Oulunkaaren taloustiedote Lokakuu 2013

Transkriptio

1 Oulunkaaren taloustiedote Lokakuu 2013 Julkaistu

2 Tasainen toteuma (%) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 8,3 % 16,7 % 25,0 % 33,3 % 41,7 % 50,0 % 58,3 % 66,7 % 75,0 % 83,3 % 91,7 % 100,0 % Oulunkaaren tuloslaskelma 10/2013 TP Tot 1-10/2012 TA Tot 1-10/2013 Muutos Ulkoinen + sisäinen 2012 % 2013 % % Tuotot Myyntituotot , , ,6 Maksutuotot , , ,2 Tuet ja avustukset , , ,0 Muut toimintatuotot , , ,0 Tuotot , , ,4 Kulut Henkilöstökulut , , ,8 Palvelujen ostot , , ,6 Aineet, tarvikkeet , , ,0 Avustukset , , ,3 Muut toimintakulut , , ,7 Kulut , , ,3 Kate Rahoitustuotot ja -kulut , Poistot ja arvonalent , , ,7 Yli-/alijäämä Tuottojen kertymä on lokakuussa 82,8 %, joka on n. 5,4 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa korkeampi. Tulokertymään vaikuttaa mm. Pudasjärven pakolaistulojen sekä hankelaskutuksen jaksottuminen. Sote-palveluissa tuotot eivät tyypillisesti kerry ns. tasaisen toteuman mukaisesti johtuen mm. laskutusjaksoista. Kustannusten toteuma (oma toiminta ja esh) lokakuun lopussa on yhteensä 84,0 %. Erityisesti Oulunkaaren oman toiminnan kustannuskehitys on ollut maltillinen soten valtakunnallinen kehitys huomioiden. Lokakuussa oman toiminnan kustannukset (sote) ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (82,7 %). Henkilöstökuluissa alitusta ns. tasaiseen vauhtiin verrattuna on n (81,4 %). Tuloslaskelmaa tarkastellessa on tarpeen huomioida, että loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä. Samoin vuoden 2013 järjestelyvaraerä on maksettu takautuvasti alkuvuodelta syyskuussa ja tämä vaikuttaa myös loppuvuoden palkkakehitykseen. Palvelujen ostoissa ylitystä puolestaan on n. 1,3 M (85,7 %). Palvelujen ostojen kehitystä selittää käytännössä kokonaan erikoissairaanhoito, jossa ylitystä on lokakuun ns. tasaiseen vauhtiin n. 1,4 M (87,5 %). Oman toiminnan osalta (sote) palvelujen ostojen toteuma on maltillinen erityisesti perhepalveluissa (palvelualat yht. 82,5 %). Aineissa ja tarvikkeissa (87,0 %) ylitystä tavoitetoteumaan on n Asiaan vaikuttavat mm. lääkkeiden ja hoitotarvikkeiden kallistuminen, diabeetikkojen määrän kasvu (ilmaisjakelutarvikkeiden tarpeen lisääntyminen) sekä alkuvuoteen painottuvat kertahankinnat. Aineet ja tarvikkeet muodostavat Oulunkaaren budjetista n. 3 %. Avustukset (82,7 %) alittavat budjetoidun n Avustukset pitävät sisällään mm. toimeentulotukimenot. 2

3 Kulujen kehitys ja toteuma% 10/2013 Toteuma% (tav. 83,3 %) Vihreät palkit = v Siniset palkit = v Kuvassa olevat eurotiedot = TA 2013 Lokakuussa oman toiminnan kustannukset ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (82,7 % ja alitusta ns. tasaiseen vauhtiin n ). Henkilöstökulut alittavat lokakuun ns. tasaisen vauhdin n (81,4 %). Verrattaessa henkilöstökuluja edellisen vuoteen on tarpeen huomioida mm. seuraavaa: Työvuolistojen maksuunpanon jaksottuminen (esim. erilliskorvaukset) Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Vuoden 2013 järjestelyvaraerä maksetaan takautuvasti elokuussa Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana, ei enää ostopalveluna Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi vaikuttaa henkilöstökuluihin (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen vaikuttaa henkilöstökulujen ja ostopalveluiden suhteeseen Yllä mainittu huomioiden henkilöstökulujen nousu edelliseen vuoteen verrattuna on käytännössä n. 2,5 %. Palvelujen ostojen toteuma (sis. esh) on 85,7 % ja ylittää siten lokkuun ns. tasaisen vauhdin 1,3 M. Ylitys aiheutuu käytännössä kokonaan esh:n menokehityksestä (esh:n nettototeuma 87,5 %, oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma 82,5 %). Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteuma on 109,7 % (ylitystä n ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna n. 0,7 M. Ensihoitoon on budjetoitu vuodelle 2013 n. 1,16 M. Oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma alittaa lokakuun tavoitteen n (82,5 %). Menokehitys on Sitovat ollut erityisesti tasot perhepalveluissa 10/2013 EI maltillinen TÄSMÄÄ (76,2 %). Verrattaessa vuotta 2013 edelliseen vuoteen on huomioitava, että ensihoito on siirtynyt oman toiminnan palvelujen ostoista erikoissairaanhoidon kustannuksiin. 3

