Vuoden tilinpäätöksen määrärahaylitykset / tulojen alitukset Käyttötalous Tulosalue HALLINTO- JA VIESTINTÄ-PALVEL UT HENKILÖSTÖ- MAAPOLITIIKKA JA PAIKKATIETO-PALV ELUT MUUT TUKI- TIETOTEKNIIKKA- Menot -1 604 480-1 682 688-78 208 Tulot 39 638 27 646-11 992 Netto -1 564 842-1 655 042-90 200 Menot -1 282 229-1 191 840 90 389 Tulot 1 264 366 1 191 847-72 519 Netto -17 863 7 17 871 Menot -628 199-633 861-5 662 Tulot 1 531 650 2 024 949 493 299 Netto 903 451 1 391 088 487 637 Menot -541 291-565 435-24 144 Tulot 613 941 504 849-109 092 Netto 72 650-60 585-133 235 Menot -1 141 635-1 202 126-60 491 Tulot 1 202 668 1 262 203 59 535 Netto 61 033 60 077-956 Eläkemaksut noin 51 000 euroa ennakoitua suuremmat. Kuopio laskuttanut vuodelle 2012 kuuluneita muita yhteistoimintaosuuksia noin 15 000 euroa vuonna. Sisäiset menot ennakoitua suuremmat (mm. Siilisetin purkuun liittyviä kustannuksia vielä vuonna ; ei ole huomioitu talousarviossa). Menoylitykset eivät ole katettavissa tulosalueen sisältä. Tulojen alitus: Sisäiset henkilöstöpalvelut on tuotettu talousarviota pienemmillä kustannuksilla. Tulojen ylitys: Maaomaisuuden myyntivoitot lisääntyneet noin 400 000 euroa, syynä Karttulan Välimaa-metsätilan myynti, jonka toteutuminen ei ollut ennakoitavissa muutostalousarviossa. Vuokratuotot lisääntyneet arvioidusta noin 80 000 euroa, joka johtuu yritysrakennuspaikkojen luovutuksista mm. keskustassa. Menojen ylitys: Sisäiset vuokrat ja huoneistopalvelumenot ovat ylittyneet noin 9 000 euroa, henkilöstökulut noin 2 000 euroa ja palvelujen ostot noin 13 000 euroa. Kate palvelualueen sisältä muilta tulosalueilta. Tulojen alitus: Sisäiset myyntituotot alittuivat noin 109 000 euroa, koska tilintarkastuksen osuus on talousarviossa sisältynyt Muiden tukipalveluiden myyntiin. Menojen ylitys: Menot ylittyvät ulkoisten palvelujen suuremmalla käytöllä sekä kunnan toimitilayksikön perimillä sisäisillä vuokrilla. 1 (5)
RUOKA- JA PUHTAUSALVELUT Menot -6 472 778-6 272 646 200 132 Tulot 6 509 057 6 418 190-90 867 Netto 36 279 145 544 109 265 Tulojen alitus: Kokonaistulojen alitus koostuu ulkoisista (17 832 ) ja sisäisistä (73 035 ) tuloeristä. Ulkoisten tulojen alitus johtuu siitä, että koti-palveluaterioiden myyntiä oli arvioitua vähemmän (7 800 ) sekä palvelukeskus Risuharjun toiminnan muutoksista johtuen henkilökunnan ateriapalvelujen ostot (lippuruokailu) vähenivät arvioidusta 10 032. Sisäisten tulojen alitus johtuu palvelukeskus Risuharjun ateriapalvelujen myynnin vähenemisestä ja aterioiden kokonaishinnan/pv alenemisesta (asukkaiden muutto Kuopioon Saaristokaupunkiin Attendon tiloihin 1.5. alkaen). OPETUS Menot -23 820 563-24 570 618-750 055 Tulot 919 913 909 566-10 347 Netto -22 900 650-23 661 052-760 402 Henkilöstömenot ovat ylittyneet 151 000 euroa, kotikuntakorvausmenot 100 000 euroa. Muiden palveluiden ostot ovat ylittyneet 56 000 euroa ja aine- ja tarvikehankinnat 60 000 euroa. Sisäiset erät ovat ylittyneet yhteensä noin 400 000 euroa (ruokapalvelut, työllistämismenot ja