Kuntaliiton maakuntatilaisuus

Transkriptio

1 Kuntaliiton maakuntatilaisuus Klo , Wanha Walimo, Vesijärvenkatu 25, LAHTI HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela

2 Muutos (mrd euroa) Muutos Vuosikate 1,5 3,2 5,1 6,4 7,5 8,6 10,3 12,3 14,3 16,0 18,5 20,6 21,9 24,0 26,2 Poistot 1,2 2,4 3,7 5,0 6,4 7,8 9,3 10,7 12,3 14,0 15,6 17,4 19,2 21,3 23,4 Nettoinvestoinnit 1,5 3,5 5,5 7,3 9,4 11,0 12,2 14,4 16,8 19,3 20,4 23,0 25,8 28,5 30,0 Lainakanta 3,8 4,0 4,5 5,2 6,1 7,0 7,7 8,1 8,6 9,8 10,5 10,9 12,2 13,8 14,7 10,8 Rahavarat 2,6 2,6 2,7 2,9 2,9 3,1 4,0 4,2 3,9 4,1 4,5 3,8 3,3 4,3 4,3 1,7 Kumulatiivinen ylijäämä 1,1 1,7 2,5 2,7 2,9 2,9 3,5 4,0 4,9 5,2 7,0 7,5 6,6 7,0 9,4 8,3 Veroprosentti 18,1 18,2 18,4 18,5 18,6 18,7 18,9 19,0 19,2 19,3 19,7 19,7 19,9 20,1 20,5 2, Copyright Perlacon Oy

3 Muutos koko maa Valtionosuus m rd eur 3,64 3,87 4,27 4,71 5,05 5,47 5,73 6,39 6,85 7,39 7,62 8,03 8,25 8,15 Muutos 9,5 % 6,1 % 10,3 % 10,5 % 7,1 % 8,4 % 4,7 % 11,5 % 7,3 % 7,9 % 3,1 % 5,4 % 2,8 % -1,2 % Valtionosuus eur/as Muutos 9,2 % 5,9 % 10,0 % 10,1 % 6,7 % 8,0 % 4,2 % 11,0 % 6,8 % 7,4 % 2,6 % 4,9 % 2,3 % -1,6 % 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % -2,0 % -4,0 % Muutos Lin. (Muutos) Copyright Perlacon Oy

4 Valtionosuusuudistus todellinen vaikutus Hyvinvointi ja sen kasvu perustuvat historialliseen kasvun valtionosuuskäyrälle. Valtionosuusuudistus ja tulopohjan yleinen romahdus johtavat alemmille käyrille. Valtionosuudet koko maa, Mrd VOS-leikkaukset 257 eur/as 0,72 2,68 veroprosenttiyksikköä (vpy) keskiarvo 1,90 vpy VOS-muutokset eur/as -592 eur/as 340 eur/as, mediaani - 42 eur/as -4,7 vpy -0,38 vpy, med -0,30 vpy Toteuma Kerroin Kerroin VM:n KTO Perlaconin malli Copyright Perlacon Oy

5 Valtionosuuden muutos Päijät-Häme Valtionosuus Sama Sama Sama kasvu Koko m aa kasvu Koko m aa kasvu Kasvut ovat olleet kauttaaltaan (lähes) kuntien omien verrokkien kasvua suuremmat, mutta Valtionosuuden kasvun varaan ei ole voinut enää aikoihin perustaa eikä voi jatkossakaan. Koko m aa Asikkala 11,19 % -3,01 % -4,34 % 6,70 % 4,24 % 4,12 % 2,39 % 1,64 % 1,65 % Hartola 8,22 % -8,74 % -4,34 % 1,34 % 5,87 % 4,12 % 6,61 % 3,17 % 1,65 % Heinola 12,38 % -4,54 % -4,34 % 10,58 % 4,51 % 4,12 % 5,56 % 1,89 % 1,65 % Hollola 12,17 % 0,58 % -4,34 % 10,07 % 3,25 % 4,12 % 0,06 % 1,40 % 1,65 % Kärkölä 8,36 % -4,18 % -4,34 % 9,94 % 4,83 % 4,12 % -2,37 % 2,12 % 1,65 % Lahti 10,89 % -0,91 % -4,34 % 6,95 % 2,91 % 4,12 % 1,98 % 0,90 % 1,65 % Orim attila 8,61 % -0,32 % -4,34 % 6,58 % 3,48 % 4,12 % -0,64 % 1,36 % 1,65 % Padasjoki 9,31 % -8,59 % -4,34 % 6,53 % 5,47 % 4,12 % 3,57 % 2,70 % 1,65 % Sysm ä 9,08 % -7,83 % -4,34 % 9,74 % 6,08 % 4,12 % 4,36 % 2,33 % 1,65 % Koko m aakunta 10,63 % -1,57 % -4,34 % 7,61 % 3,39 % 4,12 % 2,02 % 1,23 % 1,65 % Copyright Perlacon Oy