4 Sitovat tasot, 10/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos / /2013 % % Hallinto Tuotot , ,6 Kulut , ,0 Kate Elinkeinojen kehittäminen Tuotot , ,2 Kulut , ,9 Kate Kuntapalvelutoimisto Tuotot , ,1 Kulut , ,4 Kate Järjestämiskeskus Tuotot , ,4 Kulut , ,2 Kate Sote-palvelutuotanto Tuotot , ,7 Kulut , ,3 Kate ,2 Oulunkaaren kuntayhtymä Tuotot , ,4 Kulut , ,3 Kate Sitovat tasot, kulujen toteuma% 10/2013 4

5 Soten tuloslaskelma 10/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos / /2013 % % Perhepalvelut Tuotot , ,1 Kulut , ,5 Kate , ,3 Henkilöstömenot , ,1 Palvelut , ,0 Terveyspalvelut Tuotot , ,9 Kulut , ,0 Kate , ,9 Henkilöstömenot , ,1 Palvelut , ,5 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,7 Vanhuspalvelut Tuotot , ,9 Kulut , ,5 Kate , ,0 Henkilöstömenot , ,2 Palvelut , ,0 Oma toiminta yht. Tuotot , ,7 Kulut , ,0 Kate , ,1 Henkilöstömenot , ,0 Palvelut , ,1 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,3 Esh Tuotot , ,5 Kulut , ,0 Kate , ,9 Ensihoito , ,6 Kate sis. ensihoidon , ,6 Yhteensä Tuotot , ,9 Kulut , ,2 Kate , ,1 Poistot ja arvonalent , ,9 Soten hankkeet , ,3 Yhteensä , ,2 Perhepalveluiden kulujen toteuma (78,3 %) alittaa tavoitetoteuman n. 1,2 M. Terveyspalveluiden kulut (84,8 %) ylittävät tavoitetoteuman n Vanhuspalveluiden kulujen toteuma (84,8 %) ylittää tasaisen vauhdin n Katteen osalta on tarpeen huomioida tuottojen kertymä mm. asiakasmaksujen jaksottumiseen liittyen. Oman toiminnan kulujen toteuma (82,7 %) alittaa tasaisen vauhdin n Erikoissairaanhoidon katteessa (87,5 %) ylitystä lokakuun tavoitetoteumaan on n. 1,4 M, josta ensihoidon ylityksen osuus on n

6 Kuntapalvelutoimisto 10/2013 TP Tot TA Tot 1-10/2013 Muutos / % % Henkilöstöpalvelut Tuotot , ,7 Kulut , ,7 Kate Talouspalvelut Tuotot , ,9 Kulut , ,6 Kate Tietopalvelut Tuotot , ,2 Kulut , ,1 Kate Kuntapalvelutoimisto yht.: Tuotot 83,0 % Kulut 82,6 % Erikoissairaanhoito 10/2013, kate Kuvassa olevat eurotiedot = TA 2013 Erikoissairaanhoitoon on Oulunkaarella budjetoitu tälle vuodelle n. 33 M. Lokakuun menokehitys (kate 87,5 %) ylittää tavoitetoteuman n. 1,4 M. Pudasjärven erikoissairaanhoidon kustannuksia rasittaa vuodelle 2013 kohdentuva lasku vuodelta Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteumaprosentti on 109,7 % (ylitystä n ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna n. 0,7 M. Ensihoidon menokehitys ylittää talousarvion kaikissa kunnissa Simoa ja Vaalaa lukuun ottamatta. Ensihoitoon on budjetoitu Oulunkaarella vuodelle 2013 n. 1,16 M. Kunnittain tarkasteltuna erikoissairaanhoito alittaa budjetoidun Iissä (80,1 %) ja Vaalassa (77,5 %). Toteumia tarkastellessa on huomioitava myös erikoissairaanhoitoon kohdentuvan talousarvion suuruus sekä budjetoinnin jälkeen tarkentuneet ensihoidon kustannukset. Erikoissairaanhoidon kuukausi- ja vuosivaihtelut ovat Oulunkaaren kunnissa huomattavia. 6

7 Sote: kunnittain ja palvelualoittain, käyttö% (kulut) 10/2013 Lokakuun menojen käyttöprosentti alittuu tai on tavoitteen mukainen (= siniset palkit): Iissä koko kunnassa lukuun ottamatta terveyspalveluita ja omaa toimintaa yhteensä Pudasjärven perhepalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Simon perhepalveluissa Utajärven perhe- ja terveyspalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Vaalassa koko kunnassa lukuun ottamatta vanhuspalveluita 7

8 Soten henkilöstömenot 10/2013, toteuma% Oman toiminnan henkilöstömenot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 33 %, terveyspalveluissa 62 % ja vanhuspalveluissa 65 %. Henkilöstömenot ovat budjetin mukaiset tai alittavat sen Iissä kaikilla palvelualoilla, Pudasjärven perhepalveluissa, Simon perhepalveluissa, Utajärven perhe- ja terveyspalveluissa sekä Vaalassa kaikilla palvelualoilla. Soten palvelujen ostot 10/2013, toteuma%, ei sisällä erikoissairaanhoitoa Oman toiminnan palvelujen ostot muodostavat kustannuksista perhepalveluissa 42 %, terveyspalveluissa 23 % ja vanhuspalveluissa 18 %. Iissä terveyspalvelujen ostoja korottaa mm. iiläisten sijoittaminen muiden kuntien vuodeosastoille. Pudasjärven vanhuspalveluissa on jouduttu hankkimaan asiakaspaikkoja ostopalveluna budjetissa arvioitua enemmän. Simon terveyspalveluissa kustannuksia ovat tuoneet mm. alkuvuoden ostolääkäripalvelut sekä laboratoriopalveluiden hinnan korotukset. Simon vanhuspalveluiden ostopalveluihin vaikuttaa kunnan ulkopuolinen ostopalvelupaikka. Utajärven vanhuspalveluissa toteumaprosenttia nostavat arvioitua suuremmat ateria- ja kuljetuspalvelukustannukset. Vaalan vanhuspalveluissa kustannuksiin ovat vaikuttaneet mm. ostopalveluiden sopimuksenmukainen lisäys sekä kotihoidon arvioitua suuremmat ateriapalvelukustannukset. kehitys 2010 Kuukausittainen

9 Kuukausittainen kehitys Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Huomioita: Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana vuonna 2013 Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( )

10 Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( )

11 Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( ) Huomioita: Ensihoito on siirtynyt oman toiminnan (terveyspalvelut) palvelujen ostoista erikoissairaanhoitoon (budjetoitu n. 1,16 M vuodelle 2013) Erikoissairaanhoitoa vuonna 2013 rasittaa Pudasjärvelle kohdentuva lisälasku vuodelta 2012 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä Vuosi Tammi-lokakuu yht. ( )

12 In kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos / /2013 % % Iin perhepalvelut Tuotot , ,6 Kulut , ,2 Kate , ,9 Henkilöstömenot , ,5 Palvelut , ,3 Iin terveyspalvelut Tuotot , ,2 Kulut , ,5 Kate , ,4 Henkilöstömenot , ,3 Palvelut , ,5 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,6 Iin vanhuspalvelut Tuotot , ,4 Kulut , ,9 Kate , ,5 Henkilöstömenot , ,8 Palvelut , ,3 Oma toiminta yhteensä Tuotot , ,9 Kulut , ,4 Kate , ,0 Henkilöstömenot , ,8 Palvelut , ,9 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,1 Esh Tuotot ,0 Kulut , ,7 Kate , ,7 Ensihoito , ,2 Kate sis. ensihoidon , ,9 Yhteensä Tuotot , ,7 Kulut , ,4 Kate , ,7 Poistot ja arvonalent , ,3 Soten hankkeet , ,0 Yhteensä , ,8 Kulut Oma toiminta 84,3 % ESH 80,1 % Kunta yht. 82,9 % Kate Oma toiminta 84,5 % ESH 80,1 % Kunta yht. 82,8 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta ESH Kunta yht

