-364 -364-364 Muut rahoituskulut Yli- (alijääämä) ennen satunnaiseriä -252 99 86 136 191 209 Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Yl- (alijääämä) ennen varauksia -252 99 86 136 191 209 Poistoeron lis. (-) väh. (+) 76 76 76 76 76 76 Vapaaeht. varausten lis. (-) väh. (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -176 175 162 212 267 285 91

Rahoituslaskelma Suunnitelmavuodet 2015-2016 3.9.13 TP 2012 1000 TA 2013 1000 TP 2013 ENN 1000 TA 1 000 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) 90 494 465 515 576 601 Poistot ja arvonalentumiset 802 805 870 880 890 900 Rahoitustuotot ja -kulut -342-395 -379-379 -385-392 Tulorahoituksen korjauserät -2 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -1906-1570 -1344-945 -2700-2730 Rahoitusosuudet investointimenoihin 181 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 8 Toiminnan ja investointien nettokassavirta -1169-666 -388 71-1619 -1621 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muilta -17 Lainakannan muutokset Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys 1500 650 1600 1600 Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -150-150 -150-150 -300-450 Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos -1000 200-200 Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos 88 Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 4 Pitkäaikaisten saamisten muutokset kunnalta Pitkäaikaisten saamisten muutokset muilta Lyhytaikaisten saamisten muutokset kunnalta 15 Lyhytaikaisten saamisten muutokset muilta -150 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Korottomien velkojen muutos kunnalta 126 Korottomien velkojen muutos muilta 726 350 350 300 350 400 Rahoitustoiminnan nettokassavirta 1142 850 400-50 1650 1550 Rahavarojen muutos -27 184 12 21 31-71 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 7 354 19 40 71 0 Rahavarat 1.1. -34 170 7 19 40 71-27 184 12 21 31-71 Lainakanta 31.12. (1000 ) 1 487 1 850 1 537 1187 2 487 3 637 TS2015 1000 TS 2016 1000 92

MÄNTSÄLÄN VESI INVESTOINNIT - 2018 27.8.2013 Nro Kohde TA TS 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 YHT. VEDEN OMAT 9633 Verkoston täydennysrak. toiminta-al. 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 1 000 000 9640 Linjojen saneeraus 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 1 000 000 9646 Pumppaamosaneeraukset (v. pääpumppaamo) 80 000 60 000 40 000 60 000 40 000 280 000 9405 Huoltoauto / autokannan päivitys 15 000 20 000 30 000 20 000 85 000 ATK-järjestelmien muutokset (yhtiö) 40 000 40 000 80 000 Vanhojen rakennusten kunnostus (jv-puhdistamo) 30 000 30 000 30 000 90 000 Jätevedenpuhdistamon tertiäärikäsittely (2015-20) 0 0 0 400 000 400 000 Jätevedenpuhdistamon koneiston uusiminen 500 000 500 000 Jätevedenpuhdistamon III - linja (2015-20) 0 0 0 900 000 900 000 W-Golf alueen vesihuolto (-13 --> 14; kaavoitus?) 200 000 200 000 9674 Yhdysvesijohto: Hirvihaara - Ohkola - Taruma 750 000 750 000 1 500 000 Lisävedenhankinta / Koillis-Mlän vesihuolto 0 800 000 1 000 000 1 000 000 2 800 000 Uusi vesitorni / Krutinmäki (2015-20) 1 500 000 1 500 000 TEPAKE:N KANSSA YHTEISET 9651 Teollisuusalueiden vesihuolto (sis. Kapuli) 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 1 000 000 Taruman vesihuolto 0 200 000 280 000 480 000 Lempivaara x 0 Saha-alue x 0 Pikkupellontie / Pitkäaro 40 000 40 000 Koivumäentie / sv-viemäri 70 000 70 000 Sälinkääntie / sv-viemäri 70 000 70 000 0 0 YHTEENSÄ 945 000 2 700 000 2 730 000 2 580 000 3 040 000 11 995 000 93

