TP 2014 Mediatilaisuus Kunnanhallitus 30.3. vt. kunnanjohtaja Jaakko Kiiskilä talousjohtaja Lasse Leppä
Talousarvio 2016 valmisteluaikataulu, syksy 21.9. Kunnanhallituksen kokous - Osavuosikatsaus 8/2015 25.9. Lautakuntien TA esitykset - Talousarvioesitykset 2016 - Talousarviomuutosesitykset 2015 5.10. Kunnanhallituksen kokous - Talousarvion valmistelutilanne - Talousarviomuutokset 8.10. Johtoryhmän talousarvioseminaari - TA-esityksen valmistelu 15.10. Yhteistyöryhmä 19.10. Kunnanvaltuuston kokous - Kunnanjohtajan TA-esitys - Talousarviomuutokset 26.10. Kunnanhallituksen kokous - Kunnanjohtajan TA -esityksen käsittely - KH:n esitys veroprosenteista 28.10. Kuntalaisinfo - Kunnanjohtajan TA -esitys 9.11. Kunnanvaltuuston kokous - Talousarvion lähetekeskustelu - Veroprosenteista päättäminen 30.11. Kunnanhallituksen kokous - Kunnanhallituksen TA-esitys 3.12. Yhteistyöryhmä 3.12. Hankintafoorumi 7.12. Kunnanvaltuuston kokous - Talousarvion hyväksyminen Tarvittaessa voidaan järjestää ylimääräisiä valtuustoseminaareja talousasioiden käsittelyä varten ennen valtuuston kokouksia. Vuoden 2014 aikana kunnanvaltuusto käsitteli ja hyväksyi uuden kuntastrategian, elinkeinostrategian henkilöstöstrategian ja maapoliittisen ohjelman ja kunnan rakennepoliittisen ohjelman valmistelu käynnistettiin. TA:n seuranta- ja raportointi 2015 Laskutus suljetaan Viimeinen kirjauspäivä KH käsittely Tammikuu 9.2. 10.2. Helmikuu 9.3. 10.3. Maaliskuu 7.4. 8.4. 13.4. Huhtikuu 11.5. 12.5. 18.5. Toukokuu 8.6. 9.6. 15.6. Kesäkuu 14.7. 15.7. - Heinäkuu 10.8. 11.8. 17.8. Elokuu 14.9. 15.9. 21.9. Syyskuu 19.10. 20.10. 26.10. Lokakuu 9.11. 10.11. 16.11. Marraskuu 7.12. 8.12. 14.12.
Tilinpäätös 2014 tunnusluvut TP TP TA/M TP Muutos 2012 2013 2014 2014 ed. vuosi Asukasluku 18 481 18 588 18 759 18 709 121 Veroprosentti 20,25 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % 0,00 % Verotulot, milj. 55,9 60,5 61,2 61,0 0,6 Verotulot, / as 3 024 3 253 3 262 3 262 9 Valtionosuudet, milj. 31,9 32,5 32,2 32,4-0,1 Valtionosuudet, / as 1 728 1 748 1 718 1 731-17 Toimintakate, milj. 85,8 91,8 90,2 89,0-2,7 Vuosikate, milj. 1,8 1,4 5,0 6,1 4,7 Vuosikate % poistoista 50,9 % 24,5 % 105,1 % 133,4 % 108,9 % Tilikauden tulos -1,8-4,2 0,2 1,5 5,7 Bruttoinvestoinnit, milj. 12,0 13,9 17,9 16,8 2,8 Bruttoinvestoinnit, / as 652 749 955 896 147 Lainakanta, milj 36,4 47,7 69,4 69,0 21,3 Lainakanta, / as 1 971 2 568 3 703 3 689 1 122 * Vuoden 2014 lainakannan kasvu sisältää 10,0 M rahoitusjärjestelyn Laukaan vuokrakodit Oy:n kanssa.