13 Pudasjärven kaupunki, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos / /2013 % % Pudasjärven perhepalvelut Tuotot , ,4 Kulut , ,2 Kate , ,5 Henkilöstömenot , ,1 Palvelut , ,4 Pudasjärven terveyspalvelut Tuotot , ,4 Kulut , ,0 Kate , ,5 Henkilöstömenot , ,6 Palvelut , ,9 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,9 Pudasjärven vanhuspalvelut Tuotot , ,3 Kulut , ,3 Kate , ,9 Henkilöstömenot , ,6 Palvelut , ,5 Oma toiminta yhteensä Tuotot , ,5 Kulut , ,1 Kate , ,6 Henkilöstömenot , ,4 Palvelut , ,0 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,6 Esh Tuotot , ,5 Kulut , ,3 Kate , ,9 Ensihoito , ,1 Kate sis. ensihoidon , ,7 Yhteensä Tuotot , ,9 Kulut , ,5 Kate , ,3 Poistot ja arvonalent , ,0 Soten hankkeet , ,1 Yhteensä , ,3 Kulut Oma toiminta 82,2 % ESH 91,4 % Kaupunki yht. 84,8 % Kate Oma toiminta 82,2 % ESH 91,1 % Kaupunki yht. 85,1 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta ESH Kaupunki yht

14 Simon kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos / /2013 % % Simon perhepalvelut Tuotot , ,0 Kulut , ,3 Kate , ,2 Henkilöstömenot , ,7 Palvelut , ,0 Simon terveyspalvelut Tuotot , ,9 Kulut , ,2 Kate , ,2 Henkilöstömenot , ,6 Palvelut , ,7 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,5 Simon vanhuspalvelut Tuotot , ,1 Kulut , ,4 Kate , ,1 Henkilöstömenot , ,0 Palvelut , ,1 Oma toiminta yhteensä Tuotot , ,7 Kulut , ,1 Kate , ,3 Henkilöstömenot , ,5 Palvelut , ,8 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,5 Esh Tuotot Kulut , ,7 Kate , ,7 Ensihoito , ,5 Kate sis. ensihoidon , ,6 Yhteensä Tuotot , ,7 Kulut , ,1 Kate , ,7 Poistot ja arvonalent , ,1 Soten hankkeet , ,4 Yhteensä , ,7 Kulut Oma toiminta 86,3 % ESH 93,3 % Kunta yht. 88,7 % Kate Oma toiminta 86,5 % ESH 93,3 % Kunta yht. 89,0 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta ESH Kunta yht

15 Utajärven kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos / /2013 % % Utajärven perhepalvelut Tuotot , ,9 Kulut , ,3 Kate , ,3 Henkilöstömenot , ,9 Palvelut , ,0 Utajärven terveyspalvelut Tuotot , ,1 Kulut , ,4 Kate , ,2 Henkilöstömenot , ,0 Palvelut , ,4 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,4 Utajärven vanhuspalvelut Tuotot , ,7 Kulut , ,5 Kate , ,4 Henkilöstömenot , ,9 Palvelut , ,4 Oma toiminta yhteensä Tuotot , ,5 Kulut , ,1 Kate , ,3 Henkilöstömenot , ,5 Palvelut , ,0 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,9 Esh Tuotot 357 Kulut , ,8 Kate , ,8 Ensihoito , ,2 Kate sis. ensihoidon , ,1 Yhteensä Toimintatuotot , ,5 Toimintakulut , ,3 Toimintakate , ,1 Poistot ja arvonalent , ,9 Soten hankkeet , ,4 Yhteensä , ,0 Kulut Oma toiminta 80,2 % ESH 107,3 % Kunta yht. 87,3 % Kate Oma toiminta 81,1 % ESH 107,3 % Kunta yht. 89,2 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta ESH Kunta yht

16 Vaalan kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos / /2013 % % Vaalan perhepalvelut Tuotot , ,5 Kulut , ,5 Kate , ,4 Henkilöstömenot , ,1 Palvelut , ,6 Vaalan terveyspalvelut Tuotot , ,1 Kulut , ,7 Kate , ,5 Henkilöstömenot , ,2 Palvelut , ,8 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,0 Vaalan vanhuspalvelut Tuotot , ,4 Kulut , ,0 Kate , ,3 Henkilöstömenot , ,0 Palvelut , ,1 Oma toiminta yhteensä Tuotot , ,2 Kulut , ,1 Kate , ,1 Henkilöstömenot , ,4 Palvelut , ,6 Palveluista ensihoitoa Kate ilman ensihoitoa , ,3 Esh Tuotot Kulut , ,1 Kate , ,1 Ensihoito , ,2 Kate sis. ensihoidon , ,7 Yhteensä Tuotot , ,2 Kulut , ,9 Kate , ,4 Poistot ja arvonalent , ,3 Soten hankkeet , ,6 Yhteensä , ,5 Kulut Oma toiminta 80,4 % ESH 77,5 % Kunta yht. 79,5 % Kate Oma toiminta 80,7 % ESH 77,5 % Kunta yht. 79,6 % Kulut yli (+)/alle (-) tas. tot. Oma toiminta ESH Kunta yht