Sivistyslautakunta 73 09.09.2015 Sivistyslautakunnan esitys vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi 528/02.02.00/2015 Sivistyslautakunta 73 Kunnanhallitus 25.05.2015 179 Kuntalain (8, 65 ) mukaan kunnanvaltuuston on vuoden loppuun mennessä kyväksyttävä kunnalle taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Seuraavan kalenterivuoden talousarvio on suunnittelukauden ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman ja talousarvion valmistelusta vastaa kunnanhallitus. Yleinen taloudellinen tilanne Bruttokansantuotteen määrä on laskenut kahtena edellisenä vuonna. Kokonaiskysyntää ovat näinä vuosina leikanneet erityisesti yksityisten investointien ja viennin supistuminen. Yksityisen kulutuksen määrä on kehittynyt viime vuosina heikosti, sen sijaan julkinen kulutus on kasvanut. Tänä vuonna kansantalouden ei enää ennakoida supistuvan, mutta nopeaa käännettä parempaan ei ole odotettavissa. Kasvun odotetaan pohjautuvan lähinnä vientikysynnän ja yksityisen kulutuksen pienehköön lisääntymiseen. VM:n mukaan vuoden 2016 kasvuksi muodostuu 1,4 prosenttia; vientikysynnän arvioidaan lisääntyvän ja yksityiset investoinnit kääntyvät kasvuun. Työllisyyden heikkenemisen ennakoidaan pysähtyvän ja kuluttajien luottamus niin oman kuin kansantalouden näkymiin vahvistuu. Kuntatalousohjelma Heikon taloustilanteen varjossa kuntien palkkakustannukset kasvavat aikaisempiin vuosiin nähden maltillisesti. Ansiotasoindeksin arvioidaan pysyvän samoissa kasvulukemissa molempina vuosina. Kuntien arvioidaan myös jatkavan omia säästötoimiaan ja sopeuttavan henkilöstömenojaan
kuluvina vuosina. Ikärakenteen muutoksen arvioidaan kasvattavan palvelujen tarvetta vuosina 2016-2019 vajaalla prosenttiyksiköllä vuosittain. Ostopalvelut ovat lisääntyneet voimakkaasti. Kuntien kustannuspaineet pysyvät maltillisinavaimeiden talousnäkymien alla. Kunta-alan kustannustaso kohosi vuonna 2014 peruspalvelujen hintaindeksillä mitattuna vain 0,8 % (edellisvuonna 1,8 %). Vuonna 2015 kustannustason arvioidaan pysyvän 1 %:ssa ja vuodelle 2016 ennakoidaan noin 1,2 % kustannustason nousua. Vuonna 2014 kuntien verotulot kasvoivat 2,5 %, vuoden 2015 kasvuksi odotetaan 1,9 % ja kuntatalousohjelman mukaan ennustetulla tulo- ja menokehyksellä kuntatalous painuu kuluvana ja tulevana vuonna alijäämäiseksi. Ohjelmassa painotetaankin, että kuntatalouden tasapainottaminen ja vakauttaminen edellyttää mittavia kuntataloutta vahvistavia toimenpiteitä (lähde Minna Punakallio, Kunnat.net) Meneillään olevien hallitusneuvotteluiden alustavien tietojen mukaan valtionosuuksiin on tulossa leikkauksia noin miljardin verran.tämä merkitsisi keskimäärin prosenttiyksikön korotusta kunnallisveroon ja huomattavia henkilöstösopeutuksia, ellei kunnan tehtäviä ja velvoitteita samanaikaisesti vähennetä (lähde KT). Kirkkonummen kunnan talouden kehitys Kirkkonummen kunnan tulos on vuosittain ollut alijäämäinen. Taseen ylijäämää oli tilinpäätöshetkellä 31.12.2014 jäljellä 24 milj. euroa. Verotulot ovat kasvaneet vuosittain 2-3 milj. euroa ja vastaavasti valtionosuudet ovat vähentyneet ja leikkauksia on edelleen odotettavissa. Lainakanta oli noin 90 milj. euroa.lähivuosien voimassa olevien lainojen lyhennykset kasvavat seuraavasti: vuonna 2015 lyhennykset 8,8 milj., vuonna 2016 yht. 10,9 milj., vuonna 2017 yht. 13,6 milj. ja vuonna 2018 yht. 12,4 milj.. Investointitarve kasvaa ja lähivuosina ollaan toteuttamassa kahta suurta investointia, joiden kustannusarvio on noin 40 milj. euroa. Jotta investoinnit pystytään toteuttamaan, käyttötaloutta varten ei voida ottaa lainaa. Kirkkonummen kunnan talouden kehys vuodelle 2016 ja suunnitelmavuosille 2017-2018 esitetään samansuuruisena kuin aiemmin esitetty talousarvion korjaus. Tällöin vuoden 2016 sitovaksi
