Porvoon palvelurakenteen kustannus. HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela

Transkriptio

1 Porvoon palvelurakenteen kustannus HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela

2 Toimeksianto Tarkastella Porvoon kaupungin toimintoja yleisten tilastojen perusteella, jotta voidaan tehdä johtopäätöksiä Palveluista, joihin käytetään enemmän tai vähemmän rahaa kuin ennen ja suhteessa verrokeihin. Siitä, mihin meno- tai tulolajeihin käytetään euroja enemmän tai vähemmän kuin verrokeissa. Mitkä tekijät ovat vaikuttaneet jonkin toiminnon nettokustannusten muutokseen tarkasteluaikana Copyright Perlacon Oy

3 Oletus Oletuksena on että kuntien kirjauskäytäntö poistoissa ja sisäisissä erissä erityisesti sisäisissä vuokrissa on samanlainen. Esimerkiksi Porvoossa on kirjattu muihin sosiaalipalveluihin kuuluvia avustuksia elinkeinoelämän tukemiseen Copyright Perlacon Oy

4 Yksikköhinnat ja laatu ja sisäiset erät Yksikköhinnat: Tavoitteena on, että palvelun nettokustannus voidaan kohdistaa tuotettuihin yksiköihin, esimerkiksi paljonko opetus maksaa opetustuntia tai oppilasta kohden. Joskus yksiköitä ei julkaista julkisissa tilastoissa, silloin joudutaan käyttämään vaihtoehtoisia yksiköitä euroa/asukas tai euroa/yli 75- vuotias. Resurssitietoja ei ole saatavilla (euroa/opettaja, euroa/päivähoitaja jne) Yhtä tärkeää kuin verrata omia yksikköhintoja verrokkien yksikköhintoihin on tarkastella omien yksikköhintojen kehitystä. Laatua suhteessa muihin ja laadun muutosta omassa palvelussa jää tarkastelun ulkopuolelle. On otettava huomioon myös esimerkiksi sisäisten vuokrien merkitys palvelun yksikköhinnassa kaikki verrokit eivät kirjaa sisäisiä vuokria samalla tavalla, joidenkin vuokrat ovat korkeampia rakennuskannan piirteistä johtuen myös poistot käyttäytyvät kuten sisäiset vuokrat (ja muut sisäiset erät) Copyright Perlacon Oy

5 Aineisto ja verrokit Aineistona on Tilastokeskuksen tiedonantajapalaute. Tiedonantajapalaute perustuu kuntien Tilastokeskukselle ilmoittamiin tietoihin, joiden vertailukelpoisuutta Tilastokeskus tarkastelee. Ja THL:n perusturvan tietoja käsittelevä Sotkanet. Verrokkina on manner-suomen kunnat ja tässä vertailussa kaupunkimaiset kunnat, joiden asukasluku on +-20% Porvoon asukasluvusta (Hyvinkää, Järvenpää, Kokkola, Kotka, Lohja, Mikkeli, Nurmijärvi, Rauma, Salo); kohdennetumpi verrokki toisen tason desiilitarkastelussa perustuu 56 kaupunkimaiseen kuntaan ja kohdennetuin erillistarkastelu perustuu Hyvinkään, Hämeenlinnan, Järvenpään, Kokkolan, Seinäjoen, Vaasan ja Porvoon keskinäiselle vertailulle. Verrokkiryhmiä on oltava useita. Näin varmistetaan se, että jokin verrokkiryhmä erityisesti hyvin rajattu ryhmä ollessaan sattumalta samanlainen, ei vääristä johtopäätöstä Copyright Perlacon Oy

6 Kaksi eri nettokäsitettä Tilastokeskuksen (ja yleensäkin perinteinen tarkastelu), joka kohdistaa kaikki menot palveluille: Käyttömenot = (Toimintamenot + Poistot ja arvonalentumiset + Vyörytyserät) Käyttötulot = (Toimintatulot + Vyörytyserät) Nettomenot = Käyttömenot - Käyttötulot Toimintakate = Toimintamenot Toimintatulot (tarkastelu kohdistuu vain palvelun tuottamisen menoihin ja tuloihin) Copyright Perlacon Oy

7 Taustatiedot ja johtopäätökset Osuus kaikista %:ia 2013 Hyvinkää Hämeenlinna Järvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa 0 6 vuotiaat 7,6 % 7,2 % 8,6 % 9,2 % 8,9 % 8,0 % 7,8 % 6 vuotiaat 1,1 % 1,1 % 1,1 % 1,3 % 1,1 % 1,2 % 1,1 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat 11,3 % 10,3 % 11,4 % 12,0 % 11,6 % 12,2 % 10,3 % Lukio, vuotiaat 4,0 % 3,7 % 4,0 % 4,0 % 3,7 % 3,9 % 3,6 % Työikäiset, vuotiaat 58,7 % 56,6 % 61,3 % 55,6 % 58,6 % 57,9 % 60,2 % vuotiaat 5,8 % 7,1 % 4,1 % 5,9 % 5,2 % 5,2 % 5,9 % Yli 84 vuotiaat 2,2 % 3,0 % 1,2 % 2,3 % 2,2 % 1,9 % 2,5 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat 18,4 % 22,2 % 14,6 % 19,2 % 17,1 % 17,9 % 18,1 % Mediaani 42,0 44,0 39,0 40,0 38,0 42,0 38,0 Painotettu keskiarvo 41,7 43,5 39,5 40,7 39,8 41,2 40,4 KELAn sairastavuusindeksi 96,5 96,6 93,4 100, ,1 91,7 Kohdennetun verrokkiryhmän korkein mediaani-ikä on Hämeenlinnassa, seuraavaksi korkein Porvoossa ja Hyvinkäällä. Edellisestä huolimatta korkein sairastavuuskerroin on Kokkolassa, Porvoossa joukon matalin. Oletuksena on, että korkean mediaani-iän ja sairastavuuskertoimen kunnissa varsinkin perusturvan yksikköhinnat ovat korkeat. Toisaalta oletuksena on, että ruotsinkielisten kuntien sivistyksen yksikköhinnat ovat muita korkeammat hyvitetäänhän kielisyydestä myös valtionosuuksilla Copyright Perlacon Oy

8 Ylimmän tason tarkastelu Porvoo Yleishallinto eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Muut palvelut eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Sivistys eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Sosiaalitoimi /as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Terveydenhuolto eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Asukaslukupohjaiseen verrokkiryhmään suhteutettuna Porvoo vaikuttaisi käyttävän keskimääräistä enemmän rahaa sivistykseen ja muihin palveluihin. Ylimmän tason vertailussa on käytetty nettokustannuksia ja jakoperusteena asukaslukua. Porvoo Perusturva yhteensä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Kaikki yhteensä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Copyright Perlacon Oy

9 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo / muista palveluista Palo- ja pelastustoimi, menot eur Palo- ja pelastustoimi, tulot eur Nettomenot eur Palo- ja pelastustoimi, nettomenot eur/as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo / palo- ja pelastustoimi Hälytyslähtöjä/vuosi Nettomenot/ hälytyslähtö Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /lähtö Lähdöt * erotus viiteryhmään Porvoo / muista palveluista Toimitilat ja vuokrauspalvelut, menot eur Toimitilat ja vuokrauspalvelut, tulot eur Nettomenot eur Toimitilat ja vuokrauspalvelut, nettomenot eur/as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo / muista palveluista Liikeluont. palvelut, menot eur Liikeluont. palvelut, tulot eur Nettomenot eur Liikeluont. palvelut, nettomenot eur/as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Palo- ja pelastustoimi vaikuttaa asukaslukuun suhteutettuna ja myös hälytyslähdöillä mitattuna kalliilta Toimitilat ja vuokrauspalveluissa menoja enemmän kuin tuloja noudattaa samaa tasoa kuin koko maassa yleensä. Liikeluontoisten palveluiden sisältö kalliimmat kuin koko maassa Copyright Perlacon Oy

