Vesilahden kunta. Eero Laesterä Kuntalaistilaisuus. Hallintotieteiden tohtori

Transkriptio

1 Vesilahden kunta Kuntalaistilaisuus Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori

2 Valtio Mrd Valtionvelan kehitys %/BKT Euro Kotimaan valuutassa Ulkomaan valuutassa %/BKT Lähde: Valtiokonttori, VM Valtion velkataso on kohonnut huomattavasti 2008-> 11/2013 valtionvelka n. 90,4 mrd euroa euroa/as Konsernivelka kunnissa eur/as eur/as, kasvaa. Valtionvelan suhde bruttokansantuotteeseen toistaiseksi siedettävä, mutta velan kasvunopeus on huolestuttava Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

3 Nokian maksuunpantu yhteisövero, mrd euroa 1,4 1,2 1 0,8 0,6 0,4 0, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

4 Verotettavan tulon alenema Verotettavan tulon Vesilahti Keskim. Nousu ,94 % Keskim. nousu ,00 % Keskim. nousu ,45 % Erotus -2,55 % Verotettava tulo Verotettava 2012, historiallinen nousu Verotettava tulo 2012, taantuma nousu Verotulon alikertymä yht Vastaa veroprosenttiyksiköitä -4,67 Vastaa veroprosenttiyksiköitä vuodessa -1, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

5 Valtionosuusleikkaus Vesilahti Asukasluku Yhden veroprosenttiyksikön tuotto Tason lasku Lisäleikkaus eur Lisäleikkaus eur/as 116,06 23,00 67,00 35,00 7,00 9,00 257,06 Saamatta jäänyt valtionosuus eur Leikkaus %:ia 0,84 1,01 1,50 1,75 1,80 1,86 1, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

6 Valtionosuusuudistus Vesilahti Muutos eur Muutos eur/as Muutos veroprosenttiyksikköä -0,36-0,36-0,58-0,58-0,86-1, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

7 Kaikki yhteensä Vesilahti e/as 2020 Verotulot -1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1,17-1, VOS-leikkaus -0,84-1,01-1,50-1,75-1,80-1,86-1,86-1,86-1, VOS-muutos -0,36-0,36-0,58-0,58-0,86-1, Veroprosentti ,50 Kaikki yhteensä -1,17-1,17-1,17-2,00-2,18-2,66-3,28-3,33-3,61-3,61-3,90-4, Ikääntyminen, paineen muutos veroprosenttiyksikköinä -0,13-0,21-0,29-0,50-0,52-0,88 Edelliset yhteensä -3,40-3,54-3,90-4,11-4,42-4,96 Vastaa Vesilahdella noin neljän veroprosenttiyksikön tuottoa! Veroprosentti nyt 21,50 25, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

8 Tulojen ja menojen kehitys (nimellisarvossa) Vesilahti 2,10 % 2,34 % 1,09 % Vesilahti Sam a kasvu Koko m aavesilahti Sam a kasvu Koko m aavesilahti Sam a kasvu Koko maa Toimintakate 8,16 % 6,89 % 4,76 % 9,14 % 7,22 % 4,55 % 6,99 % 5,08 % 4,38 % Verotettava tulo 6,94 % 5,56 % 2,89 % 7,00 % 6,19 % 3,26 % 4,45 % 2,60 % 1,00 % Veroprosentti 0,214 0,152 0,145 0,167 0,135 0,130 0,250 0,174 0,176 Yhteisöverot -9,10 % -1,52 % -5,50 % -7,75 % -0,72 % -5,12 % -10,02 % -4,66 % -7,46 % Kiinteistöverot 9,03 % 10,44 % 7,89 % 6,18 % 9,64 % 7,40 % 15,91 % 11,03 % 8,91 % Valtionosuudet 8,45 % 9,47 % 6,71 % 8,82 % 4,89 % 5,55 % 5,46 % -1,78 % 3,74 % Poistot 8,53 % 6,36 % 3,38 % 8,70 % 6,40 % 2,88 % 9,20 % 5,58 % 4,69 % Bruttoinv. eur/as Vesilahden kunnan toimintakate on kasvanut nopeammin kuin koko maassa, mutta aivan tarkastelujakson lopulla toimintakatteen kasvu on hidastunut ei kuitenkaan verrokin tasolle. Verotettavan tulon kehitys on ollut hyvä. Kunnan tulojen ja menojen epätasapainoinen kasvu on saanut tarvitsemansa tuen valtionosuuden kasvusta, mikä on kohdistunut erityisesti tarkastelujakson lopulle Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

9 Tase nettolainan kehitys Vesilahti Kunnan nettolainakanta Lainakanta Rahavarat Nettolaina Nettolaina /as Nettolaina vero-% -1,52-1,76 3,08 8,90 15,22 19,01 22,18 20,70 19,27 20,40 Verrokit ka /as Verrokit ka vero-% 2,11 3,95 5,73 6,24 6,45 6,81 7,60 8,63 9,16 10,37 Maan ka /as Maan ka vero-% 4,12 6,24 8,36 8,92 8,80 8,62 9,19 9,28 10,09 12,02!!! Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

10 Tase konsernilainan kehitys Vesilahti Konsernin lainakanta /as Verrokit ka /as Maan ka /as Järjestys Ero verrokeihin Ero maan ka Vero-% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24,7 25,6 21,7 22,2 Verrokit ka vero-% 22,7 23,6 25,5 25,7 25,6 25,7 26,0 28,5 28,7 29,9 Maan ka vero-% 22,0 23,6 25,6 25,7 25,3 24,8 26,1 27,3 27,9 29,2 Järjestys Ero verrokeihin Ero maan ka !!! Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

11 Käyttöomaisuus Käyttöomaisuus /as Vesilahti Verrokit ka Koko maa ka Vesilahti Kunnan nettolainakanta Lainakanta Rahavarat Nettolaina Nettolaina /as Nettolaina vero-% -1,52-1,76 3,08 8,90 15,22 19,01 22,18 20,70 19,27 20,40 Verrokit ka /as Verrokit ka vero-% 2,11 3,95 5,73 6,24 6,45 6,81 7,60 8,63 9,16 10,37 Maan ka /as Maan ka vero-% 4,12 6,24 8,36 8,92 8,80 8,62 9,19 9,28 10,09 12,02 Nettolainan muutos eur/as käyttöomaisuus eur/as Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

12 Verot Tuloverot Vesilahti Laskennallinen verotettava tulo Verotettava tulo /as Tuloveroprosentti 18,00 % 18,00 % 19,00 % 19,00 % 19,00 % 19,50 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % Tuloverot Veroprosentilla tuloja /as Vesilahti ** 2012** 2013** Tulovero-% 17,50 18,00 18,00 18,00 19,00 19,00 19,00 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Efektiivinen veroaste 13,03 13,32 13,15 12,95 13,73 13,78 14,05 14,37 14,77 14,66 14,51 14,20 14,22 Varsinainen-efektiivinen ** 2012** 2013** Vesilahti 4,47 4,68 4,85 5,05 5,27 5,22 4,95 5,13 5,73 5,84 5,99 6,30 6,28 Verrokit ka 4,64 4,80 5,03 5,33 5,42 5,38 5,13 5,27 5,83 6,24 6,42 6,84 7,06 Koko maa ka 4,32 4,47 4,71 5,03 5,10 5,06 4,83 4,95 5,44 5,82 5,98 6,36 6, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

13 Yleismittarit kierre ja kriisimittarit Vesilahti Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Vesilahti Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Vesilahti Nettolainakanta 1000 e Vesilahti Kumulatiiviset poistot 1000 e Vesilahti Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Kierretarkastelu osoittaa, että vuosikate ei ole riittänyt kattamaan nettoinvestointeja. Poistojen ja nettoinvestointien suhde? Lainakannan kasvu? Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

14 Verot ASL Kitee 22, Outokumpu 22, Raasepori 22, Mänttä-Vilppula 22, Urjala 22, Savonlinna 22, Isojoki 22, Jalasjärvi 22, Kauhajoki 22, Teuva 22, Veteli 22, Reisjärvi 22, Siikajoki 22, Paltamo 22, ,50 Veroprosentilla tuloja euroa. Oman veroprosentin ja maksimin välinen ero euroa. Vesilahti on nyt 21,50.

15 Palvelurakenteen kustannus Vesilahti Yleishallinto eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Vesilahti Muut palvelut eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Vesilahti Sivistys eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Taulukosta selviää palvelukokonaisuuden kustannus eur/asukas ja Tästä laskettu palvelunalan rahan käyttö koko kunnan tasolle laskettuna verrattuna samankokoisiin kuntiin ja koko maahan yhteensä. Negatiivinen (punainen) luku kertoo rahan käytön enemmyydestä, positiivinen vähemmyydestä. Tilastosta ei voida päätellä palvelun laatua tms Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

16 Palvelurakenteen kustannus Vesilahti Sosiaalitoimi /as Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Vesilahti Terveydenhuolto eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Vesilahti Perusturva yhteensä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Taulukosta selviää palvelukokonaisuuden kustannus eur/asukas ja Tästä laskettu palvelunalan rahan käyttö koko kunnan tasolle laskettuna verrattuna samankokoisiin kuntiin ja koko maahan yhteensä. Negatiivinen (punainen) luku kertoo rahan käytön enemmyydestä, positiivinen vähemmyydestä. Tilastosta ei voida päätellä palvelun laatua tms Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

17 Palvelurakenteen kustannus Vesilahti Kaikki yhteensä eur/asukas Manner-Suomen kuntien keskiarvo Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Vesilahti Suomi Verrokki Kunnan kaikki palvelut yhteensä nettomeno eur/as Vesilahti Suomi Verrokki Vesilahden koko palvelurakenne on edullinen verrattuna muihin kuntiin ja muihin asukasluvultaan samankokoisiin kuntiin. Sisäisesti on kuitenkin tarkasteltavaa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

18 Kunnan nimi: Vesilahti KNO 922 Väestön kehitys Muutos Osuus 2007 Osuus 2011 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia ,9 % 2,4 % 0 6 vuotiaat ,7 % ,4 % ,8 % ,4 % 2,6 % 6 vuotiaat 62 1,7 % 89 2,1 % 83 1,9 % ,9 % 3,8 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat ,6 % ,3 % ,8 % ,4 % 3,5 % Lukio, vuotiaat 110 3,1 % 154 3,6 % 142 3,2 % ,1 % 3,2 % Työikäiset, vuotiaat ,4 % ,4 % ,6 % ,2 % 2,5 % vuotiaat 204 5,7 % 247 5,8 % 254 5,8 % ,5 % 2,7 % Yli 84 vuotiaat 58 1,6 % 74 1,7 % 92 2,1 % ,6 % 6,5 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat ,2 % ,3 % ,6 % ,5 % 1,2 % Mediaani 39,0 38,0 39,0 Painotettu keskiarv o 39,1 38,4 38, Sisäinen muuttoliike 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % 0,0 % Sisäinen muuttoliike suhteutettuna asukaslukuun 0 Vesilahti Verrokki Koko maa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

19 Väestön kehitys Kunnan nimi: Vesilahti KNO 922 Muutos Osuus 2020 Osuus 2030 Osuus 2040 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia ,5 % 1,4 % 0 6 vuotiaat ,8 % 498 9,7 % 518 9,0 % 520 8,4 % ,5 % 0,3 % 6 vuotiaat 83 1,9 % 80 1,6 % 84 1,5 % 84 1,4 % 1 0 1,2 % 0,0 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat ,8 % ,4 % ,6 % ,7 % ,0 % 0,8 % Lukio, vuotiaat 142 3,2 % 197 3,8 % 205 3,6 % 220 3,6 % ,9 % 1,9 % Työikäiset, vuotiaat ,6 % ,2 % ,8 % ,3 % ,5 % 1,0 % vuotiaat 254 5,8 % 276 5,4 % 442 7,7 % 532 8,6 % ,4 % 3,8 % Yli 84 vuotiaat 92 2,1 % 122 2,4 % 158 2,8 % 265 4,3 % ,0 % 6,5 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat ,6 % ,9 % ,1 % ,0 % ,1 % 4,0 % Mediaani 39,0 41,0 43,0 45,0 Koko maa, med.ikä 46,3 48,7 49,8 50,0 Painotettu keskiarv o 38,9 40,1 42,1 44, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

20 Ikääntyminen Yli 75-vuotiaiden määrän muutos edelliseen vuoteen nähden ,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,3 Veroprosentin vuotuinen nousupaine ,2 0,2 0,2 0,4 0,3 0,4 0,5 0,5 0,5 0,4 0,5 0,40,40,4 0,5 0,5 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 0,5 0,40, ,1 0,1 0,1 0,10,1 0, , , ,2-0, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

21 Yleismittarit kriisimittarit Vesilahti Kumulat. yli/alijäämä 1000 euroa Yli/alijäämä euroa/asukas Alijäämä/ylijäämäkriteeri euroa/asukas Täyttyykö alijäämäkriteeri Ei täyty Ei täyty Alijäämä ei laukaise selvitysehtoa Vuosikate puhdistettuna harkinnanvaraisesta Ei täyty Ei täyty Ei täyty Veroprosentti 20,50 20,50 Oma veroprosentti./.. Maan keskimääräinen vero-% 1,33 1,25 Jos oma vero-% on 0,5% > keskim., ehto täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Taseen alijäämä Täyttyy, jos taseessa on alijäämää Ei täyty Ei täyty Ei täyty Lainakanta euroa/asukas, oma Lainakanta, keskimäärin euroa/asukas Oma lainakanta eur/asukas / Keskim. lainakanta 1,48 1,41 Jos oma lainakanta/keskim. lainakanta >1,5, ehto täyttyy Ei täyty Ei täyty Ei täyty Omavaraisuus 42,91 39,99 Täyttyy, jos omavaraisuus on alle 50% Täyttyy Täyttyy Täyttyy Suhteellinen velkaantuneisuus 65,46 68,49 Täyttyy, jos suhteellinen velkaantuneisuus on yli 50% Täyttyy Täyttyy Täyttyy Alijäämäkriteeri ei täyty Muista mittareista on toteutunut kolme viidestä Neljä viidestä kuntajakoselvityspakko Kuusi kuudesta tai alijäämää 500 & 1000 eur/as kriisikuntaselvitys Täyttävätkö muut kriteerit selvitysehdon? Muut kriteerit eivät täytä selvitysehtoa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

22 Painelaskenta velkatasapaino Vesilahti TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku Verotettava tulo Muutos-% 5,90 % 5,14 % 0,94 % 4,40 % 4,42 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 21,50 Toimintakate Muutos 5,60 % 5,78 % 4,10 % 4,10 % 4,10 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % Sopeutus Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 eur Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina veroprosenttia 19,26 20,41 24,00 25,33 27,51 30,06 35,91 42,30 49,81 58, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

23 Painelaskenta verotasapaino Vesilahti TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku Verotettava tulo Muutos-% 5,90 % 5,14 % 0,94 % 4,40 % 4,42 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 21,50 22,50 23,50 24,50 25,50 26,50 27,50 Toimintakate Muutos 5,60 % 5,78 % 4,10 % 4,10 % 4,10 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % Sopeutus Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 eur Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina veroprosenttia 19,26 20,41 Copyright 24,00 Perlacon 25,33 Oy / 26,50 HT Eero Laesterä 27, ,92 32,38 35,01 37,96 23

24 Painelaskenta tasapaino Vesilahti TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Asukasluku Verotettava tulo Muutos-% 5,90 % 5,14 % 0,94 % 4,40 % 4,42 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % 3,98 % Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 21,50 21,50 21,50 22,50 22,50 22,50 23,50 Toimintakate Muutos 5,60 % 5,78 % -0,30 % -0,31 % -0,32 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % 5,45 % Sopeutus Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 eur Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina veroprosenttia 19,26 20,41 24,00 23,76 22,93 21,10 20,10 19,75 20,60 21, Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

25 Painelaskenta tasapainotarve n. 4-4,5 meuroa 1 meuro 25 HTV Määräaikaisia 49, joista 23 sijaista, 2 oppisopimuksella ja 2 työllistettyä aitoja määräaikaisia YT 14 HTV Eläköityvät ; ; ; ; ; ; YT-alueella + YT 10 HTV Veroprosenttiyksikkö tuottaa euroa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

26 Vesilahti Talouden tasapainottaminen Prosessi

27 Kenen toimeksianto? Kenen prosessi? Valtuusto? Hallitus? Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

28 Ohjausryhmä Ari Arvela, kunnanhallituksen pj, ohjausryhmän pj Mervi Lumia, kunnanvaltuuston pj Rauno Hanhela, Sitoutumattomien valtuustoryhmän pj Kristian Lella, Kokoomuksen valtuustoryhmän pj Ari Perämaa, Perussuomalalsten valtuustoryhmän pj Erkki Tarvainen, Sosialidemokraattien valtuustoryhmän pj Pertti Uusi-Erkkilä, Keskustan valtuustoryhmän pj Aura Elliott, JUKOn pääluottamusmies, henkilöstön edustaja Erkki Paloniemi, kunnanjohtaja (Merja Laakkonen, taloussuunnittelija) (Minna Hutko-Peltoniemi, hallintojohtaja) Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

