Oulun seudun kuntajakoselvitys kuntakohtaiset ennustelaskelmat ja yhdistymislaskelma Eero Laesterä & Juha Koskinen
|
|
- Pauli Tuominen
- 7 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 Oulun seudun kuntajakoselvitys kuntakohtaiset ennustelaskelmat ja yhdistymislaskelma Eero Laesterä & Juha Koskinen
2 Lähtötilanne Ylijäämän purkaminen ja alijäämän kasvattaminen (Kuinka kauan kunnan taseessa oleva ylijäämä kestää toiminnan vuoden 2010 veroprosentilla rahavarat purkaen ja lainakantaa kasvattaen, raja-arvona pidetään 500/1000 euroa/asukas kumulatiivista alijäämää) Oulu Haukipudas oma % Haukipudas Oulun 19%:lla Oulunsalo Muhos Kiiminki Yli-Ii Oulu 18,00 18,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 Haukipudas 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 Haukipudas Oulun 19 %:llä 19,75 19,75 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 Oulunsalo 19,00 19,00 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Muhos 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50 Kiiminki 19,00 19,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Yli-Ii 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Yllä oleva taulukko perustuu jäljempänä tuleviin arvioihin kuntien talouden kehityksestä Taulukko osoittaa, kuinka kunta selviää velvoitteistaan vuoden 2010 päätetyllä veroprosentilla, menneiden vuosien ylijäämillä, lainanottamisella ja rahavarojen purkamisella punainen luku kuvaa sitä hetkeä, jolloin kunta ajautuisi kriisikuntalistalle alijäämän perusteella Haukiputaalla on laskettu kaksi vaihtoehtoa osoittamaan Oulun ja Haukiputaan talouden ero ensimmäisessä vaihtoehdossa käytettiin kunnan omaa veroprosenttia ja toisessa vaihtoehdossa tarkastellaan kehitystä Oulun veroprosentilla. Kriisikuntaraja täyttyy Oulunsalossa 2012 Muhoksella 2016, Kiimingissä 2016 ja Yli-iissä Oulun kriisikuntaraja täyttyisi 2021 ja Haukiputaan Oulun veroprosentilla Haukipudas olisi kriisikunta vuonna Ennusteen rajoittavana tekijänä on ymmärrettävä se, että laskennan alku perustuu kuntien omille suunnitelmille, jotka ovat hyvin leikkaavia. 2 Eero Laesterä & Juha Koskinen
3 Ennustelaskelmien perusteet Väestöennuste perustuu uusimpaan Tilastokeskuksen ennusteeseen 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012 ja joillakin kunnilla tätä on jatkettu omilla investointiarvioilla, vuoden 2009 tilinpäätösarvio on tehty viiko(i)lla 49/52. Vuodesta 2012 alkaen arviot on tehty kunkin kunnan omien toteutuneiden meno/tulo tasojen mukaan. Näiltä osiltaan arviot poikkeavat/voivat poiketa alueelle aiemmin tehdyistä laskelmista (Oulu, Haukipudas, Yli-Ii). Näissä laskelmissa kunnat tekivät omia arvioitaan tulojen ja menojen kehityksiksi. Valtionosuuden määrä ei laskelmassa ylitä toimintamenojen nousua paitsi Oulun ja Haukiputaan osalta, koska näissä valtionosuuksien kasvu on ollut koko tarkastelujakson poikkeuksellisen suuri. Molemmilla kunnilla valtionosuuksien kasvu rajattiin valtionosuuksien ja käyttömenojen kasvun erotukseen, mistä vähennettiin kasvun keskihajonta. Nettoinvestointien taso perustuu menneeseen toteumaan ja asukaskohtaiseen muutokseen tästä eteenpäin. Lama loppuu vuonna 2013, jolloin yhteisövero kasvaa hyvin nopeasti kaksi vuotta ja sitten tasaantuu Laskennassa pyritään rahoitukselliseen tasapainoon; rahoitustarve katetaan ensisijaisesti nostamalla veroprosenttia enintään prosentilla/vuosi. Loppuosa katetaan tarvittaessa velalla. 3 Eero Laesterä & Juha Koskinen
4 Ennustelaskelmien perusteet Oulu Haukipudas Oulunsalo Kiim inki Muhos Yli-Ii KA 01->08 KH 01->08 KA 01->08 KH 01->08 KA 01->08 KH 01->08 KA 01->08 KH 01->08 KA 01->08 KH 01->08 KA 01->08 KH 01->08 Käyttötulot yhteensä 4,15 % 3,51 % 4,30 % 9,61 % 3,77 % 2,57 % 5,06 % 2,61 % 4,31 % 4,36 % 4,15 % 5,80 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 4,15 % 3,51 % 3,81 % 9,14 % 3,39 % 2,37 % 4,89 % 2,66 % 4,02 % 4,57 % 3,88 % 5,65 % Toimintatulo 7,68 % 6,01 % 5,39 % 9,23 % 2,24 % 7,60 % 4,96 % 5,63 % 3,91 % 5,89 % 4,93 % 5,74 % Verotettava tulo 2,51 % 3,73 % 4,03 % 4,77 % 3,65 % 2,32 % 4,01 % 3,01 % 2,85 % 4,19 % 2,21 % 5,41 % Yhteisövero -5,94 % 19,11 % -64,44 % 135,52 % -4,74 % 28,29 % 4,64 % 27,96 % 15,07 % 42,73 % 6,90 % 37,98 % Kiinteistövero 4,66 % 2,49 % 10,96 % 9,12 % 10,84 % 5,60 % 13,40 % 13,33 % 8,93 % 16,58 % 10,72 % 22,65 % Valtionosuudet 12,04 % 14,69 % 9,83 % 18,45 % 4,82 % 5,63 % 6,74 % 6,95 % 5,16 % 8,15 % 3,46 % 6,29 % Käyttömenot 5,96 % 3,06 % 5,25 % 1,53 % 6,08 % 1,08 % 5,71 % 0,80 % 4,91 % 3,09 % 3,80 % 2,84 % Toimintamenot 5,95 % 2,90 % 5,13 % 1,42 % 5,81 % 1,28 % 5,55 % 1,04 % 4,91 % 2,96 % 3,64 % 2,89 % Poistot 0,69 % 2,75 % 2,47 % 2,11 % 2,02 % 3,05 % 1,71 % 5,11 % 4,19 % 4,08 % -7,08 % 1,41 % Yllä oleva taulukko perustuu Tilastokeskuksen julkaisemaan Tiedonantajapalautteeseen Euromääräinen aineisto on vertailukelpoista, koska luvut on korotettu indeksiin. Kunnissa verotettavan tulon kasvu jakaantuu kahteen osaan, alle ja yli kolmen prosentin kasvuun vuodessa. Matalinta kasvu on Yli- Iissä, Oulussa ja Muhoksella. Erityisesti Oulun verotettavan tulon kasvun alhaisuus on koko alueen kasvua rajaava tekijä. Sekä Oulun että Haukiputaan valtionosuuksien nousu on huomattavan suuri ja varsinkin Oulussa kasvu kompensoi matalaa verotettavan tulon kasvua. Haukiputaan toimintamenojen kasvua on hillitty viimeisten vuosien aikana olennaista on, kuinka kunta pystyy ottamaan tällä kasvulla vastaan voimakasta asukasluvun kasvua. 4 Eero Laesterä & Juha Koskinen