10 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo Lasten päiväkotihoidon käyttökustannukset eur Lasten päiväkotihoidon käyttötulot eur Nettomenot eur Lasten päiväkotihoidon nettomenot eur/as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Lasten päiväkotihoidossa olevat yhteensä Lasten päiväkotihoidon nettomenot eur/hoidossa oleva Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /hoidettava Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Lasten päiväkotihoidon hoitopäivät yhteensä Lasten päiväkotihoidon nettomenot eur/hoitopäivä Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /päivä Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Lasten päiväkotihoidossa olevien lasten määrässä suuri muutos 2012->2013, jonka ansiosta nettokustannus/lapsi on ollut 2013 verrokkiryhmää edullisempi Hoitopäivien lukumäärässä ei vastaavaa muutosta -> hoitopäivillä mitattuna verrokkijoukkoa kalliimpi Copyright Perlacon Oy

11 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo Esiopetuksessa opetustunteja yhteensä Nettomenot eur/oppitunti Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /opetustunti Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo esiopetus Tuntimäärä kpl/oppilas 45,2 41,0 40,1 41,1 46,9 39,9 41,4 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 61,7 62,5 62,8 58,5 57,7 56,9 59,5 Viiteryhmä, 9 kuntaa 61,9 63,8 62,3 59,3 63,1 61,7 59,6 Porvoo Perusopetuksessa oppilaita Nettomenot eur/oppilas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /oppilas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Perusopetuksessa opetustunteja yhteensä Nettomenot eur/oppitunti Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /opetustunti Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo perusopetus Tuntimäärä kpl/oppilas 72,4 76,1 77,1 74,8 74,3 73,0 73,0 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 74,0 75,0 76,4 76,3 77,4 77,8 78,2 Viiteryhmä, 9 kuntaa 65,3 66,1 66,4 66,5 67,6 68,8 69,8 Esiopetus opetustunneille kohdistettuna koko maan keskiarvoa ja verrokkeja kalliimpi. Perusopetus verrokkeja edullisempi, koko maan keskiarvoa kalliimpi Copyright Perlacon Oy

12 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo Lukio-opetuksen käyttökustannukset eur Lukio-opetuksen käyttötulot eur Nettomenot eur Lukio-opetuksen nettomenot eur/as 108,6 117,4 140,4 140,5 138,6 141,1 136,3 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 130,6 137,5 136,6 140,3 141,9 147,5 149,2 Viiteryhmä, 9 kuntaa 108,3 111,9 114,4 114,7 117,3 121,6 120,0 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Lukio-opetuksessa oppilaita Nettomenot eur/oppilas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /oppilas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Lukio-opetuksessa opetustunteja yhteensä Nettomenot eur/oppitunti Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /opetustunti Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo lukio-opetus Tuntimäärä kpl/oppilas 48,7 50,9 50,1 48,8 49,0 52,4 53,3 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 60,3 62,9 64,6 66,0 68,9 72,0 71,4 Viiteryhmä, 9 kuntaa 45,5 46,5 45,8 47,9 47,8 47,6 47,2 Lukio-opetus verrokkeja kalliimpi kaikilla mittareilla, mutta asukaskohtaisesti ja oppilasmäärällä mitattuna koko maan keskiarvoa edullisempi Copyright Perlacon Oy

13 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo Kansalaisopisto käyttökustannukset eur Kansalaisopisto käyttötulot eur Nettomenot eur Kansalaisopisto nettomenot eur/as 27,1 28,0 29,8 28,9 26,9 28,0 27,7 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 28,6 29,7 30,5 30,6 31,3 32,3 33,0 Viiteryhmä, 9 kuntaa 21,4 22,6 23,3 23,4 24,0 25,2 24,6 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Kansalaisopistossa oppilaita Nettomenot eur/oppilas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /oppilas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Kansalaisopistossa opetustunteja yhteensä Nettomenot eur/oppitunti Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /opetustunti Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo kansalaisopisto Tuntimäärä kpl/oppilas 3,2 3,4 3,3 3,9 3,8 4,0 4,1 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 5,2 5,0 4,9 4,7 4,9 4,8 4,8 Viiteryhmä, 9 kuntaa 4,6 4,5 4,4 4,0 4,8 4,5 4,3 Kansalaisopisto vaikuttaa oppilas- ja tuntimäärällä mitattuna verrokkeja edullisemmalta Copyright Perlacon Oy

14 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo Muut lasten ja perheiden palvelut, menot Muut lasten ja perheiden palvelut, tulot Nettomenot eur Muut lasten ja perheiden palvelut, nettomenot eur/as 50,4 65,5 53,3 51,0 76,8 90,5 99,6 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 47,7 51,7 46,1 50,7 55,9 65,5 70,2 Viiteryhmä, 9 kuntaa 71,0 84,9 68,0 80,2 77,1 88,1 89,2 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Kotipalvelu, menot Kotipalvelu, tulot Nettomenot eur Kotipalvelu, nettom enot eur/as 114,8 149,9 137,1 134,4 130,2 141,4 147,1 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 115,7 126,8 140,0 148,0 158,6 170,4 183,8 Viiteryhm ä, 9 kuntaa 85,9 91,2 103,1 110,4 116,8 118,3 128,1 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Porvoo Palveluja saaneita kotitalouksia kpl Nettomenot eur/kotitalous Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmä, 9 kuntaa Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden /kotitalous Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Muut lasten ja perheiden palvelut maan ja verrokkityhmän keskiarvoa kalliimmat Kotipalveluiden nettomenot verrokkiryhmää kalliimmat Copyright Perlacon Oy

15 Ikääntymisen vaikutus - Porvoo Kunnan nimi: Porvoo KNO 638 Muutos Osuus 2020 Osuus 2030 Osuus 2040 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia ,6 % 0,5 % 0 6 vuotiaat ,0 % ,9 % ,6 % ,3 % ,2 % 0,1 % 6 vuotiaat 604 1,2 % 601 1,2 % 617 1,1 % 605 1,1 % 1 0 0,2 % 0,0 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat ,2 % ,1 % ,8 % ,4 % ,2 % 0,2 % Lukio, vuotiaat ,9 % ,5 % ,4 % ,5 % ,7 % 0,0 % Työikäiset, vuotiaat ,9 % ,9 % ,0 % ,1 % ,7 % 0,0 % vuotiaat ,2 % ,8 % ,0 % ,8 % ,8 % 4,1 % Yli 84 vuotiaat 954 1,9 % ,4 % ,7 % ,9 % ,3 % 9,0 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat ,9 % ,6 % ,2 % ,7 % ,5 % 2,5 % Mediaani 42,0 43,0 45,0 46,0 Painotettu keskiarv o 41,2 42,6 44,3 45,4 Yli 75-v määrän kasvu Palveluntarpeen kasvu Kilpailu tekevästä työvoimasta Palveluiden hinnat Copyright Perlacon Oy