8. Tytäryhtiöt Mäntsälän Sähkö Oy 94

95

96

97

98

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy 99

100

101

102

103

Mäntsälän Yrityskehitys Oy 104

Mäntsälän Yrityskehitys Oy TALOUSARVIO (alv 0%) 11.9.2013 TS 2016 TS 2015 TA TPE 2013 TA 2013 TP 2012 TP 2011 LIIKEVAIHTO 393 000 388 000 378 000 358 000 360 000 298 616 316 722 Myyntituotot Elinkeinopalvelut kunnalle 330 000 325 000 320 000 305 000 305 000 274 200 252 600 Markkinointipalvelut Sähkölle 15 000 15000 15 000 15 000 15 000 15 000 14 000 Palvelutoiminnan tuotot 18 000 18 000 13 000 8 000 10 000 9 416 9 832 Projektituotot (maaseudun kehittäminen) 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 0 40 290 MYYNTITUOTOT YHTEENSÄ 393 000 388 000 378 000 358 000 360 000 298 616 316 722 Materiaalit ja palvelut Markkinointikulut -73 230-74 930-71 500-59 508-64 688-35 272-28 197 Ulkopuoliset palvelut -55 470-55 470-55 470-52 202-70 292-42 788-72 412 MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -128 700-130 400-126 970-111 710-134 980-78 060-100 609 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -192 700-188 000-183 000-179 500-164 580-151 405-148 166 Henkilösivukulut -42 000-40 000-38 430-37 695-34 640-34 033-34 095 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ 42 000-234 700 40-228 000,00-221 430-217 195-199 220-185 438-182 260 Poistot ja arvon alentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -3 500-3500 -3 500-3 168-3 991-4 577 POISTOT JA ARVON ALENTUMISET YHTEENSÄ -3 991-4 577 Liiketoiminnan muut kulut -28 000-28 000-28 000-26 904-25 800-28 908-28 196 KULUT YHTEENSÄ -394 900-389 900-379 900-359 800-360 000-296 397-315 642 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) -1 900-1 900-1 900-1 800 0 2 219 1 080 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 1900 1900 1900 1800 3 394 1 927 Korkokulut ja muut rahoituskulut -113-4 RAHOITUSTUOTOT- JA KULUT YHTEENSÄ 1900 1900 1 900 1 800 0 3 281 1 922 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0 5 500 3 002 TULOVEROT YHTEENSÄ 0-1 347-781 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 0 0 0 0 0 4 153 2 222 105

Mäntsälän Jäähalli Oy Jäävuorojen myynti on pysynyt edellisvuoden tasolla, mainospaikkojen myynti painottuu syksyyn, joten sen toteutuma näkyy syys - lokakuussa. Jäähallin muu käyttö on ollut vuoden 2012 tasolla. Tämän hetken arvion mukaan v. 2013 talousarvion mukainen tulos näyttäisi toteutuvan. Merkittävänä investointina voisi mainita hallin pihan osittainen asfaltointi. Tuloksessa on poistot jaksotettu. 100 000 käyntikertaa vrt. 2009; 85 500 2010; 94 500 2011; 98 530 2012;103 620 Toteuma: 31.8.2013 56 100 krt Jääajan myynti 2 200 h (ei sisällä kunnan käyttöä) vrt. 2009; 2030 h 2010; 2068 h 2011; 2186 h 2012; 2273 h Toteuma: 31.8.2013 1364 h Mainospaikan myynti 18 000 vrt. 2009; 12 490 2010; 9 750 2011; 16 400 2012; 9 375 Toteuma: 31.8.2013 3 795 Jäähallin muu käyttö 5 500 vrt. 2009; 5 053 2010; 5 020 2011; 4 008 2012; 4 108 Toteuma: 31.8.2013-2 776 Tilikauden tulos (voitto) + 16 722 vrt. 2009; 5 484 2010; 4 724 2011; 3 942 2012; 3 753 Toteuma: 31.8.2013- -6 313 106

107

Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo 108

109

9. Mäntsälän kuntakonsernin lainakannan kehitys suunnitelmakaudella 2016 Mäntsälän kuntakonsernissa lainakannan arvioidaan kehittyvän kunnan ja tytäryhtiöiden taloussuunnitelmissa seuraavasti: Vuosi Lainakanta milj. euroa Lainakanta /asukas 2007 56,3 2 966 2008 63,2 3 253 2009 65,0 3 295 2010 67,6 3 384 2011 74,8 3 789 2012 93,8 4 586 TPE2013 103,7 5 026 TA 126,9 6 086 TS2015 151,7 7 207 TS2016 174,5 8 206 Kuntastrategiassa asetetaan kuntakonsernille suunnitelmakaudella tavoitteeksi lainamäärän maltillinen kasvu jonka tulee olla suhteessa valtakunnalliseen keskimääräiseen muutokseen. Konsernilainamäärän arvioidaan kasvavan 126,9 milj. euroon vuonna ja asukasta kohden 6 086 euroon. Lainamäärä kasvaa arviolta 47 milj. euroa 174,5 milj. euroon vuoteen 2016 mennessä ja on asukasta kohden 8 206 euroa. Konsernilainakanta vuonna 2012 oli koko maassa keskimäärin 5 027 euroa, Uudellamaalla 6003 euroa ja Mäntsälässä 4 586 euroa/asukas. 110

