Ajankohtaisia asioita Valtiokonttorin Hallinnon ohjauksesta. Maileena Tervaportti Valtiokonttori, Hallinnon ohjaus

Transkriptio

1 Ajankohtaisia asioita Valtiokonttorin Hallinnon ohjauksesta Maileena Tervaportti Valtiokonttori, Hallinnon ohjaus

2 Sisältö Maksuliikkeen ja laskujen välityksen uusi sopimuskausi Tilaustenhallintajärjestelmä Tilha Verkkolaskut, laskujen välitys Rondo R8:n hankkeen tilanne Kustannuslaskennan kehittämisprojekti Kuke Htv- ja tuottavuuskysely Talousarvionormiston muutostarpeiden selvitys Selvitys valuuttakaupan keskittämisestä Irtaimistorekisteriohje Viitta talous- ja henkilöstöhallinnon itsearviointi HO 2

3 Maksuliikkeen ja laskujenvälityksen uusi sopimuskausi (1) Valtiovarainministeriö teki hankintapäätöksen - Pohjola Pankki Oyj valittiin valtion maksuliikennepalveluiden päävälittäjäksi ja Nordea Pankki Suomi Oyj sekä Sampo Pankki Oyj sivuvälittäjiksi. - Itella Information Oy valittiin valtion laskujen välityspalveluiden toimittajaksi. Ohje ( , Dnro VK 213/03/2012) koskien päävälittäjäpankin vaihtoa lähti kirjanpitoyksiköille viikolla 17, seuraava tarkentava ohje toimitetaan syyskuussa. Ohje laskujenvälityksen palveluiden siirrosta ja uusien palveluiden käyttöönotoista lähtee kesäkuussa 2012 ja jatkoohje syyskuussa 2012 yhdessä palvelukäsikirjan kanssa (tuotteistus) HO 3

4 Maksuliikkeen ja laskujenvälityksen uusi sopimuskausi (2) Menojen maksaminen siirretään Pohjolaan alkaen Uudet tulotilit Pohjolassa avataan Nykyisin kolmen pankin ympäristöön kuuluvat pankkitilit säilyvät ennallaan Kuluttajaverkkolaskussa jakajapankki vaihdetaan HO 4

5 Maksuliikkeen ja laskujenvälityksen uusi sopimuskausi (3) Menossa kirjanpitoyksiköillä ja Palkeilla pankkitilien tarkistaminen sekä pankkitileihin ja palveluihin liittyvien sopimusten laatiminen uuden päävälittäjäpankin osalta. Kirjanpitoyksikön projektoitava päävälittäjäpankin vaihtoon liittyvät tehtävät Laskujen välityspalvelujen muutosten ja uusien palveluiden käyttöönotoista tehdään Valtiokonttorissa projektisuunnitelmaa mennessä Päävälittäjäpankin vaihto big bang :nä HO 5

6 Tilaustenhallintajärjestelmä Tilha Taustana VN:n periaatepäätös Tuotannossa 48 kirjanpitoyksikköä + Haltik Vuoden 2012 aikana 8 käyttöönottoa Huhtikuussa 2012 Tilhan käyttöaste oli Tilhan käyttöönottaneiden kirjanpitoyksiköiden laskuista 4,2 % vs. VN:n päätös kaikki tavarahankinnat ja puolet palveluhankinnoista Tilhan kautta Seuranta- ja tukipalaverit kirjanpitoyksiköiden kanssa käyttöasteen kasvattamiseksi Tilaustenhallinnan esiselvitys aloitettu toukokuussa, valmis vuoden 2012 loppuun mennessä 6

7 Verkkolaskut, laskujen välitys Ohje Valtionhallinnon ostolaskut verkkolaskuiksi Dnro VK 66/03/2012, Toimittajien aktivointi kirjanpitoyksiköille - Valtion verkkolaskutuspalvelua (portaalia) käyttävien toimittajien määrä lisääntynyt huimasti 8/ toimittajaa 3/ toimittajaa 5/ toimittajaa - 4/2012 verkkolaskujen osuus oli 66 % (Itellan kautta välitetyt laskut) HO 7