16 Ikääntymisen vaikutus - Porvoo 400 Yli 75-vuotiaiden vuotuinen muutos edelliseen vuoteen nähden Yli 75-v määrän kasvu Palveluntarpeen kasvu Kilpailu tekevästä työvoimasta Palveluiden hinnat ,7 Veroprosentin nousupaine prosenttiyksikköä vuodessa , , ,4 0,3 0, ,1-50 0,0 Määrän kasvu Kustannusten vuotuinen kasvupaine Tulojen alenema -0, Copyright Perlacon Oy

17 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Vanhuspalveluiden laatusuositus Koko maa Helsingin ja Uudenmaa n sairaanhoit opiiri Helsingin Yliopistosaira alan erityisvastuua lue Porvoo Hyvinkää Hämeenlinna Järvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Salo Mikkeli Kotka Lohja Uusimaa Laitoshoito 3,1 % 3,2 % 3,0 % 5,1 % 2,9 % 3,6 % 0,8 % 1,7 % 4,9 % 3,2 % 4,5 % 0,9 % 0,7 % 2,6 % 3,2 % Suosituksen alaraja 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Suosituksen yläraja 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % Suosituksen alaraja kpl Suosituksen yläraja kpl Kunnassa Erotus Erotus euroa/kk Tehostettu palveluasuminen 6,5 % 6,0 % 6,3 % 3,3 % 5,5 % 5,9 % 6,2 % 7,8 % 4,4 % 7,3 % 3,7 % 7,5 % 10,8 % 5,2 % 6,0 % Suosituksen alaraja 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % Suosituksen yläraja 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % Suosituksen alaraja kpl Suosituksen yläraja kpl Kunnassa Erotus Erotus euroa/kk Omaishoidon tuki 4,6 % 3,6 % 4,0 % 3,3 % 3,4 % 4,8 % 5,6 % 6,3 % 6,0 % 4,3 % 3,9 % 4,8 % 5,7 % 4,3 % 3,6 % Suosituksen alaraja 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % 6 % Suosituksen yläraja 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % 7 % Suosituksen alaraja kpl Suosituksen yläraja kpl Kunnassa Erotus Erotus euroa/kk Säännöllinen kotihoito 11,9 % 10,7 % 11,1 % 11,8 % 8,1 % 10,9 % 11,3 % 8,0 % 15,1 % 12,0 % 15,7 % 11,8 % 9,7 % 8,4 % 10,7 % Suosituksen alaraja 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % 13 % Suosituksen yläraja 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % 14 % Suosituksen alaraja kpl Suosituksen yläraja kpl Kunnassa Erotus Erotus euroa/kk Vanhusten palveluketjussa yli 75-vuotiaita 26,1 % 23,5 % 24,4 % 23,5 % 19,9 % 25,2 % 23,9 % 23,8 % 30,4 % 26,8 % 27,8 % 25,0 % 26,9 % 20,5 % 23,5 % Suosituksen alaraja 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 27 % 9 % Suosituksen yläraja 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 31 % 8 % Suosituksen alaraja kpl Suosituksen yläraja kpl Huomattavasti liikaa laitoshoitoa, liian vähän tehostettua, omaishoitoa ja kotihoitoa Copyright Perlacon Oy

18 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Kaikki yhteensä 2013 Porvoo Hyvinkää Hämeenlinna Järvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Vanhustenhuolto, laitospalvelut Kotipalvelu Vammaisten työllistämistoiminnan sekä muiden vanhusten ja vammaisten palvelut Perusterveydenhuolto Erikoissairaanhoito Vuodeosasto Nettomenot yhteensä eur Nettomenot yhteensä eur/75-vuotta täyttäneet Manner-Suomen kuntien keskiarvo Porvoon ikääntyneiden kustannus /yli 75-vuotias oli 2013 vähän kohdennetun verrokkiryhmän keskiarvoa matalampi, mutta selvästi maan keskitasoa korkeampi. Tavoitetasona tulee pitää Hämeenlinnaa ja Seinäjokea Copyright Perlacon Oy

19 Ylimmän tason tarkastelu - poikkeamat Porvoo Ympäristöterveydenhuolto, menot Ympäristöterveydenhuolto, tulot Nettomenot eur Vuodeosaston oma toiminta, nettomenot eur/as 15,8 15,4 16,5 15,4 16,6 20,4 18,7 Manner-Suomen kuntien keskiarvo 20,7 22,1 23,0 24,3 24,9 26,0 27,7 Viiteryhmä, 9 kuntaa 12,9 12,2 12,5 12,7 13,5 13,8 13,6 Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Copyright Perlacon Oy

20 Mikä on desiilitarkastelu? Desiilitarkastelussa ylimmällä tasolla kaikkien kuntien palveluiden yksikköhinnat lajitellaan halvimmista kalleimpiin tai kalleimmista halvimpiin. Lajitelut yksikköhinnat jaetaan kymmenyksiin, desiileihin. Tällä tarkastelulla voidaan havainnoida se, missä kunnan palvelut sijaitsevat tarkemmin suhteessa koko tarkastelujoukkoon eikä vain suhteessa keskiarvoon. Desiilitarkastelulla voidaan arvioida sopeutuspotentiaali - esimerkiksi se, kuinka kaukana seuraavan desiilin yksikköhinta on ja kuinka paljon sopeutuminen kasvaisi, jos saavutettaisiin seuraavan desiilin yksikköhinta Copyright Perlacon Oy

21 Desiilitarkastelu koko maa Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Yleishallinnon nettomenot /as Muut palvelut, nettomenot /as Liikenneväylät, nettomenot /as Palo-ja pelastustoimi, nettomenot /as Nettomenot /hälytyslähtö Toimitila- ja vuokrauspalvelut, nettomenot /as Liikeluont. Palvelut, nettomenot /as Vesihuollon nettomenot /as Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Opetus-ja kulttuuritoimen nettomenot /as Lasten päivähoidon nettomenot /as Lasten päivähoidon nettomenot /lapsi Lasten päivähoidon nettomenot /hoitopäivä Lasten päiväkotihoidon nettokustannukset /as Lasten päiväkotihoito nettokustannukset /hoidossa oleva Lasten päiväkotihoidon nettokustannukset /hoitopäivä Lasten perhepäivähoidon nettokustannukset /as Lasten perhepäivähoidon nettokustannukset /hoidettava Lasten perhepäivähoidon nettokustannukset /hoitopäivä Lasten päivähoito hoitopäiviä kpl/hoidettava Lasten päiväkotihoito hoitopäiviä/hoidettava Lasten perhepäivähoito hoitopäiviä/hoidettava Esiopetuksen nettomenot /as Esiopetuksen nettomenot /oppilas Esiopetuksen nettomenot /opetustunti Esiopetuksen tuntimäärä /oppilas Perusopetuksen nettomenot /as Perusopetuksen nettomenot /oppilas Perusopetuksen nettomenot /opetustunti Perusopetus opetustunteja/oppilaita Lukio-opetus nettomenot/asukas Lukio-opetus /oppilas Lukio-opetus /oppitunti Lukio-opetus opetustunnit/oppilas Ammatillinen koulutus nettomenot /as Ammatillinen koulutus nettomenot /oppilas Ammatillinen koulutus nettomeno /opetustunti Ammatillinen koulutus tuntimäärä/oppilasmäärä Kansalaisopisto nettomenot /as Kansalaisopisto /opiskelija Kansalaisopisto /opetustunti Kansalaisopisto opetustunnit/opiskelija Kirjasto nettomenot /as Nettomeno /kirjastokäynti Nettomeno /lainaus Liikuntatoimi nettomeno /as Nuorisotoimi nettomenot /as Museot, teatterit jne. nettomenot /as Yleinen kulttuuritoimi nettomenot /as Copyright Perlacon Oy Taulukosta voidaan nähdä Porvoon ero suhteessa desiilileiden ylärajoihin, kun Manner-suomen kunnat on jaettu desiileihin nettokustannusten mukaan