vuokrat). VARHAISKASVATU S KANSALAIS- OPISTO Menot -16 100 612-15 982 894 117 718 Tulot 2 066 500 1 799 604-266 896 Netto -14 034 112-14 183 290-149 178 Menot -1 062 987-1 090 541-27 554 Tulot 260 848 280 355 19 507 Netto -802 139-810 186-8 047 Varhaiskasvatuspalvelujen menoissa syntynyt säästö muodostuu pääosin henkilöstömenojen säästöistä. Vastaavasti tulojen alittuminen arvioidusta johtuu pääosin asiakasmaksutulojen arvioitua pienemmästä kertymästä. Ylitykset menoissa ovat tarvikeostoissa ja henkilöstömenoissa. Tuloissa askartelutarvikkeiden myyntitulot, yhteistoimintakor-vaukset ylittyivät ja kurssimaksutulot alittuivat. KIRJASTO Menot -1 208 177-1 176 882 31 295 Tulot 47 600 35 816-11 784 Netto -1 160 577-1 141 066 19 511 Tuloissa on alitusta, sillä osa valtionavustuksista on siirretty vuodelle 2014. Lisäksi myynti- ja maksutuottoja on kertynyt hieman arvioitua vähemmän. TOIMITILOJEN YLLÄPITO Menot -4 694 777-5 025 138-330 361 Tulot 7 699 333 7 923 274 223 941 Netto 3 004 556 2 898 136-106 420 Menojen ylitykset koostuvat 22 % lämmityskuluista, 6 % sähkökuluista, 9 % raken-nusten ja huoneistojen vuokrista, 56 % sisäisistä pääomamenoista ja 7 % sisäisistä huoneistopalvelumenoista. Tulojen ylitykset koostuvat 28 % sähkön ja kaukolämmön liittymismaksujen palautuksista, 57 % sisäisistä pääoma- ja huoneistopalvelutuloista ja 15 % myyntituloista. 2
YHTEISET Sosiaali- ja terveyspalvelut Menot -2 486 705-2 707 860-221 155 Tulot 401 797 428 063 26 266 Netto -2 084 908-2 279 797-194 889 Tulosalueen henkilöstökuluihin on budjetoitu 400 000 euron henkilöstökulujen säästövelvoite, jonka toteutuminen näkyy kunkin tulosalueen kohdalla henkilöstökulujen säästönä. Tulosalueen omat toimintakulut alittuivat 168 000 euroa. 3
SOSIAALI- JA PERHE Menot -14 741 161-14 219 435 521 726 Tulot 1 684 482 1 552 545-131 937 Netto -13 056 679-12 666 890 389 789 Henkilöstökuluissa säästyi 237 000 euroa, jolla katetaan palvelualueeseen kohdistettua säästövelvoitetta. Työllistämispalkoissa säästyi 34 000 euroa, koska työllistämiskriteerit tiukentuivat ja paikkojen täyttäminen viivästyi tai niitä ei saatu täytettyä. Muiden toimintakulujen alitukseksi jää 285 851 euroa seuraavasti: Palvelujen ostot alittuvat yhteensä 311 000 euroa. Asiakaspalvelujen ostot alittuivat 191 000 euroa. Lastensuojelun ostoissa säästöä 163 000 euroa. Tukihenkilö- ja tukiperhetoiminnassa säästyi 38 000 euroa, koska tukiperheitä ei ole myönnetty ostopalveluina vaan tehty omana toimintana. Ammatillisten perhekotien ostot alittuivat 111 000 euroa. Ammatillisesta perhekodista saatu sijoitettua lapsia perhehoitoon kesken vuoden, joka on edullisempaa (tästä 45 000 euroa säästö, tämän lisäksi yhden lapsen sijoitus ei toteutunutkaan), huostaanottoja on tämän lisäksi saatu purettua ennakoitua enemmän. Muiden palvelujen ostot alittuivat 114 000 euroa. Vammaispalveluiden kuljetuspalvelut ylittyivät 28 000 euroa kustannustason ja asiointimatkojen määrän noususta johtuen. Kuopio- pilotin kuntaosuus jäi 32 000 euroa ilmoitettua pienemmäksi. Tukihenkilötoiminnassa säästyi 21 000 euroa sopivien tukihenkilöiden tarjonnan puutteesta joh-tuen (käytetty ostopalvelua). Kehitysvammaisten laitoshoito ylittyi 17 000 euroa kahden laitoshoidossa olevan kehitysvammaisen osalta. Kehitysvammaisten ostopalvelut ylittyivät 28 000 euroa, koska henkilöitä jouduttiin sijoittamaan hoitokodeista Vaalijalaan kuntoutusjaksoille. Avustukset ylittyvät noin 36 000 euroa. Lastensuojelussa ylitystä oli 17 000 euroa ja aikuissosiaalityössä työmarkkinatuen kuntaosuus ylittyi 125 000 euroa asiakasmäärän kasvusta johtuen. Toimeentulotukimenot vastaavasti alittuivat 97 000 euroa. Toimintatuotot: Lastensuojelunkehittämisyksikön tuet ja avustukset alittuivat 141 000 euroa hankkeiden toteutuksesta johtuen. Vammaispalvelujen subjektiivisissa tukitoimissa toimintatulot ylittyivät 25 000 euroa potilasvahingosta saaduista korvauksista johtuen. 4
Työllisyyden palkkatuki oli 21 000 euroa ennakoitua suurempi. Toimeentulotuen avustus jäi 97 000 euroa alle arvioidun toimeentulotuen vähäisemmästä käytöstä johtuen. HOIVA- JA VANHUS Menot -11 921 970-10 930 072 991 898 Tulot 1 792 323 1 690 163-102 160 Netto -10 129 647-9 239 909 889 738 Henkilöstökuluissa on säästöä 90 000 euroa, jolla katetaan palvelualueeseen kohdistuvaa säästövelvoitetta. Palveluiden ostot alittuivat 714 000 euroa, josta sisäisten palvelujen ostot jäivät 82 000 euroa alle arvioidun. Asiakaspalvelujen ostoissa syntyy säästöä 484 000 euroa, koska vähennettiin kuusi laitospaikkaa, kotikuntalain mukaiset sijoitukset olivat arvioitua pienemmät, sijoituksissa käytettiin edullisempia hoitopaikkoja kuten perhehoitoa, sekä sotainvalidien ostot vähenivät merkittävästi käyttäjämäärän vähentyessä. Kotihoidon ostoissa säästyi 89 000 euroa, koska kotihoitoa tehtiin omana työnä ostopalvelun sijasta. Vuokrakulut ylittyvät. 56 000 euroa Risuharjussa Saaristoon siirrosta johtuen. Sisäiset vuokrakulut alittuivat vastaavasti 210 000 euroa. Toimintatuotot: Ulkoiset tuotot alittuvat 116 000 lähinnä sotainvalidien palveluissa ja ulkoinen myyntiä toteutui arvioitua vähemmän. 5
TERVEYS-PALVELU T Menot -37 714 719-39 538 657-1 823 938 Tulot 2 672 587 2 601 963-70 624 Netto -35 042 132-36 936 695 70 643 1 918 035 1 988 678-1 894 563 Henkilöstökuluissa muodostuu säästöä 248 000 euroa. Sijaisten käytöstä vastaanottotoiminnassa ja geriatrin rekrytoinnista, fysioterapeutin perustamis- ja täyttölupaviiveestä sekä puheterapeutin vajaatäytöstä säästyvillä menoilla katetaan budjetoimatonta palkankorotusvaraa ja kohdentamatonta henkilöstökulusäästövelvoitetta. Erikoissairaanhoidossa muodostui budjetoituun nähden ylitystä 1 502 825 euroa. Perusterveyden huolto ylittyi 445 000 euroa. Palveluiden ostot ylittyvät puheterapeutin vajaatäytön ja uuden fysioterapeutin vakanssin perustamis- ja rekrytointiviiveen vuoksi noin 64 000 euroa. Lisäksi vastaanottopalveluissa asiakaspalvelujen ostot (pääasiassa siilinjärveläisten asiointi muilla paikkakunnilla + yhteispäivystys) ylittyivät 120 