19000 18500 18000 17500 17000 16500 16000 15500 15000 16548 81 16634 86 122 16756 Laukaan väkiluku ja muutokset 2000-2014 16929 173 139 17068 17193 125 17385 192 17609 224 17763 154 17975 212 18142 Laukaan kunnan väkiluku kasvoi 121 henkilöllä ja oli 18.709 vuoden 2014 lopussa. Vuodesta 2000 Laukaan väkiluku on kasvanut 2.161 henkilöä (154 henkilöä/vuosi) Väestön lisäys oli vuonna 2014 yksinomaan syntyvyyden varassa. Muuttoliikkeen vaikutuksesta kunnan väkiluku väheni -5 henkilöä. Laukaan kunta oli muuttotappiokunta jo toista vuotta peräkkäin. 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 VÄESTÖ Muutos/v 167 18286 144 18481 195 18588 107 18709 121 250 200 150 100 50 0
Rakentamistilasto vuosina 2002-2014
Väestömäärän muutos kunnittain 2013-2014, % ennakkotieto (suluissa absoluuttinen muutos) Muurame Jyväskylä Laukaa Uurainen KOKO MAA Toivakka Kinnula KESKI-SUOMI Luhanka Multia Konnevesi Saarijärvi Äänekoski Petäjävesi Karstula Keuruu Kivijärvi Kuhmoinen Jämsä Joutsa Viitasaari Hankasalmi Pihtipudas Kyyjärvi Kannonkoski -0,4 % (-7) -0,5 % (-15) -0,7 % (-74) -0,9 % (-174) -1,0 % (-40) -1,3 % (-57) -1,3 % (-137) -1,4 % (-18) -1,5 % (-36) -1,5 % (-331) -1,6 % (-76) -1,6 % (-111) -1,7 % (-92) -2,1 % (-92) -2,3 % (-33) -3,2 % (-48) 1,3 % (+123) 0,9 % (+1 145) 0,6 % (+112) 0,6 % (+20) 0,4 % 0,2 % (+6) 0,1 % (+2) 0,0 % (+67) 0,0 % -3,5 % -3,0 % -2,5 % -2,0 % -1,5 % -1,0 % -0,5 % 0,0 % 0,5 % 1,0 % 1,5 % 2,0 %
Työttömyysprosentit 31.12.2014 Uurainen 17,7 Toivakka 17,4 Petäjävesi 15,4 Muurame 13,0 Laukaa 15,1 Jyväskylä 18,1 Hankasalmi 16,9 Jyväskylän sk 17,4 Keski-Suomi 17,9 0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0 14,0 16,0 18,0 20,0
Työttömyysaste kunnittain 2014, % (koko vuoden kk-keskiarvo) Äänekoski Kannonkoski Saarijärvi Kinnula Kivijärvi Karstula Viitasaari Jyväskylä KESKI-SUOMI Jämsä Kuhmoinen Pihtipudas Luhanka Joutsa Toivakka Hankasalmi Multia Uurainen Keuruu Konnevesi Petäjävesi Laukaa Kyyjärvi KOKO MAA Muurame 19,8 19,1 18,6 18,0 17,7 17,6 17,6 16,7 16,3 16,3 15,8 15,6 15,2 15,0 15,0 14,8 14,8 14,3 14,1 13,9 13,9 13,5 12,8 12,4 12,0 0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0 14,0 16,0 18,0 20,0
Kuntastrategian taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Taloudestaan huolehtiva Laukaa Johtamiskohde Tavoite valtuustokaudelle Miten toteutunut? Kunnan vuosikate Vuosikate kattaa vähintään poistot Kunnan vuosikate kattoi poistot 133,4 % Kunnan tase Kunnan taseessa ei ole kumulatiivista Kunnan taseessa on kumulatiivista alijäämää alijäämää -1,2 M Investoinnit Kunnan omavaraisuusaste Kunnan taseessa on 5-10 miljoonan euron puskuri Kunnan taseessa ei ole puskuria Investointien tulorahoitus on enemmän kuin 50 % Investointien tulorahoitus oli 38,0 % Kunnan taloudellinen omavaraisuusaste on yli 50 % Kunnan omavaraisuus oli 26,3 %
Onnistumisen ja heikkoudet Onnistumiset Vuodesta 2009 jatkunut heikentyneen talouden kehitys katkaistiin tilivuonna 2014. Tilikauden tulos oli +1,5 M ja tulosparannus edelliseen vuoteen +5,7 miljoonaa euroa. Talous toteutui kokonaisuutena talousarviota paremmin. Kustannuskehitys saatiin vuoden 2014 aikana hallintaan. Viime valtuustokaudella toimintakulut kasvoivat keskimäärin 5,3 %/vuosi kun ne vuonna 2014 supistuivat -1,7 % (-1,8 M ). Kunnassa on viety läpi onnistuneesta laajaa investointiohjelmaa, jolla on parannettu palvelutuotannon edellytyksiä. Viimeisen 4 vuoden aikana Laukaan kunta on investoinut yli 50 M. Tehtiin useita rakenteellisia ja toimintatapoja uudistavia päätöksiä, kunnan suunnittelua kehitettiin osallistavampaan suuntaan ja strategia-asiakirjat uudistettiin. Heikkoudet Vaikka kunnan väkiluku kasvoi yli +100 henkilöllä, niin Laukaan kunta oli muuttotappiokunta jo toista vuotta peräkkäin. Vuoden 2014 muuttotappio oli -5 henkilöä. Rakentaminen oli myös alavireistä, kun uusia asuntoja valmistui vain 56 kappaletta. Työttömien työnhakijoiden määrä vuoden lopussa oli 1.309 henkilöä eli 93 henkilöä enemmän kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. Työttömyysaste oli 15,1 % ja työllisten määrä väheni. Kunnallisverotulot säilyivät vuoden 2013 tasolla ja valtionosuuksien määrä väheni kunnan kasvusta huolimatta. Tilikauden toiminnallinen tulos oli negatiivinen kertaerät ja terveydenhuollon alijäämäinen laskutus huomioituna, joten talouden sopeuttamista tulee jatkaa. Kertyneitä alijäämiä on katettavana tulevina vuosina -1,2 M.