22 Desiilitarkastelu koko maa Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Sote nettomenot /as Sote hallinto nettomenot /as Sosiaalitoimi /as Terveydenhuolto nettomenot /as Perusterveydenhuolto nettomenot /as Perusterveydenhuolto ilman vuodeosastoa nettomenot /as Erikoissairaanhoito nettomenot /as Hammaslääkäri nettomenot /as Vuodeosasto nettomenot /as Lasten ja nuorten laitoshoito nettomenot /as Lasten ja nuorten laitoshoito nettomenot /hoidettava Lasten ja nuorten laitoshoito nettomenot /hoitopäivä Muut lasten ja perheiden palvelut /as Vanhustenhuollon laitospalvelut, nettomenot /as Vanhainkodin nettomenot /hoidettava Vanhainkodin nettomenot /hoitopäivä Vammaishuollon laitospalvelut, nettomenot /as Kehitysvammalaitosten nettokulut /hoidettava Kehitysvammalaitosten nettokulut /hoitopäivä Muut vanhusten ja vammaisten palvelut, nettomenot /as Kotipalvelu, nettomenot /as Kotipalvelu nettomenot /kotitalous Perusterveydenhuolto lääkärissäkäynnit kpl/as Perusterveydenhuolto nettomenot /hoitopäivä Hammaslääkärissäkäynnit kpl/as Hammaslääkäri nettomenot /hoitokäynti Erikoissairaanhoidon hoitopäivät kpl/asukas Erikoissairaanhoidon nettomenot /hoitopäivä Vuodeosasto hoitopäivät/as Vuodeosasto nettomenot /hoitopäivä Ympäristöterveydenhoito nettomenot /as Copyright Perlacon Oy

23 Desiilitarkastelu koko maa Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Vanhustenhuollon laitospalvelut, nettomenot /75 vuotta täyttäneet Kotipalvelujen nettomenot /75-vuotiaat Vammaisten työllistämistoiminnan sekä muiden vanhusten ja vammaisten palvelut, Nettomenot /75-vuotiaat Laskenn. terveydenhuollon nettomenot /75-vuotta täyttäneet Laskenn. perusterveydenhuollon nettomenot /75-vuotta täyttäneet Laskenn. hammaslääkärin nettomeno /75-vuotta täyttäneet Laskennallinen erikoissairaanhoidon nettomeno /75-vuotta täyttäneet Laskenn. vuodeosaston nettomeno /75-vuotta täyttäneet Laskenn. perusterveydenhoidon nettomenot ilman vuodeosastoa /75-vuotta täyttäneet Kaikki vanhuskustannukset /yli 75-vuotiaat Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Henkilökunta /1000 asukasta Yleishallinnon nettomenot /as Muut palvelut, nettomenot /as Opetus-ja kulttuuritoimen nettomenot /as Sosiaalitoimi /as Terveydenhuolto nettomenot /as Sote nettomenot /as Kaikki yhteensä nettomenot /as Copyright Perlacon Oy

24 Desiilitarkastelu kaupunkimaiset kunnat (56 kpl) Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Yleishallinnon nettomenot /as Muut palvelut, nettomenot /as Liikenneväylät, nettomenot /as Palo-ja pelastustoimi, nettomenot /as Nettomenot /hälytyslähtö Toimitila- ja vuokrauspalvelut, nettomenot /as Liikeluont. Palvelut, nettomenot /as Vesihuollon nettomenot /as Nettomeno pumpattu vesi /1000 m Nettomeno vastaanotettu jätevesi /1000 m Sama desiilitarkastelu ja Porvoon vertailu on suoritettu kaupunkimaisille kunnille Copyright Perlacon Oy

25 Desiilitarkastelu kaupunkimaiset kunnat (56 kpl) Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Lasten päivähoidon nettomenot /lapsi Lasten päivähoidon nettomenot /hoitopäivä Lasten päiväkotihoito nettokustannukset /hoidossa oleva Lasten päiväkotihoidon nettokustannukset /hoitopäivä Lasten perhepäivähoidon nettokustannukset /hoidettava Lasten perhepäivähoidon nettokustannukset /hoitopäivä Lasten päivähoito hoitopäiviä kpl/hoidettava Lasten päiväkotihoito hoitopäiviä/hoidettava Lasten perhepäivähoito hoitopäiviä/hoidettava Esiopetuksen nettomenot /oppilas Esiopetuksen nettomenot /opetustunti Esiopetuksen tuntimäärä /oppilas Perusopetuksen nettomenot /oppilas Perusopetuksen nettomenot /opetustunti Perusopetus opetustunteja/oppilaita Lukio-opetus /oppilas Lukio-opetus /oppitunti Lukio-opetus opetustunnit/oppilas Ammatillinen koulutus nettomenot /oppilas Ammatillinen koulutus nettomeno /opetustunti Ammatillinen koulutus tuntimäärä/oppilasmäärä Kansalaisopisto nettomenot /as Kansalaisopisto /opiskelija Kansalaisopisto /opetustunti Kansalaisopisto opetustunnit/opiskelija Kirjasto nettomenot /as Nettomeno /kirjastokäynti Nettomeno /lainaus Liikuntatoimi nettomeno /as Nuorisotoimi nettomenot /as Museot, teatterit jne. nettomenot /as Yleinen kulttuuritoimi nettomenot /as Copyright Perlacon Oy

26 Desiilitarkastelu kaupunkimaiset kunnat (56 kpl) Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Sote nettomenot /as Sote hallinto nettomenot /as Sosiaalitoimi /as Terveydenhuolto nettomenot /as Perusterveydenhuolto nettomenot /as Perusterveydenhuolto ilman vuodeosastoa nettomenot /as Erikoissairaanhoito nettomenot /as Hammaslääkäri nettomenot /as Vuodeosasto nettomenot /as Lasten ja nuorten laitoshoito nettomenot /as Lasten ja nuorten laitoshoito nettomenot /hoidettava Lasten ja nuorten laitoshoito nettomenot /hoitopäivä Muut lasten ja perheiden palvelut /as Vanhustenhuollon laitospalvelut, nettomenot /as Vanhainkodin nettomenot /hoidettava Vanhainkodin nettomenot /hoitopäivä Vammaishuollon laitospalvelut, nettomenot /as Kehitysvammalaitosten nettokulut /hoidettava Kehitysvammalaitosten nettokulut /hoitopäivä Muut vanhusten ja vammaisten palvelut, nettomenot /as Kotipalvelu, nettomenot /as Kotipalvelu nettomenot /kotitalous Perusterveydenhuolto lääkärissäkäynnit kpl/as Perusterveydenhuolto nettomenot /hoitopäivä Hammaslääkärissäkäynnit kpl/as Hammaslääkäri nettomenot /hoitokäynti Erikoissairaanhoidon hoitopäivät kpl/asukas Erikoissairaanhoidon nettomenot /hoitopäivä Vuodeosasto hoitopäivät/as Vuodeosasto nettomenot /hoitopäivä Ympäristöterveydenhoito nettomenot /as Copyright Perlacon Oy

