TILINPÄÄTÖSINFO Timo Kenakkala

TILINPÄÄTÖSINFO Timo Kenakkala

Toiminnallisia nostoja Konserni: Uusi Hämeenlinna käynnistyi onnistuneesti 1.6.2017 Konsernirakenneselvitys ja omistajaohjauksen kehittäminen käyntiin Strategian päivitys ja työllisyyden hoidon uusi toimintamalli käyntiin Henkilöstön työhyvinvointi työhyvinvointiohjelman jalkautus Sairauspoissolojen määrä laski merkittävästi Kriisiviestintäsuunnitelma ja markkinointiyhteistyön uudet linjaukset valmiiksi, Suomi 100 juhlavuoden viestintä ja markkinointi Asemanranta, Linja-autoasema, Ykköskortteli, Moreeni-Rastikangas Kantasairaalahanke

Jatkoa: SIHY: -uuden toimintamallin käyttöönotto onnistui -uusi varhaiskasvatussuunnitelma käyttöön -palveluverkkosuunnitelman käynnistäminen -kehittämisote säilyi vahvana SOTE: -sote/maakuntavalmisteluun osallistuminen sitoi resursseja normaalin tehtävien ohessa työkuorma suuri -valinnanvapauspilotti suuri kokeiluhanke -prosesseja muutettu ja resursseja lisätty varhaiseen tukeen -asiakastyytyväisyys hyvällä tasolla

Jatkoa: KAURA: -strategista suunnittelua vahvistettu - projektienhallintaselvitys - hallittua kasvua tukeva tonttitarjonta luotu -kaavoitushankkeiden eteenpäinviemiseen panostettu -toiminnan tehostaminen - resursseja pyritty vahvistamaan - sähköiset asioinnit mahdolliseksi - lupa-aikojen lyhentäminen tavoitteena

Ulkoinen tuloslaskelma 2017 1000 Tilinpäätös Tilinpäätös TA 2017 Erotus Erotus 2016 2017 +muutokset budjettiin 2016-2017 TOIMINTATUOTOT 86 648 82 851 81 922 929-3 797 Myyntituotot 30 191 30 748 32 671-1 923 557 Maksutuotot 25 313 25 123 24 404 719-190 Tuet ja avustukset 13 848 9 652 7 626 2 026-4 196 Vuokratuotot 10 534 11 334 11 460-126 800 Muut toimintatuotot 6 762 5 994 5 761 233-768 Valmistus omaan käyttöön 5 304 8 521 9 022-501 3 217 TOIMINTAKULUT -447 156-440 941-443 241 2 300 6 215 Henkilöstökulut -152 642-145 526-148 213 2 687 7 116 Palvelujen ostot -219 358-227 949-228 638 689-8 591 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 582-17 883-16 651-1 232-301 Avustukset -39 400-30 633-30 999 366 8 767 Vuokrat -15 781-16 380-16 090-290 -599 Muut toimintakulut -2 393-2 570-2 650 80-177 TOIMINTAKATE -355 204-349 569-352 297 2 728 5 635 Verotulot 274 856 281 071 279 500 1 571 6 215 Valtionosuudet 91 435 90 782 90 810-28 -653 Rahoitustuotot ja -kulut 2 636 1 147 918 229-1 489 Korkotuotot 2 112 2 091 2 353-262 -21 Muut rahoitustuotot 6 139 4 826 4 685 141-1 313 Korkokulut -5 214-5 457-5 380-77 -243 Muut rahoituskulut -402-313 -740 427 89 VUOSIKATE 13 723 23 432 18 931 4 501 9 709 Poistot ja arvonalentumiset -17 472-18 108-19 073 965-636 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS -3 749 5 324-142 5 466 9 073 Varausten ja rahastojen muutos 267 188 229-41 -79 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -3 482 5 513 87 5 425 8 995