5 Ennustelaskelmien perusteet Oulu Haukipudas Oulunsalo Muhos Kiiminki Yli-Ii Nettoinvestoinnit 1000 euroa/vuosi Bruttoinvestoinnit 1000 euroa/vuosi Bruttoinvestoinnit eur/asukas vuodessa Taulukosta selviää kuntien keskimääräiset vuotuiset brutto- ja nettoinvestoinnit tarkastelujaksolla Bruttoinvestoinnit on laskettu myös asukaskohtaisiksi. Taulukon nettoinvestointien määrää käytetään ennusteessa kunnan oman ennusteen loputtua. Oulun ja Oulunsalon investointivauhti on selvästi muita kuntia voimakkaampaa. Arvioitavaksi jää, kuinka erityisesti Haukipudas tulisi nopeimmin kasvavana ja samalla ikääntyvänä kuntana selviämään noinkin pienellä investointivauhdilla. 5 Eero Laesterä & Juha Koskinen
6 Haukipudas
7 Tulojen ja menojen muutos Haukipudas ΔASL93 08 ΔASL01 08 Asukasluku ,9 % ,8 % ,4 % ,9 % ,5 % ,4 % 1,8 % 2,0 % Δ asl % Reaaliarvot Tarkasteluvuosi Δ KM % Taulukossa käy ttötuloihin lasketaan taulukon tuloerät toimintatulot, v erotulot, v altionosuudet ja rahoitustulot. Verotettav a tulo lasketaan kunnallisv eron ja v eroprosentin osamääränä. Omat luvut Vertailu Omat luvut Vertailu Käy ttömenoihin kuuluv at toimintamenot ja rahoitusmenot. Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos muutos/v muutos/v % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % Δ01 08 Δ01 08 Δ Δ Käyttötulot yhteensä % % % % % % % % 4,4 % 6,2 % 7,4 % 2,2 % Käyttötulot ilman veroprosentin muutosta % % % % % % % % 3,8 % 0,0 % 7,2 % 0,0 % Toimintatulot % % % % % % % % 5,9 % 6,4 % -0,3 % 1,3 % Toimintatuotot eur/as ,4 % -1,8 % Maksut ja my y nnit % % % % % % % 5,8 % 5,7 % 5,1 % 1,2 % Muut toimintatulot % % % % % % % 6,3 % 0,0 % -10,4 % 0,0 % Verotettava tulo (lask) % % % % % % % % 4,4 % 5,3 % 7,4 % 2,1 % Verotettava tulo eur/as % % % % % % % % 2,1 % Veroprosentti 18,50 18,50 0,00 18,50 0,00 18,50 0,00 18,50 0,00 19,50 1,00 19,50 0,00 19,75 0,25 19,75 0,00 0,18 0,01 0,63 0,00 Kunnallisvero % % % % % % % % 5,7 % 6,5 % 8,1 % 2,4 % Vero%:lla lisää tuloja ,0 % 0,0 % Vero%:lla lisää tuloja/kumulat ,0 % 0,0 % Yhteisövero % % % % % % % % -12,1 % -2,8 % 20,6 % 4,1 % Kiinteistöv ero % % % % % % % % 14,7 % 15,3 % 15,7 % 3,7 % Valtionosuudet % % % % % % % % 10,6 % 8,4 % 8,9 % 2,0 % Valtionosuudet eur/as % % % % % % % % 7,5 % 7,1 % Korkotulot % % % % % % % % Muut rahoitustulot % % % % % % % % % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 Δ01 08 Δ01 08 Δ Δ Käyttömenot % % % % % % % % 6,1 % 6,9 % 5,3 % 2,1 % Toimintamenot yhteensä % % % % % % % % 6,0 % 6,8 % 5,3 % 1,6 % Toimintamenot eur/as ,5 % 3,6 % Toimintakate % % % % % % % % 6,0 % 6,3 % Palkat ja muut hlöstömenot % % % % % % % 4,4 % 5,6 % 5,2 % 1,6 % Ostopalv elut % % % % % % % 9,5 % 10,4 % 5,0 % 2,0 % Muut ostot % % % % % % % 4,4 % 4,5 % 6,6 % 1,6 % Av ustukset % % % % % % % 6,1 % 3,7 % 4,6 % 0,0 % Muut menot % % % % % % % 9,9 % 8,4 % 14,1 % 4,0 % Korkomenot % % % % % % % % Muut rahoitusmenot % % % % % 4 ###### 7 72 % % Vuosikate % % % % % % % % Poistot % % % % % % % % 6,1 % 6,6 % 3,2 % -0,6 % Vuosikate-poistot % 7 Eero Laesterä & Juha Koskinen
8 Tulojen ja menojen muutos Reaaliarvot Laskettu vuotuisten muutosten keskiarvoina Tarkasteluvuosi 2009 Laskettu muutosprosenttien keskihajontoina Haukipudas KA 01->08 KH 01->08 KA 06->08 KH >09 Käyttötulot yhteensä 4,3 % 9,6 % 9,4 % 4,0 % -1,7 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 3,8 % 9,1 % 8,3 % 2,3 % -1,7 % Toimintatulot 5,4 % 9,2 % 7,9 % 14,3 % -15,4 % Verotettava tulo (lask) 4,0 % 4,8 % 6,0 % 2,0 % 0,5 % Yhteisövero -64,4 % 135,5 % 34,3 % 33,7 % -35,1 % Kiinteistövero 11,0 % 9,1 % 13,0 % 8,5 % 2,5 % Valtionosuudet 9,8 % 18,4 % 11,1 % 4,6 % 1,6 % Käyttömenot 5,2 % 1,5 % 5,3 % 1,4 % 1,2 % Toimintamenot yhteensä 5,1 % 1,4 % 5,2 % 1,2 % 1,4 % Poistot 2,5 % 2,1 % 5,2 % 3,7 % -23,3 % Reaaliarvot Laskettu alku- ja loppupään muutoksesta Tarkasteluvuosi 2009 Haukipudas KA 01->08 KA 06->08 08->09 Käyttötulot yhteensä 4,4 % 7,4 % -1,7 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 3,8 % 7,2 % -1,7 % Toimintatulot 5,9 % -0,3 % -15,4 % Verotettava tulo (lask) 4,4 % 7,4 % 0,5 % Yhteisövero -12,1 % 20,6 % -35,1 % Kiinteistövero 14,7 % 15,7 % 2,5 % Valtionosuudet 10,6 % 8,9 % 1,6 % Käyttömenot 6,1 % 5,3 % 1,2 % Toimintamenot yhteensä 6,0 % 5,3 % 1,4 % Poistot 6,1 % 3,2 % -23,3 % Inflaatio ,8 % ,3 % ,5 % Nyt (10/09) -1,5 % Menojen 1%:n enemmyys tarkoittaa euroa 21,6 työntekijää Haukiputaan käyttötulot ovat kasvaneet reaalisesti keskimäärin 4,4 %/v ja ,4 %/v Käyttömenot ovat kasvaneet vastaavasti 6,1 %/v ja 5,3 %/v Haukipudas on onnistunut oikaisemaan tulomenokehityksen terveeksi; verotettavat tulot ja valtionosuudet ovat kasvaneet hyvin ja veroprosenttia on nostettu. 8 Eero Laesterä & Juha Koskinen