27 Desiilitarkastelu kaupunkimaiset kunnat (56 kpl) Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Vanhustenhuollon laitospalvelut, nettomenot /75 vuotta täyttäneet Kotipalvelujen nettomenot /75-vuotiaat Vammaisten työllistämistoiminnan sekä muiden vanhusten ja vammaisten palvelut, Nettomenot -745 /75-vuotiaat Laskenn. terveydenhuollon nettomenot /75-vuotta täyttäneet Laskenn. perusterveydenhuollon nettomenot /75-vuotta täyttäneet Laskenn. hammaslääkärin nettomeno /75-vuotta täyttäneet Laskennallinen erikoissairaanhoidon nettomeno /75-vuotta täyttäneet Laskenn. vuodeosaston nettomeno /75-vuotta täyttäneet Laskenn. perusterveydenhoidon nettomenot ilman vuodeosastoa /75-vuotta täyttäneet Kaikki vanhuskustannukset /yli 75-vuotiaat Porvoo Minimi 10 % 20 % 30 % 40 % Mediaani 60 % 70 % 80 % 90 % Maksimi Henkilökunta /1000 asukasta Yleishallinnon nettomenot /as Muut palvelut, nettomenot /as Opetus-ja kulttuuritoimen nettomenot /as Sosiaalitoimi /as Terveydenhuolto nettomenot /as Sote nettomenot /as Kaikki yhteensä nettomenot /as Copyright Perlacon Oy

28 Mikä on kasvanut missäkin? Nousut Porvoo Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Koko maa 07 13/v 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. Yleishallinto 3,63 % 6,30 % -17,12 % -16,63 % 3,28 % 10,10 % 4,42 % 2,89 % Muut palvelut 8,88 % 6,30 % 6,02 % 5,28 % -0,07 % 4,42 % 7,81 % Opetus ja kulttuuri 3,54 % 1,51 % 4,10 % 3,66 % 4,15 % 5,24 % 2,55 % 3,44 % Sosiaali- ja terveys yhteensä 4,64 % 5,90 % 5,27 % 6,55 % 6,12 % 7,12 % 6,86 % 5,82 % Sosiaalitoimi 5,43 % 6,62 % 6,69 % 7,86 % 6,96 % 8,59 % 8,57 % 6,87 % Terveydenhuolto 4,11 % 5,47 % 4,17 % 5,62 % 5,63 % 6,31 % 5,94 % 5,12 % Kaikki yhteensä 4,49 % 4,27 % 4,45 % 5,23 % 5,27 % 6,19 % 4,89 % 4,95 % Verotettava tulo 3,19 % 3,79 % 3,52 % 4,24 % 3,90 % 4,55 % 3,88 % 3,43 % Valtionosuudet 6,69 % 1,06 % 4,28 % 5,23 % 5,11 % 5,91 % 1,68 % 6,27 % Toimintakate 3,81 % 4,25 % 4,20 % 4,91 % 5,15 % 6,35 % 4,48 % 5,09 % Nousut eur/as Väli eur/as eur/as/v Porvoo Hyvinkää Häm eenlinnajärvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Koko m aa Yleishallinto Muut palvelut Opetus ja kulttuuri Sosiaali- ja terveys yhteensä Sosiaalitoim i Terveydenhuolto Kaikki yhteensä Verotettava tulo Valtionosuudet Toimintakate Copyright Perlacon Oy

29 Nousut Porvoo Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Koko maa 07 13/v 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. 07/13/v. Yleishallinto 3,63 % 6,30 % -17,12 % -16,63 % 3,28 % 10,10 % 4,42 % 2,89 % Muut palvelut 8,88 % 6,30 % 6,02 % 5,28 % -0,07 % 4,42 % 7,81 % Liikenneväylät -5,26 % 5,67 % 4,77 % 4,04 % 4,71 % 6,77 % 5,20 % 4,11 % Palo ja pelastus 5,42 % 5,32 % 8,96 % 1,15 % 2,95 % 3,95 % 2,91 % 3,15 % Toimitila ja vuokraus -9,92 % -3,77 % -23,70 % 22,06 % -9,57 % Liiketoiminnan luonteiset 46,47 % 12,53 % 44,84 % -28,29 % 55,70 % 16,02 % Opetus ja kulttuuri 3,54 % 1,51 % 4,10 % 3,66 % 4,15 % 5,24 % 2,55 % 3,44 % Lasten päivähoito 4,45 % 5,85 % 7,15 % 5,01 % 4,95 % 7,68 % 5,88 % 4,99 % Lasten päiväkotihoito 5,78 % 8,38 % 10,13 % 6,97 % 7,63 % 15,79 % 9,29 % 7,57 % Lasten perhepäivähoito -0,20 % -7,03 % -8,05 % -6,92 % -0,21 % -1,64 % -4,31 % -1,68 % Esiopetus, yhteensä 5,65 % -1,29 % 0,97 % -1,76 % 6,34 % 0,57 % 5,36 % 3,60 % Perusopetus 4,23 % 3,97 % 5,90 % 3,63 % 4,60 % 5,18 % 5,48 % 3,85 % Lukio 4,43 % 2,93 % -100,00 % 3,03 % 1,75 % 1,71 % 4,63 % 1,92 % Ammatillinen koulutus -47,84 % -100,00 % 1,25 % 0,55 % 4,38 % 5,02 % Kansalaisopistot 0,94 % 2,12 % 2,22 % 5,58 % 6,63 % 2,72 % 2,95 % 2,89 % Kirjastot -0,16 % 3,28 % 3,88 % 2,58 % 2,09 % 8,16 % 2,19 % 2,84 % Liikunta ja ulkoilu 3,21 % 3,18 % 5,25 % 5,45 % 2,51 % 7,51 % 5,24 % 4,42 % Nuorisotoimi -2,00 % 12,16 % -2,74 % 1,71 % 6,87 % 7,36 % 5,88 % 4,38 % Museot, teatterit jne. 10,21 % 5,24 % 6,17 % 3,05 % 3,95 % 3,56 % 3,31 % 4,65 % Yleinen kulttuuritoimi 0,54 % 2,68 % 6,56 % 1,93 % 5,49 % 10,14 % 6,11 % -0,19 % Sosiaali- ja terveys yhteensä 4,64 % 5,90 % 5,27 % 6,55 % 6,12 % 7,12 % 6,86 % 5,82 % Sosiaalitoimi 5,43 % 6,62 % 6,69 % 7,86 % 6,96 % 8,59 % 8,57 % 6,87 % Sosiaali- ja terveys, hallinto 3,95 % 9,44 % 20,72 % 0,03 % 13,52 % 4,62 % 1,04 % Lastensuojelu, laitos ja perhehoito -2,37 % 6,07 % 2,36 % 5,18 % 4,28 % 20,33 % 6,49 % 7,05 % Muut lasten ja perheiden palvelut 12,64 % 1,76 % 16,58 % 4,74 % 1,68 % -2,41 % 2,14 % 3,62 % Vanhusten laitospalvelut 0,90 % -3,56 % -2,85 % 4,07 % 4,18 % -4,62 % -0,73 % Vammaishuollon laitospalvelut -7,24 % -5,92 % -41,56 % -2,32 % 7,24 % 4,81 % -1,57 % -0,04 % Vammaisten työllistämistoiminnan sekä 8,63 muiden % vanhusten 13,72 % ja vammaisten 13,18 % palvelut 3,70 % 10,04 % 10,12 % 10,89 % 11,92 % Kotipalvelut 4,78 % 9,90 % 6,47 % 19,34 % 4,87 % 8,50 % 11,40 % 5,77 % Terveydenhuolto 4,11 % 5,47 % 4,17 % 5,62 % 5,63 % 6,31 % 5,94 % 5,12 % Perusterveydenhuolto pl hammashuolto5,27 % 6,52 % 8,85 % 6,47 % 7,30 % 7,66 % 4,73 % 5,44 % Vuodeosasto 1,20 % 5,56 % -3,81 % 4,53 % 5,21 % 7,52 % 3,86 % 1,89 % Hammashuolto 3,22 % 8,01 % 4,32 % 5,06 % 7,89 % 6,15 % 5,87 % 5,33 % Erikoissairaanhoito 4,31 % 4,90 % 4,06 % 5,53 % 5,12 % 6,06 % 6,90 % 5,66 % Ympäristöterveydenhuolto 3,41 % 6,03 % -3,54 % 6,65 % -1,09 % -10,26 % 3,72 % 4,20 % Kaikki yhteensä 4,49 % 4,27 % 4,45 % 5,23 % 5,27 % 6,19 % 4,89 % 4,95 % Verotettava tulo 3,19 % 3,79 % 3,52 % 4,24 % 3,90 % 4,55 % 3,88 % 3,43 % Valtionosuudet 6,69 % 1,06 % 4,28 % 5,23 % 5,11 % 5,91 % 1,68 % 6,27 % Toimintakate 3,81 % 4,25 % 4,20 % 4,91 % 5,15 % 6,35 % 4,48 % 5,09 % Copyright Perlacon Oy

30 Nousut eur/as Väli eur/as eur/as/v Porvoo Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Koko maa Yleishallinto Muut palvelut Liikenneväylät Palo ja pelastus Toimitila ja vuokraus Liiketoiminnan luonteiset Opetus ja kulttuuri Lasten päivähoito Lasten päiväkotihoito Lasten perhepäivähoito Esiopetus, yhteensä Perusopetus Lukio Ammatillinen koulutus Kansalaisopistot Kirjastot Liikunta ja ulkoilu Nuorisotoimi Museot, teatterit jne Yleinen kulttuuritoimi Sosiaali- ja terveys yhteensä Sosiaalitoimi Sosiaali- ja terveys, hallinto Lastensuojelu, laitos ja perhehoito Muut lasten ja perheiden palvelut Vanhusten laitospalvelut Vammaishuollon laitospalvelut Vammaisten työllistämistoiminnan sekä muiden vanhusten 145 ja 272 vammaisten 313 palvelut Kotipalvelut Terveydenhuolto Perusterveydenhuolto pl hammashuolto Vuodeosasto Hammashuolto Erikoissairaanhoito Ympäristöterveydenhuolto Kaikki yhteensä Verotettava tulo Valtionosuudet Copyright Perlacon Oy Toimintakate

31 Tulo- ja menolajit %:ia Menot lajeittain %:ia kaikista kaikista Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa KUSTANNUKSET Henkilöstökustannukset 39 % 28 % 39 % 42 % 41 % 41 % 46 % Palkat ja palkkiot 29 % 22 % 30 % 32 % 32 % 31 % 36 % Maksetut eläkkeet 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Eläkevakuutusmaksut 8 % 6 % 7 % 7 % 7 % 8 % 8 % Muut sosiaalivakuutusmaksut 2 % 1 % 2 % 2 % 2 % 2 % 2 % Asiakaspalvelujen ostot: 43 % 54 % 39 % 40 % 38 % 38 % 38 % Asiakaspalvelujen ostot valtiolta 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 1 % Asiakaspalvelujen ostot kunnilta 0 % 8 % 1 % 0 % 0 % 0 % 0 % Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä 17 % 18 % 16 % 16 % 20 % 17 % 18 % Asiakaspalvelujen ostot muilta 7 % 11 % 6 % 5 % 5 % 4 % 5 % Muiden palvelujen ostot 18 % 17 % 16 % 18 % 13 % 16 % 14 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat (ml. varastojen lisäys/vähennys) 5 % 1 % 4 % 5 % 5 % 4 % 4 % Avustukset 6 % 9 % 7 % 5 % 8 % 5 % 6 % Vuokramenot, ulkoiset 2 % 1 % 2 % 2 % 2 % 3 % 0 % Vuokramenot, sisäiset 6 % 6 % 8 % 7 % 6 % 8 % 6 % Muut menot 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 1 % 0 % Toimintamenot yhteensä 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Toimintamenoista: Sisäiset menot yhteensä13 % 19 % 14 % 15 % 12 % 9 % 12 % Poistot ja arvonalentumiset 4 % 2 % 4 % 3 % 4 % 8 % 2 % Laskennalliset menot: 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Vyörytyserät 4 % 2 % 2 % 1 % 0 % 1 % 1 % Palautusjärjestelmän arvonlisävero (ml. laskennallinen 3 % 3 palautus % 53 %) % 2 % 3 % 3 % 2 % Muut laskennalliset menot (ml. laskennalliset 0 % korot ja poistot) 0 % 0 % 1 % 0 % 0 % 0 % Copyright Perlacon Oy

32 700 Käyttötalous yhteensä Porvoo 700 Käyttötalous yhteensä Porvoo KUSTANNUKSET Menot lajeittain %:ia kaikista KUSTANNUKSET Palkat ja palkkiot 32 % 32 % 31 % Palkat ja palkkiot Maksetut eläkkeet 0 % 0 % 0 % Maksetut eläkkeet Eläkevakuutusmaksut 8 % 8 % 8 % Eläkevakuutusmaksut Muut sosiaalivakuutusmaksut 2 % 2 % 2 % Muut sosiaalivakuutusmaksut Asiakaspalvelujen ostot: 0 % 0 % 0 % Asiakaspalvelujen ostot: Asiakaspalvelujen ostot valtiolta 0 % 0 % 0 % Asiakaspalvelujen ostot valtiolta Asiakaspalvelujen ostot kunnilta 0 % 0 % 0 % Asiakaspalvelujen ostot kunnilta Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä 18 % 18 % 17 % Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä Asiakaspalvelujen ostot muilta 5 % 5 % 4 % Asiakaspalvelujen ostot muilta Muiden palvelujen ostot 15 % 16 % 16 % Muiden palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat (ml. varastojen lisäys/vähennys) 4 % 4 % 4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat (ml. varastojen lisäys/vähennys) Avustukset 5 % 5 % 5 % Avustukset Vuokramenot, ulkoiset 2 % 2 % 3 % Vuokramenot, ulkoiset Vuokramenot, sisäiset 9 % 8 % 8 % Vuokramenot, sisäiset Muut menot 0 % 1 % 1 % Muut menot Toimintamenot yhteensä 100 % 100 % Toimintamenot yhteensä Toimintamenoista: Sisäiset menot yhteensä 11 % 9 % 9 % Toimintamenoista: Sisäiset menot yhteensä Poistot ja arvonalentumiset 7 % 7 % 8 % Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset menot: 0 % 0 % 0 % Laskennalliset menot: Vyörytyserät 1 % 1 % 1 % Vyörytyserät Palautusjärjestelmän arvonlisävero (ml. laskennallinen palautus 2 % 5 %) 3 % 3 % Palautusjärjestelmän arvonlisävero (ml. laskennallinen 144 palautus %) 176 Muut laskennalliset menot (ml. laskennalliset korot ja poistot) 0 % 0 % 0 % Muut laskennalliset menot (ml. laskennalliset korot 0ja poistot) Copyright Perlacon Oy