Mäntsälän kuntakonsernin lainakanta KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA TP 2011 TP 2012 TAM 2013 TPE 2013 TA TA TA 2015 TA 2016 Kh Mäntälän kunta 44 854 597,06 51 377 868,59 49 377 868,59 58 227 868,59 58 227 868,59 58 227 868,59 69 577 868,59 85 627 868,59 muutos -2 000 000,00 6 850 000,00 11 350 000,00 16 050 000,00 Mäntsälän Vesi-liikelaitos 48 912,24 1 487 061,01 Mäntsälän Sähkö Oy 15 016 061,00 20 266 986,40 21 176 273,00 20 307 536,00 25 518 579,00 25 518 579,00 26 994 622,00 29 415 665,00 lisäys lyhennys Mäntsälän Vesi 1 850 000,00 1 537 061,01 1 187 061,01 1 187 061,01 2 487 061,01 3 637 061,01 Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy (holding) 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 Mäntsälän Vuokra-asunnot Oy 8 871 295,91 8 558 964,97 16 914 342,15 14 080 697,97 22 630 075,97 22 630 075,97 33 647 585,97 37 071 323,97 lisäys lyhennys fuusio Kiint. Oy Mäntsälänraitti 1 779 253,68 1 747 366,90 Mäntsälä Jäähalli Oy 364 801,17 372 061,43 354 001,17 344 700,55 317 340,55 317 340,55 289 980,55 262 620,55 lisäys lyhennys 70 000,00 Kiint.Oy Mlän Toimistotalo 51 % 1 970 000,00 6 000 000,00 5 873 644,00 5 873 644,00 5 620 932,00 5 620 932,00 5 368 220,00 5 115 508,00 lisäys lyhennys 72 904 921,06 89 810 309,30 105 546 128,91 100 371 508,12 123 501 857,12 123 501 857,12 148 365 338,12 171 130 047,12 HUS 2 592 292,39 2 944 925,66 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 Eteva 774 904,12 856 542,79 774 904,12 774 904,12 774 904,12 774 904,12 774 904,12 774 904,12 Keuda 167 662,80 0,00 76 272 117,57 93 779 440,55 108 913 325,42 103 738 704,63 126 869 053,63 126 869 053,63 151 732 534,63 174 497 243,63 Asukasmäärä 20131 20450 20780 20640 20846 20846 21054 21264 Lainat / asukas 3 789 4 586 5 241 5 026 6 086 6 086 7 207 8 206 111

112

10. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvion käsitteet Tulosalue Tulosalue on luottamustoimielimen vastuulla oleva alue käyttötalousosassa. Talousarviossa on tulosalueelle määritelty toiminnalliset tavoitteet suoritteina ja tunnuslukuina tai sanallisena arviona sekä hyväksytty määräraha tai tuloarvio. Hanke Hanke on toimielimen vastuulla oleva Hankeryhmä Hankeryhmä muodostuu hankkeista. Tavoite Toiminnallinen tavoite on valtuuston talousarviossa toimielimelle tehtäväkohtaisesti antama määrärahan käyttötarkoitusta, palvelutuotannon määrää, laatua tai toiminnan kehittämissuuntaa ohjaava tavoite, joka johdetaan kunnan toiminta-ajatuksesta ja strategisista tavoitteista. Tavoite esitetään joko tunnuslukuina tai sanallisesti. Valtuusto päättää toiminnallista tavoitteista vuosittain talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Taloudellinen tavoite muodostuu määrärahoista ja tulosarvioista sekä näiden erotuksesta eli toimintakatteesta. Tavoitteet on asetettava niin, että niiden toteutumista voidaan arvioida, eivätkä toimielinten ja tulosalueiden tavoitteet saa olla ristiriidassa koko kuntaa koskevien tavoitteiden kanssa. Määräraha Määräraha on valtuuston antama määrältään ja käyttötarkoitukseltaan rajattu valtuus varojen käyttämiseen tulosalueelle tai hankkeelle. Tuloarvio Tuloarvio on valtuuston tulosalueelle tai hankkeelle asettama tulotavoite. Toiminnan kuvaus Toiminnan kuvaus kertoo miten toimielin toteuttaa kunnan toiminta-ajatusta. Tulosalueen toiminnan kuvaus johdetaan toimielimen palveluajatuksesta. Toimintasuunnitelma Toimintasuunnitelma kertoo miten toimielimen toiminta-ajatusta toteutetaan suunnitelmakaudella asetettujen tavoitteiden ja annettujen määrärahojen ja tuloarvioiden puitteissa. Vastuuhenkilö Vastuuhenkilö on viranhaltija, joka on tulosalueen/tulosyksikön esimies ja joka johtaa sen toimintaa sekä huolehtii tavoitteiden saavuttamisesta hyväksyttyjen määrärahojen, ohjeiden ja määräysten puitteissa. Tilivelvollinen Kuntalain mukaan valtuutetut eivät ole tilivelvollisia, mutta niitä ovat kunnan muiden toimielinten jäsenet sekä asianomaiset toimielimen tulosalueen johtavat viranhaltijat, esittelijät. Tilivelvolliset viranhaltijat hyväksytään talousarvion käsittelyn yhteydessä erillisessä liitteessä. 113

