TALOUSARVIO 2019 JA TALOUSSUUNNITELMA vs. talousjohtaja Matti Ruusula

Transkriptio

1 TALOUSARVIO 2019 JA TALOUSSUUNNITELMA vs. talousjohtaja Matti Ruusula

2 Kunnallisverot Taloussuunnitelmassa Vantaan tuloveroprosentti on 19,00 koko taloussuunnitelmakauden Koko maassa tuloveroprosentin painotettu keskiarvo on 19,86 vuonna 2018 Vantaan arvioidaan saavan kunnallisveroja 885 milj. euroa vuonna 2019, jolloin yhden tuloveroprosentin tuotto on noin 46,6 milj. euroa Kunnallisverotulojen arvioidaan kasvavan 6,4 prosenttia vuodesta 2018 Vuonna 2019 kunnallisveron tilitysten kasvuvauhti kiihtyy johtuen monien tekijöiden yhteisvaikutuksesta: Suurin syy kovaan kasvuun on luonnollisten henkilöiden poikkeuksellisen suuret ennakonpalautukset kuluvana vuonna, minkä vuoksi vuoden 2018 taso jää alhaiseksi Myös jäännösverot selittävät osan muutoksesta, sillä verovuoden 2018 jäännösverot tilittyvät kunnille verotuksen joustavan valmistumisen myötä pääosin vuoden 2019 aikana Työntekijöiden työttömyysvakuutusmaksun alentuminen 0,4 %-yksiköllä vuonna 2019 nostaa omalta osaltaan verotuloja vuonna 2019, kuten myös parantunut työllisyystilanne Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kuntien kunnallisveroista ollaan leikkaamassa noin 11,6 kunnallisveroprosenttiyksikön tuotto

3 Kunnallisveron kehitys, TS milj. eur TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 E 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022

4 Yhteisöverot Vantaan osuus kuntien saamista yhteisöverotuloista on noin 4,1 prosenttia (v. 2018) Vantaan arvioidaan saavan yhteisöveroja 83,0 milj. euroa vuonna 2019 Vantaan yhteisöverotulojen arvioidaan nousevan 8,6 prosenttia vuodesta 2018 Vuoden 2018 vertailulukua pienentää yksittäisen yrityksen kertaluontoisen ennakontäydennysmaksun oikaisu tilityksessä Vuodelle 2019 on ennustettu hyvää kasvua, johtuen yhteisöjen toimintaylijäämän hyvistä ennusteluvuista Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kuntien yhteisöverotuloista ollaan leikkaamassa 0,6 miljardia euroa eli noin kolmannes

5 Yhteisöveron kehitys, TS milj. eur TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 E 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022

6 Kiinteistöverot Taloussuunnitelmassa kiinteistöveroprosentit ovat vuoden 2018 tasolla. Vantaan arvioidaan saavan kiinteistöveroja 80,0 milj. euroa vuonna 2019 Kiinteistöveroarviossa 1,6 prosentin kasvu vuoden 2018 ennusteeseen nähden Kaupungin saamat kiinteistöverotulot kasvavat kiinteistö- ja rakennuskannan kasvun myötä Valtakunnallinen projekti kiinteistöjen verotusarvojen määrittelyn uudistamiseksi on käynnissä. Tavoitteena on, että uusia arvostamisperusteita sovellettaisiin ensimmäisen kerran vuodelta 2020 toimitettavassa kiinteistöverotuksessa. Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kiinteistöveron rooli kuntien verorahoituksessa kasvaa

7 Kiinteistöveron kehitys, TS milj. eur TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 E 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022

8 Vantaan kiinteistöverotulojen muodostuminen talousarviossa 0% 0% 2% 25% Yleinen kiinteistövero Vakituiset asuinrakennukset Muut asuinrakennukset Voimalaitokset 73% Rakentamaton rakennuspaikka * Yleisestä kiinteistöverosta tonttien osuus 52,4 % ja rakennusten osuus 47,6 %