33 Menot lajeittain eur/as Hyvinkää Häm eenlinnajärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa KUSTANNUKSET Palkat ja palkkiot Maksetut eläkkeet Eläkevakuutusmaksut Muut sosiaalivakuutusmaksut Asiakaspalvelujen ostot: Asiakaspalvelujen ostot valtiolta Asiakaspalvelujen ostot kunnilta Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä Asiakaspalvelujen ostot muilta Muiden palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat (ml. varastojen lisäys/vähennys) Avustukset Vuokramenot, ulkoiset Vuokramenot, sisäiset Muut menot Toimintamenot yhteensä Toimintamenoista: Sisäiset menot yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Laskennalliset menot: Vyörytyserät Palautusjärjestelmän arvonlisävero (ml. laskennallinen palautus 5182 %) Muut laskennalliset menot (ml. laskennalliset 0korot ja poistot) Copyright Perlacon Oy

34 Menot lajeittain eur/as - nousut 700 Käyttötalous yhteensä Muutos Porvoon oma eur/as Porvoo Hyvinkää Hämeenlinna Järvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa KUSTANNUKSET Palkat ja palkkiot ,2 % 7,7 % -4,8 % 11,3 % 5,6 % 6,6 % 3,8 % Maksetut eläkkeet Eläkevakuutusmaksut ,7 % 10,9 % -3,8 % 7,3 % 6,7 % 7,8 % 5,6 % Muut sosiaalivakuutusmaksut ,4 % 9,9 % -3,0 % -4,5 % 8,7 % -0,6 % -2,6 % Asiakaspalvelujen ostot: Asiakaspalvelujen ostot valtiolta Asiakaspalvelujen ostot kunnilta ,6 % 1,8 % 1,5 % 52,3 % 6,0 % 6,2 % -69,1 % Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä ,3 % 2,8 % 2,3 % 12,3 % 5,2 % 11,8 % 17,6 % Asiakaspalvelujen ostot muilta ,7 % 21,4 % 7,8 % 2,3 % 4,2 % -8,2 % 10,6 % Muiden palvelujen ostot ,2 % 44,4 % 34,1 % 1,5 % 3,4 % 9,0 % 6,0 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat (ml. varastojen lisäys/vähennys) ,3 % 16,5 % -23,9 % -1,9 % -2,9 % 5,3 % -9,7 % Avustukset ,2 % 6,2 % 16,3 % 27,3 % 9,9 % 9,7 % 7,6 % Vuokramenot, ulkoiset ,6 % 8,7 % 22,3 % 26,5 % 23,5 % 49,1 % 3,5 % Vuokramenot, sisäiset ,3 % 31,0 % 1,5 % 3,9 % 13,3 % 47,0 % 6,3 % Muut menot ,3 % 34,7 % -9,9 % 25,2 % -4,1 % -25,1 % -67,0 % Toimintamenot yhteensä ,9 % 14,8 % 5,1 % 8,9 % 5,7 % 9,2 % 4,9 % Toimintamenoista: Sisäiset menot yhteensä ,5 % 43,9 % 27,4 % 3,6 % 7,0 % 12,3 % 5,7 % Poistot ja arvonalentumiset ,8 % 13,3 % -4,7 % 26,9 % 23,7 % 28,2 % 12,9 % Laskennalliset menot: Vyörytyserät ,4 % 22,9 % 22,4 % 5,1 % 3,9 % 8,0 % Palautusjärjestelmän arvonlisävero (ml. laskennallinen palautus 5 %) ,8 % 29,7 % 1,9 % 13,2 % 3,8 % 21,7 % 9,3 % Muut laskennalliset menot (ml. laskennalliset korot ja poistot) ,7 % -65,6 % 7,3 % -100,0 % Copyright Perlacon Oy

35 Poistot %:ia käyttöomaisuudesta Porvoo 5,5 % 5,9 % 5,8 % 5,6 % 5,3 % 5,2 % 5,5 % 8,5 % 8,7 % 11,3 % Hyvinkää 4,9 % 4,2 % 4,9 % 5,1 % 5,0 % 5,5 % 5,6 % 5,1 % 4,8 % 5,4 % Hämeenlinna 2,8 % 3,0 % 2,8 % 3,0 % 3,1 % 3,7 % 4,3 % 3,2 % 3,2 % 3,1 % Järvenpää 3,1 % 3,3 % 3,4 % 3,5 % 3,8 % 4,2 % 4,3 % 4,4 % 4,6 % 5,3 % Kokkola 4,3 % 4,4 % 4,4 % 4,5 % 4,7 % 4,6 % 4,5 % 4,3 % 4,5 % 5,0 % Seinäjoki 3,5 % 3,6 % 3,4 % 3,4 % 3,6 % 3,4 % 3,3 % 2,8 % 2,9 % 3,4 % Vaasa 3,2 % 3,3 % 4,4 % 4,2 % 4,3 % 4,4 % 4,4 % 4,1 % 4,5 % 4,6 % Porvoo Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Poistojen taso On ollut matala Ja on noin kaksinkertaistunut Porvoossa Selittääkö jotain? Porvoo Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Porvoo Nettolainakanta 1000 e Porvoo Kumulatiiviset poistot 1000 e Porvoo Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Porvoo Käyttöomaisuus 1000 euroa Käyttöomaisuus eur/as Verrokit ka Koko maa ka Poistot 1000 euroa Poistot eur/as Poistot eur/as, koko maa Poistot käyttöomaisuudesta 5,5 % 5,9 % 5,8 % 5,6 % 5,3 % 5,2 % 5,5 % 8,5 % 8,7 % 11,3 % Poistot nettoinvestoinneista 47,0 % 58,5 % 59,3 % 57,2 % 51,2 % 70,6 % 115,1 % 199,1 % 188,6 % 434,4 % Copyright Perlacon Oy

36 Tulo- ja menolajit %:ia Tulot lajeittain %:ia kaikista kaikista Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa TULOT Myyntitulot: 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Myyntitulot valtiolta 1 % 3 % 1 % 1 % 2 % 2 % 9 % Myyntitulot kunnilta 6 % 13 % 3 % 23 % 6 % 9 % 9 % Myyntitulot kuntayhtymiltä 0 % 0 % 1 % 3 % 1 % 3 % 1 % Myyntitulot muilta 4 % 9 % 7 % 4 % 6 % 6 % 6 % Sisäiset myyntitulot 27 % 7 % 19 % 23 % 17 % 5 % 22 % Maksut 16 % 24 % 18 % 11 % 19 % 17 % 23 % Tuet ja avustukset: 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Työllistämistuet 1 % 0 % 0 % 0 % 1 % 0 % 1 % Muut tuet ja avustukset valtiolta 3 % 19 % 6 % 2 % 7 % 5 % 8 % Tuet ja avustukset Euroopan Unionilta 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Tuet ja avustukset muilta 1 % 1 % 1 % 2 % 2 % 2 % 2 % Vuokratulot, ulkoiset 7 % 6 % 5 % 4 % 6 % 9 % 7 % Vuokratulot, sisäiset 19 % 0 % 28 % 20 % 25 % 28 % 2 % Muut tulot 6 % 9 % 8 % 3 % 6 % 12 % 10 % Valmistevarastojen muutos, lisäys(+)/vähennys(-) 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Valmistus omaan käyttöön 9 % 8 % 3 % 1 % 0 % 1 % 0 % Toimintatulot yhteensä 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Toimintatuloista: Sisäiset tulot yhteensä 46 % 8 % 47 % 43 % 44 % 33 % 25 % Laskennalliset tulot: 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Vyörytyserät 14 % 10 % 7 % 2 % 0 % 2 % 5 % Muut laskennalliset tulot 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Copyright Perlacon Oy