toimintakatteeksi tulisi koko kunnan osalta -190 866 t. Vuoteen 2014 verrattuna toimintakatteen kasvu olisi noin 5,8 milj. euroa (noin 3 %). Edellisvuoteen (2015) verrattuna toimintakatteen kasvu olisi 0-2 % riippuen erikoissairaanhoidon kustannusten mahdollisesta ylityksestä. Esityslistan liite: Esitys kehykseksi vuodelle 2016 ja kehyssuunnitelma vuosille 2017-2018 Ehdotus Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus päättää 1 hyväksyä vuoden 2016 talousarvion ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelman laadintakehyksen liitteen mukaisesti 2 kehottaa kaikkia toimielimiä laatimaan vuoden 2016 talousarvioehdotuksensa ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmansa lautakunta- / johtokuntatasoisen toimintakatteen puitteissa 3 kehottaa kaikkia toimielimiä kiinnittämään erityistä huomiota siihe, että talousarviovuoden sitovat toiminnalliset tavoitteet asetetaan siten, että ne tukevat Kirkkonummen kunnan taloudellisen tilan tasapainottamista suunnittelukauden aikana ja tulevina vuosina 4 todeta, että toimielinten ehdotukset vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi tulee jättää kunnanhallitukselle viimeistään 21.9.2015 5 vuoden 2016 talousarvion valmisteluaikataulusta seuraavaa: - Kh:n talousarvion kehyspäätös kh 25.5. - lautakuntakäsittelyt 21.9. mennessä - lautakuntien esitykset Kh:lle tiedoksi kh 28.9. - kunnanjohtajan talousarvioehdotus kh 19.10. - ryhmien / kh:n talousarvioneuvottelut 20.10. - 2.11. (neuvottelujen muoto, täsmälliset ajankohdat ja osallistujat päätetään myöhemmin) - kunnanhallituksen ehdotus talousarvioksi ja veroprosenteiksi kh 2.11. - valtuusto hyväksyy talousarvion ja veroprosentit kv 16.11. 6 ehdottaa kunnanvaltuustolle, että kunnanvaltuusto päättää merkitä laadintakehyksen ja talousarvion valmisteluaikataulun tiedokseen
Käsittelty Keskustelun aikana jäsen Matti Kaurila ehdotti, että asia jätetään pöydälle ja että liitteenä olevaa taulukkoa täydennetään toiminnoittain prosenttiluvuilla, jotka kertovat mm. vuoden 2016 kehyksen kasvu-% vuoden 2014 tilinpäätökseen ja vuoden 2015 talousarvioon nähden. I varapuheenjohtaja Ari Harinen ja puheenjohtaja Raija Vahasalo kannattivat Kaurilan ehdotusta. Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti Kaurilan ehdotuksen. Päätös Kunnanhallitus päätti jättää asian pöydälle ja että liitteenä olevaa taulukkoa täydennetään toiminnoittain prosenttiluvuilla, jotka kertovat mm. vuoden 2016 kehyksen kasvu-% vuoden 2014 tilinpäätökseen ja vuoden 2015 talousarvioon nähden. Tiedoksi Muutoksenhakuohje Ei muutoksenhakua, kuntalaki 91 Kunnanhallitus Esityslistan liite: Kehys vuodelle 2016 ja kehyssuunnitelma vuosille 2017-2018 Ehdotus Kunnanhallitus päättää 1 hyväksyä vuoden 2016 talousarvion ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelman laadintakehyksen liitteen mukaisesti 2 kehottaa kaikkia toimielimiä laatimaan vuoden 2016 talousarvioehdotuksensa ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmansa lautakunta- / johtokuntatasoisen toimintakatteen puitteissa 3 kehottaa kaikkia toimielimiä kiinnittämään erityistä huomiota siihen, että talousarviovuoden sitovat toiminnalliset tavoitteet asetetaan siten, että ne tukevat Kirkkonummen kunnan taloudellisen tilan tasapainottamista