Käyttösuunnitelman käsitteet Käyttösuunnitelma Käyttösuunnitelmassa kerrotaan tulosalueiden ja tulosyksiköiden talousarviovuoden toiminnasta. Se on toimielimen hyväksymä talousarvioon sisältyvän tulosalueen tai hankkeen tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden jaon tulosyksiköihin tai kohteisiin sisältämä asiakirja. Käyttösuunnitelma on myös viranhaltijan hyväksymä edellä mainittuun toimielimen käyttösuunnitelmaan sisältyvien tulosyksiköiden tai kohteiden osatavoitteiden, osamäärärahojen ja osatuloarvioiden jaon pienempiin osiin (yksiköihin) sisältävä asiakirja. Tulosyksikkö Tulosyksikkö muodostuu viranhaltijaorganisaatioyksiköstä tai sen vastuulla olevasta toiminnasta, jolla on oma tehtäväalue todennettavissa olevat tavoitteet osamäärärahat ja osatuloarviot, joista tulosyksikön esimies vastaa. Kohde Kohde on käyttöomaisuuden hankinta tai perusparannuskokonaisuus, joka on osa investointihankkeesta. Kohteella on omat määrärahat ja osatuloarviot, josta toimielin vastaa. Taloussuunnitelman ja talousarvion rakenne Tavoiteosa Tavoiteosassa valtuusto hyväksyy kunnan toiminta-ajatuksen ja tavoitetilan, toimintastrategian sekä taloussuunnitelman perusteet. Käyttötalousosa Käyttötalousosassa valtuusto hyväksyy toimielimen tulosalueille eli varsinaiselle toiminalle tavoitteet sekä myöntää tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Tuloslaskelmaosa Tuloslaskelmaosaan kootaan käyttötalousosan määrärahojen ja tuloarvioiden toimintatulot ja menot sekä esitetään niiden lisäksi määrärahat ja tuloarviot sellaisista tuloslaskelmaan kirjattavista eristä, jotka ovat eri toimielimille ja tulosalueille yhteisiä. Tuloslaskelma osoittaa tulorahoituksen riittävyyden palvelutoiminnan menoihin, korkoihin ja muihin rahoitusmenoihin sekä omaisuuden kulumisen edellyttämiin suunnitelmapoistoihin. Investointiosa Investointiosa sisältää investointisuunnitelmat talousarviovuodelle ja suunnitelmavuosille. Useamman vuoden aikana toteutettava investointihanke jaetaan eri vuosille arvioidun aikataulun mukaan. Investointiosassa valtuusto hyväksyy määrärahat ja tuloarviot hankkeille tai hankeryhmille. Tuloarvio esitetään sille vuodelle, jolloin oikeus rahoitusosuuteen syntyy tai käyttö-omaisuuden myynti tapahtuu. Hankkeet kootaan investointiosaan hankeryhmittäin ja toimielimittäin. Rahoitusosa Rahoitusosassa osoitetaan, kuinka paljon varsinaisen toiminnan ja investointien rahoitukseen tarvitaan pääomarahoitusta sekä miten rahoitustarve katetaan. 114

Talousarvion sitovuusmääräykset Valtuuston toimielimen tulosalueille hyväksymiä tavoitteita, määrärahoja ja tuloarvioita voidaan muuttaa vain valtuuston päätöksellä. Toimielimet ja tulosyksiköt ovat vastuussa talousarvion menojen ja tulojen toteutumisesta siten, että valtuuston hyväksymät tavoitteet saavutetaan. Valtuuston sitovin perusteluin hyväksymiä määrärahoja ei saa käyttää ilman valtuuston lupaa muuhun tarkoitukseen. Käyttötalousosassa valtuuston eri tulosalueille hyväksymät nettomäärärahat eli toimintakate on sitova ja sitä voidaan muuttaa valtuuston päätöksellä. Poikkeuksena on toimitilapalvelujen tulosalue, jossa sitovuustasona on tilikauden tulos. Suunnitelmapoistot ja kustannuslaskennalliset erät eivät ole määrärahoja. Tuloslaskelmaosan sitova tasot ovat: verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja menot (netto). Suunnitelmat poistot tehdään valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaan. Rahoitusosassa valtuustoon nähden sitovat tasot ovat antolainauksen muutokset ja lainakannan muutokset. Investointiosassa kunnanvaltuuston toimielinten hankeryhmälle hyväksymät nettomäärärahat ovat sitovia ja niitä voidaan muuttaa valtuuston päätöksellä. Hankkeen euromääräisellä rajalla tarkoitetaan hankkeen kokonaiskustannuksia, ei ao. talousarviovuoden määrärahaa. Hankekohtaisista investoinneista vaaditaan hyväksytty tarveselvitys (pvm ja ) ennen hankkeen ottamista taloussuunnitelmaan. Hankesuunnitelma on laadittava ennen toteutusvuoden talousarvion käsittelyä. Käyttöomaisuushankinnan arvonlisäveroton euroraja on 10 000 (kh 12.10.2009 326). Tätä pienemmät hankinnat tulee hankkia käyttötalouden määrärahoilla. Taloussuunnitelman investointiosassa on esitetty eri toimielinten päätösvallassa olevat hankkeet. Hankkeille ja hankeryhmille myönnettävien määrärahojen sitovuustasot ovat seuraavat: Toimielin Hanke/hankeryhmä Hankeraja Kunnanhallitus Kiinteä omaisuus Aineeton käyttöomaisuus Irtain omaisuus 300 000 300 000 200 000 Tekninen lautakunta Talonrakennus Julkinen käyttöomaisuus - liikenneväylät - puistot ja yleiset alueet - liikuntapaikat - siirtovesijohdot ja viemärit - jätevesi 500 000 250 000 100 000 300 000 250 000 250 000 Lautakunta Irtain omaisuus 100 000 115