8 Rondo R8- hankkeen tilanne Tuotannossa olevia virastoja tällä hetkellä 27 Kesäkuun alussa tuotantoon siirtyy 6 virastoa Syksyn projekteja suunnitellaan, hankkeen ohjausryhmässä on vahvistettu syys- ja lokakuun projektit (10) Aikataulutusta marraskuusta 2012 eteenpäin työstetään jatkuvasti huomioiden mm. Kieku- hankkeen aikataulut ja eri osapuolten näkemykset (Palkeet, Valtiokonttori, kirjanpitoyksiköt) Hanke jatkuu vuoteen 2013 Taustalla alkava arkistomigraatio jonka vuoksi projektit pitäisi toteuttaa mahdollisimman tiiviissä aikataulussa HO 8

9 Kustannuslaskennan kehittämisprojekti Kuke (1) Taustaa kustannuslaskennan kehittämiseen Haasteena - tietojärjestelmien kehittämiselle ja - kustannuslaskennan yhteisten prosessien sekä - kustannuslaskentatiedon laajemmalle hyödyntämiselle ja - yhteiselle ohjeistamiselle on yhä enenevässä määrin noussut sisäisen laskennan heterogeeniset ratkaisut kirjanpitoyksiköissä. Näiden haasteiden ratkaiseminen vaatii kustannuslaskennan riittävää yhdenmukaistamista ja ohjeistamista. Näiden haasteiden ratkaisemiseksi haetaan tässä projektissa riittävän yleispäteviä kustannuslaskennan malleja. HO 9

10 Kuke organisoituminen ryhmittäin Ohajusryhmä Projektiryhmä Projektiosa 1 - ministeriöt Projektiosa 2 - KPY:t Projektiosa 3 - Tutkimuslaitok set Projektiosa 4 - Palvelukeskuk set HO 10

11 Kustannuslaskennan vähimmäistason mallinnus ja laskentamenetelmät Kustannuslaskennan mallikuvaukset Pohja yhteisen ohjeistuksen kehittämiselle Pohja tietojärjestelmärat kaisuille Ratkaisuun sitoutuneet toimijat Ministeriöiden laskentamallit viranomaistoiminta, maksullinen, yhteisrahoitteinen Pohja olemassa olevan ohjeistuksen kehittämiselle Pohja Kiekun akuuteille sisäisen laskennan ratkaisuille KPY:t laskentatiedon hyödyntäminen ja prosessien kehittäminen KPY:n laskentamallit viranomaistoiminta, maksullinen, yhteisrahoitteinen Pohja uuden ohjeistuksen antamiselle Pohja sisäisen laskennan järjestelmäratkaisuil le Ohjaavat toimijat VM, VK, rahoittajat Tutkimuslaitosten laskentamallit viranomaistoiminta, maksullinen, yhteisrahoitteinen Pohja prosessien ohjeistukselle Palvelukeskus pohja suuremman roolin ottamiselle sisäisessä laskennasa Palvelukeskusten laskentamallit viranomaistoiminta, maksullinen, yhteisrahoitteinen HO 11

12 Kustannuslaskennan kehittämisprojekti Kuke (2) Kuke -projektin lopputuotokset 1. Kustannuslaskennan mallikuvaukset - Ministeriöiden laskentakuvaukset, - Kirjanpitoyksiköiden laskentakuvaukset, - Tutkimuslaitosten laskentakuvaukset, - Palvelukeskusten laskentakuvaukset Kuvaukset kattavat Viranomaistoiminnan Maksullisen toiminnan Yhteisrahoitteisen toiminnan HO 12

13 Kustannuslaskennan kehittämisprojekti Kuke (3) 2. Pohja määräysten ja ohjeistuksen kehittämiselle - Pohja olemassa olevan ohjeistuksen kehittämiselle - Pohja uuden ohjeistuksen antamiselle - Pohja prosessien ohjeistukselle 3. Pohja tietojärjestelmäratkaisuille - Pohja Kiekun akuuteille kustannuslaskennan ratkaisuille - Pohja kustannuslaskennan järjestelmäratkaisuille HO 13

