Vuoden 2010 talousarvion suunnitteluohje. Kaupunginhallitus

Transkriptio

1 Vuoden 2010 talousarvion suunnitteluohje Kaupunginhallitus

2 Talousarvion suunnitteluohje SISÄLTÖ: Vuoden 2010 talousarvion vuosikatetavoite Arviot veroista ja valtionosuuksista Ohje käyttötalouden menojen kasvusta Suunnitteluohjeen liitteenä on tuottavuus- ja vakauttamisohjelma vuoteen 2013 kaupungin talouden tasapainottamiseksi Palvelualueiden tulee päästä asetettuun menojen nollakasvutavoitteeseen 2010 mm. ohjelmassa esitettyjen keinojen avulla Tuottavuuden parantaminen ja talouden vakauttaminen vuoteen 2013

3 Vuoden 2010 talousarvion lähtökohdat Järjestämissopimus: Kunnallisveroprosentti on vuonna ,5 % ja seuraavina vuosina veroprosentit pidetään kilpailukyisenä suhteessa suuriin kaupunki- ja maakuntakeskuksiin. Käyttömenojen suhteellinen kasvu on pienempi kuin keskimäärin suurissa kaupungeissa. Lainakannan kasvu pysäytetään vuosikatetta nostamalla sekä investointeja siirtämällä ja uudelleen arvioimalla. Uudessa kunnassa osoitetaan vuosina nykyisen maalaiskunnan alueelle noin 37,2 miljoonan euron tasoinen summa sovitun investointitason lisäksi. Lopullinen yhdistymiseen liittyvän investointirahoituksen määrä on Jyväskylän maalaiskunnan rahastojen ns. Keski-Suomen Valon rahojen sijoitusten arvo lisättynä 7,2 miljoonalla eurolla. Palkkojen harmonisoinnin tavoitteena on saattaa palkat uuden kunnan yleisimmän palkkatason mukaiseksi. Harmonisointi toteutetaan 3 vuoden aikana. Talousarvioon varataan tarkoitukseen erillinen määräraha

4 Vuoden 2010 talousarvion taloudelliset tavoitteet: Tavoitteena vähintään 10 M vuosikate Käyttötalouden nettomenojen tulee pysyä vuoden 2009 tasolla => suunnitteluohjeena 0-kasvu Veroratkaisut tehdään kaikilta osin syksyllä Valtion toimenpiteiden ja palkkaratkaisun vaikutus Liikelaitosten sisäiset veloitukset pysyvät vuoden 2009 tasolla

5 Suunnitteluperusteet Verotuloennusteet Kuntaliiton ennustekehikon mukaan Valtionosuudet 2010 väestö- ja oppilasmääräkehitys, + 2% indeksitarkistus peruspalvelubudjetin mukainen kehitys Käyttötalouden nettomenot nollakasvu vuonna 2010 kasvu noin 0,4% vuosina Vuosikate kattaa poistot 2012 Vuosikate kattaa poistot 2012 Investoinnit taloussuunnitelman mukaisesti

6 VEROTULOARVIO 2010 M iljoonaa euroa A r v i o Arvio Muutos Ennakonpidätykset 312,0 317,9 5,9 1,9% Tilitykset ed. vuodelta 41,7 39,7-2,0-4,8% Y hteensä 353,7 357,6 3,9 1,1 % Maksuunpanotilitys -26,8-23,4 3,4-12,7% Aik. vuosien tilitykset 12,7 12,7 0,0 0,0% KUNNALLISVEROT 339,6 346,9 7,3 2,1 % Yhteisövero 17,6 16,2-1,4-8,0% Kiinteistövero 26,5 27,3 0,8 3,0% YHTEENSÄ 383,7 390,4 6,7 1,7 %

7 Valtionosuudet 2010 TA Arvio Kehys Muutos 1000 Euroa % Yleinen valtionosuus Perusosa ,2 % Taajamalisä ,0 % Saaristolisä ,0 % Työmarkkinatukikomp ,0 % Verovähennysten kompensaatio % Leikkaus ,2 % YHTEENSÄ ,9 % Opetus ja kulttuuri Laskennalliset kustannukse ,3 % Kunnan rahoitusosuus ,2 % Valtionosuus ,9 % Kulttuurin valtionosuus ,9 % YHTEENSÄ % Sosiaali ja terveys Laskennalliset kustannukse ,9 % Kunnan osuus ,2 % YHTEENSÄ ,3 % Yhteensä ,6 % Verotulojen tasaus % YHTEENSÄ ,7 % Valtionosuuskompensaatio YHTEENSÄ ,6 %

8 Verotulojen ja valtionosuuksien muutos Kunnallisverotulojen kasvu Yhteisöveron muutos Kiinteistöveron kasvu 800 Verotulot yhteensä Muutos vuoteen ,8 % Valtionosuuksien kasvu Muutos vuoteen ,7 % VEROTULOT JA VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ Muutos vuoteen ,0 % SYKSYLLÄ: Valtionapujen tilapäinen lisääminen 2010? Kunnallisveron nosto? Kiinteistöverojen nosto?

