Talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma 2013-2016 Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa
Talousarvion 2013 valmistelusta Talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman valmistelu kevään 2012 aikana hyväksyminen kaupunginhallituksessa ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa 2012 Kaupunginhallituksen kehyspäätös kesäkuussa 2012 talouden tasapainottamis- ja velkaohjelmaan perustuen Lautakuntien esitykset ja kaupunginjohtajan talousarvioesityksen valmistelu alkusyksyn 2012 aikana Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 2
Vantaan kaupungin tulorahoituksen muodostuminen YHTEISÖVERO 4 % VALTIONOSUUDET 10 % KORKOTUOTOT 1 % MUUT RAHOITUSTUOTOT 1 % TOIMINTATUOTOT 26 % KIINTEISTÖVERO 4 % KUNNAN TULOVERO 54 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 3
Muutoksia kuntien verotuloihin Kunnallisvero: Inflaatio- ja ansiotasotarkistusta ei tehdä Perusvähennyksen enimmäismäärää korotetaan 30 eurolla Työtulovähennyksen enimmäismäärää korotetaan 25 eurolla Asuntolainan korkovähennystä alennetaan 5 %-yksiköllä Kilometrikorvauksen verovapaan osuutta alennetaan Yhteensä vaikutus 12 milj. euroa verotuloja alentava. Yhteisövero: Kuntaryhmän jako-osuuden väliaikainen korotus 2012-2015 Ei vaikutusta vuoden 2013 talousarvioon vuoteen 2012 verrattuna Kiinteistövero: Selvitys ala- ja ylärajoista ja rakentamattomista tonteista Ei vaikutusta vuoden 2013 talousarvioon Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 4
Vantaan verotulojen muutostekijöitä Kunnallisvero: Kehittyy palkkatulojen kasvun mukaisesti, työllisyydellä suuri merkitys Kunnallisvero kasvaa valtakunnallista kehitystä nopeammin Vähennysaste noin 17 % ja efektiivinen vero-% noin 15,2 % Veroprosentin tuotto tällä hetkellä noin 40 milj. euroa / vuosi Yhteisövero: Yhteisöverojen toteutuva tilitystaso riippuu koko maan yhteisöverotulojen kehityksestä Vantaan yhteisöveron jako-osuus on kasvanut viime vuosina v. 2010: 3,5 % v. 2011: 4,0 % v. 2012: 4,6 % Kiinteistövero: Kiinteistöverotulot kasvavat tasaisesti rakentamisen ja verotusarvojen tarkistusten myötä Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 5
Muutoksia kuntien valtionosuuksiin VM / Peruspalvelujen valtionosuus 3 %:n indeksikorotuksen vaikutus +231 milj. euroa Valtionosuusleikkaus -125 milj. euroa Vanhuspalvelulaki +27 milj. euroa (menot 50 milj. euroa) Omaishoidon tukipalvelut +10 milj. euroa (menot 32 milj. euroa) OKM:n valtionosuudet Mm. indeksikorotuksen jäädytys -50 milj. euroa Valtion toimenpiteiden nettovaikutus kuntien rahoitusasemaan vuodelle 2013 yhteensä -193 milj. euroa (VM) Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 6
Vantaan valtionosuustulojen muutoksia Vantaan valtionosuudet 144 milj. euroa vuonna 2013 Valtion päättämät valtionosuusleikkaukset vievät kaupungin valtionosuudet laskuun Lisäksi Vantaan valtionosuuksien verotulotasaus kasvaa noin 4-5 milj. euroa vuosittain Vantaan aiemmin saama taajamarakennekorotus lähes poistuu vuonna 2014, vaikutus -4 milj. euroa Väestönkasvu ja indeksitarkistukset tasoittavat valtionosuustulojen kehitystä Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 7
TP2008 TP2009 TP2010 TP2011 ENN2012 TA2013 TS2014 TS2015 TS2016 miljoonaa euroa verorahoituksen muutos% Vantaan verorahoituksen kehitys 2008-2016 1600 8,0 1400 7,0 1200 6,0 1000 5,0 800 600 400 4,0 3,0 2,0 Valtionosuudet Kiinteistövero Yhteisövero-osuus Kunnan tulovero verorahoituksen muutos% 200 1,0 0 0,0 Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 8