6 Verotettavan tulon muutos Koko maa Verotettava tulo m rd 621,94 668,61 653,27 654,77 672,37 710,10 753,13 808,96 826,19 827,00 841,15 870,18 922,20 916,57 Muutos 13,5 % 7,5 % -2,3 % 0,2 % 2,7 % 5,6 % 6,1 % 7,4 % 2,1 % 0,1 % 1,7 % 3,5 % 6,0 % -0,6 % Verotett. tulo eur/as Muutos 13,2 % 7,3 % -2,5 % -0,1 % 2,3 % 5,2 % 5,6 % 6,9 % 1,7 % -0,3 % 1,2 % 3,0 % 5,5 % -1,0 % 16,0 % 14,0 % 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % -2,0 % -4,0 % Muutos Lin. (Muutos) Copyright Perlacon Oy

7 Verotettava tulo Verotettavan tulon muutos - Päijät-Häme Sama Sama kasvu Koko m aa kasvu Koko m aa Sama kasvu Kasvut ovat olleet keskimäärin oman verrokin tasolla, mutta Verotettavan tulon kasvun varaan ei voi menneeseen perustuen enää turvata. Koko m aa Asikkala 5,14 % 5,17 % 4,93 % -0,63 % 0,20 % 0,31 % 2,96 % 2,32 % 2,31 % Hartola 3,61 % 4,14 % 4,93 % -0,13 % -1,44 % 0,31 % -0,47 % 0,97 % 2,31 % Heinola 4,63 % 4,89 % 4,93 % -0,69 % -0,07 % 0,31 % 1,36 % 2,10 % 2,31 % Hollola 5,57 % 5,81 % 4,93 % 1,74 % 1,19 % 0,31 % 2,61 % 2,53 % 2,31 % Kärkölä 5,32 % 4,96 % 4,93 % -0,75 % -0,40 % 0,31 % 1,45 % 1,89 % 2,31 % Lahti 5,55 % 5,54 % 4,93 % 0,86 % 1,52 % 0,31 % 3,12 % 2,96 % 2,31 % Orim attila 6,17 % 5,65 % 4,93 % 0,70 % 0,96 % 0,31 % 3,31 % 2,56 % 2,31 % Padasjoki 3,34 % 4,17 % 4,93 % -1,55 % -1,04 % 0,31 % 2,96 % 1,39 % 2,31 % Sysm ä 4,00 % 4,30 % 4,93 % -3,04 % -1,65 % 0,31 % 2,31 % 1,71 % 2,31 % Koko m aakunta 5,41 % 5,42 % 4,93 % 0,61 % 1,04 % 0,31 % 2,79 % 2,68 % 2,31 % Copyright Perlacon Oy

8 Muutos Koko maa Toim intakate m rd eur -15,2-16,0-16,6-17,4-18,3-19,0-20,1-21,8-22,8-23,5-24,7-26,2-27,1-27,3 Muutos 8,6 % 5,2 % 3,9 % 4,8 % 5,2 % 3,9 % 5,6 % 8,7 % 4,5 % 2,9 % 5,3 % 6,0 % 3,2 % 0,9 % Toimintakate eur/as Muutos 8,3 % 4,9 % 3,6 % 4,4 % 4,8 % 3,5 % 5,1 % 8,2 % 4,1 % 2,4 % 4,8 % 5,5 % 2,7 % 0,5 % 9,0 % 8,0 % 7,0 % 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Muutos Lin. (Muutos) Vuonna kunnalla oli parempi toimintakate e kuin Vuonna kunnalla oli parempi toimintakate e/as kuin Copyright Perlacon Oy

9 Toimintakate Toimintakatteen muutos Päijät-Häme Sama Sama Sama kasvu Koko m aa kasvu Koko m aa kasvu Koko m aa Asikkala 6,87 % 5,64 % 5,35 % 3,77 % 4,01 % 4,05 % 3,29 % 2,67 % 2,65 % Hartola 4,27 % 4,39 % 5,35 % 1,43 % 3,47 % 4,05 % 3,24 % 1,60 % 2,65 % Heinola 5,91 % 5,31 % 5,35 % 2,05 % 3,92 % 4,05 % 3,49 % 2,49 % 2,65 % Hollola 6,52 % 6,42 % 5,35 % 6,44 % 4,33 % 4,05 % 3,13 % 2,83 % 2,65 % Kärkölä 5,38 % 5,38 % 5,35 % 4,16 % 3,81 % 4,05 % -4,78 % 2,33 % 2,65 % Lahti 5,66 % 6,10 % 5,35 % 4,76 % 4,44 % 4,05 % 2,10 % 3,18 % 2,65 % Orim attila 6,24 % 6,23 % 5,35 % 3,31 % 4,26 % 4,05 % 3,98 % 2,86 % 2,65 % Padasjoki 5,14 % 4,42 % 5,35 % 0,52 % 3,61 % 4,05 % 5,17 % 1,93 % 2,65 % Sysmä 5,67 % 4,59 % 5,35 % 0,48 % 3,41 % 4,05 % 6,45 % 2,18 % 2,65 % Koko m aakunta 5,84 % 5,95 % 5,35 % 4,30 % 4,29 % 4,05 % 2,55 % 2,95 % 2,65 % Toimintakatteet ovat sopeutuneet kuntien ja yhteistoiminta-alueiden ominkin voimin on edelleen sopeuduttu. Kuinka kauan voidaan vielä sopeutua Isot kuntakohtaiset erot suuri hajonta tarkastelujaksojen välillä varsinkin pienillä kunnilla Copyright Perlacon Oy