Käyttösuunnitelman hyväksyminen Valtuuston talousarvion hyväksymisen jälkeen kunnanhallitus antaa sen eri toimielinten noudatettavaksi. Käyttösuunnitelmilla toimielimet asettavat valtuuston määrittelemien tavoitteiden kanssa yhdenmukaiset ja tarkennetut tavoitteet tulosyksiköittäin (tulosyksikkö 1-taso) ja jakavat määrärahat ja tuloarviot tulosyksiköille osamäärärahoiksi ja osatuloarvioiksi. Käyttösuunnitelmissa kerrotaan, miten toimitaan, jotta asetetut tavoitteet toteutetaan hyväksyttyjen määrärahojen ja tuloarvioiden puitteissa. Kunnanhallituksen tai johtokunnan määräämä tulosalueen vastuuhenkilö päättää seuraavan tason käyttösuunnitelmasta (tulosyksikkö 2- taso) sekä päättää omalta osaltaan tehtävien toteuttamisesta ja määrärahojen käytöstä asettamalla tarkennetut tavoitteet ja jakamalla määrärahat ja tuloarviot tarkempiin osiin. Mikäli hyväksytty käyttösuunnitelma muuttuu olennaisesti sisällöltään ja tarvitaan samalla määrärahojen kohdentamista, on toimielimen tehtävä asianmukainen muutos käyttösuunnitelmaan. Talousarvion toteuttaminen, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden seuranta Tulosyksiköiden tulee laatia ennakkoarvio rahamenoistaan ja tuloistaan perustuen toteutuvaan toimintaan. Toimialojen on huolehdittava siitä, että kunnan talouspalveluyksiköllä on maksuvalmiussuunnittelua varten aina ajan tasalla oleva tieto tulevasta rahankäytöstä. Toimielinten ja tulosalueiden/-yksiköiden vastuuhenkilöiden tulee systemaattisesti seurata tavoitteiden, käyttösuunnitelmien ja investointien toteutumista toteutumaa tarpeen mukaan, kuitenkin vähintään neljännesvuosittain. Kunnanhallitus ja kunnanjohtoryhmä seuraavat talousarvion toteutumista kuukausittain. Tulosalueiden toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle ja valtuustolle tammihuhtikuulta ja elokuulta osavuosikatsauksissa ja koko vuodelta tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksessa esitetään tilinpäätösennuste määrärahojen ja tuloarvioiden osalta sekä tavoitteiden toteutuminen. Tarkastuslautakunta antaa mahdollisen lausuntonsa tavoitteiden toteutumisesta kunnanhallituksen vahvistamasta osavuosikatsauksesta. Kunnanhallituksella on oikeus antaa vuoden talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden yhteydessä ja tarvittaessa hallintokunnille talouden seurantaan liittyviä tarkempia ja yksityiskohtaisempia toimintaohjeita. Lainanotto ja lainanottoa koskevat rajoitukset Kunnanhallituksella on oikeus vuonna ottaa pitkäaikaista lainaa talousarvion rahoituslaskelmassa hyväksyttyyn pitkäaikaisten lainojen lisäys euromäärään asti pitkäaikaisten lainojen laina-aika on vähintään 1 vuosi päätös voi koskea myös lainan ennenaikaista takaisinmaksua, lainaehtojen muuttamista sekä koronvaihtosopimuksia Kunnankamreerilla on oikeus vuonna ottaa kunnan maksuvalmiuden turvaamiseksi tilapäislainoja, joiden yhtäaikaisesta enimmäismäärästä päättää kunnanhallitus 116

Antolainan myöntämistä koskevat rajoitukset Kunnanhallituksella on oikeus vuonna myöntää päätöksellään enintään talousarviovuoden rahoituslaskelmassa hyväksyttyyn antolainojen lisäys euromäärään asti tuleville vuosille. kunnan kokonaan omistamille osake-, asunto-osake ja kiinteistöyhtiöille kunnan liikelaitoksille palvelukotiyhdistykselle Lisämäärärahat ja siirrot Vuoteen kohdistuvat ehdotukset toiminnallisten tavoitteiden muutoksista, lisämäärärahoista tai määrärahasiirroista on saatettava valtuuston käsiteltäväksi viimeistään kunkin talousarviovuoden viimeisessä valtuuston kokouksessa. Tällöin on huomioita myös lisämäärärahojen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin. Vuodelle annetaan: kunnanjohtajalle oikeus päättää määrärahasiirroista koskien harkinnanvaraisia henkilökohtaisia ja tehtäväkohtaisia palkantarkistuksia, joiden kate on yleishallinnossa. henkilöstöjohtajalle on oikeus tehdä yleishallinnon tulosalueelle budjetoitujen työllistämistukimäärärahojen siirrot eri tulosalueille käytön mukaisesti Laskujen hyväksyminen ja maksatus Laskujen hyväksymisessä ja maksatuksessa tulee noudattaa kunnanhallituksen sisäisen valvonnan ohjeen (kunnan intrassa) määräyksiä kohta 8. Kirjanpito ja maksuliikenne. Muu ohjeistus Kunnanhallituksella on oikeus tilikaudella antaa tarvittavia lisäohjeita liittyen talousarvion täytäntöönpanoon. 117

