Kuntatalouden trendi. Oulun selvitysalue Heikki Miettinen

Transkriptio

1 Kuntatalouden trendi Oulun selvitysalue Heikki Miettinen

2 Miten kuntalaisten palvelutarpeet muuttuvat? Väestökehityksen vaikutukset voidaan karkeasti laskea: pohjana ikäluokittaiset palvelujen käyttötiedot ja väestöennuste Laskenta ei huomioi esim.: säädösten muutokset asukkaiden vaatimustason muutokset palvelujen järjestämistavan muutokset uudet palveluinnovaatiot, esim. uudet hoitomenetelmät tuottavuuden muutokset yksityisen palvelutarjonta

3 Ennakoinnin rajoitukset Vakaat trendit: väestön ikääntyminen kuntien henkilöstön eläköityminen Useissa asioissa kehitys on epävarmaa: yleinen talouskehitys alueen yritysten menestyminen valtionosuuksien kehitys veroratkaisut kuntien tehtävät

4 Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2013 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Terveyskeskuslääkärissä käynnit ja esh:n hoitojaksot Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista 2015 OKM:n ennakkotieto muista opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksista 2014 Peruspalvelujen hintaindeksi (Tilastokeskus) Kuntaliiton ennusteet kiinteistöverojen ja yhteisöverojen kehityksestä

5 Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2013 rahanarvossa Kunnallisverotulot 2015 veroprosentit Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistö ja yhteisöverotulot alueen kunnissa kehittyvät kuten Kuntaliiton ennusteessa koko maassa Vuodesta 2018 eteenpäin on tehty seuraavat oletukset: Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas %/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos on +1%/vuosi koko ennustejakson kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko

6 Hailuoto Ii Kempele Liminka Lumijoki Muhos 1. Oulun selvitysalue yhdessä Oulu Tyrnävä

7 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

8 M. Alueen yhteinen veroprosentti 2013 ja 2017 on laskettu painottamalla kuntien veroprosentteja väestömäärillä Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Oulun selvitysalue Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotusten seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, jatkossa veronkorotuksia tarvitaan lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 200,6 228,8 260,1 325,2 390,5 Erikoissairaanhoito 267,7 301,3 338,0 380,0 422,6 Perusterveydenhuolto, avo 105,2 116,5 127,7 138,9 150,1 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 255,8 286,8 311,7 328,4 341,1 Päivähoito ja esiopetus 159,5 166,9 175,3 181,5 186,4 Muut tehtävät 124,8 136,3 147,3 158,0 168,4 Kunnallisvero 779,0 920,1 993,6 1069,9 1146,3 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 19,44 20,14 20,14 20,14 20,14 Kunn.vero kattaa 70 % 74 % 73 % 71 % 69 % Toimintakate M -1113,7-1236,5-1360,2-1512,0-1659,1 Vuosikate M 102,3 141,3 128,5 85,8 46,2 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (397,6M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-31,64M ). Kunnallisvero

9 Oulun selvitysalue e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,44 20,14 20,14 20,14 20,14 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin ,2 +0,5 +1,4 +2,1 Veroprosentti tasapainossa 20,44 20,34 20,64 21,54 22,24 1 Ennusteet 2021-> ovat karkeita arvioita 2 Ennusteet ilman satunnaisia eriä 3 Ennusteet ilman poistoeroja, varauksia ja rahastoja 4 Sisältää tilastoluokat: Lasten päiväkotihoito, Lasten perhepäivähoito, Muu lasten päivähoito ja Esiopetus 5 Sisältää terveyskeskuksen vuodeosaston, kotipalvelut, vanhusten laitospalvelut, muut vanhusten ja vammaisten palvelut 6 Toimintakate vähennettynä edellä luetellut tehtävät 7 Koko perusterveydenhuolto ilman vuodeosastohoitoa 8 Vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi

10 2. Hailuoto

11 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

12 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 12 Hailuoto 10 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa jatkossa aikaisempaa pienemmän osuuden menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 1,6 1,9 2,4 3,0 3,3 Erikoissairaanhoito 1,5 1,6 1,9 2,1 2,2 Perusterveydenhuolto, avo 1,3 1,3 1,4 1,6 1,7 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 0,9 1,0 1,0 1,0 1,0 Päivähoito ja esiopetus 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 Muut tehtävät 0,9 1,0 1,0 1,1 1,1 Kunnallisvero 2,8 3,1 3,3 3,5 3,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Kunn.vero kattaa 43 % 43 % 41 % 39 % 37 % Toimintakate M -6,5-7,2-8,1-9,0-9,6 Vuosikate M -0,2-0,5-1,0-1,6-2,0 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (3,6M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-0,33M ). Kunnallisvero