10 Nettomenojen muutos Päijät-Häme Nettomenot 1000 eur Muutos asl:n Muutos-% euroa m uutos Asikkala % ,2 % Hartola % ,3 % Heinola % ,0 % Hollola % ,6 % Kärkölä % ,6 % Lahti % ,8 % Orimattila % ,8 % Padasjoki % ,1 % Sysmä % ,0 % Kaikki % ,8 % Nettomenoissa kasvua, vaikka kasvu onkin hidastunut Huom! Nettomenojen kasvu vs. asukasluvun muutos Copyright Perlacon Oy

11 Mikä kasvoi nettomenoissa Päijät-Häme Muutos Osuus Muutos-% euroa Muutoksesta Asikkala Muut % ,6 % SOTE % ,4 % Hartola Muut % ,6 % SOTE % ,6 % Heinola Muut % ,2 % SOTE % ,8 % Hollola Muut % ,6 % SOTE % ,4 % Kärkölä Muut % ,7 % SOTE % ,7 % Lahti Muut % ,2 % SOTE % ,8 % Orimattila Muut % ,3 % SOTE % ,7 % Padasjoki Muut % ,6 % SOTE % ,4 % Sysmä Muut % ,4 % SOTE % ,6 % Kaikki Muut % ,0 % SOTE % ,0 % Nettomenoissa on siis ollut kasvua, mutta mikä onkaan kasvanut SOTE Kts Hartola, Kärkölä, Padasjoki Copyright Perlacon Oy

12 Kunnan nettolainan ja konsernivelan kehitys Kunnan nettolaina veroprosenttia 2014, muutos Nettolaina Muutos Vero% Muutos Asikkala 19,23 12,97 20,75 2,25 Hartola 31,54 8,14 21,50 2,50 Heinola -8,29 1,45 20,50 1,50 Hollola 9,20 3,43 21,25 3,07 Kärkölä 20,27 14,05 21,75 2,75 Lahti 30,48 16,15 20,50 1,50 Orimattila 12,84 3,94 20,50 1,52 Padasjoki 7,25-2,45 21,00 3,00 Sysmä -19,16-21,70 19,00 1,00 Koko maa 13,28 5,16 Konsernilaina veroprosenttia 2014, muutos Nettolaina = Lainakanta rahavarat Päijät-Hämeessa on esillä koko maan ääripäät Onko reilumpaa velkaantua etukäteen veroprosentilla kuin jälkikäteen Velkainen Hartola ja Lahti (Lahdella on vastaava määrä omaisuutta), velattomat Heinola ja Sysmä. Vaurastuneet Hartola, Heinola, Orimattila, Padasjoki ja Sysmä. Veroprosenttia nostaneita Hollola, Kärkölä, Padasjoki. Kons. laina Muutos Vero% Muutos Asikkala 27,98 7,25 20,75 2,25 Hartola 88,45-7,99 21,50 2,50 Heinola 20,19-0,61 20,50 1,50 Hollola 20,42 6,28 21,25 3,07 Kärkölä 23,41 23,41 21,75 2,75 Lahti 49,86 16,66 20,50 1,50 Orimattila 24,17-2,87 20,50 1,52 Padasjoki 31,54-6,95 21,00 3,00 Sysmä 10,37-15,58 19,00 1,00 Koko maa 31,20 5, Copyright Perlacon Oy

13 Paineet Päijät-Hämeessä Parametrit: Verotettavan tulon nousut kunnilta Valtionosuuden nousut Perlacon Oy:n laskentamallista Toimintakatteen muutos tai riippuen siitä, kumpi on kunnan kannalta suotuisampi. Laskettiin velkatasapaino ei sopeutusta, ei veroprosentin nostoa kuinka paljon taseen jäämä on vuonna 2020 Laskettiin verosopeutus millä veroprosentin nousulla saadaan tulos positiiviseksi. Laskettiin, millä nousulla tulos on tasan Copyright Perlacon Oy