Hämeenlinnan talouden pidemmän aikavälin tarkastelu euroa TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 TA 2020 TA 2021 Asukasluku 67 497 67 808 67 976 68 011 67 850 67 662 67 701 67 953 68 253 68 553 Muutos kpl 227 311 168 35-161 -188 39 252 300 300 Muutos % 0,3 % 0,5 % 0,2 % 0,1 % -0,2 % -0,3 % 0,1 % 0,4 % 0,4 % 0,4 % Veroprosentti 19,50 19,50 20,25 20,50 20,50 20,75 20,75 21,00 21,00 21,00 TOIMINTAKATE -327 136-327 730-345 870-350 196-355 204-349 569-356 474-362 600-369 500-376 600 Muutos % 4,8 0,2 5,5 1,3 1,4-1,6 2,0 1,7 1,9 1,9 Verotulot 237 372 254 291 268 665 278 118 274 856 281 071 283 800 292 900 300 300 307 800 Valtionosuudet 97 214 92 495 91 585 87 268 91 435 90 782 91 249 89 800 88 800 88 800 Rahoitustuotot ja -kulut 3 161 2 723 2 969 4 282 2 636 1 147 400 410 140 700 Korkotuotot 4 432 3 648 3 610 3 276 2 858 2 972 2 320 410 140 700 Muut rahoitustuotot 11 916 11 417 11 302 13 060 12 113 10 794 4 630 Korkokulut 7 014 5 868 5 476 4 602 5 960 6 338 5 830 Muut rahoituskulut 6 173 6 474 6 467 7 452 6 375 6 281 720 VUOSIKATE 10 611 21 779 17 349 19 472 13 723 23 431 18 975 20 510 19 740 20 700 Poistot 14 503 14 405 18 180 17 467 17 472 18 108 21 400 22 500 21 500 22 300 Satunnaiset tuotot ja kulut 18 115 2 000 Varausten muutokset netto 296 100 213 117 267 188 2 939 3 277 1 677 1 677 Ylijäämä/alijäämä -3 596 7 474 17 497 4 122-3 482 5 511 514 1 287-83 77 Kumulatiivinen ylij/alij. -20 370-13 315-5 477-1 354-4 836 675 1 189 2 476 2 393 2 470 Kumulat. ylij/alij./as -302-196 -81-20 -71 10 18 36 35 36 Nettoinvestoinnit 25 597 23 748 47 155 23 836 30 903 18 456 29 630 36 543 34 973 34 973 Ilman HAMK-järjestelyä: 28 330 Lainakannan lasku -8,3 milj. Taseesta Asukasluvun lasku kiihtyi Vertailukelpoisesti +0,7% Alkup. Ta:han nähden +3,4 milj. Lainakanta 1000 euroa 181 586 194 900 201 351 199 419 230 610 222 264 232 900 248 900 264 100 278 400 Lainakanta euroa/as 2 690 2 874 2 961 2 932 3 399 3 285 3 440 3 663 3 869 4 061 Kassavarat 1000 euroa 84 057 94 751 93 141 93 828 91 542 93 000 93 000 93 000 93 000 93 000 Kassavarat euroa/as 1 245 1 397 1 370 1 380 1 349 1 374 1 374 1 369 1 363 1 357 TK Kasvu : -14 894-594 -18 140-4 326-5 008-2 465-6 905-6 126-6 900-7 100

Toimintakatteen kehityslinjat 2009 2020 TP2017 jälkeen 390 000 370 000 350 000 - Vuosilta 2009 2012 on poistettu lukiokustannukset - Vuosien 2010 2017 kasvu on keskimäärin 3,0 %, jolla on jatkettu vuodet 2018 2020 - Vaihtoehto on talouden tasapainotusohjelman mukainen - Molemmissa sarjoissa vaikuttaa 2017 kehitykseen perustoimeentulotuen siirto Kelalle ja Kiky-sopimuksen kustannuksia alentava vaikutus 1,3 % 3,0 % 1,4 % -1,6 % 2,0 % 3,4 M 3,0 % 1,7 % 8,0 M 3,0 % 1,9 % 12,1 M 330 000 5,5 % 0,7% 310 000 4,9 % 2,6 % Viimeisen 3 vuoden ka.= 1,1% 290 000 5,0 % 270 000 4,6 % Kustannuslinjojen eron kokonaishinta on 23 M 250 000 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 2018 2019 2020

2017 lyhyesti Tulos 5,5 milj. euroa ylijäämäinen, asukasluku laski 188 hlöllä. Taseen kertyneet alijäämät saadaan katettua => ylijäämiä n. 0,7 milj. euroa. Toimintakate pieneni 1,6%, vertailukelpoisesti kasvoi 0,7 %. Vertailukelpoisuuteen liittyvät toimeentulotuen siirto Kelalle/valtionosuuksiin, kiky ja keva. Toimintakate ylitti alkuperäisen talousarvion vajaat 0,5 milj. euroa. Henkilöstökulut alittivat alkuperäisen talousarvion 1,5 milj. euroa. 2,3 milj. euron tuloksellisuusohjelmasta valtaosa sisältyi jo käyttösuunnitelmaan. Ohjelma toteutui. Ilman ohjelman tuloksia toimintakatteen ylitys olisi ollut huomattavasti suurempi. Verotulot ylittivät alkuperäisen talousarvion 3,4 milj. euroa ja valtionosuudet 1,4 milj. euroa. Lainakanta aleni 8,3 milj. euroa => 222,3 milj. euroa. Tilinpäätökseen sisältyvät ainakin seuraavat kertaerät (eivät liity vertailukelpoisuuteen): Rahoitustuotot 0,8 milj. euroa Hätäkeskuskauppa 1,4 milj. euroa Kikyn lomapalkkajaksotus 0,7 milj. euroa Ilman näitä ylijäämä olisi ollut 2,6 milj. euroa. Sairaanhoitopiiri jäi potilasmaksuvarauksen yli 4 milj. euron ylityksestä huolimatta vain 2,3 milj. euroa omasta tasapainotusohjelmastaan jälkeen.

Hämeenlinnan kaupungin toimialojen bruttokulujen jakautuminen 2017 Pelastusltk 19,8 M / 4,0 % Konsernipalvelut 40,3 M / 8,2 % Kaupunkirakenneltk ja jäteltk 71,0 M / 14,4 % Sivistys- ja hyvinvointiltk 115,6 M / 23,4 % 493,6 M Sosiaali- ja terveysltk 246,9 M / 50,0 %

Hämeenlinnan kaupungin ulkoisen tuloslaskelman kulut 2017 Poistot 17,8 M / 3,8 % Korko- ja rahoituskulut 5,8 M / 1,2 % Vuokrat ja muut kulut 18,9 M / 4,1 % Avustukset 30,6 M / 6,6 % Materiaalien hankinta 17,9 M / 3,9 % Henkilöstökulut 145,5 M / 31,3 % 464,4 M Palvelujen ostot 227,9 M / 49,1 %

Suurimmat kulupoikkeamat alkuperäiseen budjettiin nähden Opetuspalvelujen toimintakulut ylittyivät 2,0 M. Tästä perusopetuksen palkat ovat noin 0,9 M ja oppilaskuljetukset 0,6 M. Pääosa lopusta ylityksestä johtuu budjetoimattomista hankekuluista, joiden katteeksi on saatu vastaava tulo. (TA 57,3 M, TP 59,3 M ) Lastensuojelupalvelujen toimintakulut ylittyivät 2,3 M ja kasvoivat 1,3 M vuodesta 2016. (TP 2016 16,9 M, TA 2017 15,9 M, TP 2017 18,2 M ) Terveydenhuollon ostopalvelut ylittyivät 0,6 M. (TA 87,2 M, TP 87,9 M )

Hämeenlinnan kaupungin ulkoisen tuloslaskelman tulot 2017 Muut tuotot, mm myyntivoitot 6,0 M / 1,3 % Vuokratuotot 11,3 M / 2,5 % Tuet ja avustukset 9,7 M / 2,1 % Maksutuotot 25,1 M / 5,4 % Korko- ja rahoitustuotot 6,9 M / 1,5 % Myyntituotot 30,7 M / 6,7 % 461,6 M Verotulot 281,1 M / 60,9 % Valtionosuudet 90,8 M / 19,7 % Lisäksi tulopuolelle lasketaan valmistus omaan käyttöön 8,5 M

Tulopoikkeamia alkuperäiseen budjettiin nähden Ulkoiset myyntituotot, ylitys +1,2 M Maksutuotot, alitus -0,6 M Ulkoiset tuet ja avustukset, ylitys +2,2 M Verotulot, ylitys +3,4 M Valtionosuudet, ylitys +1,4 M

Verorahoituksen kehitys, milj. euroa 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 87,3 91,8 13,0 13,2 14,8 17,2 97,2 17,6 11,1 92,5 18,6 12,2 91,6 22,1 14,0 87,3 91,4 90,8 24,2 24,2 26,9 15,5 13,4 16,0 150,0 100,0 192,9 195,0 208,7 223,4 232,5 238,4 237,2 238,1 50,0 0,0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Alhaalta ylös: Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuus

Investoinnit TP 2016 TA 2017 TP 2017 Kiinteä omaisuus 1 197 289 2 928 000 2 587 358 Osakkeet ja osuudet 3 515 840 10 416 000 3 353 877 Talonrakennus 10 598 551 6 372 000 5 933 863 Kunnallistekniikka 7 937 668 9 000 000 8 527 589 Irtain omaisuus 2 667 732 2 469 000 993 976 Muut pitkävaikutteiset menot 5 746 967 0 0 Investointimenot yhteensä 31 664 047 31 185 000 21 396 663 Investointitulot yhteensä 760 673 812 000 2 940 592 Nettoinvestointikulut yhteensä 30 903 374 30 373 000 18 456 071 Merkittävimmät nettoinvestointikohteet 2017 M Talonrakennuksen perusparannuskohteet 4,3 Pääterveysaseman E-rakennuksen peruskorjaus 1,4 Asuntoalueiden kunnallistekniikka 3,9 Infran kohteet 2,3 Elinkeinoalueiden kunnallistekniikka 0,8 Hml:n Pysäköinti Oy:n oman pääoman vahvistaminen 1,5 Sijoitukset liikunta- ja jäähalliyhtiöihin yhteensä 0,8 Pelastuslaitoksen kalusto 0,5

Nettoinvestoinnit, vuosikate ja poistot 2009-2017 sekä suunnitelma 2018-2020, milj. euroa 60 50 40 30 20 10 Poistot 19,0 14,3 14,5 16,2 14,4 9,7 4,6 10,6 21,8 14,4 18,2 17,3 19,5 17,5 17,5 13,7 23,5 17,8 21,4 18,5 22,5 20,5 21,5 19,7 0 17,7 15,5 51,7 25,6 23,7 47,2 23,8 30,9 18,5 29,6 36,5 35,0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 Nettoinvestoinnit Vuosikate Poistot

Milj. euroa 250 Lainakannan kehitys Euroa/as. 4 000 3 500 200 3 000 150 2 500 2017 lopussa sijoitusten arvo oli 105,1 M. Lainakanta ilman sijoituksia olisi ollut 117,2 M eli 1 731 /as. Koko konsernin lainakanta oli 426,3 xxx,x M eli 6299 x xxx /as. 100 50 2 000 1 500 1 000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Lainakanta, milj. 145,8 157,4 175,6 181,6 194,9 201,4 199,4 230,6 222,3 /asukas 2 187 2 355 2 610 2 690 2 874 2 961 2 933 3 398 3 284 0