11. Tilivelvollisten määrittely Kuntalain 75 :n mukaan tilintarkastuskertomuksessa tilintarkastajat esittävät vuosittain, voidaanko asianomaisen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (tilivelvollinen) hyväksyä vastuuvapaus. Vaikka päätöksentekovaltaa delegoidaan organisaation alemmille tasoille, tilivelvolliset viranhaltijat eivät vapaudu alaistensa toimintaa koskevasta valvonnan järjestämisvastuusta. Valvontavastuu koskee sekä toimintaa että taloutta. Tilivelvollisia ovat kunnanhallituksen ja lautakuntien jäsenet sekä lautakuntien esittelijät. Tilivelvollisiksi määritellään seuraavat johtavat viranhaltijat: Toimielin / Tulosalue Tilivelvollinen 10 Käyttötalousosa 10 Kunnanhallitus kunnanjohtaja toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena 10 Yleishallinto hallintojohtaja 11 Elinkeinotoimi kunnanjohtaja 12 Pelastus kunnanjohtaja 13 Maaseututoimi maaseutupäällikkö 16 Käyttöomaisuuden myyntivoitot kunnanjohtaja 18 Maankäyttölautakunta kaavoitusjohtaja toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena 18 Maankäyttöpalvelut kaavoitusjohtaja 19 Tarkastuslautakunta 19 Tarkastustoimi - 39 Perusturvalautakunta perusturvajohtaja toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena 31 Perusturvan johto ja hallinto perusturvajohtaja 32 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut perusturvajohtaja 33 Varhaiskasvatuspalvelut perusturvajohtaja 34 Hoito- ja hoivapalvelut perusturvajohtaja 35 Perusterveydenhuoltopalvelut perusturvajohtaja 36 Erikoissairaanhoito perusturvajohtaja 40 Sivistyslautakunta sivistysjohtaja toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena 40 Kehittämis- ja hallintopalvelut sivistysjohtaja 43 Perusopetus sivistysjohtaja 44 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta sivistysjohtaja 46 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut sivistysjohtaja 70 Tekninen lautakunta tekninen johtaja toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena 72 Hallinto tekninen johtaja 73 Toimitilapalvelut tekninen johtaja 74 Kuntatekniikka tekninen johtaja 118

80 Investointiosa Kunnanhallitus 10 Kiinteä omaisuus kunnanjohtaja 15 Irtain omaisuus kunnankamreeri 20 Aineeton omaisuus kunnanjohtaja Maankäyttölautakunta 18 Irtain omaisuus kaavoitusjohtaja Perusturvalautakunta 30 Irtain omaisuus perusturvajohtaja Sivistyslautakunta 40 Irtain omaisuus sivistysjohtaja Tekninen lautakunta 50 Talonrakennus tekninen johtaja 55 Liikenneväylät tekninen johtaja 60 Puistot ja yleiset alueet tekninen johtaja 65 Liikuntapaikat tekninen johtaja 70 Hankeryhmät tekninen johtaja 71 Irtain omaisuus tekninen johtaja 75 Siirtovesijohdot ja viemärit tekninen johtaja 90 Rahoitusosa ---- Rahoitusosa kunnankamreeri 119

Yhteenveto valtuuston sitovista määrärahoista sitovuus TA TA TA N Ltk Kh-esitys KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnanhallitus Yleishallinto N -2 995 074-2 900 160-2 909 160 Käyttöomaisuuden myyntivoitot N 1 500 000 1 500 000 1 500 000 Elinkeinotoimi N -381 006-375 006-375 006 Pelastus N -1 900 169-1 900 169-1 900 169-3 776 249-3 675 335-3 684 335 Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi N -31 987-36 987-36 987 Maaseututoimi N -122 666-122 666-122 666 Maankäyttölautakunta Maankäyttötoimi N -922 199-544 697-544 697 Perusturvapalvelut Perusturvan johto ja hallinto N -1 605 687-1 553 966-1 555 966 Lasten,nuorten ja perheiden palvelut N -12 492 074-12 487 801-12 487 801 Varhaiskasvatuspalvelut N -16 038 280-15 543 860-15 543 860 Hoito-ja hoivapalvelut N -11 480 599-11 202 317-11 202 317 Perusterveydenhuoltopalvelut N -8 719 853-8 644 120-8 644 120 Erikoissairaanhoito N -21 918 399-21 531 399-21 531 399-72 254 892-70 963 463-70 965 463 Sivistyspalvelut Kehittämis-ja hallintopalvelut N -618 124-614 994-616 994 Perusopetus N -22 960 108-22 596 389-22 596 389 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta N -3 586 145-3 505 652-3 505 652 Kulttuuri-ja vapaa-aikapalvelut N -1 162 917-1 130 024-1 130 024-28 327 294-27 847 059-27 849 059 Tekniset palvelut Hallinto N -1 039 007-852 321-852 321 Toimitilapalvelut N 6 086 080 6 532 234 6 532 234 Toimitilapalvelut (= tulos) -2 045 865-1 599 711-1 599 711 Kuntatekniikka N -2 472 885-2 231 740-2 231 740 2 574 188 3 448 173 3 448 173 Toimintakate yhteensä -102 861 099-99 742 034-99 755 034 sitovuus TA TA TA N Ltk Kh-esitys TULOSLASKELMAOSA Verotulot N 73 266 000 73 600 000 73 600 000 Valtionosuudet N 25 000 000 24 650 000 24 650 000 Rahoitus, netto N 693 000 743 000 743 000 Korkotulot 1 729 000 1 729 000 1 729 000 Muut rahoitustulot 154 000 154 000 154 000 Korkomenot -1 150 000-1 100 000-1 100 000 Muut rahoitusmenot -40 000-40 000-40 000 Satunnaiset erät N 58 377 130 58 377 130 Tuloslaskelmaosa yhteensä 98 959 000 157 370 130 157 370 130 120