14 Paineita? Verotasapaino vuoteen 2018 Veroprosentin keskiarvot Nousu ,88 19,20 19,67 19,73 19,89 20,13 20,67 20,75 21,68 22,60 23,51 24,38 25,27 26,16 Nousu ,55 22,28 23,03 23,76 24,55 25,37 Nousu ,41 22,00 22,54 23,02 23,54 24,08 Nousu 0,8% 20,95 21,02 21,07 21,09 21,10 21,13 Millä kasvulla? 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 Maksimit ,75 21,00 21,00 21,50 21,75 22,00 22,50 22,50 23,50 24,50 25,25 26,25 27,25 28,25 Minimit ,80 16,00 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 16,50 17,50 17,75 17,75 17,75 17,75 17,75 Taseessa alijäämää kunnilla kpl Nousu Nousu Nousu Nousu 0,8% Millä kasvulla? Lähimenneisyyden kasvu kääntäisi alijäämäkuntien määrän laskuun, menneen tapaiseen kasvuun ei ole varaa. Jos kunta on alijäämäkunta vuonna 2019, kuinka sopeutuminen onnistuu? Jos kasvu rajautuu keskimäärin noin 2:een %:iin vuodessa, alijäämäkuntien määrä vähenee noin 50:een Copyright Perlacon Oy

15 Verotasapaino millä veroprosentilla positiiviseen tulokseen TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017 TASU 2018 TE 2019 TE 2020 Asikkala 20,75 20,75 20,75 20,75 21,75 21,75 21,75 21,75 Hartola 21,00 21,50 21,50 21,50 22,50 23,50 24,50 25,50 Ei tasapainoa Heinola 20,50 20,50 20,50 20,50 21,50 22,50 23,50 24,50 Ei tasapainoa Hollola 20,80 20,80 21,00 21,00 22,00 22,00 22,00 22,00 Kärkölä 20,75 21,00 21,75 21,75 22,75 23,75 24,75 25,75 Ei tasapainoa Lahti 19,62 20,28 20,28 20,25 21,25 21,25 21,25 21,25 Orimattila 19,75 20,50 20,50 20,75 21,75 22,75 23,25 23,25 Padasjoki 20,00 20,00 21,00 21,00 22,00 23,00 24,00 25,00 Ei tasapainoa Sysmä 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 20,00 21,00 Asikkalan, Hollolan, Lahden ja Sysmän veroprosentti rajautuisi laskennallisen keskiarvon alapuolelle, Ortimattilan lähes ja Muilla veroprosentilla ei näillä toimintakatteiden kasvuilla jne päästä positiiviseen tulokseen Copyright Perlacon Oy

16 Velkatasapaino tulos ja taseen jäämä eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017 TASU 2018 TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Tulos eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017 TASU 2018 TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Copyright Perlacon Oy Taseen jäämä eur/as

17 Millä toimintakatteen nousulla tulos >0 vuonna 2020 Nollille 2020 Kasvu Asikkala 2,00 % 2,40 % Hartola 0,30 % 2,50 % Heinola 0,30 % 3,60 % Hollola 2,30 % 3,09 % Kärkölä 0,00 % 2,10 % Lahti 1,75 % 3,00 % Orimattila 2,10 % 3,20 % Padasjoki 1,80 % 4,70 % Sysmä 2,75 % 3,50 % Keskimmäinen sarake kuvaa, kuinka paljon toimintakate voi kasvaa nykyisellä veroprosentilla niin, että tulos >0 vuonna Kasvu kuvaa tämän ajanjakson keskimääräistä toimintakatteen kasvua Copyright Perlacon Oy

18 Mistä sopeuttaa? Yleishallinto ja muut palvelut Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lähti Orimattila Padasjoki Sysmä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Sivistys Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lähti Orimattila Padasjoki Sysmä eur/as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Perusturva Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lähti Orimattila Padasjoki Sysmä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kaikki yhteensä eur/asukas Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lähti Orimattila Padasjoki Sysmä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Copyright Perlacon Oy

19 siis Kunnat ovat sopeuttaneet, kun tulovirrat ovat ehtyneet toisaalta onko esimerkiksi STMn kone tuottaa uutta hyvää on hiipunut. ja sopeutuma on haettu erityisesti muuta kuin sotesta Copyright Perlacon Oy

20 Sote Kuinka arvattu ja kuinka oiottu? 2014 sote nettomenot on siirretty alueelle Vastaavat valtionosuudet on siirretty alueelle Jäljelle jäävät valtionosuudet on jaettu suhteella 60% maakunta/40% kunnat (aggregaatiotason luvuista laskettuna olisi 57/43) Verotulon tasaus on annettu vain kunnille puolet nykyisestä Yhteisöverosta on jätetty kunnille 40% Kuntaveron pakkolasku on 12 veroprosenttiyksikköä Copyright Perlacon Oy

21 Suuruusluokkia Sote-nettomenot olivat vuonna ,3 mrd euroa Soteen kohdennetut valtionosuudet olivat 5,5 mrd euroa, kuntien valtionosuus yhteensä oli 8,5 mrd euroa. Rahoitettavaa jäisi 11,8 mrd euroa, jos kuntiinkin jäisi jotain. 12 veroprosenttiyksikköä vastaava määrä vähentää kuntien tuloveroja noin 11 mrd euroa. Valtion tuloveroista palkansaajien tulovero oli hiukan alle 6 mrd euroa vuonna Rahoitusvastuu siirtyy ilmeisesti valtiolle. Kuinka rahat kerätään? Copyright Perlacon Oy