9 Investoinnit Kunnan nimi 84 Haukipudas Vuodessa Vuodessa Vuodessa Keskimääräinen asukasluku Asukasluvun muutos-% 20,4 % 2,0 % 12,0 % 2,4 % 3,1 % 1,6 % Alle 7-v muutos-% 34,2 % 3,4 % 18,7 % 3,7 % 5,7 % 2,9 % Kouluikäiset, muutos-% 14,5 % 1,5 % 6,6 % 1,3 % 2,3 % 1,1 % Työikäiset, muutos-% 17,8 % 1,8 % 7,9 % 1,6 % 2,5 % 1,2 % yli 64-v, muutos-% 33,5 % 3,3 % 19,9 % 4,0 % 5,6 % 2,8 % Bruttoinvestoinnit yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Poistot yhteensä Vuosikate yhteensä Bruttoinvestoinnit euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat br.invest eur/as./..keskimääräisestä Poistot euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat poistot eur/as./..keskimääräisestä Vuosikate euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Oma vuosikate eur/as./..keskimääräisestä Lask. Tulos (Vuosikate - poistot) Ali/ylijäämät Käyttöomaisuus 1000 eur Käyttöomaisuus eur/as Minimit Keskiarvot Maksimit Poistot %:ia käyttöomaisuudesta 3,7 % 3,8 % 3,8 % Keskimäärin 4,3 % 4,3 % 4,3 % Haukiputaan nettoinvestointien taso on vaihdellut 6,1 ja 7,0 milj. euron välillä Asukasta kohden laskettuna kunta on investoinut jatkuvasti keskiarvoa hiukan enemmän Poistotasoa on korjattu ylöspäin vastaamaan paremmin investointitasoa Vuosikate ei ole riittänyt läheskään investointien kattamiseen. Viime vuosina tilanne on hiukan parantunut Asukasta kohden laskettuna kunnan käyttöomaisuuden määrä on kasvanut 9 Eero Laesterä & Juha Koskinen
10 Asukasluvun ja ikärakenteen muutos Kunnan nimi: Haukipudas KNO 84 Copy right Perlacon Oy Kaikki Haukipudas Tot Osuus Osuus 2030 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:i kaikista %:i kaikista %:ia ,1 % 1,3 % Ikärakenne, kpl 0.6 vuotta ,9 % ,0 % ,5 % ,2 % 0,2 % 6 - vuotta ,0 % ,7 % 384 1,6 % ,3 % 0,2 % Peruskoulu, v ,5 % ,1 % ,7 % ,6 % 1,4 % Lukio, ,9 % ,1 % 972 4,1 % ,7 % 1,6 % Työikä, v ,4 % ,5 % ,7 % ,9 % 0,6 % vuotiaat ,1 % ,4 % ,2 % ,3 % 4,3 % vuotiaat ,4 % ,2 % ,5 % ,6 % 8,7 % yli 84 -vuotiaat ,8 % ,8 % 574 2,4 % ,6 % 12,6 % Eläkeikä, yli 64 v ,3 % ,4 % ,1 % ,8 % 6,4 % Keskilukujen keskiarvo 34,4 34,5 y li 85 34,6 35,5 36,4 37, ,5 4, Tot Haukipudas Tot.2008 Ero keskim 2025 Ero keskim. Asukasluku Ikärakenne, % Oma Keskiarvo Oma Keskiarvo 0.6 vuotta 12,9 % 7,7 % ,0 % 7,6 % vuotta 2,0 % 1,1 % 169 1,7 % 1,1 % 138 Peruskoulu, v 16,5 % 11,6 % ,1 % 11,1 % Lukio, ,9 % 3,7 % 25 4,1 % 3,2 % 186 Työikä, v 56,4 % 60,3 % ,5 % 53,5 % vuotiaat 6,1 % 8,9 % ,4 % 11,9 % vuotiaat 3,4 % 5,9 % ,2 % 9,3 % -728 yli 84 -vuotiaat 0,8 % 1,9 % ,8 % 3,4 % -355 Eläkeikä, yli 64 v 10,3 % 16,7 % ,4 % 24,6 % Keskilukujen keskiarvo 34,5 41,0 37,4 47,6 Alle 7-v Kouluikä ja lukio Työikä vuotiaat Yli 84-vuotiaat Muutos 2009-> 2030 ASL ,2 % 008 /1980) ASL ,5 % 008 /1990) ASL ,4 % 008 /2000) ASL ASL ,8 %025 / 2008) ASL ,7 %030 / 2008) ASL ,1 %040 / 2008) Synt../.. Kuoll vuotta Prosenttia asukasluvusta ,43 % Sis. muuttoliike keskim. (vuodes 1550,9 8,44 % 10 Eero Laesterä & Juha Koskinen Asukasluku on kasvanut 1970 luvulta vuoteen 2008 keskimäärin 2,8 % :ia vuodessa, tosin hidastuen Tilastokeskus ennustaa vuoteen ,3%:n vuosikasvua Syntyvyys selvästi kuolleisuutta suurempaa Lasten ja nuorten määrä kasvussa, samoin työikäisten määrä Eläkeläisten ja ikääntyvien määrä kasvaa nopeasti
11 Kehitys ja arvio vuoteen 2020 Kunnan nimi: Haukipudas Haukipudas Haukipudas Tuloslaskelma TP2008 TpE TP2008 TpE Asukasluku Verotettavat tulot Verotettavan tulon muutos% 12,1 % 12,3 % -3,4 % 5,6 % 4,3 % 3,9 % 7,8 % 9,3 % 3,0 % -4,3 % 3,6 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Veroprosentti 18,50 18,50 18,50 18,50 18,50 19,50 19,50 19,75 19,75 19,75 19,75 20,00 20,00 20,00 20,00 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Toimintatulot Toimintatulo, muutos% 7,8 % 2,2 % 10,5 % 8,9 % 0,9 % 24,7 % 0,4 % 1,5 % -13,3 % 5,0 % 5,5 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % 5,4 % Toimintamenot Toimintameno, muutos% 9,4 % 8,1 % 8,2 % 8,8 % 3,9 % 5,5 % 4,8 % 8,3 % 3,9 % 3,8 % 2,8 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % Toimintakate Toimintakate, muutos% 9,7 % 9,1 % 7,9 % 8,8 % 4,4 % 2,6 % 5,7 % 9,4 % 6,7 % 3,6 % 2,4 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % 5,1 % Kunnallisverot Yhteisöverot Yhteisövero, muutos% 63,7 % -115,0 % -344,1% -72,0 % -28,4 % 60,2 % 48,3 % -2,2 % -33,5 % 10,8 % 7,5 % -23,2 % 10,0 % 10,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % Kiinteistöverot Kiinteistövero, muutos% 12,9 % 9,6 % 4,1 % 0,0 % 24,1 % 9,1 % 7,0 % 22,7 % 5,0 % 60,5 % 2,9 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % Verotulot Valtionosuudet Valtionosuus, muutos% -9,3 % 13,6 % 27,4 % -26,7 % 30,2 % 16,5 % 10,6 % 9,4 % 4,1 % 8,3 % 3,6 % 6,1 % 6,2 % 6,2 % 6,2 % 6,2 % 6,2 % 6,2 % 6,2 % 6,2 % (Harkinnanvarainen) Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Satunnaiset tuotot Satunnnaiset kulut VUOSIKATE Poistot Verotettavan tulon muutos% 8,8 % 8,8 % 14,5 % 6,0 % 9,0 % 1,2 % 2,4 % 6,7 % -21,4 % 5,3 % 8,9 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % 6,0 % Lainan tod. lyhennys Lainan lask. lyhennys Nettoinvestoinnit Tilikauden yli/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij. /as Taseesta TP2008 TpE Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Kassavarat 1000 euroa Kassavarat euroa/as Saamiset 1000 euroa Saamiset euroa/as Asukasta kohden TP2008 TpE Toimintatuotot Toimintakulut Verotettavat tulot Kunnallisverot Yhteisöverot Kiinteistöverot Valtionosuudet Laskennan riskit: Kunta on sopeuttanut talouttaan ja arvioi pystyvänsä vielä sopeuttamaan sitä mikä on todellinen sopeutumiskyky? -Kuinka kauan valtionosuudet pystyvät kasvamaan menneeseen perustuen? -Arvioitu investointipaine on menneeseen perustuen muihin kuntiin verrattuna alhainen ja kunta velkaantuu silti. 11 Juha Koskinen