sitovuus TA TA TA N Ltk Kh-esitys INVESTOINTIOSA Kunnanhallitus Yleishallinto - kiinteä omaisuus N -400 000-400 000-400 000 - irtain omaisuus N -50 000-50 000-50 000 - aineeton käyttöomaisuus N -139 500-139 500-139 500 Maankäyttölautakunta - irtain omaisuus N Perusturvapalvelut - irtain omaisuus N -417 000-417 000-417 000 Sivistyspalvelut - irtain omaisuus N -27 200-70 000-70 000 Tekniset palvelut -Irtain omaisuus N -Riihenmäen alakoulu -4 900 000-280 000-280 000 -Hyökännummen koulun lisätilat -750 000-750 000-750 000 -Ehnroosin koulun sisäilmakorjaukset -400 000-400 000-400 000 -Arolan koulun keittiö-, viemäri- ym.korjaukset -100 000-100 000-100 000 -Hyvinvointineuvolan rakentaminen+kaunismäen päiväkoti N -2 650 000-2 650 000-2 650 000 -Nuorten työpaja -50 000-50 000-50 000 -Investointien rahoitusselvitys + käynnistyskulut (elinkaarimalli) -70 000-70 000 -Peruskorjaustarve/sisäilmakorjaukset -500 000-500 000-500 000 -Männikön alueen kadut ja melueste N -100 000-100 000-100 000 -Katuvalaistuksen uusimis-ja enrgiasäästöhanke N -320 000-320 000-320 000 -Päällystystyöt N -200 000-200 000-200 000 -Koivumäentien rakentaminen N -350 000 0 0 -Katuvalaistus N -50 000-50 000-50 000 -Sälinkääntie KVL -230 000 0 0 -Kapuli III (kadut ja tasaus) -1 800 000-1 500 000-1 500 000 -Asema + Kapuli kvl -320 000-320 000-320 000 -Käpykuusentie -50 000 0 0 -Männikkö-Kaunismäki kvl -70 000-70 000-70 000 -Akselintien jatke -30 000-30 000-30 000 -Jurvalan sadevesiviemäröinti -50 000 0 0 -Färjarinojan rummun uusiminen keskustassa -200 000-200 000-200 000 -Teollisuusalueiden infran rakentaminen -100 000-100 000-100 000 -Hyökännummen alueen kuivatus -100 000-100 000-100 000 -Pikkupellontien jatke -70 000-70 000-70 000 -Viljelypalstat -30 000-30 000-30 000 -Kyläkeskuksen jk-kaukalot -25 000 0 0 -Mäntsälänjoen kunnostussuunnitelma -40 000-40 000-40 000 -Koirapuisto -40 000-40 000-40 000 -Arvonpellon leikkipuiston aita -10 000-10 000-10 000 -Hyökännummen viheralueet -15 000 0 0 -Mustamäen asukaspuisto (vm.-98) -35 000-35 000-35 000 -Liikennevihreä (viheralueet) -120 000-70 000-70 000 -Kohdennettuja pieniä peruskorjauksia / viimestelyjä -200 000-200 000-200 000 -Traktorien työkoneita (jyrsin, tukkikärryt) -20 000-20 000-20 000 -Traktori (kadut ja yl.alueet) -90 000-90 000-90 000 -Varavoimakoneet -100 000-100 000-100 000 121

sitovuus TA TA TA N Ltk Kh-esitys INVESTOINTIOSA -Iso vihannesleikkuri -14 000-14 000-14 000 -Yhdistelmäuuni -19 000-19 000-19 000 -Tiskikone kunnantalon keittiöön -15 000-15 000-15 000 -Vesiosuuskuntien avustukset -400 000-300 000-300 000 -Vesihuolto (Henna-Levanto-Saari-Kaukalampi) -100 000-100 000-100 000 -Konsernijärjestely/Holdingyhtiön perustaminen N -20 977 130-20 977 130 Investoinnit yhteensä -15 696 700-30 996 630-30 996 630 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset N 62 000-27 338 000-27 338 000 Antolainasaamisten lisäykset -27 400 000-27 400 000 Antolainasaamisten vähennyk. 62 000 62 000 62 000 Lainakannan muutokset N 19 150 000 0 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 000 10 000 000 10 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähenn. -5 850 000-6 250 000-6 250 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos -3 750 000-3 750 000 Rahoitusosa yhteensä N 19 212 000-27 338 000-27 338 000 SITOVAT MÄÄRÄRAHAT / TULOARVIO YHTEENSÄ -386 799-706 534-719 534 1) N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio 122