000 euroa. Asiantuntijapalvelujen ostot ylittyvät 216 000 euroa, sisältäen lähinnä hankittuja laboratoriotukimuksia ISLABilta ja muita perusterveyden huollon erikoistutkimuksia. Mielenterveys- ja päihdepalveluyksikön asiakaspalvelujen ostot (mielenterveyskuntoutus, päihdekuntoutus, polikliininen päihdeongelmaisten hoito) ylittyivät 145 000 euroa. Toimintatuotot: Myyntituotot ylittivät 114 000 euroa arvioidun, mutta maksutuotoissa jäätiin 150 000 euroa alle arvioidun tason selittyen vuodeosaston kuormituksen tasaantumisella ja sillä, että suunterveydenhuollossa ja osin vastaanottopalveluissa mentiin kesälomakuukaudet selvästi vajaalla miehityksellä, mikä vähensi maksutuloja tuottavia suoritteita. 6
Vuoden tilinpäätöksen määrärahaylitykset / tulojen alitukset Investoinnit Hankeryhmät MAA- JA VESI- ALUEET Kunnanhallitus Menot -850 000-850 507 507 Tulot 100 000 176 908 76 908 Netto -750 000-673 598 76 402 Tulojen ylitys selittyy yritysrakennuspaikkojen myynnillä, jotka eivät olleet ennakoitavissa talousarviossa. ELINKEINO-ELÄMÄ N KEHITTÄMINEN Kunnanhallitus LIIKUNTAPAIKAT Sivistyslautakunta KONEET JA KALUSTO Sivistyslautakunta KONEET JA KALUSTO Ympäristöterveyslautakunta MAA- JA VESI- RAKENTEET Tekninen lautakunta VEDENJAKELUVER KOSTO Tekninen lautakunta VIEMÄRI- VERKOSTO Tekninen lautakunta Menot -300 000-545 009-245 009 Tulot 35 948 35 948 Netto -300 000-509 061-209 061 Menot -110 000-84 914 25 086 Tulot 21 500 33 000 11 500 Netto -88 500-51 914 36 586 Menot -110 000-70 662-39 338 Tulot 0 0 0 Netto -110 000-70 662-39 338 Menot -50 000-65 547-15 547 Tulot Netto -50 000-65 547-15 547 Menot -1 597 000-1 675 796-78 796 Tulot 5 171 5 171 Netto -1 597 000-1 670 625-73 625 Menot -400 000-353 743 46 257 Tulot 10 000 10 000 Netto -400 000-343 743 56 257 Menot -770 000-644 724 125 276 Tulot 92 912 92 912 Netto -770 000-551 812 218 188 Menojen ylitys aiheutuu Rissalan ja Jukolan yritysalueiden rakentamisesta. Ylityksiä varten on tuloutettu elinkeinorahastoa kunnanhallituksen päätöksillä. Menojen alitus: Kuntoradan perusparantaminen siirtyi Simpantien peruskorjauksen peruunnuttua. Vanhoja tienpohjia on tarkoitus käyttää kuntoradan korjauksessa. Menojen alitus: Hankkeesta on kohdistunut kuluja 39 085 euroa vuoden 2012 puolelle. Eläinläääkäreiden yhteisvastaanoton lisätöiden kustannus oli arvioitua suurempi ja tieto kustannuksista saatiin vasta loppuvuodesta. Määrärahasta on kustannettu myös toiminnan kannalta välttämättömät kalustohankinnat, joista on on määrärahan ylityksen vuoksi siirretty hankittavaksi vuonna 2014. Päivärinteen katuhankkeen lisääminen työohjelmaan aiheuttaa ylityksen. Ylitys katetaan verkostojen rakentamisen puolelta. Päivärinteen katuhankkeen vuoksi toiminta-aluevelvoitteen työohjelman mukaisia verkostohankkeita ei ehditty toteuttaa. Päivärinteen katuhankkeen vuoksi toiminta-aluevelvoitteen työohjelman mukaisia verkostohankkeita ei ehditty toteuttaa. Tulopuolella Maaningan maksuosuus Siilinlahden uudesta viemäristä (ei talousarviossa). 7 (5)