12 Kiiminki
13 Tulojen ja menojen muutos Kiiminki ΔASL93 08 ΔASL01 08 Asukasluku ,0 % ,6 % ,3 % ,8 % ,4 % ,0 % 2,6 % 2,6 % Δ asl % Reaaliarvot Tarkasteluvuosi Δ KM % Taulukossa käyttötuloihin lasketaan taulukon tuloerät toimintatulot, v erotulot, v altionosuudet ja rahoitustulot. Verotettava tulo lasketaan kunnallisv eron ja v eroprosentin osamääränä. 13 Eero Laesterä & Juha Koskinen Omat luvut Vertailu Omat luvut Vertailu Käy ttömenoihin kuuluvat toimintamenot ja rahoitusmenot. Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos muutos/v muutos/v % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % Δ01 08Δ01 08 Δ Δ Käyttötulot yhteensä % % % % % % % % 5,9 % 6,2 % 7,3 % 2,2 % Käyttötulot ilman veroprosentin muutosta % % % % % % % % 5,6 % 0,0 % 7,4 % 0,0 % Toimintatulot % % % % % % % % 5,6 % 6,4 % -2,4 % 1,3 % Toimintatuotot eur/as ,5 % -3,9 % Maksut ja my y nnit % % % % % % % 7,2 % 5,7 % 4,4 % 1,2 % Muut toimintatulot % % % % % % % 3,7 % 0,0 % -9,6 % 0,0 % Verotettava tulo (lask) % % % % % % % % 4,5 % 5,3 % 5,3 % 2,1 % Verotettava tulo eur/as % % % % % % % % 1,6 % Veroprosentti 18,50 18,50 0,00 18,50 0,00 19,00 0,50 19,00 0,00 19,00 0,00 19,00 0,00 19,00 0,00 19,00 0,00 0,07 0,01 0,25 0,00 Kunnallisvero % % % % % % % % 5,0 % 6,5 % 5,3 % 2,4 % Vero%:lla lisää tuloja ,0 % 0,0 % Vero%:lla lisää tuloja/kumulat ,0 % 0,0 % Yhteisövero % % % % % % % % 0,5 % -2,8 % 2,3 % 4,1 % Kiinteistövero % % % % % % % % 18,9 % 15,3 % 25,6 % 3,7 % Valtionosuudet % % % % % % % % 8,0 % 8,4 % 17,3 % 2,0 % Valtionosuudet eur/as % % % % % % % % 4,5 % 15,1 % Korkotulot % % % % % % % % Muut rahoitustulot 0 4 ####### % % 0 #JAKO/0! 13 ###### 2-83 % 31 ###### 30-2 % % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 Δ01 08Δ01 08 Δ Δ Käyttömenot % % % % % % % % 6,8 % 6,9 % 5,6 % 2,1 % Toimintamenot yhteensä % % % % % % % % 6,6 % 6,8 % 5,0 % 1,6 % Toimintamenot eur/as ,3 % 3,2 % Toimintakate % % % % % % % % 6,7 % 6,3 % Palkat ja muut hlöstömenot % % % % % % % 4,2 % 5,6 % 3,4 % 1,6 % Ostopalv elut % % % % % % % 11,4 % 10,4 % 7,4 % 2,0 % Muut ostot % % % % % % % 4,6 % 4,5 % 1,8 % 1,6 % Av ustukset % % % % % % % 5,2 % 3,7 % 5,7 % 0,0 % Muut menot % % % % % % % 6,6 % 8,4 % 4,2 % 4,0 % Korkomenot % % % % % % % % Muut rahoitusmenot % % 0 #JAKO/0! 0 #JAKO/0! 0 ###### 10 ###### 6-41 % % Vuosikate % % % % % % % % Poistot % % % % % % % % 4,8 % 6,6 % -1,2 % -0,6 % Vuosikate-poistot %
14 Reaaliarvot Tarkasteluvuosi 2009 Laskettu vuotuisten muutosten keskiarvoina Laskettu muutosprosenttien keskihajontoina Kiiminki KA 01->08 KH 01->08 KA 06->08 KH >09 Käyttötulot yhteensä 5,1 % 2,6 % 6,6 % 1,2 % -0,5 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 4,9 % 2,7 % 6,7 % 1,2 % -0,5 % Toimintatulot 5,0 % 5,6 % 1,3 % 7,0 % -10,7 % Verotettava tulo (lask) 4,0 % 3,0 % 5,6 % 1,6 % -0,1 % Yhteisövero 4,6 % 28,0 % 7,4 % 15,9 % -26,8 % Kiinteistövero 13,4 % 13,3 % 18,9 % 20,0 % 7,9 % Valtionosuudet 6,7 % 6,9 % 11,5 % 7,8 % 3,4 % Käyttömenot 5,7 % 0,8 % 5,1 % 0,7 % 1,0 % Toimintamenot yhteensä 5,6 % 1,0 % 4,6 % 0,6 % 2,3 % Poistot 1,7 % 5,1 % 4,3 % 4,7 % 4,3 % Reaaliarvot Tulojen ja menojen muutos Tarkasteluvuosi 2009 Laskettu alku- ja loppupään muutoksesta Kiiminki KA 01->08 KA 06->08 08->09 Käyttötulot yhteensä 5,9 % 7,3 % -0,5 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 5,6 % 7,4 % -0,5 % Toimintatulot 5,6 % -2,4 % -10,7 % Verotettava tulo (lask) 4,5 % 5,3 % -0,1 % Yhteisövero 0,5 % 2,3 % -26,8 % Kiinteistövero 18,9 % 25,6 % 7,9 % Valtionosuudet 8,0 % 17,3 % 3,4 % Käyttömenot 6,8 % 5,6 % 1,0 % Toimintamenot yhteensä 6,6 % 5,0 % 2,3 % Poistot 4,8 % -1,2 % 4,3 % Kiimingin käyttötulot ovat kasvaneet reaalisesti keskimäärin 5,9 %/v ja ,3 %/v Käyttömenot ovat kasvaneet vastaavasti 6,8 %/v ja 5,6 %/v Kiiminki on onnistunut oikaisemaan tulomenokehitystään; valtio on auttanut - valtionosuudet ovat kasvaneet erittäin hyvin Inflaatio ,8 % ,3 % ,5 % Nyt (10/09) -1,5 % Menojen 1%:n enemmyys tarkoittaa euroa 14,9 työntekijää 14 Eero Laesterä & Juha Koskinen