22 50% yhteisöveroa, 50% verotulon tasausta Alue/Kunta Asukasluku Sotenettomen ot 1000 Sotenettomenot Siirtyvä Siirtyvä /as Vos 1000 vos /as Yhteisöveron alenema 1000 Vaikutus kunnan nettomenoihin 1000 Vaikutus kunnan nettome noihin /as Kunnan tulovero 2015 (painotus asl) Pakkolasku Uusi tulovero Koko maa 122 ylirahoitettua ja 179 alirahoitettua, keskimäärin 1,5 ja -1,8 veroprosenttiyksikköä. Veron tarve Yli (+)/ali(-) rahoitus Etelä-Karjala ,61 12,00 8,61 8,63-0,02 Etelä-Pohjanmaa ,08 12,00 9,08 9,09-0,01 Etelä-Savo ,73 12,00 8,73 7,64 1,09 Kainuu ,15 12,00 9,15 9,73-0,58 Kanta-Häme ,43 12,00 8,43 8,59-0,16 Keski-Pohjanmaa ,06 12,00 9,06 9,29-0,23 Keski-Suomi ,51 12,00 8,51 8,88-0,37 Kymenlaakso ,51 12,00 8,51 7,80 0,71 Lappi ,64 12,00 8,64 7,63 1,01 Pirkanmaa ,28 12,00 8,28 7,83 0,45 Pohjanmaa ,43 12,00 8,43 8,63-0,20 Pohjois-Karjala ,84 12,00 8,84 8,99-0,14 Pohjois-Pohjanmaa ,47 12,00 8,47 9,59-1,12 Pohjois-Savo ,68 12,00 8,68 8,17 0,51 Päijät-Häme ,49 12,00 8,49 8,63-0,14 Satakunta ,93 12,00 7,93 7,67 0,25 Uusimaa ,94 12,00 6,94 8,04-1,10 Varsinais-Suomi ,86 12,00 7,86 7,70 0,16 Koko maa ,00 12,00 8,00 8,29-0, Copyright Perlacon Oy

23 Kunta (Netto) Menot yht eur/as (Netto) Sote menot eur/as Siirtyvä VOS eur/as Yhteisövero eur/as Nettome nojen muutos eur/as Veropros 2015 Veron tarve Pakkolas ku Vero pakkolas kun jälkeen Yli (+)/ali(-) rahoitus Lopulli nen vero Soten rahoitus eur/as Sote VOS kaikista sotemen menoista oista Asikkala ,75 6,70 12,00 8,75 2,05 6, % 41 % Hartola ,50 5,57 12,00 9,50 3,93 5, % 52 % Heinola ,50 8,57 12,00 8,50-0,07 8, % 43 % Hollola ,00 10,30 12,00 9,00-1,30 10, % 35 % Hämeenkoski ,50 9,56 12,00 9,50-0,06 9, % 51 % Kärkölä ,75 8,13 12,00 9,75 1,62 8, % 39 % Lahti ,25 8,52 12,00 8,25-0,27 8, % 36 % Nastola ,75 9,91 12,00 8,75-1,16 9, % 37 % Orimattila ,50 8,26 12,00 8,50 0,24 8, % 43 % Padasjoki ,00 7,34 12,00 9,00 1,66 7, % 55 % Sysmä ,00 6,83 12,00 7,00 0,17 6, % 62 % minimi maksimi keskiarvo Copyright Perlacon Oy

24 Pari esimerkkiä Kunta Hollola 98 Kunnalle jää rahoitettavaa Asukasluku eur/asukas % Sotemenot Koko valtionosuus Kaikista VOSseista Siirtyvä vos % 70 % SOTE Jäävä VOS % Muu VOS Aleneva yhteisövero Vaikutus nettomenoon Tulovero nyt 21,00 Tarve nyt 10,30 Pakkolasku 12,00 Uusi veroprosentti 9,00 Yli/alirahoitus -1,30 min keskiarvo maksimi Pakkolasku eur/as Tasaa verotuloja eur/as 62 Kaikki nettomenot nyt Sotemenot nyt % Muut menot nyt % Kunnan tulovero Copyright Perlacon Oy

25 Pari esimerkkiä Kunta Hartola 81 Kunnalle jää rahoitettavaa Asukasluku eur/asukas % Sotemenot Koko valtionosuus Kaikista VOSseista Siirtyvä vos % 71 % SOTE Jäävä VOS % Muu VOS Aleneva yhteisövero Vaikutus nettomenoon Tulovero nyt 21,50 Tarve nyt 5,57 Pakkolasku 12,00 Uusi veroprosentti 9,50 Yli/alirahoitus 3,93 min keskiarvo maksimi Pakkolasku eur/as Tasaa verotuloja eur/as 440 Kaikki nettomenot nyt Sotemenot nyt % Muut menot nyt % Kunnan tulovero Copyright Perlacon Oy

26 Pari esimerkkiä Kunta Asikkala Hartola Heinola Hollola HämeenkoKärkölä Lahti Nastola OrimattilaPadasjoki Sysmä Asukasluku Sotemenot Koko valtionosuus Sote-vossit Sotevos/Sotenettomenot 41 % 52 % 43 % 35 % 51 % 39 % 36 % 37 % 43 % 55 % 62 % Vossiesta sotevossit 70 % 71 % 73 % 70 % 66 % 65 % 71 % 67 % 66 % 72 % 72 % Jäävä VOS Aleneva yhteisövero Vaikutus nettomenoon Tulovero nyt 20,75 21,50 20,50 21,00 21,50 21,75 20,25 20,75 20,50 21,00 19,00 Pakkolasku 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 Veropros pakkolaskun jälkeen 8,75 9,50 8,50 9,00 9,50 9,75 8,25 8,75 8,50 9,00 7,00 Tarve nyt 6,70 5,57 8,57 10,30 9,56 8,13 8,52 9,91 8,26 7,34 6,83 Yli/alirahoitus 2,05 3,93-0,07-1,30-0,06 1,62-0,27-1,16 0,24 1,66 0,17 Pakkolasku eur/as Tasaa (-) saa tas (+) verotuloja eur/as Kaikki nettomenot nyt Sotemenot nyt Muut menot nyt Kunnalle jää rahoitettavaa Kunnan tulovero Copyright Perlacon Oy

27 Laskentaa vuodesta 2019 Paine vuoteen 2018 nykyjärjestelmällä, toimintakatteen kasvu Vuodesta 2019 poistetaan toimintakatteesta soten netto, vastaavat valtionosuudet ja poistot, ja otetaan jäljelle jäävään toimintakatteen kasvuun vain aiempi jäljelle jäävien toimintojen osa. Veroprosentti asettuu sille tasolle, mille se 2019 paineen mukaan olisi menossa Copyright Perlacon Oy

28 Väestön ja ikärakenteen muutokset asukasluvun muutos Asukasluku /v /v /v /v Asikkala ,2 % -0,2 % ,1 % -0,3 % Hartola ,3 % -1,8 % ,3 % -1,4 % Heinola ,0 % -0,6 % ,3 % -0,7 % Hollola ,6 % 0,3 % ,0 % 0,0 % Kärkölä ,6 % -0,7 % ,1 % -0,9 % Lahti ,8 % 0,5 % ,2 % 0,4 % Orimattila ,8 % 0,1 % ,2 % 0,0 % Padasjoki ,1 % -1,3 % ,2 % -1,4 % Sysmä ,0 % -1,3 % ,8 % -1,3 % Koko maakunta ,8 % 0,2 % ,4 % 0,1 % On ennakoitu vain Lahteen asukasluvun kasvua Copyright Perlacon Oy

29 Väestön ja ikärakenteen muutokset - huoltosuhde Huoltosuhde /v /v /v /v Asikkala 61,1 66,6 77,7 93,9 103,8 105, ,2 % 3,0 % ,9 % 3,5 % Hartola 67,3 66,7 76,0 90,5 108,6 110, ,9 % 1,4 % ,1 % 3,2 % Heinola 57,0 62,6 72,4 87,4 110,1 114, ,9 % 3,0 % ,7 % 3,5 % Hollola 55,5 59,9 68,6 77,7 87,6 90, ,7 % 2,6 % ,3 % 2,2 % Kärkölä 56,4 57,6 65,9 77,8 92,3 97, ,8 % 1,9 % ,0 % 3,0 % Lahti 50,7 52,9 60,1 68,0 73,4 73, ,7 % 2,1 % ,1 % 2,2 % Orimattila 43,0 44,0 45,0 46,0 48,0 50, ,7 % 0,5 % 1 0 2,2 % 0,4 % Padasjoki 70,8 75,7 89,4 107,8 137,6 138, ,3 % 2,9 % ,6 % 3,4 % Sysmä 77,4 79,3 90,1 106,2 130,9 134, ,4 % 1,8 % ,8 % 3,0 % Koko maakunta 54,2 56,8 64,6 73,6 81,3 82, ,2 % 2,1 % ,0 % 2,3 % Koko maa ka 62,1 64,3 72,4 84,2 98,1 97, ,6 % 1,8 % ,3 % 2,7 % huoltosuhteet heikkenevät edelleen ja vuonna 2020 Alle 50 vain Orimattilassa, yli 100 Padasjoella ja Sysmässä Copyright Perlacon Oy