suunnittelukauden aikana ja tulevina vuosina 4 todeta, että toimielinten ehdotukset vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi tulee jättää kunnanhallitukselle viimeistään 21.9.2015 5 vuoden 2016 talousarvion valmisteluaikataulusta seuraavaa: - Kh:n talousarvion kehyspäätös kh 1.6. - lautakuntakäsittelyt 21.9. mennessä - lautakuntien esitykset Kh:lle tiedoksi kh 28.9. - kunnanjohtajan talousarvioehdotus kh 19.10. - ryhmien / kh:n talousarvioneuvottelut 20.10. - 2.11. (neuvottelujen muoto, täsmälliset ajankohdat ja osallistujat päätetään myöhemmin) - kunnanhallituksen ehdotus talousarvioksi ja veroprosenteiksi kh 2.11. - valtuusto hyväksyy talousarvion ja veroprosentit kv 16.11. 6 ehdottaa kunnanvaltuustolle, että kunnanvaltuusto päättää merkitä laadintakehyksen ja talousarvion valmisteluaikataulun tiedokseen 7 tarkastaa pöytäkirjan tämän pykälän osalta kokouksessa Käsittely Keskustelun aikana jäsen Johanna Isomäki-Reik ehdotti, että päätöskohtaan 3 lisätään "siten, että toimintojen vaikuttavuus on nostettava keskiöön." Puheenjohtaja kannatti Isomäki-Reikin ehdotusta. Kunnanhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti. Valtuuston II varapuheenjohtaja Emmi Wehka-aho poistui kokouksesta klo 20. Päätös Kunnanhallitus päätti 1 hyväksyä vuoden 2016 talousarvion ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelman laadintakehyksen liitteen mukaisesti 2 kehottaa kaikkia toimielimiä laatimaan vuoden 2016 talousarvioehdotuksensaja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmansa lautakunta- / johtokuntatasoisen toimintakatteen puitteissa
3 kehottaa kaikkia toimielimiä kiinnittämään erityistä huomiota siihen, että talousarviovuoden sitovat toiminnalliset tavoitteet asetetaan siten, että ne tukevat Kirkkonummen kunnan taloudellisen tilan tasapainottamista suunnittelukauden aikana ja tulevina vuosina ja siten että toimintojen vaikuttavuus on nostettava keskiöön 4 todeta, että toimielinten ehdotukset vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi tulee jättää kunnanhallitukselle viimeistään 21.9.2015 5 vuoden 2016 talousarvion valmisteluaikataulusta seuraavaa: - Kh:n talousarvion kehyspäätös kh 1.6. - lautakuntakäsittelyt 21.9. mennessä - lautakuntien esitykset Kh:lle tiedoksi kh 28.9. - kunnanjohtajan talousarvioehdotus kh 19.10. - ryhmien / kh:n talousarvioneuvottelut 20.10. - 2.11.(neuvottelujen muoto, täsmälliset ajankohdat ja osallistujat päätetään myöhemmin) - kunnanhallituksen ehdotus talousarvioksi ja veroprosenteiksi kh 2.11. - valtuusto hyväksyy talousarvion ja veroprosentit kv 16.11. 6 ehdottaa kunnanvaltuustolle, että kunnanvaltuusto päättää merkitä laadintakehyksen ja talousarvion valmisteluaikataulun tiedokseen 7 tarkastaa pöytäkirjan tämän pykälän osalta kokouksessa Pöytäkirjan liite: Kh 8 / 1.6.2015, Kehys vuodelle 2016 ja kehyssuunnitelma vuosille 2017-2018 Sivistyslautakunta 3.9.2015 Talousarvion 2016 ja talousuunnitelman 2017-2017 laadintakehys sivistyslautakunnan osalta
