Taipalsaaren painelaskelma päivitetty painelaskelma Tuomas Hanhela, Heli Silomäki

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Taipalsaaren painelaskelma päivitetty painelaskelma Tuomas Hanhela, Heli Silomäki"

Kirsi Korhonen
4 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Taipalsaaren painelaskelma päivitetty painelaskelma Tuomas Hanhela, Heli Silomäki

2 Toimintaympäristössä tapahtuneita muutoksia prosessin aikana Tilinpäätösennuste ja Eksoten ylitys näyttivät marraskuussa 2018, että alijäämää syntyy noin kaksi miljoonaa euroa Tilanteen paikkaamiseksi Taipalsaari teki päätöksen verojen korottamisesta toimintavuodelle 2019 Tilanne kriisiytyi loppuvuodesta, kun mm. Eksoten ennuste synkentyi. Tammikuussa sopeutustarvetta oli alijäämän muodossa (tilinpäätösennuste 2018) jo yli 3 miljoonaa euroa Sopeutusprosessin aikana laskettiin useita eri versioita eri sopeutusvaihtoehdoille Maaliskuun alussa Eksote ilmoitti, että Taipalsaarelle hyvitetään clearingina euroa Tilinpäätösennuste oikeni lopulta alijäämäksi hyvin olennainen muutos, kun vertaa vuoden lopun tilanteeseen. Maaliskuussa sote kaatui Huhtikuussa tulivat uudet veroennusteet Valtionosuus on päivitetty kevään aikana kahdesti 4.4. ja

3 Painelaskelman perusteet Tilinpäätös 2018 Talousarvio 2019, huomioiden toimintakatteessa Talousarviosta purettu euron sisäänleivottu säästö, jotka eivät toteudu (kasvattaisi toimintakatetta) ja Eksotelle varatun (palvelusopimuksen ylittävä hinta) ekstran purku (pienentää toimintakatetta) Yhteisvaikutus +-0 Sovitut säästöt vuodelle euroa huomioitu Taloussuunnitteluvuodet Trendin mukaan Paketti jaettuna vuosille (ilman Vehkataipaleen lakkauttamista) Valtionosuus Ei /asukas, vaan Kuntaliiton ennakkolaskelman mukaan (kuntien oikeilla tiedoilla) / Verotulokehikko Huhtikuun veroennuste Sote ei tule ikääntymisen vaikutus otettu huomioon 3

4 Painelaskelma Taipalsaari Trendi: TP 2016 TP 2017 Tpe Asukasluku Verotettava tulo Veroprosentti 20,00 20,50 20,50 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Toimintakate Sopeutus Verorahoitus Käyttökate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as Nettoinvestoinnit Lainakanta 1000 eur Lainakanta eur/as

5 Konsernin kriisimittaus Konsernin kriisimittarit TP 2016 TP 2017 Tpe Peruskunnan alijäämä Alijäämää 4 peräkkäisenä vuonna Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin alijäämä /as /as ja 1000 /as Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Konsernin vuosikate Kunnan verot 20,00 20,50 20,50 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 Konsernin lainamäärä Suht velkaantuneisuus Konsernin vuosikate Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Kunnan verot Ei täyty Ei täyty Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Konsernin lainamäärä Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Suht velkaantuneisuus Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Ei täyty Ei täyty Täyttyy Täyttyy Montako

6 Talous- ja toiminta-analyysi Perustyökalu, jota sovelletaan joustavasti eri tarpeisiin. Palvelujen ja osaamisen kehä Lisäpalveluja Kehityspotentiaalin mittaus Elinvoiman mittaus Operatiivisen johtamisen tuki Päättäjäkoulutukset Kiinteistöverokartoitus Palvelurakenteen auditointi ja uudistaminen Investointi- ja kannattavuuslaskelmat Strategiatyö Tukea kuntalain mukaisen strategian tuottamiseen. Sopeutustoimien tuki Palvelupaketti sopeutuksen suunnitteluun ja läpivientiin. Kuntajakoselvitys Vapaaehtoiset ja erityiset kuntajakoselvitykset. 6

Samankaltaiset tiedostot

Etelä- Karjalan kuntien talouden tila ja tulevaisuus

Etelä- Karjalan kuntien talouden tila ja tulevaisuus Eero Laesterä HT, Tuomas Hanhela KTM 4.12.2018 Teemat (eivät valmiina) Taloustarkastelun edellyttämä väestötarkastelu (Tilastokeskus 1.12.2018, painelaskelmassa