15 Kunnan nimi Investoinnit 255 Kiiminki Vuodessa Vuodessa Vuodessa Keskimääräinen asukasluku Asukasluvun muutos-% 30,8 % 3,1 % 14,9 % 3,0 % 3,4 % 1,7 % Alle 7-v muutos-% 44,7 % 4,5 % 9,6 % 1,9 % 2,6 % 1,3 % Kouluikäiset, muutos-% 23,8 % 2,4 % 15,5 % 3,1 % 5,5 % 2,8 % Työikäiset, muutos-% 27,7 % 2,8 % 9,7 % 1,9 % 2,1 % 1,1 % yli 64-v, muutos-% 55,5 % 5,5 % 25,8 % 5,2 % 8,3 % 4,1 % Bruttoinvestoinnit yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Poistot yhteensä Vuosikate yhteensä Bruttoinvestoinnit euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat br.invest eur/as./..keskimääräisestä Poistot euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat poistot eur/as./..keskimääräisestä Vuosikate euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Oma vuosikate eur/as./..keskimääräisestä Lask. Tulos (Vuosikate - poistot) Ali/ylijäämät Käyttöomaisuus 1000 eur Käyttöomaisuus eur/as Minimit Keskiarvot Maksimit Poistot %:ia käyttöomaisuudesta 3,9 % 4,1 % 4,0 % Keskimäärin 4,3 % 4,3 % 4,3 % Kiimingin nettoinvestointien taso on ollut melko vakaa 5,1 ja 5,5 milj. euron välillä Asukasta kohden laskettuna kunta on investoinut jatkuvasti enemmän ja keskiarvoa selvästi enemmän Poistojen taso noudattaa kasvanutta investointitasoa Vuosikate ei ole riittänyt läheskään investointien kattamiseen Asukasta kohden laskettuna kunnan käyttöomaisuuden määrä on kasvanut 15 Eero Laesterä & Juha Koskinen
16 Asukasluvun ja ikärakenteen muutos Kunnan nimi: Kiiminki KNO 255 Copy right Perlacon Oy Kaikki Kiiminki Tot Osuus Osuus 2030 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:i kaikista %:i kaikista %:ia ,7 % 1,2 % Ikärakenne, kpl 0.6 vuotta ,3 % ,6 % ,1 % ,6 % 0,3 % 6 - vuotta ,1 % ,9 % 298 1,8 % ,8 % 0,5 % Peruskoulu, v ,7 % ,5 % ,1 % ,6 % 1,3 % Lukio, ,8 % ,1 % 687 4,2 % ,1 % 1,8 % Työikä, v ,3 % ,5 % ,8 % ,4 % 0,5 % vuotiaat ,1 % ,7 % ,7 % ,7 % 4,3 % vuotiaat ,1 % ,3 % 994 6,1 % ,1 % 12,4 % yli 84 -vuotiaat ,7 % ,3 % 317 1,9 % ,2 % 11,3 % Eläkeikä, yli 64 v ,9 % ,3 % ,8 % ,8 % 7,1 % Keskilukujen keskiarvo 32,7 32,7 y li 85 32,9 33,7 34,5 35, ,2 3, Tot Kiiminki Tot.2008 Ero keskim 2025 Ero keskim. Asukasluku Ikärakenne, % Oma Keskiarvo Oma Keskiarvo 0.6 vuotta 14,3 % 7,7 % ,6 % 7,6 % vuotta 2,1 % 1,1 % 131 1,9 % 1,1 % 127 Peruskoulu, v 17,7 % 11,6 % ,5 % 11,1 % Lukio, ,8 % 3,7 % 12 4,1 % 3,2 % 136 Työikä, v 56,3 % 60,3 % ,5 % 53,5 % vuotiaat 5,1 % 8,9 % ,7 % 11,9 % vuotiaat 2,1 % 5,9 % ,3 % 9,3 % -641 yli 84 -vuotiaat 0,7 % 1,9 % ,3 % 3,4 % -327 Eläkeikä, yli 64 v 7,9 % 16,7 % ,3 % 24,6 % Alle 7-v Kouluikä ja lukio Työikä vuotiaat Yli 84-vuotiaat Muutos 2009-> 2030 ASL ,6 % 008 /1980) ASL ,8 % 008 /1990) ASL ,1 % 008 /2000) ASL ASL ,5 %025 / 2008) ASL ,5 %030 / 2008) ASL ,2 %040 / 2008) Synt../.. Kuoll vuotta Prosenttia asukasluvusta ,88 % Sis. muuttoliike keskim. (vuodes 896,7 7,02 % 16 Eero Laesterä & Juha Koskinen Keskilukujen keskiarvo 32,7 41,0 35,3 47,6 Asukasluku on kasvanut 1970 luvulta vuoteen 2008 keskimäärin peräti noin 8,8 % :ia vuodessa, tosin hidastuen Tilastokeskus ennustaa vuoteen ,2%:n vuosikasvua Syntyvyys selvästi kuolleisuutta suurempaa Lasten ja nuorten määrä kasvussa, samoin työikäisten määrä Eläkeläisten ja ikääntyvien määrä kasvaa nopeasti
17 Kehitys ja arvio vuoteen 2020 Kunnan nimi: Kiiminki Kiiminki Kiiminki Tuloslaskelma TP2008 Tpenn TP2008 Tpenn Asukasluku Verotettavat tulot Verotettavan tulon muutos% 17,1 % 7,1 % 0,9 % 4,1 % 7,8 % 6,5 % 4,6 % 8,4 % 2,6 % -2,5 % 1,3 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Veroprosentti 18,50 18,50 18,50 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 20,00 21,00 21,00 21,50 22,00 22,50 22,50 23,00 23,50 24,00 24,00 Toimintatulot Toimintatulo, muutos% 5,7 % 13,7 % 9,1 % 6,2 % 11,0 % 8,8 % -4,5 % 10,1 % -14,9 % -13,4 % 2,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % Toimintamenot Toimintameno, muutos% 12,5 % 9,4 % 9,7 % 8,3 % 6,6 % 4,3 % 5,3 % 11,0 % 1,2 % 0,2 % 5,3 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % Toimintakate Toimintakate, muutos% 13,6 % 8,7 % 9,8 % 8,6 % 5,9 % 3,6 % 7,1 % 11,2 % 3,8 % 2,0 % 5,7 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % 5,8 % Kunnallisverot Yhteisöverot Yhteisövero, muutos% 18,7 % 5,3 % -48,5 % 32,6 % 28,6 % 16,0 % 18,5 % -2,9 % -30,0 % 12,0 % 8,0 % -23,2 % 18,5 % 18,5 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % 5,0 % Kiinteistöverot Kiinteistövero, muutos% 14,9 % 7,8 % 5,2 % 17,9 % 6,2 % 8,3 % 42,0 % 9,3 % 7,7 % 58,9 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % 3,0 % Verotulot Valtionosuudet Valtionosuus, muutos% 13,0 % 9,7 % 1,9 % 8,7 % 1,1 % 2,7 % 17,6 % 17,6 % 5,9 % 0,1 % 5,0 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % 5,7 % (Harkinnanvarainen) Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Satunnaiset tuotot Satunnnaiset kulut VUOSIKATE Poistot Nettoinvestoinnit Tilikauden yli/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij. /as Taseesta TP2008 Tpenn Lainakanta 1000 euroa Lainakanta euroa/as Kassavarat 1000 euroa Kassavarat euroa/as Saamiset 1000 euroa Saamiset euroa/as Asukasta kohden TP2008 Tpenn Toimintatuotot Toimintakulut Verotettavat tulot Kunnallisverot Yhteisöverot Kiinteistöverot Valtionavut Laskennan riskit: Kunta on sopeuttanut talouttaan ja arvioi pystyvänsä vielä sopeuttamaan sitä mikä on todellinen sopeutumiskyky? Pystyykö kasvukunta alentamaan toimintamenoja? -Arvioidusta sopeutuksesta 17 huolimatta rahoitus joudutaan tasapainottamaan Juha veroprosentilla Koskinen Arvioitu investointipaine on menneeseen perustuva ja kunta velkaantuu silti.