30 Väestön ja ikärakenteen muutokset mediaani-ikä Mediaani-ikä /v /v /v /v Asikkala 48,0 50,0 51,0 54,0 55,0 56, ,3 % 0,7 % 3 1 5,9 % 1,0 % Hartola 49,0 53,0 55,0 58,0 60,0 60, ,2 % 1,4 % 3 1 5,5 % 0,9 % Heinola 46,0 49,0 52,0 56,0 59,0 60, ,0 % 1,4 % 4 1 7,7 % 1,3 % Hollola 41,0 42,0 44,0 46,0 48,0 49, ,3 % 0,8 % 2 0 4,5 % 0,8 % Kärkölä 43,0 45,0 48,0 51,0 54,0 55, ,6 % 1,3 % 3 1 6,3 % 1,0 % Lahti 42,0 43,0 43,0 44,0 45,0 46, ,4 % 0,3 % 1 0 2,3 % 0,4 % Orimattila 43,0 44,0 45,0 46,0 48,0 50, ,7 % 0,5 % 1 0 2,2 % 0,4 % Padasjoki 50,0 54,0 56,0 60,0 63,0 63, ,0 % 1,3 % 4 1 7,1 % 1,2 % Sysmä 51,0 54,0 57,0 60,0 63,0 63, ,8 % 1,3 % 3 1 5,3 % 0,9 % Koko maakunta 43,0 44,0 45,0 46,0 48,0 49, ,7 % 0,5 % 1 0 2,2 % 0,4 % Koko maa ka 44,0 46,0 47,5 49,2 50,9 51, ,8 % 0,9 % 2 0 3,7 % 0,6 % Vuonna 2020 vain Hollolassa, Lahdessa ja Orimattilassa keskimmäisen kuntalaisen ikä <50 vuotta Copyright Perlacon Oy

31 Kasvu SOTEN jälkeen Koko m aa Nousu/v 2025 Nousu/v >>2025 Yleishallinto ,3 % ,3 % Muut palvelut ,2 % ,2 % Opetus ja kulttuuri ,4 % ,0 % Sosiaalitoimi ,2 % ,0 % Terveydenhuolto ,9 % ,6 % Perusterveydenhuolto ,9 % ,8 % Vuodeosasto ,6 % ,6 % Hammaslääkäri ,3 % ,3 % Ympäristöterveys ,1 % ,0 % Erikoissairaanhoito ,9 % ,9 % Perusturva ,0 % ,4 % Kaikki yhteensä ,8 % ,0 % Jäävät ,4 % ,1 % Poistuvat ,0 % ,4 % Vammaisten työllistämistoiminta 70% yli 75-vuotiaille Perusterveydenhuolto 35% yli 75-vuotiaille Vuodeosasto 80% yli 75-vuotiaille Erikoissairaanhoito 35% yli 75-vuotiaille Luvut eivät täsmää täysin Tilastokeskuksen ylätason lukuihin Copyright Perlacon Oy

32 Kasvu SOTEN jälkeen Koko m aakunta Nousu/v 2025 Nousu/v >>2025 Yleishallinto ,0 % ,1 % Muut palvelut ,4 % ,3 % Opetus ja kulttuuri ,4 % ,9 % Sosiaalitoim i ,2 % ,1 % Terveydenhuolto ,0 % ,4 % Perusterveydenhuolto ,7 % ,8 % Vuodeosasto ,1 % ,2 % Ham m aslääkäri ,1 % ,0 % Ym päristöterveys ,2 % ,1 % Erikoissairaanhoito ,8 % ,8 % Perusturva ,0 % ,3 % Kaikki yhteensä ,8 % ,7 % Jäävät ,3 % ,7 % Poistuvat ,0 % ,3 % Luvut eivät täsmää täysin Tilastokeskuksen ylätason lukuihin Copyright Perlacon Oy

33 Kasvu SOTEN jälkeen Kuntaan jäävät Maakuntaan siirtyvät Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Koko maakunta Luvut eivät täsmää täysin Tilastokeskuksen ylätason lukuihin Copyright Perlacon Oy

34 Soten toteuduttua 100%:sti heti (50/50%) Toimintakatteet, mrd euroa TK 2015 TK 2016 TK 2017 TK 2018 TK 2019 TK 2020 TK 2021 TK 2022 TK 2023 TK 2024 TK 2025 Nousu ,1-29,0-30,0-31,1-32,2-33,4-34,8-36,3-37,9-39,5-41,2 SOTE ,2-29,2-30,2-31,3-13,4-13,6-13,8-14,0-14,2-14,4-14,6 SOTE ,4-29,5-30,6-31,8-13,7-13,9-14,1-14,3-14,5-14,7-14,9 Toimintakatteen nousut TK 2016 TK 2017 TK 2018 TK 2019 TK 2020 TK 2021 TK 2022 TK 2023 TK 2024 TK 2025 Nousu ,45 % 3,46 % 3,48 % 3,70 % 3,71 % 4,30 % 4,29 % 4,27 % 4,26 % 4,24 % SOTE ,45 % 3,47 % 3,49 % -57,10 % 1,36 % 1,36 % 1,36 % 1,37 % 1,37 % 1,37 % SOTE ,89 % 3,90 % 3,92 % -57,07 % 1,44 % 1,44 % 1,45 % 1,45 % 1,45 % 1,45 % vos mrd euroa Nousu ,6 8,6 8,7 8,8 9,0 9,2 9,4 9,6 9,8 10,0 10,2 SOTE ,7 8,7 9,4 2,5 2,5 2,3 2,4 2,4 2,4 2,5 2,2 SOTE ,7 8,7 9,4 2,5 2,5 2,4 2,4 2,4 2,4 2,5 2, Copyright Perlacon Oy

