Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Transkriptio

1 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007

2 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) Veroprosentti 19,00 19,00 19, euroa Verotulot Vuosikate Investoinnit netto Lainat *) Vuosikate % poistoista 6,2 171,7 194,0 Lainat /asukas *) *) Lainat ilman sisäisen pankin tytäryhteisöille välittämiä lainoja Vuosikate on kunnan tulojen ja menojen erotus eli se osa tuloista, joka jää käytettäväksi investointien rahoittamiseen ja lainojen lyhentämiseen. Vuosikate % poistoista tunnusluku kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä. Kunnan tulorahoitus on tasapainossa, jos vuosikate kattaa poistot eli investointitarpeen. Tällöin tunnusluku on on vähintään 100. Tulorahoitus on heikko, jos tunnusluku jää nollan ja sadan välille. Jos vuosikate on miinusmerkkinen, tulorahoitus on epätasapainossa ja ja tulot eivät riitä varsinaisen toiminnan pyörittämiseen. Investoinnit netto kuvaa, paljonko kunta tarvitsee rahaa investointien rahoittamiseen.

3 LAHDEN KAUPUNKI TULOSLASKELMA 2007 Liikelaitokset mukana, ei sisällä sisäisiä tuottoja eikä kuluja. TP 2007 TP 2006 Muutos % Toimintatuotot ,9 % Myyntituotot ,7 % Maksutuotot ,6 % Tuet ja avustukset ,3 % Vuokratuotot ,5 % Muut toimintatuotot ,1 % Valmistus omaan käyttöön ,6 % Toimintakulut ,3 % Henkilöstökulut ,5 % Palkat ja palkkiot ,7 % Henkilöstösivukulut ,0 % Eläkekulut ,3 % Muut henkilöstö sivukulut ,5 % Palvelujen ostot ,8 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,3 % Ostot tilikauden aikana ,3 % Avustukset ,1 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKATE ,6 % Verotulot ,6 %

4 Kunnallisvero ,5 % Yhteisövero ,4 % Kiinteistövero ,7 % Koiravero ,2 % Valtionosuudet ,2 % ,0 % Rahoitustulot ja -menot ,4 % Korkotulot ,0 % Muut rahoitustulot ,4 % Korkomenot ,2 % Muut rahoitusmenot ,3 % VUOSIKATE ,4 % Poistot ja arvonalentumiset ,2 % Suunnitelman mukaiset poistot ,9 % Arvonalentumiset ,8 % Satunnaiset erät ,2 % Satunnaiset tuotot ,2 % TILIKAUDEN TULOS ,5 % Poistoeron lisäys(-)/vähennys (+) ,8 % Varausten lisäys (-)/vähennys(+) 0 Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) ,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,5 %

5 LAHTI Tilinpäätös 2007 VEROTULOT TP2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TA 2007 TP 2007 MUUTOS MUUTOS TA/TP 2007 TP 06/TP % % Kunnan tulovero ,5 % 4,5 % Yhteisövero ,2 % 16,4 % Kiinteistövero ,8 % 12,7 % Koiravero ,7 % -19,2 % Yhteensä ,2 % 5,6 % KÄYTTÖTALOUDEN VALTIONOSUUDET TP2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TA 2007 TP 2007 MUUTOS MUUTOS TA/TP 2007 TP 06/TP % % Yleinen valtionosuus ,1 % -4,3 % Sosiaali- ja terveystoimi ,6 % 7,8 % Opetus- ja kulttuuritoimi ,5 % 13,6 % Muut ,0 % -22,6 % Yhteensä ,7 % 7,2 %

6 SUURIMM AT INVESTOINTIKOHTEET TP MENOT milj Kiinteä omaisuus 4,9 Kiinteistöjen ostot (KH + Tela) - Maaomaisuuden osto - Luov. tonttien käyttökuntoon saattaminen Talonrakennus (ml Tilakeskuksen investoinnit) 20,5 - Jalkarannan sairaalan laajennus - Kaupunginsairaala - Kannaksen koulun perusparannus - Urheilukeskus - Kytölän paiväkoti - Messuhallin hankinta Julkinen käyttöomaisuus 12,4 - Kuusiniityn alue Renkomäessä - Kariston alue - Launeen vapaa-ajankeskus - Keskustan pääväylien valaistus Irtain omaisuus 4,9 - Tietojärjestelmien uusiminen ja sovellushankkeet - Sairaalapaikkojen kalusteet, sairaalan korvausinvestoinnit - Perusopetuksen koulujen kalusto - Teatterin tekninen kalusto YHTEENSÄ 42,7

7 Lahden kaupungin RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Milj. Euroa TP 2007 TP 2006 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate 50,3 39,8 Satunnaiset erät 4,6,7 Tulorahoituksen korjauserät -7,9-10,8 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -51,4-49,5 Rahoitusosuudet investointeihin 2,6 1,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 8,3 9,9 Varsinaisen toiminnan ja invest. nettokassavirta 6,4-8,8 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -7,3-8,7 Antolainasaamisten vähennykset 8,5 10,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 19,8 18,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -19,7-3,8 Lyhytaikaisten lainojen m uutos -,4 22,6 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,5-13,8 Oman pääom an muutokset,0 4,4 Rahoitustoiminnan nettokassavirta -,7 28,8 Kassavarojen muutos 5,8 20,0 Kassavarat ,2 95,4 Kassavarat ,4 75,4 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT TP 2007 TP 2006 Investointien tulorahoitus, % 103,1 82,1 Pääomamenojen tulorahoitus, % 74,7 78,2 Lainanhoitokate 1,9 3,3 Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä

8 LAINANOTTO, LYHENNYKSET SEKÄ LAINAKANTA Milj. euroa TP2006 TP2007 TA2008 TS2009 TS2010 Lainanotto 18,0 19,8 49,0 56,0 53,0 Lyhennykset 3,8 19,8 18,5 20,0 17,0 Nettolainanotto 14,2 0,0 30,5 36,0 36,0 Lainakanta* 266,4 266,4 296,9 332,9 368,9 Lainat euroa/asukas* 2 697, , , , ,0 Antolainat tytäryhteisöille 149,5 148,3 166,0 178,0 190,0 Lainakanta ilman tytäryhteisöille myönnettyjä lainoja 116,9 118,1 130,9 154,9 178,9 Lainat euroa/asukas ilman tytäryhteisöille myönnettyjä 1 183, , , , ,0 lainoja Asukasluku * lainakanta ei sisällä konsernitalletuksia

9 LAHDEN KAUPUNGIN LAINAKANTA (MILJ. EUROA) 400,0 350,0 300,0 252,5 266,4 266,4 296,9 332,9 368,9 250,0 200,0 150,0 173,8 157,7 191,0 147,6 208,3 153,7 224,5 150,3 150,8 149,5 166,0 148,3 178,0 190,0 178,9 100,0 50,0 69,2 64,8 74,2 51,6 44,5 55,1 17,6 20,3 19,1 87,4 88,4 79,0 62,4 68,6 60,5 25,0 19,8 18,5 98,6 75,2 87,8 69,9 43,4 54,6 74,2 101,7 116,9 118,1 130,9 154,9 0,0 Ottolainat Antolainat Lainat ilman antolainoja

10 LAHDEN KAUPUNGIN TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,43 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,27 Muut pitkävaikutteiset menot , ,88 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 0, , , ,22 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,74 Rakennukset , ,12 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,98 Koneet ja kalustot , ,83 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,55 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,28 Muut lainasaaamiset , , , ,66 TOIMIEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot , ,70 Lahjoitus rahastojen erityiskatteet , , , ,43 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,20 Vaihto-omaisuus , ,03 Aineet ja tarvikkeet , ,03 Saamiset , ,09 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset , ,86 Muut saamiset , ,43 Siirtosaamiset , , , ,25 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,92 Lainasaamiset , ,58 Muut saamiset , ,50 Siirtosaamiset , , , ,84 Rahoitusarvopaperit , ,22 Osakkeet ja osuudet , ,60 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin , ,62 Joukkovelkakirjalainasaamiset , ,00 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,06

11 LAHDEN KAUPUNGIN TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,28 Peruspääoma , ,53 Muut omat rahastot , ,85 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,09 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , , , ,28 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET , ,36 Poistoero , ,36 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET , ,00 Eläkevaraukset , ,00 Muut pakolliset varaukset , ,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,87 Valtion toimeksiannot , ,38 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,00 Muut toimeksiantojen pääomat , , , ,87 VIERAS PÄÄOMA , ,55 Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,22 Lainat julkisyhteisöiltä , ,30 Lainat muilta luotonantajilta , ,00 Siirtovelat jäsenkuntayhtymille ,47 0, , ,52 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat 0, ,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,16 Lainat julkisyhteisöiltä , ,43 Lainat muilta luotonantajilta , ,80 Saadut ennakot , ,47 Ostovelat , ,93 Muut velat , ,41 Siirtovelat , , , , , ,06

12 VUOSIKATE ,0 50,0 40,0 Milj. 30,0 20,0 10,0 0,0-10, Vuosikate 19,9 21,0 19,7 6,2-2,8 12,1 5,0-1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 M ilj.

13 POISTOT JA VUOSIKATE ,0 50,0 40,0 Milj. 30,0 20,0 10,0 0,0-10, Vuosikate 19,7 6,2-2,8 12,1 5,0-1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 Poistot 16,2 14,0 11,7 12,3 12,8 13,5 14,4 15,8 16,2 22,4 22,4 23,2 26,0 Milj.

14 TILINPÄÄTÖS 2007 LAHDEN KAUPUNGIN MENOT TOIMIALOITTAIN Sivistystoimiala 32 % Tekninen ja ympäristötoimiala 5 % Konsernihallinto 11 % Sosiaali- ja terveystoimiala 52 % Konsernihallinto 51,4 M Sivistystoimiala 147,7 M Sosiaali- ja terveystoimiala 238,7 M Tekninen ja ympäristötoimiala 23,1 M Kaupunki yhteensä 460,9 M

15 TILINPÄÄTÖS 2007 LAHDEN KAUPUNGIN TULOT TOIMIALOITTAIN Tekninen ja ympäristötoimiala 21 % Konsernihallinto 22 % Sivistystoimiala 14 % Sosiaali- ja terveystoimiala 40 % Konsernihallinto 16,1 M Sivistystoimiala 12,7 M Sosiaali- ja terveystoimiala 29,9 M Tekninen ja ympäristötoimiala 15,7 M Kaupunki yhteensä 74,3 M

16 LAHDEN KAUPUNGIN TULOT 2007 Toimintatulot 21,9 % Rahoitustulot 6,6 % Valtionosuudet 18,8 % Verotulot 52,7 %

17 Avustukset 7,4 % Muut toimintakulut 7,7 % KAUPUNGIN TOIMINTAMENOT MENOLAJEITTAIN ,9 M Henkilöstökulut 43,3 % Aineet ja tarvikkeet 4,2 % Palveluiden ostot 37,4 % Henkilöstökulut 211 M M uut toimintakulut 38 M Avustukset 36 M Aineet ja tarvikkeet 21 M Palveluiden ostot 182 M Yhteensä 488 M