18 Muhos
19 Tulojen ja menojen muutos Muhos ΔASL93 08 ΔASL01 08 Asukasluku ,4 % ,6 % ,8 % ,6 % ,2 % ,5 % 0,8 % 1,7 % Δ asl % Reaaliarvot Tarkasteluvuosi Δ KM % Taulukossa käy ttötuloihin lasketaan taulukon tuloerät toimintatulot, v erotulot, v altionosuudet ja rahoitustulot. Verotettav a tulo lasketaan kunnallisv eron ja v eroprosentin osamääränä. Omat luvut Vertailu Omat luvut Vertailu Käy ttömenoihin kuuluv at toimintamenot ja rahoitusmenot. Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos muutos/v muutos/v % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % Δ01 08 Δ01 08 Δ Δ Käyttötulot yhteensä % % % % % % % % 4,8 % 4,2 % 6,9 % 1,6 % Käyttötulot ilman veroprosentin muutosta % % % % % % % % 4,4 % 0,0 % 6,3 % 0,0 % Toimintatulot % % % % % % % % 4,2 % 5,0 % 2,2 % -0,1 % Toimintatuotot eur/as ,2 % 0,6 % Maksut ja my y nnit % % % % % % % 2,7 % 3,8 % 2,3 % 1,4 % Muut toimintatulot % % % % % % % 9,6 % 0,0 % 2,0 % 0,0 % Verotettava tulo (lask) % % % % % % % % 3,0 % 3,6 % 7,0 % 1,4 % Verotettava tulo eur/as % % % % % % % % 1,2 % Veroprosentti 18,50 18,50 0,00 19,00 0,50 19,00 0,00 19,00 0,00 19,00 0,00 19,00 0,00 19,50 0,50 19,50 0,00 0,14 0,01 0,25 0,00 Kunnallisvero % % % % % % % % 4,0 % 4,6 % 8,5 % 1,5 % Vero%:lla lisää tuloja ,0 % 0,0 % Vero%:lla lisää tuloja/kumulat ,0 % 0,0 % Yhteisövero % % % % % % % % 7,9 % -1,5 % -1,9 % 1,6 % Kiinteistöv ero % % % % % % % % 10,2 % 9,0 % 4,0 % 2,2 % Valtionosuudet % % % % % % % % 5,7 % 4,4 % 8,5 % 1,8 % Valtionosuudet eur/as % % % % % % % % 3,5 % 6,7 % Korkotulot % % % % % % % % Muut rahoitustulot % % % % % 9-48 % % % % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 Δ01 08 Δ01 08 Δ Δ Käyttömenot % % % % % % % % 5,6 % 5,2 % 6,9 % 1,1 % Toimintamenot yhteensä % % % % % % % % 5,6 % 5,2 % 6,7 % 1,0 % Toimintamenot eur/as ,5 % 4,9 % Toimintakate % % % % % % % % 5,9 % 7,7 % Palkat ja muut hlöstömenot % % % % % % % 3,2 % 3,3 % 2,8 % 1,0 % Ostopalv elut % % % % % % % 12,1 % 9,1 % 13,9 % 1,2 % Muut ostot % % % % % % % 2,0 % 3,0 % 2,0 % 0,7 % Av ustukset % % % % % % % 3,8 % 3,1 % 5,7 % 0,8 % Muut menot % % % % % % % -7,6 % 0,0 % -9,1 % -1,0 % Korkomenot % % % % % % % % Muut rahoitusmenot % 1-97 % % 1 #JAKO/0! 1 0 % % 0 ####### 0 ###### Vuosikate % % % % % % % % Poistot % % % % % % % % 2,6 % 6,9 % 1,9 % -0,2 % Vuosikate-poistot % 19 Eero Laesterä & Juha Koskinen
20 Reaaliarvot Tarkasteluvuosi 2009 Laskettu vuotuisten muutosten keskiarvoina Laskettu muutosprosenttien keskihajontoina Muhos KA 01->08 KH 01->08 KA 06->08 KH >09 Käyttötulot yhteensä 4,3 % 4,4 % 7,7 % 2,2 % 2,2 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 4,0 % 4,6 % 7,4 % 2,3 % 2,3 % Toimintatulot 3,9 % 5,9 % 5,4 % 5,9 % 2,1 % Verotettava tulo (lask) 2,9 % 4,2 % 4,9 % 4,5 % -2,6 % Yhteisövero 15,1 % 42,7 % 7,1 % 16,3 % -26,0 % Kiinteistövero 8,9 % 16,6 % 18,0 % 24,4 % 1,1 % Valtionosuudet 5,2 % 8,2 % 10,5 % 8,1 % 11,3 % Käyttömenot 4,9 % 3,1 % 5,4 % 2,2 % 1,9 % Toimintamenot yhteensä 4,9 % 3,0 % 5,3 % 2,3 % 1,9 % Poistot 4,2 % 4,1 % 2,7 % 8,0 % -1,0 % Reaaliarvot Tulojen ja menojen muutos Tarkasteluvuosi 2009 Laskettu alku- ja loppupään muutoksesta Muhos KA 01->08 KA 06->08 08->09 Käyttötulot yhteensä 4,8 % 6,9 % 2,2 % Ktulot pl. vero%:n muutosta 4,4 % 6,3 % 2,3 % Toimintatulot 4,2 % 2,2 % 2,1 % Verotettava tulo (lask) 3,0 % 7,0 % -2,6 % Yhteisövero 7,9 % -1,9 % -26,0 % Kiinteistövero 10,2 % 4,0 % 1,1 % Valtionosuudet 5,7 % 8,5 % 11,3 % Käyttömenot 5,6 % 6,9 % 1,9 % Toimintamenot yhteensä 5,6 % 6,7 % 1,9 % Poistot 2,6 % 1,9 % -1,0 % Muhoksen käyttötulot ovat kasvaneet reaalisesti keskimäärin 4,8 %/v ja ,9 %/v Käyttömenot ovat vastaavasti kasvaneet 5,6 %/v ja 6,9 %/v Muhos on onnistunut oikaisemaan tulomenokehityksen tasapainoiseksi; valtionosuuksien kasvu on ollut vahvaa Inflaatio ,8 % ,3 % ,5 % Nyt (10/09) -1,5 % Menojen 1%:n enemmyys tarkoittaa euroa 12,0 työntekijää 20 Eero Laesterä & Juha Koskinen
21 Kunnan nimi Investoinnit 494 Muhos Vuodessa Vuodessa Vuodessa Keskimääräinen asukasluku Asukasluvun muutos-% 11,7 % 1,2 % 10,5 % 2,1 % 3,3 % 1,6 % Alle 7-v muutos-% 29,7 % 3,0 % 31,1 % 6,2 % 11,0 % 5,5 % Kouluikäiset, muutos-% 5,7 % 0,6 % 7,3 % 1,5 % 2,5 % 1,2 % Työikäiset, muutos-% 10,0 % 1,0 % 7,6 % 1,5 % 2,1 % 1,0 % yli 64-v, muutos-% 13,4 % 1,3 % 6,6 % 1,3 % 2,9 % 1,5 % Bruttoinvestoinnit yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Poistot yhteensä Vuosikate yhteensä Bruttoinvestoinnit euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat br.invest eur/as./..keskimääräisestä Poistot euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Omat poistot eur/as./..keskimääräisestä Vuosikate euroa/asukas Minimit Keskiarvot Maksimit Oma vuosikate eur/as./..keskimääräisestä Lask. Tulos (Vuosikate - poistot) Ali/ylijäämät Käyttöomaisuus 1000 eur Käyttöomaisuus eur/as Minimit Keskiarvot Maksimit Poistot %:ia käyttöomaisuudesta 3,6 % 3,7 % 3,9 % Keskimäärin 4,3 % 4,3 % 4,3 % Muhoksen nettoinvestointien taso on vaihdellut 1,9 ja 2,6 milj. euron välillä Asukasta kohden laskettuna kunta on investoinut viime vuosina hiukan vähemmän, mutta jatkuvasti maan keskiarvoa hiukan enemmän Poistotaso maan keskitason yläpuolella ja noussut investointien laskusta huolimatta Vuosikate ei ole riittänyt investointien kattamiseen Asukasta kohden laskettuna kunnan käyttöomaisuuden määrä on kasvanut 21 Eero Laesterä & Juha Koskinen
5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen
5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen Väestöennusteena käytetään uusinta Tilastokeskuksen ennustetta 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012
Lisätiedot(-- ) ! 1" " # 80 % 70 % 60 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 %
!" # $ % & ' () # # * +),-. / 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % -10 % -20 % -30 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % Menojen muutos 97->06 %:ia pystyakselilla, asukasluvun muutos
LisätiedotTarvasjoen kunta liitoskumppaneiden painelaskelmat. HT Eero Laesterä