13 Hailuoto e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 101 Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin 8 +4,9 +6,8 +9,6 +12,6 +14,3 Veroprosentti tasapainossa 24,15 26,80 29,60 32,60 34,30

14 3. Ii

15 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

16 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 80 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotuksen seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, mutta veronkorotuksia tarvitaan laskelman perusteella lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Ii Vanhusten hoito 9,2 9,9 10,7 12,7 15,0 Erikoissairaanhoito 10,6 11,8 13,1 14,6 16,1 Perusterveydenhuolto, avo 4,7 5,1 5,5 5,9 6,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 11,3 13,2 14,4 15,2 15,7 Päivähoito ja esiopetus 6,6 7,0 7,4 7,6 7,8 Muut tehtävät 8,3 9,0 9,7 10,3 10,9 Kunnallisvero 25,1 29,3 31,3 33,4 35,4 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,50 21,25 21,25 21,25 21,25 Kunn.vero kattaa 49 % 52 % 51 % 50 % 49 % Toimintakate M -50,7-56,1-60,8-66,3-71,6 Vuosikate M 4,3 2,3 1,9 0,4-1,3 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (27,2M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,4M ). Kunnallisvero

17 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi Ii e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 21,25 21,25 21,25 21, Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasv u 1 %/v Osinkotuotot kasv u 1 %/v Muut rahoitustuotot kasv u 1 %/v Korkokulut kasv u 5 %/v Muut rahoituskulut kasv u 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 76 Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin ,3 +1,3 +2,3 Veroprosentti tasapainossa 20,50 21,25 21,55 22,55 23,55

18 4. Kempele

19 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

20 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 140 Kempele 120 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotuksen seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, jatkossa veronkorotuksia tarvitaan laskelman perusteella lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 9,1 11,9 14,5 19,3 23,6 Erikoissairaanhoito 16,5 19,5 22,5 26,0 29,1 Perusterveydenhuolto, avo 6,7 7,6 8,4 9,2 10,0 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 19,6 21,4 23,2 24,5 25,5 Päivähoito ja esiopetus 12,8 13,8 14,7 15,2 15,6 Muut tehtävät 8,8 9,8 10,7 11,5 12,3 Kunnallisvero 54,3 66,9 72,8 78,3 83,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 74 % 80 % 77 % 74 % 72 % Toimintakate M -73,5-84,0-94,0-105,8-116,2 Vuosikate M 4,4 6,8 5,0 0,6-2,9 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (23M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-2,4M ). Kunnallisvero

21 Kempele e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 948 Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin 8 +0, ,2 +2 Veroprosentti tasapainossa 19,60 20,50 20,50 21,70 22,50

22 5. Liminka

23 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

24 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 80 Liminka Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa aikaisempaa suuremman osuuden menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 6,4 7,2 7,8 9,4 11,6 Erikoissairaanhoito 9,3 10,7 12,1 13,6 15,1 Perusterveydenhuolto, avo 4,1 4,6 5,1 5,6 6,0 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 12,8 15,0 16,1 16,9 17,6 Päivähoito ja esiopetus 8,1 8,2 8,7 9,1 9,4 Muut tehtävät 5,3 6,0 6,6 7,1 7,6 Kunnallisvero 27,0 31,3 35,1 38,5 41,7 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 59 % 61 % 62 % 62 % 62 % Toimintakate M -45,9-51,7-56,4-61,7-67,3 Vuosikate M 6,8 4,3 5,9 6,1 5,7 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (24,8M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,15M ). Kunnallisvero

25 Liminka e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin Veroprosentti tasapainossa 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50

26 6. Lumijoki

27 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

28 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 18 Lumijoki Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa melko maltillisesti Laskelmassa kunnallisvero kattaa jatkossa aikaisempaa pienemmän osan menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Kunnallisvero Vanhusten hoito 1,9 2,1 2,2 2,5 3,1 Erikoissairaanhoito 2,2 2,5 2,7 3,0 3,3 Perusterveydenhuolto, avo 1,2 1,3 1,4 1,5 1,6 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 2,4 3,0 3,2 3,4 3,6 Päivähoito ja esiopetus 1,3 1,5 1,5 1,6 1,6 Muut tehtävät 1,8 2,0 2,2 2,3 2,5 Kunnallisvero 4,8 5,2 5,6 6,0 6,4 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 45 % 42 % 42 % 42 % 41 % Toimintakate M -10,8-12,3-13,3-14,3-15,6 Vuosikate M 0,2-1,1-1,1-1,3-1,8 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (6,5M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-0,61M ).