14 Kustannuslaskennan kehittämisprojekti Kuke (4) 4. Ratkaisuun sitoutuneet toimijat - Kirjanpitoyksiköt; laskentamallien toteuttaminen, laskentatiedon hyödyntäminen ja prosessien kehittäminen - Ohjaavat toimijat Valtiovarainministeriö, Valtiokonttori, rahoittajat - Palkeet; pohja suuremman roolin ottamiselle kustannuslaskennassa HO 14

15 Kustannuslaskennan kehittämisprojekti Kuke (5) Projektin rajaukset Projekti - määrittää kustannuslaskentamalleja, mutta ei tuota suoraa ohjeistusta kustannuslaskennasta - määrittää kirjanpitoyksikön tarpeista kustannuslaskentamalleja, mutta ei toteuta yksittäisten kpy:n kustannuslaskentaratkaisuja - määrityksessään ottaa huomioon tietojärjestelmien mahdollisuuksia ja rajoitteita, mutta ei toteuta tietojärjestelmien suunnittelua eikä määrittelyä HO 15

16 Htv- ja tuottavuuskysely (1) Taustaa Tavoitteena selvittää talous- ja henkilöstöhallinnon henkilötyövuosien kehitystä vuosina Soveltuvin osin tuloksia verrataan myös vuosien 2003/2004 talous- ja henkilöstöhallinnon selvityksiin. Rinnalle otettu myös tuottavuuden kehittymisen tarkastelu. Tulosten perusteella tavoitteena tunnistaa prosessien ja toimintatapojen sekä lainsäädännön muutostarpeita. Kaksi ensimmäistä kyselyerää käynnistettiin vuonna 2011 ja kolmas keväällä I kyselyerä: OM, VM, SM ja PLM hallinnonalan kirjanpitoyksiköt & Palkeet - II kyselyerä: UM, YM ja MMM hallinnonalan kirjanpitoyksiköt & Palkeet - III kyselyerä: LVM, OKM, STM ja TEM hallinnonalan kirjanpitoyksiköt & Palkeet Kyselyn 2 ensimmäisen erän tulokset käsitelty hallinnonaloittain kirjanpitoyksiköiden, Palkeiden ja valtiovarainministeriön edustajien kanssa HO 16

17 Htv- ja tuottavuuskysely (2) Htv-kysely 2012 III kyselyerän aikataulu Kysely toteutettiin huhti-toukokuussa Tulokset valmistuvat TEM, LVM, STM ja OKM hallinnonalojen osalta syyskuussa 2012 Lokakuussa 2012 yhdistetään vuosien 2011 ja 2012 kyselyaineistot lähes koko valtionhallinnon kattavaksi aineistoksi HO 17

18 Htv- ja tuottavuuskysely (3) Keskeiset havainnot tuloksista, taloushallinto (7 hallinnonalaa) Taloushallinnon htv-määrä on vähentynyt 3,7 % Taloushallinnon suurimmat pääprosessit: Menojen maksaminen, Suunnittelu ja Sisäinen laskenta Palvelukeskuksen osuus taloushallinnon tehtävistä vuonna 2010 on 12 %, kun tarkastelussa ovat kaikki taloushallinnon prosessit. Vuonna 2008 osuus oli 9 %. Palvelukeskuksen työn osuus vaihtelee hallinnonaloittain 4-20 % välillä. Tulojen käsittelyn tuottavuus kasvanut 12 % Menojen maksamisen tuottavuus lähellä vuoden 2008 tasoa, muutos +1,3 % HO 18

19 Talousarvionormiston muutostarpeiden selvitys (1) Valtiokonttorin Hallinnon ohjaus -toimiala lähetti loppuvuodesta 2011 kirjanpitoyksikköihin kyselyn talousarvionormistoon kohdistuvista muutostarpeista Kyselyyn saatiin 113 yksittäistä vastausta. Saatujen vastausten pohjalta Valtiokonttorissa koottiin listaus muutostoiveista, jotka nousivat esille useissa vastauksissa. Samoja asioita on noussut esille myös henkilötyövuosi- ja tuottavuuskyselyn yhteydessä Selvityksen tulokset on toimitettu Valtiovarainministeriölle HO 19

20 Talousarvionormiston muutostarpeiden selvitys (2) Keskeisimmät muutostoiveet Erityisesti toiveita normiston muuttamiseksi nostivat seuraavat asiat: Palvelukeskuksen ja kirjanpitoyksiköiden välisen työnjaon selkeyttäminen Tositteiden hyväksyminen, missä mitäkin hyväksytään Menotositteet Tilha Valuuttamääräiset tositteet HO 20

21 Selvitys valuuttakaupan keskittämisestä (1) Kirjanpitoyksiköt hoitavat nykyisin itse valuuttojen vaihdon Valuuttakauppaa ei kilpailuteta Kokonaiskuvaa valtion valuuttakurssiriskiasemasta ei ole olemassa Kirjanpitoyksiköistä noin viidennes vaihtaa valuuttoja Viisi suurinta tekevät jopa 90 prosenttia vaihdosta - ulkoaisainministeriö, puolustusvoimat, Valtiokonttori, Suomen Akatemia ja Matkailun edistämiskeskus HO 21

22 Selvitys valuuttakaupan keskittämisestä (2) Keskitetty valuuttakauppa hanke Viisi alaprojektia: budjetointi, kirjanpito, kaupankäynti, maksuliikenne, tietojärjestelmät Toteutusvaihtoehdot: - Pidättäytyminen nykytilassa - Valuuttakaupan toteutuksen siirto Valtiokonttoriin välillä lasku ja maksu - Valuuttakaupan ja valuuttamääräisten valtuuksien valuuttaerojen/määrärahojen graduaalinen siirto Valtiokonttoriin HO 22

23 Irtaimistorekisteriohje (1) Irtaimiston seurannasta ei ole olemassa yhteistä ohjeistusta Tarve irtaimistoseurannan ohjeistamiseen noussut esiin useissa yhteyksissä (esim. kirjanpitoyksiköille lähetetyn talousarvionormiston muutostarpeiden kartoituksen yhteydessä irtaimiston seurannan ohjeistaminen nousi esiin useissa vastauksissa) Valtiokonttorin Hallinnon ohjaus toimiala laatinut ohjeen irtaimistorekisterin pitämisestä, jonka tarkoituksena on selventää irtaimistoseurannan vaatimuksia ja yhtenäistää kirjanpitoyksikköjen irtaimistoseurantaa Irtaimistorekisteri on perustana irtaimiston säilyttämistä, siirtoja ja poistoja selvitettäessä sekä edistää irtaimen omaisuuden tehokasta käyttöä, asianmukaista hoitamista ja sisäisen valvonnan tarpeita HO 23

24 Irtaimistorekisteriohje (2) Sisältö Yleistä käyttöomaisuudesta ja siihen kuuluvasta irtaimistosta Irtaimisto Irtaimistorekisteri Irtaimistorekisteriin ja esinneisiin tehtävät merkinnät Sisäinen valvonta Ohje oli Taloushallinnon referenssiryhmässä käsiteltävänä ja sieltä saatiin kommentteja sisältöön Annettaneen kesäkuun 2012 aikana HO 24

25 Viitta talous- ja henkilöstöhallinnon itsearviointi (1) Viitta itsearviointi - Viitta-itsearviointityökalun tavoitteena on auttaa virastoa arvioimaan talous- ja henkilöstöhallintonsa nykytilaa - määrittämään niille tavoitetilat - ja asettamaan kehittämistoimenpiteitä tavoitetilan saavuttamiseksi. - Kehittämistoimenpiteet vastuutetaan ja aikataulutetaan virastossa ja niiden toteuttamista seurataan. HO 25

26 Viitta talous- ja henkilöstöhallinnon itsearviointi (2) - Viitta-itsearviointityökalu tukee virastoa mm. Tarpeellisten talous- ja henkilöstöhallinnon roolienmäärittämisessä - Tehtävien, toimintatapojen ja prosessien uudelleenorganisoinnissa - Talous- ja henkilöstöhallinnon ja johdon välisen yhteistyön kehittämisessä Viitan toteuttaneet virastot - Kaikki SM:n hallinnonalan virastot (pl. Rajavartiolaitos) - Evira, Tilastokeskus, UM, YM, VM, PLM - V Ara, Palkeet. OPH, Kansallisarkisto HO 26

27 Kiitos! HO 27