Tarvasjoen kunta liitoskumppaneiden painelaskelmat HT Eero Laesterä 20.3.2014 Väestön muutokset Kunnan nimi: Tarvasjoki KNO 838 Muutos 2011-2040 2011 Osuus 2020 Osuus 2030 Osuus 2040 Osuus kpl kpl/v. %:ia
LisätiedotValtuustoseminaariin HTT Eero Laesterä
Valtuustoseminaariin 7.12.2011. HTT Eero Laesterä Aineistot: Tilastokeskuksen tiedonantajapalautteet 1997 2010 Kuntaliiton veromalli 8/2011, jota on käytetty arvion pohjana. Ristiinan omat arviot talouden
LisätiedotValtuustojen seminaariin HTT Eero Laesterä
Valtuustojen seminaariin 1.2.2012. HTT Eero Laesterä (mrd euroa) 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Muutos Muutos%%/v Toimintakate 12,61 12,92 13,29 14,01 15,21 15,99
LisätiedotMallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit
Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET
LisätiedotHattula Hämeenlinna Janakkala
Hattula Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden tarkastelua Riitta Ekuri 24.4.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013 luvut tilinpäätösaikataulut
LisätiedotTalousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus
Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006
LisätiedotPalvelualuekohtaiset alustavat kehykset
Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018
LisätiedotKajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit Kaupunginvaltuusto
Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020-2022 Kaupunginvaltuusto 21.5.2019 2 3 4 5 6 ? 8 10 11 Kajaani 1 000 S Yhteenveto TILIVUOSI 2017 2018 2019** 2020** 2021** 2022** Verolaji Kunnallisvero
Lisätiedot26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen
26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen Väestöennusteena Tilastokeskuksen ennuste 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012. Vuodesta 2012
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotVesilahden kunta. Eero Laesterä. 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus. Hallintotieteiden tohtori
Vesilahden kunta 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori Valtio Mrd 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Valtionvelan kehitys %/BKT 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1990 1991 1992 1993 1994
LisätiedotTilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen
Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste
Lisätiedot31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014
31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken
LisätiedotKOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017
ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %
LisätiedotKuntaliiton maakuntatilaisuus
Päivitetty kuntakohtaisilla dioilla 8.5.2016 Kuntaliiton maakuntatilaisuus 22.4.2016 Klo 12.00-16.00, Wanha Walimo, Vesijärvenkatu 25, LAHTI HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Muutos 2000
LisätiedotTilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja
Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi,
LisätiedotAsukasluku indeksoituna (2006=100)
11 Asukasluku indeksoituna (26=1) 15 1 95 9 85 8 75 Hankasalmi 51-1 as. kunnat Keski-Suomi Koko maa Asukasluku ind. Hankasalmi 1, 99,1 99,5 99,2 99,7 98,8 98,1 97,3 95,5 94,3 92,9 9,3 51-1 as. kunnat 1,
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote
Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle
LisätiedotEtelä- Karjalan kuntien talouden tila ja tulevaisuus
Etelä- Karjalan kuntien talouden tila ja tulevaisuus Eero Laesterä HT, Tuomas Hanhela KTM 4.12.2018 Teemat (eivät valmiina) Taloustarkastelun edellyttämä väestötarkastelu (Tilastokeskus 1.12.2018, painelaskelmassa
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2023
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 7.10.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Syksyn 2019 kuntatalousohjelma (7.10.2019) Mikko Mehtonen 7.10.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset
LisätiedotTALOUSLUKUJEN VERTAILUA
TALOUSLUKUJEN VERTAILUA Keuruu vs. selvitysalue Tero Mäkelä LUVUT ON LASKETTU SEURAAVASTI: Tuloslaskelmista on poistettu kertaluonteiset erät, koska ne eivät ole pysyviä Verotulot on laskettu Keuruun veroprosenteilla,
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota
LisätiedotKuntatalouden trendi. Oulun selvitysalue Heikki Miettinen
Kuntatalouden trendi Oulun selvitysalue 7.5.2014 Heikki Miettinen Miten kuntalaisten palvelutarpeet muuttuvat? Väestökehityksen vaikutukset voidaan karkeasti laskea: pohjana ikäluokittaiset palvelujen
LisätiedotKokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.
TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-
LisätiedotLapinjärvi - Loviisa. Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela
Lapinjärvi - Loviisa Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela Asukasluku 2012 2040 Muutos Muutos/v. Lapinjärvi 2829 2893 2,3 % 0,1 % Loviisa 15519 16036 3,3 % 0,1 % Uusi kunta 18348 18929 3,2 % 0,1
LisätiedotAskolan kunta YT-elimille tiedottaminen 10.8.2012 Kunnan työntekijät, kuntalaiset, tiedotusvälineet 17.8.2012 Eero Laesterä Riitta Ekuri
Askolan kunta YT-elimille tiedottaminen 10.8.2012 Kunnan työntekijät, kuntalaiset, tiedotusvälineet 17.8.2012 Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori Riitta Ekuri Erityisasiantuntija Kenen toimeksianto?
LisätiedotSiilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015
Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen
LisätiedotRahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys
Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2023
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 4.4.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Kevään 2019 kuntatalousohjelma (4.4.2019) Mikko Mehtonen 4.4.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset
LisätiedotOSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan
LisätiedotLiite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2010 Maakunnan talousarvio 2010 ja toimintasuunnitelma 2010 2013 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.2009 134.