Strategisten yhtiöiden tulokset 2017 Linnan Kehitys Oy 183 536 Linnan Kiinteistökehitys Oy 188 143 Hämeenlinnan Eteläranta Oy 25 325 Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy -331 695 Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy -123 090 Hämeenlinnan Pysäköinti Oy 20 070 Hämeenlinnan Asunnot Oy (konserni) -1 121 845 Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy -3 371 Tekme Oy 135 718 Yhteensä -1 027 207 Kaupunkikonserni tilikaudella 2.6 m ylijäämäinen, kumulatiivista ylijäämää konsernitasolla n. 8 m. Konsernin lainakanta 426 m - 6.300 /as

Henkilöstön käytön kustannukset Henkilöstökuluihin käytettiin 145,5 M, joka on 1,5 M vähemmän kuin alkuperäinen budjettivaraus 147,0 M ja 7,1 M vähemmän kuin 2016 kulut, 152,6 M. Kilpailukykysopimus ja keva-maksujen muutokset vaikuttavat suuresti vuosien vertailtavuuteen. Vertailukelpoinen henkilöstökulujen muutos 2016 2017: 2016 2017 Muutos Muutos % TP:n henkilöstökulut 152 641 464 145 525 816-7 115 648-4,7 Kiky-vaikutukset 1 483 000 3 200 000 Keva-vaikutus 1 900 000 Vertailukelpoiset kulut 154 124 464 150 625 816-3 498 648-2,3 Henkilöstöpalvelujen ostoihin käytettiin 5,2 M, joka on 0,3 M enemmän kuin 2016. Alkuperäinen budjettivaraus, noin 2,9 M, ylittyi 2,3 M.

Sijoitustoiminta Kaupungin sijoitustoiminnalle asetettu vuosituottotavoite on 4,5 % - 5 %. Sijoitusten markkina-arvo 31.12.2017 oli 105,1 milj. euroa (+4,7 milj. euroa). Salkunhoitajien varojen tuotto vuonna 2017 oli 4,7 %. Kaupungin sijoitusten allokaatio täytti kaupungin sijoitustoiminnan periaatteet. Vuosien aikana on sijoitusten tuottoja nostettu 48,5 milj. euroa investointimenojen katteeksi ja kaupungin maksuvalmiuden turvaamiseksi Vuonna 2017 kassaan ei nostettu tuottoja. Sijoitustoiminnan myyntivoitot ylittivät budjetin 0,2 milj. eurolla (sis. 0,8 milj. kertaluonteisia eriä)

Lainasalkku ja johdannaiset 31.12.2017 Johdannaissopimuksia on yhteensä 15 kappaletta. Näistä 4 kpl on myöhemmin alkavia sopimuksia. Sopimuksista 14 kpl suojaa koko salkkua ja 1 kpl yksittäisiä lainoja. Johdannaissopimuksia oli voimassa 31.12.2017 154,5 milj. euron arvosta. Tästä määrästä muita kuin kiinteään korkoon suojaavia sopimuksia on 4 milj. euron arvosta. Pääosan johdannaissopimuksista on sidottu 6 kk:n Euribor-noteeraukseen. Vastaavasti suurin osa kaupungin lainoista on sidottu myös 6 kk:n Euriboriin. Kaupungin koko lainamäärä 31.12.2017 oli 222,3 milj. euroa. Kaupungin lainojen suojausaste 31.12.2017 on 88%. Lainakannan suojausaste on varsin kattava. Suojausaste putoaa kuitenkin n. 40 %:n tasoon vuoteen 2025 mennessä. Lainasalkun keskikorko 31.12.2017 on 2,35 %. Korko ei juuri muutu, jos markkinakorot nousevat yhden prosenttiyksikön.

Lainasalkusta ja johdannaisista - korkoherkkyys Korkoherkkyys Vuosi Termiinikäyrä Termiinikäyrä -1 %-yks. Termiinikäyrä +1 %-yks. Termiinikäyrä +2 %-yks. Termiinikäyrä +3 %-yks. 2018 5 293 256 6 073 311 5 200 946 5 381 667 5 562 388 2019 5 098 857 6 569 660 5 319 528 5 753 516 6 187 503 2020 5 163 725 5 872 937 5 770 393 6 377 062 6 983 731 2021 5 461 673 5 027 153 6 289 405 7 117 137 7 944 869 2022 5 700 512 4 634 833 6 775 191 7 865 447 9 041 515 Yhteensä 26 718 023 28 177 894 29 355 463 32 494 829 35 720 006

Plussat ja miinukset (2017) Tilikauden plussat Engelinrannan seutu eteni linja-autoaseman korttelin osalta ja Asemanranta siirtyi toteutusvaiheeseen Työttömyys laski 11,5 % (13,4%), asuntotuotanto vilkastui ja uusien yritysten määrä kasvoi Henkilöstön sairauspoisaolot vähenivät 5 300 päivällä vuodesta 2016 Kaupungin ulkoiset toimintakulut vuosina 2009-2014 ovat kasvaneet 14-20 milj. euroa vuodessa => Vuodesta 2016 vuoteen 2017 ne kasvoivat vertailukelpoisesti 1,8 milj. euroa ja kaudella 2015-2017 keskimäärin 4,4 milj. euroa per vuosi Toimintakatteen vertalukelpoinen kasvu lähihistorian alhaisin 0,7% Verotuluot ylittittivät alkuperäisen talousarvion 3,4 milj. euroa ja valtionosuudet 1,4 milj. euroa KHSHP teki ylijäämää 6,4 milj. euroa ja on edelleen tasapainottamisohjelman mukaisessa tulosvauhdissa => Tuloskirjaus kaupungille n. 3,1 milj. euroa Tilikauden ylijäämä 5,5 milj. euroa: taseen alijäämät saatiin katettua -> ylijäämää 10 euroa/asukas => Ilman satunnaisia kertaluonteisia eriä kaupungin tilikausi olisi ollut 2,6 milj. euroa ylijäämäinen. Kaupungin velkamäärä laski 8,3 milj. euroa Konsernitase 8 milj. euroa ylijäämäinen -> 118 euroa/asukas Tilikauden miinukset Asukasluvun lasku kiihtyi, -188 asukasta -> tämä heijastuu erityisesti tulevaan verotulokehitykseen Asiakasmäärien kasvu nosti lastensuojelun kustannuksia selvästi budjetoitua suuremmiksi. Toimintakate ylitti alkuperäisen budjetin 0,5 milj. euroa

Vakavia kehityslinjoja tulevaisuudelle Käyttömenojen kasvu on asetettuja tavoitteita kroonisesti suurempaa. Valtionosuuksien kasvu on leikkausten jälkeen selvästi 2000-luvun ensimmäistä vuosikymmentä maltillisempaa. Jatkokehitys riippuu valtiontalouden tilasta. Normipurut alentavat valtionosuuksia kustannusten laskua vastaavasti. Talouden pidempiaikainen kasvu? Väestön ikääntyminen ja yhteiskunnan pahoinvointi lisäävät kaupungin kustannuksia mutta heikentävät verotulokehitystä. Asukasluvun lasku on merkittävin riski kaupungin tulopohjalle. Korjausvelka-arvio on noin 49 milj. ja perusparannustarpeen kustannusarvio on noin 97 milj.. Luvut eivät sisällä sisäilmaongelmista aiheutuvia lisäkuluja. Sisäilmaongelmaisia rakennuksia on noin 60 kpl. Kauralla korjausvelkaa on noin 35 milj.. Kaupungin investointitaso on liian korkea taloudelliseen kantokykyyn verrattuna edessä on kuitenkin pakollisia investointeja, joiden toteuttamista ei voida siirtää. Velkamäärä kasvaa merkittävästi ja jossain vaiheessa tämä alkaa vaikuttaa kaupungin talouteen liian negatiivisesti pääomakuluerien (poistot ja rahoituskulut) kasvaessa merkittävästi.

HÄMEENLINNAN HOUKUTTELEVUUS Timo Aro 2018:

HÄMEENLINNA

TALOUSTUTKIMUS 2018

KIITOS