12. Liitteet Liite 1. Valtionosuudet A. YLEINEN VALTIONOSUUS Asukasmäärä yht. 20 478 34 692 976 asukasluvun muutoslisä 0 Yleinen valtionosuus yhteensä 692 976 B. VEROTULOJEN TASAUS Kunnallisverotettavat tulot Keskim. Tuotto tulovero-% 313 950 000 19,25 60 435 375 Yhteisövero 2 133 125 Laskennall. verotuotto yhteensä 62 568 500 Asukasmäärä 20 131 Laskennall. verotulot /asukas 3 108./. valtakunnall. verotulo 3 816,06 /91,86% 3 124 Erotus euroa/asukas 16 VEROTULOTASAUS YHTEENSÄ 317 322 (osuudet/yleinen 6 %, sos. ja terveys 57% ja sivistys 37%) C. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI Sosiaalitoimi: Asukasmäärä lukumäärä 0-6 vuotiaat 2 066 7 381 15 248 650 päivähoitokerroin 1,00261400 15 288 510 7-14 " 15-64 " 15 397 345 5 312 889 65-74 " 1 770 1 026 1 815 471 75-84 " 909 6 127 5 569 843 85-336 16 817 5 650 478 20 478 33 637 192 Työttömyys 490 653 319 877 työttömyys 5,0 %/9,83 % 60 0,506543 617 608 937 485 Lastensuojelu 20 478 50 0,55999100 575 324 Vaikeasti vammaiset 20 478 18 0,70298100 255 523 Sosiaalitoimi yhteensä: 35 405 523 123

Terveydenhuolto: 0-6 vuotiaat 2 066 948 1 959 374 7-64 vuotiaat 15 397 1 028 15 830 887 65-74 vuotiaat 1 770 2 420 4 282 834 75-84 vuotiaat 909 4 663 4 239 112 85 - vuotiaat 336 8 091 2 718 411 20 478 29 030 619 Sairastavuus 20 478 442 0,77485200 7 006 576 Terveydenhuolto yhteensä: 36 037 195 Sos. ja terveystoimi yhteensä: 71 442 718 D. OPETUSTOIMI Peruskoulutus ja esiop. 20 042 171 Ikäluokka 6-15 17 617 271 Asukastiheys 288 811 Ruotsinkielisyys 32 053 Vieraskielisuus 50 369 13-15 vuotiaiden korotus 2 053 667 20 042 171 Iltapäiväkerhotoiminta 7 872 26,00 116 663 Lukio 284 6 126,87 1 740 031 Kansalaisopisto 7 956 78,75 357 125 Kirjasto 20 478 63,68 1 304 039 Taiteen perusopetus 20 478 1,40 28 669 Kulttuuri 20 478 3,50 71 673 Liikunta 20 478 12,00 72 984 Nuorisotyö 7 234 15,00 32 227 Esiopetus/5v. 4 7826,25 31 305 Perusopetus/yli 16v. 0 3991,39 0 perusopetus/vammaiset 35 17 594,17 615 796 Joustavan perusop.lisä 21 3 300,00 69 300 Lukiok. Yli 18v. aloittava 0 3 888,00 0 Sivistystoimi yhteensä 24 481 983 E. LOPUT Omavastuuosuudet:./. omavastuuvähennys 20 478-3 311-67 799 791./. omavastuuvähennys 20 478-359 -7 353 240-75 153 031 Valtinosuuteen tehdyt vähennykset ja lisäykset 2 765 390 Valtion ja kuntien yhteisen tietojärjestelmän rahoitus -32 355 Harkinnanvaraisen korotuksen rahoitus -19 045 Lisäosien rahoitus -133 721 Vakiomuotoisten tietoluovutusten hinnoittelumuutos -4 915 Turvallisuusverkon uudistus -5 734 Opiskelijavalintajärjestelmän uudistus -12 492 Lääkärihelikopterirahoitus -83 960 Työmarkkinatuki- ja verovähennyskompensaatiot 2 575 968 Elatustuen takaisinperinnän palautus 26 417 Tasauksen neutraalisuus 187 783 Jäteveron tuotto 265 600 Maakuntien liittojen tehtävät 1 843 2 765 389 Järjestelmän tasaus (uusi ja vanha järjestelmä) 80 214 VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ VUONNA 24 627 572 - talousarvioon budjetoitu 24 650 000 - erotus -22 428 124

Liite 2. Talousarvion sisäisten menojen ja tulojen määrärahaerittely Sisäisten menojen ja tulojen määrärahaerittely tulosalueittain 125

126

127

128