TP 2014 6,1 M TP 2014 1,5 M Syksyn 2013 talouden kehityskuva-arviot! TP 2014-1,2 M
Tuloslaskelma, elim. TP 2013 TP 2014 Ero, Ero, % Toimintatulot 14 662 919 15 579 078 916 158 6,2 % Myyntitulot 5 786 061 6 159 770 373 709 6,5 % Maksutulot 4 092 397 4 308 375 215 978 5,3 % Tuet ja avustukset 2 422 008 2 455 949 33 941 1,4 % Muut tulot 2 362 454 2 654 984 292 530 12,4 % Toimintamenot 106 436 932 104 613 158-1 823 774-1,7 % Henkilöstömenot 40 228 899 39 120 454-1 108 444-2,8 % Palvelujen ostot 52 079 693 51 887 977-191 716-0,4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 023 511 4 895 671-127 840-2,5 % Avustukset 8 367 085 7 995 699-371 385-4,4 % Muut menot 737 744 713 356-24 388-3,3 % Toimintakate -91 774 012-89 034 080 2 739 932-3,0 % Verotulot 60 470 642 61 025 804 555 162 0,9 % Valtionosuudet 32 493 529 32 394 132-99 397-0,3 % Rahoitustulot ja m enot: 0 Korkotulot 9 242 149 154 139 912 1513,9 % Muut rahoitustulot 271 589 1 652 162 1 380 573 508,3 % Korkomenot 94 876 119 247 24 372 25,7 % Muut rahoitusmenot 18 678 7 878-10 800-57,8 % Vuosikate 1 357 436 6 060 045 4 702 610 346,4 % Suunnitelman mukaiset poistot 4 070 244 4 544 520 474 276 11,7 % Lisäpoistot 1 468 294 0-1 468 294-100,0 % Tilikauden tulos -4 181 103 1 515 525 5 696 628 Maa-alueet arvonkorotus 3 741 533 Kertynyt yli-/alijäämä -2 733 030-1 217 505 1 515 525 Vuosikate % poistoista 24,5 % 133,3 % 108,8 %
Toimintakulut, terveyspalvelut TA/M 2014 TP 2014 % Perusterveydenhuolto 10 762,1 11 301,8 539,7 5,0 % Erikoissairaanhoito 18 379,0 19 006,8 627,8 3,4 % Terveyspalvelut Yhteensä 29 141,1 30 308,6 1 167,5 4,0 % Toimintakulut, terveyspalvelut TP 2013 TP 2014 % Perusterveydenhuolto 11 473,3 11 301,8-171,5-1,5 % Erikoissairaanhoito 19 248,2 19 006,8-241,4-1,3 % YHTEENSÄ 30 721,5 30 308,6-413,0-1,3 % Perusterveydenhuollon osalta Laukaan kunnan alijäämä tilivuodelta 2014 oli -310.000 euroa ja kertyneitä alijäämiä on vuoden lopussa -27.800 euroa. Sairaanhoitopiirin tilikauden tulos oli -6,3 miljoonaa euroa ja SHP:n kertyneet alijäämät vuoden lopussa ovat noin -16 M, josta Laukaan osuus on -0,9 M (5,78 %). Sairaanhoitopiirin ja seututerveyskeskuksen laskutus tilivuonna 2014 ei ollut kustannusvastaava, vaan noin 0,7 M euroa vähemmän kuin palveluiden todelliset kustannukset. Tämä osaltaan paransi kunnan tilinpäätöstä, mutta lisäsi kunnan alijäämiä kuntayhtymässä.
Miten toimintakuluja onnistuttiin supistamaan? Toimintamalleja uudistettiin ja palveluja supistettiin: Päivätoimintoja rajattiin kirkonkylällä ja Lievestuoreella kaksipäiväisiksi, tukipalvelujen saantiehtoja kiristettiin, omaishoidon tuki rajattiin eniten hoitoa ja hoivaa tarvitseville, lääkärinvastaanottoaikoja supistettiin, nuorisotalojen aukioloaikoja vähennettiin, kirjastoverkkoa supistettiin, päiväkotiverkkoa supistettiin Kirkonkylän uuden päiväkoti/koulun valmistumisen yhteydessä, perusopetuksen opetustuntien määrää vähennettiin 50 vuosiviikkotuntia, hallinnollisia tehtäviä järjesteltiin uudelleen ja kunnan palvelusopimuksia kilpailutettiin jne. Henkilöstösäästöohjelmassa onnistuttiin. Vakituista henkilöstömäärää vähennettiin 24 henkilöä, sijaiskuluja vähennettiin 0,1 M ja palkattomia vapaita pidettiin 50.000 euron edestä. Vähäluminen ja leuto talvi vähensi kiinteistöjen lämmityskustannuksia sekä teiden ja liikuntapaikkojen kunnossapidon kustannuksia. Lomapalkan kirjaamistavan muutos vuonna 2013 helpotti vuoden 2014 tilannetta vajaan 1,0 M. Sairaanhoitopiirin ja seututerveyskeskuksen laskutus ei ollut kustannusvastaava ja tippui edellisestä vuodesta -0,4 M. Vuoden 2014 aikana sitouduttiin tasapainottamaan kunnan taloutta ja tehtiin johdonmukaisesti ja määrätietoisesti töitä sen eteen.
VEROTULOT TA 2014 VERTAILU Muutos TILIVUOSI TA 2014 TP 2014 % Verolaji Kunnallisvero 55 220 54 941-279 -0,5 % Yhteisövero 1 945 2 040 95 4,9 % Kiinteistövero 4 021 4 045 24 0,6 % VEROTULOKSI KIRJATTAVA 61 186 61 026-160 -0,3 % Kuukausiraportissa ennustettiin verotuloarvion jäävän -120.000 euroa talousarviosta. VEROTULOT TP 2014 TILIVUOSI TP 2013 TP 2014 % Verolaji Muutos Kunnallisvero 54 909 54 941 32 0,1 % Yhteisövero 1 857 2 040 183 9,8 % Kiinteistövero 3 703 4 045 341 9,2 % VEROTULOKSI KIRJATTAVA 60 470 61 026 556 0,9 % Verotulot kasvoivat edellisestä vuodesta 550.000 euroa ja valtionosuudet pienenivät -100.000 euroa, joten verorahoituksen kasvu oli vuonna 2014 ainoastaan 450.000 euroa. 2000 luvulla verotulot ovat kasvaneet keskimäärin 2,1 M /vuosi ja valtionosuudet 1,3 M /vuosi ennen valtionosuusleikkauksien alkua vuonna 2012, eli verorahoituksen kasvu on ollut keskim. 3,4 M /vuosi. Kiinteistöveroja korotti kiinteistöjen verotusarvon korottaminen ja yhteisöveroa kuntien ryhmäosuuden korottaminen edellisestä vuodesta.
Omaisuuden realisointi tilivuonna 2014 Laukaan kunta realisoi palvelutuotannon ja kunnan kehittämisen kannalta tarpeetonta omaisuutta tilivuoden 2014 aikana. Kesän 2014 aikana kunta likvidoi omistamansa Sampo Oyj:n, Elisa Oyj:n, Nordea Bank Oyj:n sekä Metsä Board Oyj:n pörssiosakkeet. Yhteenlaskettu myyntihinta oli 1.406.265 euroa, josta myyntivoitoksi muihin rahoitustuottoihin kirjattiin 1.362.655 euroa. Osakesalkku muodostui pääosin Sampo Oyj:n sekä Elisa Oyj:n osakkeista. Sampo Oyj:n osakkeiden myynnin keskihinta oli 37,50 euroa/osake ja Elisa Oyj:n 22,50 euroa/osake. Kiinteistöistä luopumisen strategian mukaisesti kunta myi Kansanahon hintaan 58.000 euroa ja Lohelan hintaan 77.000 euroa. Myynneistä kirjattiin kirjanpidollista voittoa 133.000 euroa. Kunnanhallitus teki päätöksen 15.12.2014 Ketorinteen myymisestä hintaan 230.000 euroa. Myynti kirjataan vuoden 2015 tilinpäätökseen, koska kauppakirja allekirjoitetaan ja hallintaoikeus siirtyy uudelle omistajalle vuoden 2015 aikana, kun päätös on saanut lainvoiman. Kertaluontoiset erät paransivat vuoden 2014 tilikauden tulosta noin 1,5 M.
Kumulatiivinen yli-/alijäämä 2014, /as. Kumulatiivinen yli-/alijäämä 2014, /as. (alustava tieto) Kannonkoski Kivijärvi Pihtipudas Kinnula Konnevesi Luhanka Petäjävesi Viitasaari Kuhmoinen Muurame Uurainen Keuruu Kyyjärvi Toivakka Saarijärvi Karstula Jyväskylä Joutsa Jämsä Laukaa Multia Äänekoski Hankasalmi -65-145 -300-556 877 854 803 674 626 583 520 331 159 137 2135 1998 1862 1854 1722 1680 1478 3156 6545 Kinnula: v. 2014 ylijäämää ei ole huomioitu. -1000 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000
Rahoituslaskelma TP 2013 TP 2014 Ero, Ero, % Kunnan toim inta Tulorahoitus Vuosikate 1 357 436 6 060 045 4 702 610 346,4 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 13 925 328 16 767 039 2 841 711 20,4 % Rahoitusosuudet inv.menoihin 589 752 804 398 214 645 36,4 % Käyttöom:n myyntituotot 56 668 74 945 18 277 32,3 % Vars. toiminta ja investoinnit netto -11 921 472-9 827 651 2 093 820-17,6 % Rahoitustoim inta Antolainauksen muutokset Antolainojen lisäys -25 344-10 057 718-10 032 373 39584,1 % Antolainojen vähennys 72 211 300 795 228 584 316,6 % Lainakannan muutokset 11 293 693 21 293 693 10 000 000 88,5 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -6 307-6 307 0 0,0 % Lyhytaikaisten lainojen muutos 11 300 000 21 300 000 10 000 000 88,5 % Vaikutus maksuvalmiuteen -555 568 11 766 836 12 322 405-2218,0 % Lainakanta 31.12. 47 725 228 69 018 921 21 293 693 44,6 % Lainakanta /asukas 2 568 3 689 1 122 43,7 % Investointien tulorahoitus % 10,2 % 38,0 % Ilman Laukaan vuokrakodeille välitettyä lainaa Laukaan kunnan lainakanta olisi 59,3 miljoonaa euroa (3.150 euroa/asukas).
INVESTOINITIMENOT ERITTELY TP 2014 Kirkonkylän uusi koulu + päiväkoti 1 vaihe 3 998 080 Leppäveden uusi koulu 2 872 040 Paloasema 2 291 023 Yhdyskuntatekniikka, liikennealueet, ulkovalaistus 1 380 150 Vesihuoltolaitoksen investoinnit 1 104 802 Irtain omaisuus 576 002 Muut investoinnit 502 585 Maanhankinta 498 045 Yhdyskuntatekniikka, puistot, uimarannat 215 816 Talonrakennuksen alle 1 milj. investoinnit, eri kiinteistöt 3 328 495 YHTEENSÄ 16 767 039
TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä (KuntaL 69.3 ). Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Kunnanhallitus esittää, että tilikauden ylijäämä 1.515.525,05 euroa kirjataan taseen yli- /alijäämätilille. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi (kuntalaki 69.2 ). Laukaan kunnan taseessa oli kattamatonta alijäämää -1,2 miljoonaa euroa vuoden 2014 lopussa ja tilikauden tulos oli ylijäämäinen 1,5 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 talousarvioon on otettu talouden tasapainottamisohjelman, jossa on määritelty toimenpiteet ja tavoitteet joilla kunnan talous tasapainotetaan taloussuunnittelukauden loppuun mennessä, eli viimeistään vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Vuoden 2015 talousarvio on laadittu 1,0 miljoonaa euroa ylijäämäiseksi ja talousarviota laadittaessa vuoden 2014 lopun kertyneiden alijäämien määräksi arvioitiin -2,5 miljoonaa euroa, joten vuoden 2014 toteutunut tilanne on parempi kuin tasapainottamisohjelmaa tehtäessä arvioitiin. Vuoden 2014 tilinpäätöksen perusteella voidaan todeta, että kolmen vuoden tasapainottamisohjelman ensimmäinen ohjelmavuosi on toteutunut asetettuja tavoitteita paremmin.