9 Valtionosuudet vuonna 2019 valtakunnallisesti Valtionavut kunnille ja kuntayhtymille ovat yhteensä 10,5 mrd. euroa vuonna 2019, ja ne vähentyvät edellisestä vuodesta 3,0 prosenttia Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen ehdotetaan noin milj. euroa, joka on noin 86 milj. euroa vähemmän kuin vuoden 2018 varsinaisessa talousarviossa. Valtionosuuden kehitykseen vaikuttavat eniten Valtion ja kuntien välinen kustannustenjaon tarkistus, joka vähentää valtionosuutta noin 213 milj. euroa Kuntien tehtäviä vähentävien toimenpiteiden vähentävä vaikutus noin 33 milj. euroa Kilpailukykysopimukseen liittyvän vähennyksen kasvu 30 milj. eurolla Valtionosuudesta siirretään 30 milj. euroa kuntien digitalisaation kannustinjärjestelmään Indeksikorotusta peruspalvelujen valtionosuuteen ei tehdä vuodelle 2019 Kuntien veromenetyksiä kompensoidaan valtionosuuksia kasvattamalla Valtionosuusprosentti vuodelle 2019 on 25,37 prosenttiyksikköä

10 Vantaan valtionosuudet vuonna 2019 Kaupungin arvioidaan saavan valtionosuuksia yhteensä 173,0 milj. euroa vuonna 2019 Arvio peruspalvelujen valtionosuudesta 156,9 milj. euroa Arvio opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudesta 16,1 milj. euroa Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus on Vantaalle ennakkolaskelman mukaan -40,1 milj. euroa vuonna 2019 Kiky-sopimuksen lomarahaleikkausten päättyminen huomioitu vuoden 2020 valtionosuudessa korottavana tekijänä Sote- ja maakuntauudistuksen myötä valtionosuuksien rooli Vantaan verorahoituksessa kasvaa

11 Valtionosuuksien kehitys, TS milj. eur TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 E 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022

12 Vantaan verorahoitus talousarviossa % 14% 7% 72% Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet

13 Verorahoitus TS Milj. euroa TP 2017 ENN 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022 Verotulot yhteensä 977,0 986, , , , ,0 muutos-% 2,4 % 1,0 % 6,2 % 4,2 % 4,0 % 3,6 % Kunnallisvero 819,0 831,7 885,0 925,0 965, ,0 muutos-% 0,6 % 1,6 % 6,4 % 4,5 % 4,3 % 3,8 % Yhteisövero-osuus 80,7 76,4 83,0 85,0 87,0 89,0 muutos-% 22,0 % -5,3 % 8,6 % 2,4 % 2,4 % 2,3 % Kiinteistövero 77,3 78,7 80,0 82,0 84,0 86,0 muutos-% 4,7 % 1,8 % 1,6 % 2,5 % 2,4 % 2,4 % Valtionosuudet yhteensä 168,9 172,7 173,0 181,0 183,0 185,0 muutos-% -10,8 % 2,2 % 0,2 % 4,6 % 1,1 % 1,1 % Verorahoitus yhteensä 1 145, , , , , ,0 muutos-% 0,2 % 1,2 % 5,3 % 4,3 % 3,6 % 3,3 %

14 Verorahoituksen kehitys, TS milj. euroa TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 E 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022 Kunnallisvero Yhteisövero-osuus Kiinteistövero Valtionosuudet

15 Tuloslaskelma 2019 kaupunki, liikelaitokset ja rahastot M E 2018 KEHYS 2019 TA 2019 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Toimintamenoja kasvattavat mm. Väestönkasvu Lakisääteiset palvelutarpeet Palkankorotukset Ulkoisten vuokrien nousu Apotin käyttöönotto Varhaiskasvatuksen laajennus HUS:nkuntaosuuden nousu Laskennallisen lomapalkkavelan kasvu kikyyn liittyen

16 Poistojen kehitys milj. euroa E2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS2022 Peruspoistot Kehäradan poistot Vuosikate

17 Investoinnit kaupunki, liikelaitokset ja rahastot M E 2018 TA 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022 INVESTOINTIOSAN TULOT Rakentamisinvestoinnit Aineeton omaisuus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Kiinteä omaisuus Osakkeet ja osuudet Liikelaitosten investoinnit Rahaston investoinnit INVESTOINTIOSAN MENOT INVESTOINTIOSAN NETTO