Kunnanhallituksen päättämässä vuoden 2016 talousarvion laadintakehystä koskevassa päätöksessä sivistyslautakunnan toimintakatteen raja vuonna 2016 on 9.746.000 euroa. Lautakunnan toimintakate supistuu vuoden 2015 talousarviotasoon verrattuna -0,14 milj. euroa (-1,4 %). Vuoden 2014 tilinpäätöksen tasoon verrattuna toimintakate kuitenkin kasvaa 0,74 milj. eurolla luokkaa (+8,2 %). Kunnanhallituksen lautakunnalle vuodelle 2015 päättämässä laadintakehyksessä (9,75 milj. euroa) vajaat 0,1 milj. euroa kohdistuu sopimusperusteisiin palkkojen korotusten sekä kuntasektorin kustannustason nousuun liittyvien kustannuslisäysten kattamiseen. Määrärahojen osalta lautakunnan taloudellinen liikkumavara vuonna 2016 heikkenee vuoden 2016 kehysarvion tason perusteella vuoden 2015 talousarviotasoon verrattuna noin -0,1 milj. (-1,1 %). Laadintakehyksen taso mahdollistaa taloussuunnitelman vuosina 2016-2018 palkankorotusten ja muiden hintojen nousuun liittyvien muutosten rahoittamisen, se ei kuitenkaan mahdollista olennaisia palvelujen laajentamista tai niiden tuottamisolosuhteiden kehittämistoimia ilman, että vastaavia kustannussäästöjä ei kyetä löytämään lautakunnan muista toiminnoista. Kunnanhallituksen päättämän laadintakehyksen tasosta johtuen vuosina 2016-2018 ei lautakunnan vastuualueelle kyetä täysimääräisesti esittämään uusia vakansseja niiden perustamistarpeen edellyttämässä aikataulussa, vaan vakanssien perustamisajankohtia on joudut mainitusta syystä siirtämään myöhemmäksi taloussuunnitelmakaudella. Vuoden 2016 talousarvioon liittyviä tarpeita kartoitettaessa tarpeiden edellyttämä toimintakatteen taso noin 9,85 milj. euroa, jolloin lautakunnan talousarvioesityksen tasapainottaminen vuoden 2016 kunnanhallituksen päättämän laadintakehyksen (aiemmin mainittu 9,75 milj. euroa) tasolle edellyttää lautakunnan talousarvioesityksen toimintakatteen pienentämistä noin 0,1 milj. eurolla.
Sivistyslautakunnan esitys vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi Sivistyslautakunnan vuoden 2016 talousarvioesityksen loppusumma on määrärahojen osalta 10,7 milj. euroa, tuloarvion osalta 0,9 milj. euroa ja toimintakate (toimintatulojen ja menojen erotus) 9,7 milj. euroa. Lautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2016 on voitu laatia kunnanhalituksen vuodelle 2016 päättämän laadintakehyksen mukaisena. Lautakunnan esitys taloussuunnitelmavuosille 2017 ja ja 2018 ylittää kuitenkin kunnanhallituksen ko. vuosille päättämän laadintakehyksen tason. Lautakunnan taloussuunnitelmavuosien 2017 ja 2018 esitys ei ole tasapainotettavissa kunnanhallituksen päättämän laadintakehyksen tasolle tekemättä pitkän aikavälin tasapainottamistoimenpiteitä. Lautakunnan talousarvioesityksen vertailu vuoden 2014 tilinpäätöksen tasoon: Sivistyslautakunta TP2014 LTKTAE2016 Muutos milj. Muutos % Toimintatulot 1,02 0,89-0,13-13,0 Toimintakulut 10,03 10,64 0,61 6,0 TOIMINTAKATE 9,01 9,75 0,74 8,2
Vuoden 2014 tilinpäätöstasoon verrattuna vuoden 2016 talousarvioesityksen määrärahat kasvavat 0,61 milj. euroa (+6,0) %), tuloarvio supistuu -0,13 milj. (-13,0%) ja toimintakate kasvaa n. +0,74 milj. euroa (+8,2 %). Lautakunnan talousarvioesityksen vertailu vuoden 2015 talousarvion tasoon: Sivistyslautakunta TA2015 LTKTAE2016 Muutos milj. Muutos % Toimintatulot 0,92 0,89-0,03-3,3 Toimintakulut 10,82 10,64-0,18-1,7 TOIMINTAKATE 9,90 9,75-0,15-1,5 Kuluvan vuoden (2015) talousarvioon verrattuna vuoden 2016 talousarvioesityksen määrärahat supistuvat -0,18 milj. euroa (-1,7) %), tuloarvio pysyy lähes ennallaan -0,03 milj. (-3,3 %) ja toimintakate supistuu n. -0,15 milj. euroa (-1,5 %). Lautakunnan talousarvioehdotuksessa vuodelle 2016 on kyetty esittämään perustettavaksi kunnanhallituksen lautakunnalle päättämän taloudellisen reunaehdon puitteissa yksi (1) uusi vakanssi, ja yhden (1) vakanssin perustamisajankohta on laadintakehyksen tasosta johtuen siirretty vuodelta 2016 vuodelle 2017. Lautakunnan kunnan taloussuunnitelmaesitys sisältää kaikkiaan ehdotuksen kolmen (3) uuden vakanssin perustamisesta vuosina 2016-2018. Investointien osalta merkittävimmät tarpeet liittyvät pääkirjaston laajennusja ja ylläpitokorjaushankkeeseen (2016-2020), investointihankkeen nettokustannus varusteineen noin 8,1 milj. eur. Muiden investointien osalta lautakunnan talousarvioesitykseen sisältyy kirjaston tietojärjestelmien kehittämiseen liittyvä investointihanke. Vuoden 2016 ja taloussuunnitelmaan 2017-2018 talousarvioon liittyvät tarpeet ja kunnanhallituksen lautakunnalle päättämän taloudellisen reunaehdon tasoon laaditun esityksen vaikutukset lautakunnan vastuualueella oleviin palveluihin on kuvattu liitteellä Vaikutukset palveluntuotantoon. Talousarvioesityksen käyttötalousosan toiminnalliset tavoitteet, määrärahat, tuloarviot ja toimintakate on esitetty liitteellä Vuoden 2016 talousarvioesitys ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelma. Talousarvioesityksen eurotiedot on esitetty liitteellä Talousarvioesityksen eurot. Vuosina 2016-2018 perustettavaksi esitetyt vakanssit on esitetty liitteellä " Vakanssiesitykset 2016-2018".
Valmistelija: talouspäällikkö Ari Hasu, etunimi.sukunimi(at)kirkkonummi.fi Esityslistan liite: - Vuoden 2016 talousarvioesitys ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelma - Talousarvioesityksen eurot - Vaikutukset palveluntuotantoon - Vakanssiesitykset 2016-2018 Oheismateriaali: - Vuoden 2016 talousarvion ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelman laadintakehys, (kunnanhallitus 3.6.2013, 286) Ehdotus Sivistystoimenjohtaja: Sivistyslautakunta päättää 1 esittää lautakunnan ehdotuksen vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi kunnanhallituksen ja edelleen valtuuston hyväksyttäväksi liitteen "Vuoden 2016 talousarvioesitys ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelma" mukaisena. Ehdotuksen toimintatuotot ovat 890.183 euroa toimintakulut 10.636.183 euroa ja toimintakate 9.746.000 euroa; 2 esittää kunnanhallitukselle tiedoksi liitteet "Vaikutukset palveluntuotantoon" mukaiset palvelutarpeet ja vaikutukset lautakunnan vastuualueella olevaan palveluntuotantoon, Vakanssiesitykset 2016-2018". Asian käsittely Keskustelun aikana puheenjohtaja Tero Strand ehdotti Pentti Saksalan ja Juha Tarvaisen kannattamana, että lautakunta esittää kirjaston aineistomäärärahan korottamista 50.000 eurolla yli kehyksen. Tiedusteltuaan asiaa puheenjohtaja totesi, että sivistyslautakunta hyväksyy yksimielisesti hänen ehdotuksensa kehyksen ylittävästä 50.000 eurosta kirjaston hankintamäärärahoihin. Päätös Sivistyslautakunta päätti 1 esittää lautakunnan ehdotuksen vuoden 2016 talousarvioksi ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelmaksi kunnanhallituksen ja edelleen valtuuston hyväksyttäväksi liitteen "Vuoden 2016 talousarvioesitys ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelma" mukaisena. Ehdotuksen toimintatuotot ovat 890.183 euroa toimintakulut 10.686.183 euroa ja toimintakate 9.796.000 euroa;
2 esittää kunnanhallitukselle tiedoksi liitteet "Vaikutukset palveluntuotantoon" mukaiset palvelutarpeet ja vaikutukset lautakunnan vastuualueella olevaan palveluntuotantoon, Vakanssiesitykset 2016-2018". Talouspäällikkö Ari Hasu oli kokouksessa tämän asian käsittelyn aikana. Tiedoksi kh Muutoksenhakuohje Muutoksenhakukielto