9 Käyttötalouden perusteet vuodelle Käyttötalouden nettomenot TA+ M Kela-maksun poisto Kertaluonteiset menot Yhdistymisavustuksen muutos 850 Laskentapohja Muutos vuoteen 2009, Muutos vuoteen 2009, % -0,5 % Palkkaperintö + 1,9 %, oma toiminta ja ostopalvelut Palkkaratkaisu + 0,6 % vuositasolla? Kustannustason muutos 2-3 %? Vuoden 2009 mahdolliset TA-ylitykset YHTEENSÄ Yhteensä Muutos vuoteen 2009, Muutos vuoteen 2009, % 4,5 %

10 Käyttötaloustulojen muutos TA+M Yhdistymis- Muut Kehys 2009 avustus muutokset 2010 Konsernihallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Sivistyspalvelut Kaupunkirakennepalvelut YHTEENSÄ Tilapalvelu Liikelaitos Jyväskylän Seudun Työterveys Keski-Suomen pelastuslaitos Kylän Kattaus Liikelaitos Altek Aluetekniikka Talouskeskus Liikelaitos YHTEENSÄ YHTEENSÄ Käyttötalouden menojen muutos TA+M Kela- Kerta- Kehys 2009 maksu menot 2010 Konsernihallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Sivistyspalvelut Kaupunkirakennepalvelut YHTEENSÄ Tilapalvelu Liikelaitos Jyväskylän Seudun Työterveys Keski-Suomen pelastuslaitos Kylän Kattaus Liikelaitos Altek Aluetekniikka Talouskeskus Liikelaitos YHTEENSÄ YHTEENSÄ

11 K äytötalouden netom enojen m uutos Konsernihallinto 19 TA+M Kela- Muut Kehys 2009 maksu Muutokset muutokset Sosiaali- ja terveyspalvelut Sivistyspalvelut Kaupunkirakennepalvelut YHTEENSÄ Tilapalvelu Liikelaitos Jyväskylän Seudun Työterveys Keski-Suomen pelastuslaitos Kylän Kattaus Liikelaitos Altek Aluetekniikka Talouskeskus Liikelaitos YHTEENSÄ YHTEENSÄ Suunnitteluohje: Käyttötalouden nettomenoissa nollakasvu vuonna 2010 Liikelaitosten sisäiset veloitukset pysyvät vuoden 2009 tasolla

12 Tulossuunnitelma Jyväskylän kaupunki Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä 1000 euroa TP TA+M Toimintatulot Toimintamenot TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot VUOSIKATE Poistot/arvonalentumiset Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys/vähennys Varausten lisäys/vähennys Rahastojen lisäys/vähennys TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ Vuosikate % poistoista 47,3 % -15,2 % 30,3 % 75,6 % 100,0 % Kumulatiivinen ali-/ylijäämä

13 Poistot, nettoinvestoinnit ja vuosikate ,5 10 Jos käyttömenoissa 0-kasvu , , ,9 9,1 19,4 34,4 28, , ,0-4, Nettoinvestoinnit Poistot Vuosikate 34 25,9 35,4 35

14 Yli-/alijäämä vuosittain ja kumulatiivisesti , ,0 2,9 6,4 7, ,1 0,0-0,5-5,4 4-8,4-21,7-26,0-23, Yli-/alijäämä Kumulat. yli-/alijäämä

15 RAHOITUSSUUNNITELMA Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä 1000 euroa TP TA+M TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeide Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien r RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalm. muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Lainakanta, milj. euroa Investointien tulorahoitus, % 35,1 % -6,0 % 15,5 % 40,7 % 58,0 %

16 Vuosikate / investointien omahankintameno Vaje katetaan omaisuutta myymällä ja lainanotolla , ,4 35,4 27,9 28,9 25,9 19,4 23,2 17,5 12,9 10,0 9, ,8 Investointien omahankintameno Vuosikate

17 Lainakanta ja lainojen vuosimuutos Velkaantuminen jatkuu vaikka vuosikate kattaa poistot 41, , , , ,9 18,6 24, ,4 7,0 4,9 4,2 0,1 3, Lainakannan muutos Lainakanta 50 0

18 Vuoden 2010 talousarvion valmisteluaikataulu Laajennettu puheenjohtajisto Johtoryhmän seminaari - TA-valmistelu 24.8 Kaupunginvaltuuston kokous 4.9. TA-esitysten palautus Kaupunginhallitus, strategiailtakoulu 14.9 Kaupunginhallitus - Talousarvion valmistelutilanne Kaupunginvaltuuston strategiaseminaari 18 - Kaupunginvaltuuston kokous Johtoryhmän talousarvioseminaari - TA-esityksen valmistelu TA-info medialle ja KH:lle - KJ:n TA-esitys Kaupunginvaltuuston strategiaseminaari 18 - Kaupunginvaltuuston kokous - Talousarvion lähetekeskustelu Kaupunginhallituksen TA-seminaari - KH:n TA-esityksen valmistelu, esitykset veroista 9.11 Kaupunginhallitus - Strategiaesitys valtuustolle Kaupunginhallituksen TA-esitys valtuustolle Kaupunginvaltuuston kokous - Päätökset veroprosenteista - Strategian hyväksyminen Kaupunginvaltuuston kokous - Talousarvion käsittely Kaupunginvaltuuston kokous

19 Kaupunginjohtajan esitys: 1) Vuoden 2010 talousarvioesitykset tulee laatia liitteenä olevan suunnitteluohjeen periaatteiden ja linjausten mukaisesti 2) Talousarvioesityksiin tulee sisällyttää esitykset ja suunnitelmat siitä, miten kaupungin toiminnan tuottavuutta parannetaan ja taloutta tasapainotetaan tuottavuus- ja vakauttamisohjelman toimi- ja hankekokonaisuuksien mukaan 3) Vuoden 2009 talousarvion valmistelussa noudatetaan liitteenä olevaa aikataulua, jonka mukaan talousarvioesitykset tulee tehdä 4.9 mennessä 4) Tarkemmat suunnitteluohjeet annetaan kaupunginjohtajan päätöksellä kesäkuun alussa