18 Vantaan kaupungin investoinnit ja vuosikate, TS milj. euroa E2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS2022 Kaupungin investoinnit Liikelaitosten ja rahastojen investoinnit Kehärata Kehä III Vuosikate

19 Vantaan lainakannan vuosimuutos, TS Milj. euroa E2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS

20 Lainakannan kokonaiskorko, TS ,5 2,0 1,91 1,5 1,57 1,65 1,27 Korko % 1,0 0,5 0,99 0,84 0,55 0,37 0,26 0,27 0,30 0,70 0,84 0, E2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS2022

21 Korkokulut ja lainakanta, TS Korkokulut milj. eur Lainakanta milj.eur E2018 TA2019 TS2020 TS2021 TS2022 Lainakanta Korkokulut Eliminoitu konsernitilin saldo 0

22 Keskeisiä huomioita Verotulojen kasvu ollut viime vuosina maltillista kaupungin kasvuvauhti huomioiden, vuodelle 2019 ennustetaan selvästi parempaa kasvua Vantaan verotulorakenteessa painottuvat kunnallisverotulot muuta pääkaupunkiseutua enemmän työllisyydellä ja ansiotulokehityksellä suuri merkitys Valtionosuudet pysyvät vuoden 2018 tasolla huolimatta kaupungin voimakkaasta kasvusta Vuoden 2019 talousarvioon kohdistuu Vantaan kaupungin osalta poikkeuksellisen paljon lisäkustannuseriä, joihin kaikkiin kaupunki ei omalla toiminnallaan pysty vaikuttamaan Tuottavuusvertailuissa Vantaan keskeiset palvelut kustannustehokkaita, suuret liikenneinfrainvestoinnit tältä erää tehty, toimitilainvestoinnit kasvavat voimakkaasti Poistotaso laskee TS-kaudella lievästi Kehäradan lyhyen poistoajan omaisuuserien tultua täysimääräisesti poistetuiksi Korkotaso edelleen historiallisen alhainen, mikä on pitänyt korkokulut matalina suuresta lainakannasta huolimatta Lainakanta laskee ennusteen mukaan 900 miljoonaan euroon vuoden 2018 tilinpäätöksessä. TS-kaudella kaupungin lainakanta alle 1 miljardin euron.

23 TS laadintaprosessi, vuosi 2018 I KEHYSVAIHE Kaupunginvaltuuston iltakoulu: toimintaympäristöanalyysit Kaupunginjohtajan toimialakohtaiset kehysneuvottelut Kaupunginvaltuuston ylimääräinen selostustilaisuus: toimialojen katsaukset Kaupunginvaltuuston seminaari Kaupunginvaltuuston lähetekeskustelu 4.6. Kaupunginhallituksen päätös talousarviokehyksestä ja sitovien tavoitteiden luonnoksista Kaupunginhallituksen kehyspäätös tiedoksi kaupunginvaltuustolle II BUDJETOINTIVAIHE Kaupunginjohtajan toimialakohtaiset budjettineuvottelut 6.9. Kaupunginvaltuuston seminaari Lautakuntien TS esitykset Kaupunginvaltuuston iltakoulu: investoinnit, yhtiöesittelyt III KJ:N TALOUSARVIOESITYS TS info I, kaupunginjohtajan tasapainotettu TS esitys TS info II, toimialojen TS-info IV TALOUSARVIOPÄÄTÖS Valtuustoryhmät palauttavat talousarviota koskevat selvityspyynnöt Toimialojen vastaukset selvityspyyntöihin julkaistaan Extranetissä Valtuustoryhmät palauttavat muutosesitykset talousarvioon Koonti muutospyynnöistä lähetetään neuvottelijoille Valtuustoryhmien välinen TSneuvottelu Kaupunginhallituksen TS esitys Kaupunginvaltuuston TS päätös V KÄYTTÖSUUNNITELMAVAIHE Käyttösuunnitelmat ja työohjelmat 2019 käsitelty lauta- ja johtokunnissa 1/2019 Käyttösuunnitelmat 2019 kaupunginhallituksessa

24 Kiitos