LisätiedotYhteenveto vuosien talousarviosta
Yhteenveto vuosien 219- talousarviosta Kaupunginhallitus 29.11.218 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.218 Talousarvioesityksen pääkohdat Varaudutaan Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymän palvelutuotannon
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2020
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*
LisätiedotForssan kaupungin tilinpäätös 2013
Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2013 1 Kouvolan talouden yleiset tekijät 2 Väestökehitys Kouvolassa 2009-2017 3 Väestöennuste ikäryhmittäin 2015-2040 Ikäryhmä Muutos-% 2015/2040 0-14 -12,3 15-65 -17,1 65-20,4-12 % - 17 %
LisätiedotKankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri
Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät
LisätiedotKuntatalouden trendi. Oulun selvitysalue Heikki Miettinen
Kuntatalouden trendi Oulun selvitysalue 2.12.2014 Heikki Miettinen Miten kuntalaisten palvelutarpeet muuttuvat? Väestökehityksen vaikutukset voidaan karkeasti laskea: pohjana ikäluokittaiset palvelujen
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys
LisätiedotHattula - Hämeenlinna Janakkala
Hattula - Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden nykytilatarkastelua 5.2.2014 Riitta Ekuri 5.2.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904
LisätiedotLaskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013
Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin
LisätiedotLaskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013
Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin
LisätiedotKouvolan talouden yleiset tekijät
Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30
LisätiedotKuntatalouden trendit ja painelaskelmat. Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen
Kuntatalouden trendit ja painelaskelmat Raahen selvitysalue 1.9.2014 Heikki Miettinen Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot ja 2013 tilinpäätösten ennakkotiedot(tilastokeskus)
LisätiedotLiite 3. UusiKunta kunnat tilastoissa ja UusiKunta verrattuna muihin alueisiin
Liite 3. tilastoissa ja UusiKunta verrattuna muihin alueisiin Kaavio 1. Väkiluku UusiKunta kunnissa vuonna 2007 (henkilöä) Kaavio 2. Suhteellinen väestönkasvu 2000 2007, ennuste 2010 2030 (indeksi 2000=100)
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2017
Saimaan rannalla. Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017 Kaupunginhallitus 26.3.2018 Kaupunginvaltuusto 11.6.2018 Keskeiset tapahtumat vuonna 2017 Uusi luottamushenkilöorganisaatio ja palvelualueorganisaatiomalli
LisätiedotNurmijärven talous sote- ja maakuntauudistuksen jälkeen. Eero Laesterä, HT
Nurmijärven talous sote- ja maakuntauudistuksen jälkeen Eero Laesterä, HT 5.4.2017 2 Väestö Väestömuutos Nurmijärvi 2006 2011 2015 2020 2030 2040 2006-15 2006-15/v 2006-15 2006-15/v 2015-20 2015-20/v 2015-20
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018
LisätiedotHämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä
Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen
LisätiedotKuntatalouden kehitys vuoteen 2020
Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet
LisätiedotOSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015
1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015
LisätiedotLaskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013
Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin
LisätiedotAskola Copyright Perlacon Oy 1
Askola Askolan tase on loppuraportissa esitellyillä mittareilla arvioituna joukon heikoin. Nettolainakanta on suurin ja taseeseen on kertynyt alijäämää. Myös käyttöomaisuuden määrä on pienin. Toisaalta
LisätiedotVuoden 2019 talousarvion laadintatilanne
Vuoden 2019 talousarvion laadintatilanne Talousjaosto 21.11.2018 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola 7.9.2018 Valmistelutilanne Talousarvion valmistelu on edennyt suunnitelman mukaisesti Lähtökohtana
LisätiedotTalousarvion toteuma kk = 50%
Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä
LisätiedotTalouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös
Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina
LisätiedotTALOUSARVIO KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot
TALOUSARVIO 2018 14.8.2017 KEHYSLASKELMA TOIMIALOITTAIN Sisäiset ja ulkoiset toimintatulot ja toimintamenot OVK1 Ennuste 2017 KEHYS TAE 2018 Muutos talousarvioon 2017, euroa Kokonaismuutos-% TA 2017:een
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotKuntien talouden tila ja näkymät eteenpäin
Kuntien talouden tila ja näkymät eteenpäin Minna Punakallio Pääekonomisti Seuraa minua Twitterissä: @MinnaPunakallio 13.2.2018 Missä mennään? Lähde: OP Suhdanne-ennuste, tammikuu 2018 2 13.2.2018 Kuntatalouden
LisätiedotTA 2013 Valtuusto
TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut
LisätiedotTP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.
TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017
LisätiedotNASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta
TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotKIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA
KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA Käyttötalous: TOIMINTAMENOJEN (59,7 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2013 Muut (17 %) SOTE (54 %) Henkilöstömenot (29 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon SOTE
LisätiedotKIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2016
1 KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2016 Käyttötalous: TOIMINTAKULUJEN (59,3 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2016 Muut (17 %) SOTE (57 %) Henkilöstömenot (26 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon
LisätiedotForssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös
Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.
LisätiedotVäestömuutokset, tammi-syyskuu
Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj
LisätiedotKeski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP
1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen
LisätiedotMikkelin kaupungin tilinpäätös 2018
1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni
LisätiedotMikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen
Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri
Lisätiedot4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ ,05 94, , , ,
00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -1.920-1.045,81 54,5-1.286,61 240,80-1.055,48-2.342-2.101-1.920 4300 Palvelujen ostot -8.200-8.880,87 108,3-5.240,33-3.640,54-5.792,97-11.033-14.674-14.260
LisätiedotVäestömuutokset 2016
Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn
LisätiedotKuntien ja kuntayhtymien toimintamenojen kasvuprosentit
% 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0-1 -2 8,6 Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenojen kasvuprosentit 1991-2022 -0,5 5,6 2,9 2,8 5,2 7,2 5,1 5,2 5,2-3 -4-4,4-5,1-5 -6 1) 2) 2) 3) 4) 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01
LisätiedotLahden kaupunki. Tilinpäätös 2007
Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate
LisätiedotVäestömuutokset 2016
Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotTALOUSSEURANTA 1-9 / 2018 Kirjanpitotilanne
TALOUSSEURANTA 1-9 / 218 Kirjanpitotilanne 22.1.218 Nettomenojen tilinpäätösennuste (erotus TPA-korjattu TA) syyskuun toteutuman perusteella 3 25 2 15 1 5-5 -1 Kaupunginhallitus Koulutus Kulttuuri ja musiikki
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017
LisätiedotVäestömuutokset, tammi-huhtikuu
Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien
Lisätiedotkk=75%
1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden
LisätiedotTALOUSSEURANTA 1-11 / 2018 Kirjanpitotilanne
TALOUSSEURANTA 1-11 / 218 Kirjanpitotilanne 2.12.218 7 Nettomenojen tilinpäätösennuste marraskuun toteutuman perusteella 6 5 4 3 2 - -2 Kaupunginhallitus Koulutus Kulttuuri ja musiikki Soster Tekninen
LisätiedotKIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN Muut: (16 %) SOTE: (56 %) Henkilöstömenot: (28 %)
KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2014 Käyttötalous: TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2014 Muut (16 %) SOTE (56 %) Henkilöstömenot (28 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon
LisätiedotNurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla
Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla Nurmeksen kaupungille vuosi 2018 vahvan perustoiminnan ansiosta hieman odotuksia parempi. Nurmeksen kaupungin tilinpäätös oli talousarviota
LisätiedotTilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH
Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan
LisätiedotKirsi Mukkala KESKI-SUOMEN KUNTIEN ALUSTAVAT TILINPÄÄTÖSTIEDOT 2016
31.3.2017 Kirsi Mukkala KESKI-SUOMEN KUNTIEN ALUSTAVAT TILINPÄÄTÖSTIEDOT 2016 1 Alustavat tilinpäätöstiedot 2016 Perustuvat kuntiin lähetettyyn kyselyyn tiedot on koottu 13.-29.3.2017 välisenä aikana Tiedot
LisätiedotKuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio
Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio Perlacon Oy, HT Eero Laesterä KTM, BBA, IAT Katja Pesonen Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Teemat Lähentymiskriteerit Sopeutustarpeet 5.5.2014 Copyright Perlacon
LisätiedotTuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.
45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016
LisätiedotTalousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010
Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle
LisätiedotOrimattilan maakuntauudistuksen jälkeen. Kuntaliiton maakuntakierros
Orimattilan maakuntauudistuksen jälkeen Kuntaliiton maakuntakierros 3.5.2018 Kasvut menneessä Trendikasvu Muutos% Muutos Osuus Orimattila 2007 2011 2016 2007-16 euroa muut:sta Kaikki 64 769 74 681 88 005
LisätiedotTALOUSSEURANTA 1-5 / 2018 Kirjanpitotilanne
TALOUSSEURANTA 1-5 / 218 Kirjanpitotilanne 7.8.218 Nettomenojen tilinpäätösennuste (erotus TPA-TA) toukokuun toteutuman perusteella 45 4 35 3 25 2 15 1 5-5 -1 Kaupunginhallitus Koulutus Kulttuuri ja musiikki
Lisätiedot