37 Tulot lajeittain eur/as eur/as Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa TULOT Myyntitulot: Myyntitulot valtiolta Myyntitulot kunnilta Myyntitulot kuntayhtymiltä Myyntitulot muilta Sisäiset myyntitulot Maksut Tuet ja avustukset: Työllistämistuet Muut tuet ja avustukset valtiolta Tuet ja avustukset Euroopan Unionilta Tuet ja avustukset muilta Vuokratulot, ulkoiset Vuokratulot, sisäiset Muut tulot Valmistevarastojen muutos, lisäys(+)/vähennys(-) Valmistus omaan käyttöön Toimintatulot yhteensä Toimintatuloista: Sisäiset tulot yhteensä Laskennalliset tulot: Vyörytyserät Muut laskennalliset tulot Copyright Perlacon Oy

38 Tulot lajeittain eur/as - nousut 700 Käyttötalous yhteensä Muutos Porvoon oma eur/as Porvoo Hyvinkää Hämeenlinna Järvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa TULOT Myyntitulot: Myyntitulot valtiolta ,4 % -11,1 % 2,6 % 47,6 % -8,8 % 33,8 % 0,6 % Myyntitulot kunnilta ,1 % 157,7 % 9,6 % 32,9 % 9,6 % 5,2 % -24,5 % Myyntitulot kuntayhtymiltä ,0 % -14,4 % 110,8 % -14,0 % 429,1 % Myyntitulot muilta ,1 % 5,7 % 80,2 % -2,6 % 7,9 % 25,6 % 1,0 % Sisäiset myyntitulot ,6 % 54,2 % 15,3 % 3,2 % 1,2 % -9,5 % 4,2 % Maksut ,3 % 3,5 % 0,5 % 18,0 % 0,7 % 5,2 % 19,2 % Tuet ja avustukset: Työllistämistuet ,4 % -12,2 % -34,8 % 45,9 % -19,1 % 67,7 % 17,3 % Muut tuet ja avustukset valtiolta ,0 % -0,4 % -12,4 % 16,8 % -43,9 % -37,3 % 11,5 % Tuet ja avustukset Euroopan Unionilta ,3 % 73,9 % -22,2 % Tuet ja avustukset muilta ,1 % 10,1 % -35,1 % 6,1 % -13,0 % 39,0 % 85,0 % Vuokratulot, ulkoiset ,1 % 15,9 % 5,2 % 16,0 % 6,2 % 12,8 % 10,4 % Vuokratulot, sisäiset ,4 % 31,4 % -97,7 % 4,3 % 13,1 % 42,3 % -29,1 % Muut tulot ,2 % -38,5 % 23,4 % 3,0 % 39,1 % -18,9 % 44,3 % Valmistevarastojen muutos, lisäys(+)/vähennys(-) Valmistus omaan käyttöön ,6 % 123,4 % 1082,2 % 24,1 % -7,9 % Toimintatulot yhteensä ,8 % 24,4 % 12,8 % 8,3 % 5,8 % 4,5 % 7,4 % Toimintatuloista: Sisäiset tulot yhteensä ,5 % 43,9 % -0,1 % 4,0 % 6,5 % 18,4 % 8,4 % Laskennalliset tulot: Vyörytyserät ,5 % 22,9 % 12,2 % 5,1 % 3,9 % 8,0 % Muut laskennalliset tulot ,5 % NETTO ,1 % 11,2 % 3,5 % 9,1 % 5,6 % 10,7 % 4,1 % Copyright Perlacon Oy

39 Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa Suomi 110 Yleishallinto Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa Suomi 700 Käyttötalous yhteensä Copyright Perlacon Oy

40 Yksikköhinnat nettomeno eur/yks kohdennettu ryhmä Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa Suomi 200 Sosiaali- ja terveystoimi Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Lasten päiväkotihoito eur/lapsi eur/htp Lasten perhepäivähoito eur/lapsi eur/htp Muu lasten päivähoito Lastensuojelun laitos- ja perhehoito eur/lapsi eur/htp Muut lasten ja perheiden palvelut eur/lapsi eur/htp Vanhusten laitospalvelut Vammaishuollon laitospalvelut eur/vammainen eur/htp Vammaisten työllistämistoiminta Kotipalvelut eur/kotitalous Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Päihdehuolto Perusterveydenhuollon avohoito (pl. hammashuolto) Perusterveydenhuollon hammashuolto Perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Erikoissairaanhoito Ympäristöterveydenhuolto Muu sosiaali- ja terveystoimi Copyright Perlacon Oy

41 Yksikköhinnat nettomenot eur/yks kohdennettu ryhmä Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa Suomi 300 Opetus- ja kulttuuritoimi Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto Esiopetus eur/lapsi eur/htp Perusopetus eur/lapsi eur/htp Lukiokoulutus eur/lapsi eur/htp Ammatillinen koulutus Ammattikorkeakoulutoiminta Kansalaisopistojen vapaa sivistystyö eur/opiskelija eur/tunti Muu vapaa sivistystyö Taiteen perusopetus Muu opetustoimi Kirjastotoimi eur/käynti eur/lainaus Liikunta ja ulkoilu Nuorisotoimi Museo- ja näyttelytoiminta Teatteri-, tanssi- ja sirkustoiminta Musiikkitoiminta Muu kulttuuritoiminta Copyright Perlacon Oy

42 Yksikköhinnat netto eur/as kohdennettu Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Porvoo Vaasa Suomi 400 Muut palvelut 410 Yhdyskuntasuunnittelu Rakennusvalvonta Ympäristön huolto Liikenneväylät Puistot ja yleiset alueet Palo- ja pelastustoimi Oikeudenhoito ja turvallisuus Lomituspalvelut Toimitila- ja vuokrauspalvelut Sisäiset palvelut Elinkeinoelämän edistäminen Vesihuolto Energiahuolto Jätehuolto Joukkoliikenne Satama Maa- ja metsätilat Muu liikeluonteinen toiminta Muu toiminta Copyright Perlacon Oy

43 Avustukset 1000 euroa 1800 Avustukset Avustusten määrä 1000 eur Porvoo Porvoo Porvoo Hyvinkää HämeenlinnaJärvenpää Kokkola Seinäjoki Vaasa Yleishallinto Lasten päiväkotihoito Muu lasten päivähoito Lastensuojelun laitos- japerhehoito Muut lasten ja perheiden palvelut Vammaisten työllistämistoiminta Kotipalvelut Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Päihdehuolto Perusterveydenhuollon avohoito (pl. hammashuolto) Muu sosiaali- ja terveystoimi Perusopetus Ammatillinen koulutus Ammattikorkeakoulutoiminta Kansalaisopistojen vapaa sivistystyö Taiteen perusopetus Muu opetustoimi Liikunta ja ulkoilu Nuorisotoimi Museo- ja näyttelytoiminta Teatteri-, tanssi- ja sirkustoiminta Musiikkitoiminta Muu kulttuuritoiminta Yhdyskuntasuunnittelu Liikenneväylät Palo- ja pelastustoimi Toimitila- ja vuokrauspalvelut Elinkeinoelämän edistäminen Joukkoliikenne Muu toiminta Käyttötalous yhteensä Copyright Perlacon Oy