Milj. eur Kaupungin kunnallisverotulojen kehitys vuosina 2012-2016 900,0 850,0 800,0 750,0 700,0 739,0 775,0 808,0 842,0 880,0 650,0 2012ENN TA2013 TS2014 TS2015 TS2016 Yhden kunnallisveroprosentin tuotto 2012-2016 milj. euroa 2012 2013 2014 2015 2016 39 41 43 45 47 Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 9
Poistosuunnitelman muutoksen vaikutukset talousarvioon Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 11/2011 uuden yleisohjeen kuntien suunnitelman mukaisista poistoista Vantaan kaupunginhallitus päätti 6/2012 muuttaa poistojen perusteita yleisohjeen mukaisiin alarajoihin Uusia, aiempaa lyhyempiä poistoaikoja aletaan päätöksen mukaan soveltaa 1.1.2013 alkavasta tilikaudesta lähtien uusien ja valmistuvien investointien osalta Poistosuunnitelman muuttaminen nostaa kaupungin poistotasoa tulevina vuosina Lisäksi poistotasoon vaikuttaa TS-kauden lopulta lähtien olennaisesti Kehäradan valmistuminen Tilintarkastajan suosituksen mukaisesti kaupunki ei muuta poistoaikoja taannehtivasti eikä tee kertapoistoja poistosuunnitelman muutoksen johdosta Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 10
Vantaan kaupungin tuloslaskelma TS 2013-2016 (sis. liikelaitokset ja rahastot) 1 000 EUR ENN 2012 TA 2013 KASVU-% TS 2014 TS 2015 TS 2016 TOIMINTATUOTOT 372 048 372 741 0,2 % 366 347 373 901 381 697 TOIMINTAKULUT (ilman VOK) -1 336 795-1 362 769 1,9 % -1 383 084-1 409 651-1 435 724 TOIMINTAKATE -964 747-990 028 2,6 % -1 016 737-1 035 751-1 054 027 VEROTULOT 862 000 902 000 937 000 978 000 1 014 000 VALTIONOSUUDET 147 400 144 000 135 000 132 000 142 000 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 16 700 10 742 3 143-2 557-2 757 VUOSIKATE 61 353 66 714 8,7 % 58 406 71 692 99 216 POISTOT -72 000-74 786-80 098-85 676-99 623 TILIKAUDEN TULOS -10 647-8 071-21 693-13 984-407 Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 11
Käyttötalouden toimintamenot 2013 toimialoittain Maankäyttö, rakentaminen ja ympäristö 14 % Vapaa-ajan ja asukaspalveluiden toimiala 5 % Yleishallinto 2 % Keskushallinto 4 % Sivistystoimi 30 % Sosiaali- ja terveydenhuolto 45 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 12
Käyttötalouden toimintamenojen jakauma kululajeittain (sis. kaupunki, liikelaitokset ja rahastot) AVUSTUKSET 7 % MUUT TOIMINTAKULUT 12 % HENKILÖSTÖKULUT 36 % AINEET JA TARVIKKEET 3 % PALVELUJEN OSTOT 42 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 13
Milj. eur Vantaan vuosikatteen kehitys vuosina 2004-2016 100 99,2 90 80 70 60 54,1 76,2 70,2 57,1 77,5 79,1 61,4 66,7 58,4 71,7 50 40 30 32,1 20 16,5 10 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vuosikate Vuosikate ennuste Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 14
Milj. eur Vantaan vuosikatteen ja poistojen kehitys vuosina 2004-2016 120 100 80 60 40 20 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vuosikate Vuosikate ennuste Poistot Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 15
Vuosikate per poistot -tunnusluvun kehitys vuosina 2004-2016 140 % 120 % 100 % 80 % 95 % 125 % 105 % 80 % 125 % 120 % 85 % 89 % 73 % 84 % 100 % 60 % 58 % 40 % 32 % 20 % 0 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vuosikate / poistot Vuosikate ennuste / poistoennuste Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 16
Vantaan kaupungin investoinnit Investointiohjelma 2013-2022 on laadittu talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman linjausten mukaisesti. Kaupungin bruttoinvestoinnit (ilman Kehärataa ja Kehä III) vuonna 2013 noin 100 milj. euroa. Maan osto 5,0 milj. euroa Koneet ja kalusto 6,0 milj. euroa Osakkeet ja osuudet 1,3 milj. euroa Toimitilainvestoinnit 47,5 milj. euroa Kunnallistekniikka 35,0 milj. euroa Tietojärjestelmät 5,0 milj. euroa Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 17
Merkittävimmät investointikohteet vuonna 2013 Vuonna 2013 aloitettavat uudisrakennuskohteet Aurinkokiven koulu ja Harjulan uusi nuorisokoti Dickursby skolan och daghem sekä Kilterin ja Sinirikon päiväkodit Merkittävimmät peruskorjauskohteet Länsimäen terveysasema Dickursby skola Kimokujan- ja Koivukylän koulun muutostyöt päiväkodeiksi Merkittävimmät kunnallistekniikan investointikohteet Marja-Vantaan katu- ja vesihuoltoyhteydet sekä Tikkurilan keskustan uudistaminen Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 18
Vantaan kaupungin investoinnit 2013-2016 Vantaan kaupungin bruttoinvestoinnit TA2012 2 013 2 014 2 015 2 016 Kunnallistekniikan investoinnit: Liikennealueet 38,3 26,3 26,8 26,4 26,8 Urheilualueet 2,6 2,5 2,5 2,5 2,5 Virkistys-alueet 0,7 0,5 0,5 0,5 0,5 Ympäristörak. 5,5 5,0 5,0 5,0 5,0 Yhteishankkeet 2,4 0,7 0,2 0,6 0,2 Kunnallistekniset inv. yhteensä 49,5 35,0 35,0 35,0 35,0 Rakentamisinvestoinnit Uudisrakentaminen 15,8 17,0 12,1 12,1 12,1 Peruskorjaus 25,6 26,4 22,5 22,5 22,5 Vuokra- ja osaketilojen muutostyöt 1,7 4,1 3,1 3,1 3,1 Rakentamis investoinnit yhteensä 43,1 47,5 37,7 37,7 37,7 Aineeton omaisuus 9,1 5,0 5,0 5,0 5,0 Kiinteä omaisuus 10,6 5,0 5,0 5,0 5,0 Osakkeet ja osuudet 5,3 1,3 1,3 1,3 1,3 Koneet ja kalusto 6,9 6,0 6,0 6,0 6,0 Liikelaitosten investoinnit 3,1 3,0 2,1 1,9 1,5 Marja-Vantaan ja k. rahasto 8,0 6,5 0,5 1,4 0,0 Bruttoinvestoinnit yhteensä 135,6 109,3 92,6 93,3 91,5 Investointitulot 13,6 10,4 5,1 5,4 4,0 Nettoinvestoinnit yhteensä 122,0 99,0 87,5 87,9 87,5 Vuosikate 61,4 66,7 58,4 71,7 99,2 Investointien tulorahoitus % 50 % 67 % 67 % 82 % 113 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 19
Kehäradan ja Kehä III:n vaikutukset taloussuunnitelmaan 2013-2016 Kehäradan sopimuksen mukainen kokonaiskustannus Vantaalle 186 milj. euroa. Vehkalan ja Kivistön asemien toteuttamisen sekä kustannustason nousu kasvattamassa kustannukset 217 milj. euroon. Vantaan osuus Kehä III toisen vaiheen perusparannuksesta on 40 milj. euroa. Milj. eur 2013 2014 2015 2016 YHT Kehärata 66 33 3,2 0 102,2 Kehä III 8 14 16 8 40 Yhteensä 68 47 19,2 8 142,2 Lisäksi kaupunki rahoittaa Kehä III:n valtion osuuden rakentamista 50 milj. eurolla vuosina 2013 2015. Valtio maksaa Kehä III ensimmäisen vaiheen kauppahintana 50 milj. euroa vuonna 2013 ja toisen vaiheen kauppahintana 50 milj. euroa kahdessa erässä vuosina 2016 ja 2017. Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 20
Vantaan kaupungin bruttoinvestoinnit sis. Kehärata ja Kehä III yhteensä 2012-2016 Kaikki investointimenot yhteensä TA 2012 TA 2013 TS 2014 TS 2015 TS 2016 Kaupungin investoinnit 124,5 99,8 90,0 90,0 90,0 Liikelaitosten investoinnit 3,1 3,0 2,1 1,9 1,5 Marja-Vantaa ja k. rahasto 8 6,5 0,5 1,4 0,0 Kehärata 55 66 33 3,2 Kehä III 2. vaihe perusparannus 2 14 16 8 Bruttoinvestoinnit yhteensä 190,6 177,3 139,6 112,5 99,5 Investointitulot 13,6 10,4 5,1 5,4 4,0 Nettoinvestoinnit yhteensä 177,0 167,0 134,5 107,1 95,5 Vuosikate 61,4 66,7 58,4 71,7 99,2 Investointien tulorahoitus % 35 % 40 % 43 % 67 % 104 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 21
Kaupungin nettolainanotto vuosina 2012-2016 95 96 100 80 60 38 39 40 20 - -20-40 2012 2013 2014 2015 2016-28 Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 22
1000 eur Kaupungin lainamäärän kehitys vuosina 2004-2016 1 200,0 1 059 1 098 1 070 1 000,0 925 963 800,0 724 756 830 600,0 400,0 411 467 527 582 601 200,0-2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 23