29 Lumijoki e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 0 Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin 8 +1,5 +6,5 +6,1 +6,6 +7,8 Veroprosentti tasapainossa 22,00 27,00 26,60 27,10 28,30

30 7. Muhos

31 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

32 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 70 Muhos Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa jatkossa jokseenkin saman osuuden menoista kuin aikaisemminkin, vuosikate kuitenkin heikkenee Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 10,1 10,4 10,6 12,2 14,2 Erikoissairaanhoito 10,4 11,4 12,3 13,6 15,0 Perusterveydenhuolto, avo 4,1 4,4 4,7 5,1 5,4 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 11,0 12,3 13,1 13,6 14,2 Päivähoito ja esiopetus 5,2 5,4 5,7 5,9 6,1 Muut tehtävät 5,9 6,4 6,8 7,2 7,6 Kunnallisvero 24,1 27,3 29,2 30,9 32,7 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,00 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 52 % 54 % 55 % 54 % 52 % Toimintakate M -46,7-50,3-53,2-57,5-62,4 Vuosikate M 4,7 4,6 5,5 4,4 2,8 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (24,5M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,36M ). Kunnallisvero

33 Muhos e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,00 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 43 Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin ,1 Veroprosentti tasapainossa 20,00 20,50 20,50 20,50 20,60

34 8. Oulu (sis. entiset Haukiputaan, Kiimingin, Oulunsalon ja Yli-iin)

35 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

36 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Oulu Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa korkeamman veroprosentin seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, jatkossa veronkorotuksia tarvittaisiin lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 156,2 178,3 204,1 256,4 308,3 Erikoissairaanhoito 210,7 236,5 265,3 298,1 331,6 Perusterveydenhuolto, avo 79,5 87,5 95,8 104,1 112,5 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 189,2 210,2 228,6 240,9 250,1 Päivähoito ja esiopetus 120,5 125,7 132,1 136,7 140,4 Muut tehtävät 90,2 98,1 105,9 113,7 121,3 Kunnallisvero 624,4 739,4 797,4 858,9 921,2 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Kunn.vero kattaa 74 % 79 % 77 % 75 % 73 % Toimintakate M -846,3-936,4-1031,8-1149,8-1264,2 Vuosikate M 80,4 127,0 115,6 82,0 52,1 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (268,2M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-22,4M ). Kunnallisvero

37 Oulu e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin 8 +1,5 +0,2 +0,6 +1,5 +2,1 Veroprosentti tasapainossa 20,75 20,20 20,60 21,50 22,10

38 9. Tyrnävä

39 Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko

40 M. Kuntatalous Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 60 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Tyrnävä Kunnallisvero 10 Laskelmassa kunnallisvero kattaa aikaisempaa pienemmän osuuden menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Vanhusten hoito 6,1 6,8 7,1 8,5 10,0 Erikoissairaanhoito 6,4 7,2 8,0 8,9 9,8 Perusterveydenhuolto, avo 3,8 4,2 4,5 4,9 5,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 8,6 10,3 11,6 12,2 12,6 Päivähoito ja esiopetus 4,7 4,9 5,1 5,2 5,4 Muut tehtävät 3,6 4,0 4,4 4,7 5,0 Kunnallisvero 16,5 18,3 19,6 21,2 22,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 50 % 49 % 48 % 48 % 47 % Toimintakate M -33,2-37,3-40,7-44,4-48,1 Vuosikate M 1,8-0,3-0,8-1,6-2,7 Vuosikate /asukas Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (19,9M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,98M ).

41 Tyrnävä e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus Perusopetus ja lukio Vanhusten hoito Perusterveydenhuolto, avohoito Erikoissairaanhoito Muut tehtävät (sis. avustukset) Kertaerät Toimintakate Tulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Tulot yhteensä Korkotuotot kasvu 1 %/v Osinkotuotot kasvu 1 %/v Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v Korkokulut kasvu 5 %/v Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v Rahoituskulut ja tuotot yhteensä Vuosikate Poistot Tilikauden tulos Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 9 Ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas Vuosikatetavoite, 100 % poistoista Ero tavoitteeseen Paine veroprosenttiin ,1 +2,5 +3,2 +4 Veroprosentti tasapainossa 20,50 22,60 23,00 23,70 24,50

42 Lisätietoja Heikki Miettinen Tutkimuspäällikkö FCG Konsultointi Oy Puh