35 Soten toteuduttua 100%:sti heti (50/50%) Veroprosentin keskiarvot Nousu ,67 20,75 21,41 22,00 22,54 23,02 23,54 24,08 24,61 25,12 25,64 SOTE ,66 20,75 21,41 21,73 11,83 11,89 11,99 12,02 12,04 12,05 12,06 SOTE ,66 20,75 21,53 21,94 12,42 12,47 12,56 12,59 12,61 12,63 12,64 SOTE MAX ,50 22,50 23,50 24,25 27,00 27,00 27,00 27,00 27,00 27,00 27,00 SOTE MIN ,50 16,50 17,50 18,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Taseessa alijäämää kunnilla kpl Nousu SOTE SOTE Copyright Perlacon Oy

36 Padasjoen paineet Padasjoki TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017 TASU 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku Verotettava tulo Muutos-% 2,04 % 2,43 % 0,75 % 0,00 % 0,00 % 2,92 % 2,92 % Veroprosentti 20,00 20,00 21,00 21,00 21,00 21,00 7,00 7,00 Toimintakate Muutos 1,65 % 1,99 % 4,66 % 4,66 % 4,66 % -65,59 % 0,58 % Sopeutus Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot Satunnaiset tulot ja menot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 eur Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina veroprosenttia 2,70 5,20 4,76 5,20 8,06 12,66 11,46 9, Copyright Perlacon Oy

37 Veroprosentit TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 201TASU 201TE 2019 TE 2020 Asikkala 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 6,75 6,75 Hartola 21,00 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 4,00 4,00 Heinola 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 9,50 9,50 Hollola 20,80 20,80 21,00 21,00 21,00 21,00 10,75 10,75 Kärkölä 20,75 21,00 21,75 21,75 21,75 21,75 9,00 9,00 Lahti 19,62 20,28 20,28 20,25 20,25 20,25 8,50 8,50 Orimattila 19,75 20,50 20,50 20,75 20,75 20,75 8,50 8,50 Padasjoki 20,00 20,00 21,00 21,00 21,00 21,00 7,00 7,00 Sysmä 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 6,50 6,50 TASU 2018 Pakkolasku 12 Ali/ylirahoitus meuroa Asikkala 20,75 8,75 2,00 2,48 Hartola 21,50 9,50 5,50 1,95 Heinola 20,50 8,50-1,00-2,96 Hollola 21,00 9,00-1,75-7,19 Kärkölä 21,75 9,75 0,75 0,52 Lahti 20,25 8,25-0,25-4,88 Orimattila 20,75 8,75 0,25 0,59 Padasjoki 21,00 9,00 2,00 0,82 Sysmä 19,00 7,00 0,50 0, Copyright Perlacon Oy

38 Toimintakatteet eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017TASU 2018TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017 TASU 2018 TE 2019 TE 2020 Asikkala 1,70 % 0,14 % 2,89 % 2,84 % 2,73 % -65,22 % 0,77 % Hartola -0,76 % 2,07 % 4,34 % 4,16 % 3,93 % -69,85 % 0,87 % Heinola 2,80 % 5,63 % 4,27 % 4,22 % 4,15 % -61,52 % 1,28 % Hollola 1,06 % 2,49 % 2,08 % 3,35 % 3,08 % -55,73 % 1,23 % Kärkölä -21,03 % 27,53 % 3,28 % 3,01 % 2,91 % -62,96 % 0,54 % Lahti -6,12 % 4,97 % 1,40 % 1,76 % 1,71 % -60,11 % 0,27 % Orimattila 1,78 % 0,46 % 3,29 % 3,22 % 3,22 % -58,74 % 1,26 % Padasjoki 4,25 % 3,75 % 6,25 % 6,27 % 6,12 % -65,15 % 1,79 % Sysmä 13,79 % -4,01 % 5,01 % 4,95 % 4,92 % -62,74 % 2,68 % Copyright Perlacon Oy

39 Verotulot eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017TASU 2018TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Copyright Perlacon Oy

40 Valtionosuudet eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017TASU 2018TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Copyright Perlacon Oy

41 Vuosikate eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017TASU 2018TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Copyright Perlacon Oy

42 Tulos eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 2017TASU 2018TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Copyright Perlacon Oy

43 Taseen jäämä eur/as TP 2013 TP 2014 Tpe 2015 TA 2016 TASU 201TASU 201TE 2019 TE 2020 Asikkala Hartola Heinola Hollola Kärkölä Lahti Orimattila Padasjoki Sysmä Copyright Perlacon Oy

44 Johtopäätökset Kunnat pelastunevat, ja koko maakin, Jos valtion johdolla samalla onnistutaan sopeuttamaan ja takaamaan tasalaatuiset palvelut kaikille, Mutta jos kuntien tilanne on pahasti alijäämäinen soteen siirryttäessä, millä kunta sopeutuu; Toisaalta jos verokatto asetetaan, millä keinoilla alirahoitettu kunta rahoittaa varhaiskasvatuksen jne Copyright Perlacon Oy

45 Copyright Perlacon Oy