29 Ohjausryhmä Johtoryhmä Haastattelut Muut tarvittavat (johtava lääkäri, johtava hoitaja, vanhuspalvelujohtaja, kotipalvelujohtaja, jne), taustavaikuttajat, muita poliittisia päätöksentekijöitä jne. Tarjous sisältää ohjausryhmän ja johtoryhmän haastattelut. Kunta organisoi konsultin kanssa sovittuna ajankohtina Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

30 Käynnistyspäivä YT-lain mukainen tiedottaminen, perustuu lakiin Muu tiedottaminen perustuu avoimuuteen ja sitouttamiseen sekä sen kertomiseen, että hankkeeseen on ryhdytty, hankkeella on työrauha ja että hanke voidaan myös keskeyttää - ja että tästäkin tiedotetaan. Tiedottamisessa esitellään talouden tila, tasapainottamistarve ja prosessi. Henkilöstöinfo Lehdistöinfo Kuntalaisinfo Valtuustoinfo Joissakin tapauksissa myös kuntaministeriö (kriisikunnan uhka, harkinnanvaraiset jne) Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

31 Roolit Johtoryhmän rooli Konsultin rooli Ohjausryhmän rooli Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

32 Kun ohjausryhmän esitys valmistuu Se tiedotetaan ensiksi YT-elimille ja henkilökunnalle Yleensä khallitukselle iltakoulutyyppisesti On otettava huomioon kuntalaisten kuuleminen (esim. kouluverkkoratkaisut) Tiedotusvälineille Khallitus käsittelee toivottavasti yksimielisen ohjausryhmän esityksen ja esittää sitä valtuustolle hyväksyttäväksi. Joissakin tapauksissa on otettava huomioon toimivalta Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

33 Tuotos Konsulttityönä tehtävä arvio kunnan talouden tilasta, toiminnallisten tilasta ja tuottavuuden kehittymisestä. Sisältää myös konsultin arvion tasapainottamisen tarpeesta ja Talouden kehittymisen suunnasta tulevaisuudessa. Tämä on oma dokumenttinsa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

34 Tasapainottamispaketti Asiakirjassa kuvataan prosessi ja tehty työ sekä tasapainottamisen arvioitu tarve ja tasapainottamisen aikataulu. Täällä voidaan ottaa kantaa myös velkaantumisen tasolle ja nopeudelle. Asiakirjassa kuvataan keinot ja nettoinvestointien taso. Keinot, hankkeet/prosessit, myytävä omaisuus, muu rahoitus (verot). Tämä on ohjausryhmän asiakirja, minkä työstämiseen konsultti osallistuu yhdessä johtoryhmän kanssa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

35 Arvio keinojen riittävyydestä Konsultti arvioi ohjausryhmän keinojen riittävyyden ja valitun tasapainottamisjakson sekä Arvioi, kuinka paljon tasapainottamisen tarvetta voi olla tulevaisuudessa. Tämä asiakirja on konsultin oma arvio. Asiakirjat voidaan tuottaa yhtenä dokumenttina Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

36 Päätöksenteko Ohjausryhmän esitys kunnanhallitukselle Kunnanhallituksen esitys valtuustolle Valtuusto päättää paketista, esitykset kohdistuvat pakettia vastaan Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

37 Työn luottamuksellisuus Työ koetetaan pitää ohjausryhmän sisäisenä esityksen antamiseen saakka. Miksi? Ohjausryhmän yksimielisyys Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

38 Hyväksytyssä paketissa Keinot on ajastettu ja jaksotettu sekä vastuutettu eri viranhaltijoille. Tarkastuslautakunta valvoo toteutumista, aluksi tiiviimmin, myöhemmin harvemmin, jos paketti alkaa toteutua. Osa keinoista on konkreettisia keinoja (luovutaan jostakin toiminnosta, ei jatketa enää määräaikaisuutta) joiden seuraaminen on helppoa, osa keinoista on prosesseja, hankkeita jne., joiden seuraaminen ei ole niin helppoa Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä

39 Tavoiteaikataulu Ohjausryhmän esitys hallitukselle YT-tiedotus (neuvotteluesitys vkolla 12, YT-menettely ), muu info, tiedotusvälineet hallituksen iltakoulu (esim. hallituksen kokouksen yhteydessä 5.5.) Hallituksen esitys paketiksi valtuustolle Päättävä valtuusto Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä