Valtuustojen seminaariin HTT Eero Laesterä

Transkriptio

1 Valtuustojen seminaariin HTT Eero Laesterä

2 (mrd euroa) Muutos Muutos%%/v Toimintakate 12,61 12,92 13,29 14,01 15,21 15,99 16,61 17,40 18,31 19,03 20,09 21,83 22,83 23,48 10, % 7 % Valtionosuudet 3,31 3,17 3,17 3,33 3,64 3,87 4,27 4,71 5,05 5,47 5,73 6,39 6,85 7,39 4, % 10 % Kumulatiiviset Vuosikate 0,96 2,22 3,53 5,01 6,71 8,67 9,91 11,01 12,13 13,84 15,86 17,78 19,57 22,04 21,08 Poistot 1,04 2,12 3,28 4,46 5,65 6,94 8,27 9,66 11,10 12,54 14,02 15,58 17,23 18,90 17,86 Nettoinvestoinnit 1,68 3,51 5,19 6,64 8,70 10,64 12,53 14,54 17,89 19,11 21,29 23,75 26,22 27,30 25,62 Lainakanta 3,81 3,82 3,66 3,85 4,04 4,47 5,19 6,11 7,05 7,68 8,15 8,63 9,78 10,46 6, % Rahavarat 2,63 2,62 2,67 2,91 2,87 3,16 3,12 3,01 3,10 4,00 4,25 3,91 4,08 4,51 1,88 Antolainasaamiset Kumulatiivinen 1,97 1,89 1,78 1,62 1,70 1,97 2,06 2,11 2,40 2,68 2,70 2,95 3,09 4,22 2,26 ylijäämä 0,15 0,33 0,59 1,11 1,69 2,51 2,68 2,93 2,94 3,47 4,01 4,93 5,22 7,01 6,85 Veroprosentti 17,89 17,99 18,12 18,21 18,25 18,39 18,50 18,56 18,72 18,90 19,06 19,22 19,33 19,69 1, % 25,00 Lainakanta 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 Toimintakate Valtionosuudet 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,

3 45,00 40,00 35,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 Toimintakate, mrd euroa Valtionosuudet, mrd euroa 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0, ,00 18,00 16,00 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00 Lainakanta, mrd euroa Veroprosentti 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,

4 Aineistot: Tilastokeskuksen tiedonantajapalautteet Kuntaliiton veromalli 8/2011, jota on käytetty arvion pohjana. Kuntien omat talousarviot ja ennakolliset tilinpäätökset 2011.

5

6 Ristiina Mikkeli Suomenniemi Alkutuotannon osuus 10 % 4 % 20 % Asl muutos > 2045&:ia v -0,50 % -0,17 % -0,87 % BKT per capita Huoltosuhde 68,5 56,2 80,3 Koulutustaso 50,3 56,8 43,5 Taajama-aste 57,0 81,8 0,0 Työpaikkaomav. 100,1 103,6 95,2 Työttömyysaste 11,5 11,3 14,6 Väestön tiheys 8,7 28,6 2,9 Ikärakenne Mediaani-ikä vuonna Mediaani-ikä vuonna Ristiina Mikkeli Suomenniemi Kunnallisvero ,00 19,50 19,50 Yleinen kiinteistöv ,80 0,90 0,70 Vakit. asunnon kive ,60 0,42 0,45 Ei vakit. as. kive ,15 0,90 1,05 Ristiina Mikkeli Suomenniemi Verotulon tasaus eur/as Sairastavuusindeksi Ristiina Mikkeli Suomenniemi Valtuuston koko SDP Vihreät Keskusta KOK Kristillisdemokraatit Perussuomalaiset Lukuohje riskisyyden ja rahoituksen kannalta Alkutuotannon suuri osuus kasvattaa rahoitusriskiä Asukasluvun negatiivinen muutos kasvattaa rahoitusriskiä Suuri huoltosuhde kasvattaa rahoitusriskiä Hyvä koulutustaso alentaa rahoitusriskiä Suuri taajama-aste vähentää rahoitusriskiä Suuri työpaikkaomavaraisuus vähentää rahoitusriskiä Suuri työttömyysaste kasvattaa rahoitusriskiä. Suuri väestön tiheys vähentää rahoitusriskiä. Suuri verotulon tasaus suuri riippuvaisuus muista kunnista ja valtion päätöksistä Sairastavuusindeksi Suuri sairastavuusindeksi, todennäköisesti suuremmat perusturvan menot, joita valtion kompensoi hyvin valtionosuuksilla.

7 Toimintakatteen ja asukasluvun muutos ,0 % 100,0 % n e te k a ta in im T o 80,0 % 60,0 % 40,0 % 20,0 % Suomenniemi; -6,29 %; 38,3 % Keskiarvo; -2,13 %; 34,1 % Mikkeli; -0,6 %; 26,4 % Toimintakate Mikkeli Suomenniemi Ristiina Ristiina; -4,87 %; 20,3 % Keskiarvo 0,0 % -20,0 % -30,0 % -20,0 % -10,0 % 0,0 % 10,0 % 20,0 % 30,0 % 40,0 % 50,0 % 60,0 % Asukasluvun muutos

8 Asukasluku Erotus %/v Mikkeli ,1 % Ristiina ,3 % Suomenniemi ,4 % Työikäiset Erotus %/v Mikkeli ,6 % Ristiina ,8 % Suomenniemi ,8 % Eläkeikäiset Erotus %/v Mikkeli ,9 % Ristiina ,1 % Suomenniemi ,6 % Mediaani Erotus Mikkeli Ristiina Suomenniemi ennusteen mukaan kaikilla kunnilla edessään asukasluvun alenema, mutta kenelläkään se ei ole hallitsematon. Kaikki kunnat ikääntyvät ja työikäisten määrä alenee. palvelurakenne vaatii lisäystä verotettava tulo vähenee

9 Mikkeli Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Ristiina Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Mikkeli Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Ristiina Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Mikkeli Kumulatiiviset poistot 1000 e Ristiina Kumulatiiviset poistot 1000 e Suomenniemi Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Suomenniemi Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Suomenniemi Kumulatiiviset poistot 1000 e Tulorahoituksen riittävyys Kaikilla kunnilla investointien vauhti on ollut tulorahoitukseen nähden liian suuri Mikkelissä kumulatiivinen vuosikate kattoi poistot

10 Mikkeli Lainakanta 1000 e Ristiina Lainakanta 1000 e Mikkeli Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Ristiina Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Suomenniemi Lainakanta 1000 e Suomenniemi Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Taseen alijäämät kuitattu, Suomenniemellä vahva tase on auttanut. Lainakannat kääntyneet laskuun-toistaiseksi

11 Mikkeli -0,09 % -0,09 % -0,02 % Mikkeli Sama kasvkoko maa Mikkeli Sama kasvukoko maa Mikkeli Sama kasvukoko maa Toimintatuotot 8,91 % 4,34 % 4,04 % 10,50 % 5,00 % 4,77 % 2,35 % 5,36 % 5,04 % Toimintamenot 6,79 % 5,21 % 4,83 % 4,89 % 3,90 % 3,70 % 2,56 % 3,14 % 2,94 % Toimintakate 3,55 % 3,53 % 3,27 % 3,41 % 3,75 % 3,55 % 2,65 % 2,76 % 2,57 % Verotettava tulo 2,01 % 1,67 % 1,33 % 2,46 % 2,47 % 2,27 % 1,89 % 1,58 % 1,25 % Veroprosentti 0,151 0,139 0,139 0,008 0,008 0,008 0,008 0,010 0,010 Yhteisöverot -2,93 % -2,52 % -2,74 % -4,49 % -4,71 % -4,77 % 1,38 % 5,07 % 5,15 % Kiinteistöverot 8,63 % 10,24 % 9,68 % 7,84 % 7,97 % 7,62 % 8,15 % 10,04 % 9,41 % Valtionosuudet 8,14 % 6,15 % 5,84 % 8,91 % -0,34 % -0,95 % 8,08 % 5,48 % 5,41 % Poistot -0,64 % 2,62 % 2,26 % 2,49 % 2,03 % 1,73 % -0,66 % 1,83 % 1,44 % Bruttoinv. eur/as Mikkelin toimintamenojen kasvu on vakiintunut 2,56 prosenttiyksikön tasolle (%/V), mikä on jopa hitaampi kuin verrokissa. Toimintatulot kasvavat suunnilleen samassa tahdissa. Menojen kasvu on hidastunut huomattavasti lyhyelle jaksolle. Verotettavan tulon kasvu on kuitenkin rajautunut tämän alle, 1,89% prosenttiyksikön tasolle (%/V), mikä on kaupungin menojen kasvuun nähden liian matala kasvun taso. Valtionosuudet ovat kasvaneet erittäin nopeasti ja valtionosuuksien kasvun avulla on pystytty talouden tasapainokin säilyttämään tyydyttävänä Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

12 Ristiina -0,46 % -0,52 % -0,80 % Ristiina Sama kasvkoko maa Ristiina Sama kasvukoko maa Ristiina Sama kasvukoko maa Toimintatuotot 1,84 % 3,84 % 4,04 % 2,17 % 4,42 % 4,77 % -1,76 % 4,38 % 5,04 % Toimintamenot 3,56 % 4,58 % 4,83 % 2,26 % 3,40 % 3,70 % 0,99 % 2,54 % 2,94 % Toimintakate 2,57 % 3,10 % 3,27 % 2,29 % 3,25 % 3,55 % 1,56 % 2,18 % 2,57 % Verotettava tulo 0,70 % 1,12 % 1,33 % 1,06 % 1,97 % 2,27 % -0,12 % 0,59 % 1,25 % Veroprosentti 0,192 0,138 0,139 0,011 0,008 0,008 0,016 0,011 0,010 Yhteisöverot -0,35 % -2,89 % -2,74 % -6,18 % -4,86 % -4,77 % -2,20 % 5,33 % 5,15 % Kiinteistöverot 11,29 % 9,32 % 9,68 % 12,83 % 7,08 % 7,62 % 9,48 % 8,14 % 9,41 % Valtionosuudet 5,10 % 5,65 % 5,84 % 7,87 % -1,86 % -0,95 % 6,35 % 5,28 % 5,41 % Poistot 1,63 % 2,02 % 2,26 % -0,32 % 1,29 % 1,73 % -2,56 % 0,67 % 1,44 % Bruttoinv. eur/as Ristiinan toimintamenojen kasvu on vakiintunut alle prosenttiyksikön tasolle (%/V), mikä on jopa hitaampi kuin verrokissa. Toimintatulot kasvavat negatiivisesti. Menojen kasvu on hidastunut huomattavasti lyhyelle jaksolle. Verotettavan tulon kasvu on kuitenkin rajautunut tämän alle, jopa negatiiviseksi -0,12% prosenttiyksikön tasolle (%/V), mikä on kunnan menojen kasvuun nähden liian matala kasvun taso. Valtionosuudet ovat kasvaneet erittäin nopeasti ja valtionosuuksien kasvun avulla on pystytty talouden tasapainokin säilyttämään tyydyttävänä Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

13 Suomenniemi -0,88 % -0,54 % -0,34 % SuomennieSama kasvkoko maa SuomennieSama kasvukoko maa Suomennie Sama kasvukoko maa Toimintatuotot 4,75 % 3,27 % 4,04 % 5,15 % 4,38 % 4,77 % 0,66 % 4,96 % 5,04 % Toimintamenot 3,22 % 3,85 % 4,83 % 4,27 % 3,38 % 3,70 % 1,79 % 2,90 % 2,94 % Toimintakate 1,81 % 2,60 % 3,27 % 4,10 % 3,22 % 3,55 % 2,05 % 2,52 % 2,57 % Verotettava tulo -0,10 % 0,48 % 1,33 % 0,63 % 1,94 % 2,27 % -0,41 % 1,17 % 1,25 % Veroprosentti 0,154 0,137 0,139 0,011 0,008 0,008 0,011 0,010 0,010 Yhteisöverot -5,07 % -3,31 % -2,74 % -6,60 % -4,87 % -4,77 % 3,24 % 5,17 % 5,15 % Kiinteistöverot 9,80 % 8,27 % 9,68 % 6,29 % 7,03 % 7,62 % 5,88 % 9,26 % 9,41 % Valtionosuudet 5,35 % 5,07 % 5,84 % 21,27 % -1,95 % -0,95 % 8,54 % 5,40 % 5,41 % Poistot 0,94 % 1,33 % 2,26 % 0,64 % 1,25 % 1,73 % -3,74 % 1,35 % 1,44 % Bruttoinv. eur/as Suomenniemen toimintamenojen kasvu on vakiintunut alle kahden prosenttiyksikön tasolle (%/V), mikä on jopa hitaampi kuin verrokissa. Toimintatulot kasvavat positiivisesti. Menojen kasvu on hidastunut huomattavasti lyhyelle jaksolle. Verotettavan tulon kasvu on kuitenkin rajautunut tämän alle, jopa negatiiviseksi - 0,41% prosenttiyksikön tasolle (%/V), mikä on kunnan menojen kasvuun nähden liian matala kasvun taso. Valtionosuudet ovat kasvaneet erittäin nopeasti ja valtionosuuksien kasvun avulla on pystytty talouden tasapainokin säilyttämään tyydyttävänä Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

14 18000 Kumulatiiviset bruttoinvestoinnit eur/asukas ja asukasluvun muutos k a s su a r/ u e it n in sto v e in to ru b ṫ la u m u K Suomenniemi; -6,29 %; 3694 Mikkeli; -0,6 %; Keskiarvo; -2,13 %; Ristiina; -4,87 %; 3682 Bruttoinvestoinnit eur/as Mikkeli Suomenniemi Ristiina Keskiarvo 0-30,0 % -20,0 % -10,0 % 0,0 % 10,0 % 20,0 % 30,0 % 40,0 % 50,0 % 60,0 % Asukasluvun muutos

15 Investoinnit Mikkeli Ristiina Suomenniemi Bruttoinvestoinnit yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Poistot yhteensä Vuosikate yhteensä Bruttoinvestoinnit euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat br.invest eur/as./..keskimääräises Tarkastellaan vuoden keskimääräisiä vuotuisia bruttoinvestointeja eur/asukas Tilastotarkastelu osoittaa, että sekä asukaslukua kasvattavat että asukkaita menettävät kunnat investoivat asukasta kohden laskettuna yhtä paljon. Ristiina ja Suomenniemi ovat pitkällä tarkastelujaksolla investoineet huomattavasti keskimääräistä vähemmän, Mikkeli lähes keskiarvossa. Ristiinalla ja Suomenniemellä on todennäköisesti paineita investointeihin. Kaikkien kuntien vuosikate on ollut nettoinvestointeihin nähden liian pieni. Kuinka rahoitus?

16 Verotettava tulo eur/as Muutos% Mikkeli % Ristiina % Suomenniemi % Ristiina Suomenniemi Mikkeli Ristiina Suomenniemi Mikkelin oma tulopohja verotettava tulo asukasta kohden on vahvin ja tulopohja on kasvanut nopeimmin

17 Kuve% 2010 Kiinteistö vero %:ia2010 Yhteisö vero 2010 VOS %:ia2010 Kokonaisve roaste 2010 Mikkeli 19,50 1,43 1,15 11,58 33,65 Ristiina 20,00 3,02 3,54 15,35 41,91 Suomenniemi 19,50 5,28 6,56 28,33 59,67 Kuve% 2024 Kiinteistö vero%:ia 2024 Yhteisö vero 2024 VOS vero%:ia 2024 Kokonaisve roaste 2024 Muutos Mikkeli 23,94 1,47 1,01 15,10 41,52 7,86 Ristiina 23,56 3,75 2,03 21,99 51,33 9,43 Suomenniemi 25,84 9,04 5,46 34,56 74,90 15,24 Mikkeli ja Ristiina ovat lähes samalla tavalla riippuvaisia valtionosuuksista, Suomenniemi on täysin riippuvainen valtionosuuksista.

18 Peruskunta Mikkeli KA /as Vero-% 20,2 % 19,6 % 20,3 % 21,7 % 23,6 % 25,5 % 26,9 % 23,0 % 23,0 % 21,0 % Ristiina KA /as Vero-% 7,6 % 11,3 % 17,4 % 21,2 % 23,2 % 20,7 % 20,7 % 21,6 % 20,9 % 21,0 % Suomennie KA /as Vero-% 0,0 % 0,0 % 0,0 % 7,2 % 6,3 % 8,1 % 14,8 % 11,3 % 10,4 % 8,2 % Konserni Mikkeli KA /as Vero-% 45,8 % 44,0 % 45,7 % 49,3 % 56,5 % 56,6 % 57,6 % 50,1 % 51,1 % 48,4 % Ristiina KA /as Vero-% 24,3 % 31,6 % 37,0 % 42,1 % 44,5 % 39,3 % 38,4 % 38,5 % 37,0 % 38,3 % Mikkelin lainakanta on joukon suurin, pienin on Suomennimellä. Mikkelin ja Ristiinan pitäisi nostaa veroprosenttiaan 21%:lla, jotta ne pystyisivät maksamaan lainansa yhdellä kertaa pois. Suomenniemen vastaava luku on 8. Konsernin varat?

19 Ristiina Sivistys eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Mikkeli Sivistys eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Suomenniemi Sivistys eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kaikilla kunnilla sivistyksen nettomenot ovat omaa verrokkia pienemmät. Mikkelin monipuolinen sivistyspalveluiden tarjonta näkyy vertailtaessa Mikkeliä muihin kolmikon kuntiin.

20 Ristiina Sosiaalitoimi (sis. terv.toimen hallinnon) eur/asu Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Mikkeli Sosiaalitoimi (sis. terv.toimen hallinnon) eur/asu Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Suomenniemi Sosiaalitoimi (sis. terv.toimen hallinnon) eur/asu Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kolmikosta Mikkeli järjestää sosiaalitoimen palvelut edullisimmin, Suomenniemen nettomenot ovat huomattavan suuret. Omiin verrokkeihin nähden Mikkelin ja Suomenniemen palvelut ovat kalliimmat.

21 Ristiina Terveydenhuolto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Mikkeli Terveydenhuolto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Suomenniemi Terveydenhuolto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Mikkelin palvelurakenne on kolmikosta edullisin, Suomenniemen kallein. Omissa verrokeissaan kunnat sijoittuvat hyvin. Sairaanhoitopiiripaikkakuntana Mikkelin terveydenhuollon nettomenot ovat huomattavan pienet.

22 Ristiina Kaikki yhteensä eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Mikkeli Kaikki yhteensä eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Suomenniemi Kaikki yhteensä eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Jokainen käyttää palvelurakenteeseensa verrokkiaan vähemmän rahaa, mutta Mikkelin palvelurakenne on kolmikosta edullisin.

23 1. Kuntarakennetyöryhmälle tehdyssä laskennassa kaikkien kuntien talous on kehittymässä samantapaiseen suuntaan, Suomenniemi on alttein talouden järkkymiselle tasapainosta. Kaikilla kunnilla on veronkorotuspaineet, jotka rajoittuvat vuodelle 2024 tultaessa prosenttiin. Tämä nykyisellä valtionosuusjärjestelmällä. Kaikki, mutta erityisesti Suomenniemi, ovat hyvin riippuvaisia valtionosuuksista, joten valtionosuusriski on hyvin suuri. 2. Mikkelin talous näyttää tasapainoisimmalta ottaen huomioon myös talouden taustalla olevat riskitekijät. Mikkelin tase on raskain, mutta oma tulopohja vahvin, mikä tullee keventämään tasetta. Seuraavaksi vahvin on Ristiina. 3. Mikkelin palvelurakenne on kolmikosta edullisin, mutta kaikki kolme järjestävät palvelunsa verrokkiaan edullisemmin pienemmissä kunnissa ei ole sellaisia rakenteita, jotka olisivat ylellisyyttä. Itsenäisenä jatkaen tulevaisuutta tarkastellessa onkin otettava huomioon se, kuinka paljon taloutta voidaan vielä sopeuttaa. Mikkeli Ristiina Suomenniemi - 23

24 Yhdistymislaskelmat Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

25 Jokaisen kunnan tilinpäätösarvio 2011 ja Taloussuunnitelmat Tästä eteenpäin menneen kehityksen mukaiset reaalinousut, kehitysjakso Nettoinvestoinnit kunnan omien investointisuunnitelmien jälkeen perustuvat kymmenen vuoden keskimääräisjaksolle. Laskelmat perustuvat velkatasapainolle: jos kunta ei ole itse päättänyt veronkorotuksista, noudatetaan päätettyjä veroprosentteja Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

26 Kunnan nimi: Mikkeli Velkatasapaino TPE2011 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % 1,1 % 1,1 % 2,3 % 1,7 % 1,7 % 1,9 % 1,9 % 1,9 % 1,9 % 1,9 % Veroprosentti 19,50 19,50 19,50 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 Toimintatuotot Toimintatulot muutos % 15,2 % 2,4 % 2,0 % 2,8 % 2,4 % 2,4 % 2,4 % 2,4 % 2,3 % Toimintakulut Toimintakulujen muutos % 6,7 % 2,0 % 2,0 % 2,0 % 2,6 % 2,6 % 2,6 % 2,6 % 2,6 % Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Valtionosuus, muutos% 1,5 % 2,5 % 2,0 % 2,0 % 2,0 % 2,6 % 2,6 % 2,6 % 2,6 % 2,6 % Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit Taseesta Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Mikkelissä veronkorotuspaine 2020 noin 20,75-21,00 Ottaen huomioon menneen menokehityksen on Mikkelin toimintamenojen nousu erittäin Copyright tavoitteellinen. Eero Laesterä / Audiapro Oy

27 Kunnan nimi: Suomenniemi velkatasapaino TPE2011 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % -4,2 % 9,5 % -3,8 % 3,7 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % Veroprosentti 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 Toimintatuotot Toimintatulot muutos % -15,2 % -23,0 % -2,1 % -0,8 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % Toimintakulut Toimintakulujen muutos % -0,2 % 7,2 % 2,0 % 2,0 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Valtionosuus, muutos% -7,7 % 14,1 % 6,3 % 3,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit Taseesta Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Suomenniemen veronkorotuspaine 2020 noin Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

28 Kunnan nimi: Ristiina Tasapaino TPE2011 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % -4,2 % 2,3 % 0,6 % 2,0 % 2,0 % 1,2 % 1,2 % 1,2 % 1,2 % 1,2 % Veroprosentti 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Toimintatuotot Toimintatulot muutos % 3,7 % 26,8 % 1,1 % 1,1 % 1,1 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % 1,8 % Toimintakulut Toimintakulujen muutos % 9,4 % 4,4 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Valtionosuus, muutos% 7,8 % 13,3 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit Taseesta Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Ristiinan veronkorotuspaine 2020 noin 22,75-23,25 Toimintamenojen kasvuarvio vastaa mennyttä reaalikasvua, on hyvin tavoitteellinen Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy 2011

29 Kunnan nimi: Mikkeli Velkatasapaino TPE2011 TA Asukasluku Asukasluvun muutos % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % -0,1 % Verotettavat tulot Verotett. tulot eur/as Verotett. tulojen muutos % 1,1 % 1,1 % 2,3 % 1,7 % 1,7 % 1,9 % 1,9 % 1,9 % 1,9 % 1,9 % Veroprosentti 19,50 19,50 22,33 23,93 20,91 20,23 20,38 20,52 20,67 20,82 Kunnan nimi: Suomenniemi velkatasapaino TPE2011 TA Asukasluku Asukasluvun muutos % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % -0,8 % Verotettavat tulot Verotett. tulot eur/as Verotett. tulojen muutos % -10,1 % 9,5 % -3,8 % 3,7 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % Veroprosentti 19,50 19,50 21,41 21,43 22,21 22,53 22,85 23,18 23,50 23,81 Kunnan nimi: Ristiina Tasapaino TPE2011 TA Asukasluku Asukasluvun muutos % -0,3 % -0,3 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % -0,4 % Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % -4,2 % 2,3 % 0,6 % 2,0 % 2,0 % 1,2 % 1,2 % 1,2 % 1,2 % 1,2 % Veroprosentti 20,00 20,00 24,88 25,10 23,58 21,94 22,12 22,29 22,47 22, Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

30 Yhdistymisavustus ja valtionosuusmuutos on laskettu/arvioitu valtionvarainministeriön kuntaosastolla (Ville Salonen) Uusi kunta saisi yhdistymisavustusta 1,72 meuroa+1,29 meuroa + 1,29 meuroa, yhteensä 4,3 meuroa (vastaa Mikkelin kaupungilla noin puolen veroprosenttiyksikön tuottoa) Lisäksi uusi kunta saisi lisää valtionosuutta aiempaan kolmen kunnan valtionosuuteen nähden euroa vuodessa (vastaa yli Ristiinan ja Suomenniemen kuntien yhteenlasketun veroprosenttiyksikön tuottoa) Laskelmassa on oletettu seuraavat toiminnalliset hyödyt Esimerkiksi johtoryhmätason ja päällikkötason eläköitymiset Kokoukset valmisteluineen Muut päällekkäisyydet toiminnoissa Yht eur/v Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

31 Kunnan nimi: Mikkeli-Ristiina-Suomenniemi Velkatasapaino TPE2011 TA Asukasluku Veroprosentti 19,58 19,51 19,50 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 Toimintatuotot Toimintatuottojen muutos% 0,0 % 15,3 % 2,4 % 1,9 % 2,7 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % Toimintakulut Menojen vähennys Toimintakulujen muutos% 0,0 % 6,5 % 2,0 % 2,0 % 2,0 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Valtionosuusmuutos% 0,0 % 3,8 % 2,8 % 2,0 % 1,9 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Liitoksesta johtuva valtionosuusmuutos Rahoitustuotot ja -kustann VUOSIKATE Poistot Yhdistymisavustus Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

32 Kunnan nimi: Mikkeli-Ristiina-Suomenniemi Verotasapaino TPE2011 TA Asukasluku Veroprosentti 19,58 19,51 19,50 19,75 19,75 20,00 20,00 20,50 20,50 20,75 Toimintatuotot Toimintatuottojen muutos% 0,0 % 15,3 % 2,4 % 1,9 % 2,7 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % 2,3 % Toimintakulut Menojen vähennys Toimintakulujen muutos% 0,0 % 6,5 % 2,0 % 2,0 % 2,0 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Valtionosuusmuutos% 0,0 % 3,8 % 2,8 % 2,0 % 1,9 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Liitoksesta johtuva valtionosuusmuutos Rahoitustuotot ja -kustann VUOSIKATE Poistot Yhdistymisavustus Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

33 Uusi kunta järjestäisi palvelut pienemmällä veroprosentilla Ristiinalle ja Suomenniemelle, kuin mihin näiden kuntien veroprosentit ovat itsenäisinä kehittymässä. Myös Mikkelin olisi nostettava veroprosenttiaan Uuden kunnan veroprosentteihin välttyäkseen alijäämiltä. Kokonaistarkastelussa on muistettava kaikkien kuntien joidenkin ennusteparametrien tavoitteellisuus Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy