Palvelutuotannon lautakunnan vuoden 2017 talousarvion käyttösuunnitelma. Talousarvio 2017 ja vuosien taloussuunnitelma

Transkriptio

1 Palvelutuotannon lautakunta Palvelutuotannon lautakunnan vuoden 2017 talousarvion käyttösuunnitelma 838/ /2016 Palvelutuotannon lautakunta Talousarvio 2017 ja vuosien taloussuunnitelma Kunnanvaltuusto hyväksyi vuoden 2017 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman. Talousarvion käyttötalousosassa mm. tunnusluvut, määrärahat ja tuloarviot esitetään toimielimittäin tehtävätasolla. Taloudellinen tuloksellisuus on sitova lautakuntatasolla. Palvelutuotannon lautakunnan osalta sekä menot että toimintakate ovat sitovia. Liitteenä olevat avustusmäärärahat ovat sitovia. Talousarvion investointiosan määrärahat ja tuloarviot ovat sitovia hankeryhmätasolla mm. liikenneväylien ja puistojen, liikunta- ja virkistysalueiden sekä vesi- ja viemärilaitoksen kiinteiden rakenteiden ja laitteiden osalta. Talonrakentamisen määrärahat ja tuloarviot ovat sitovia hanketasolla. Käyttötaloussuunnitelma Kunnan palvelutoiminta on järjestettävä talousarviossa myönnettyjen määrärahojen puitteissa täytäntöönpano-ohjeistuksen mukaisesti laadittavien käyttösuunnitelmien avulla. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt vuoden 2017 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet. Lautakuntien tulee toimittaa käyttösuunnitelmansa kunnanhallitukselle mennessä. Käyttösuunnitelmassaan kukin toimielin - jakaa talousarvion tehtävä- ja hankekohtaiset toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet, määrärahat ja tuloarviot edelleen tulosalueille ja tulosyksiköille / kohteille osatavoitteiksi, osamäärärahoiksi ja osatuloarvioiksi - päättää osamäärärahojen ja -tuloarvioiden sitovuudesta - määrää jokaiselle käyttösuunnitelman osatavoitteelle, osamäärärahalle ja osatuloarviolle vastuuhenkilön - päättää käyttösuunnitelman toteuttamiseen liittyvän toimivallan siirtämisestä vastuuhenkilöille mahdollisine rajoituksineen. Palvelutuotannon lautakunnan vuoden 2017 käyttösuunnitelma käsittää toimialan hallintopalvelut, rakennuskannan ylläpitopalvelut, yhdyskuntatekniikan kunnossapitopalvelut, siivouspalvelut, ruokapalvelut, palo- ja pelastustoimen sekä vesihuoltolaitoksen toiminnan. Tilivelvolliset vastuuhenkilöt

2 Lautakunta määrää käyttösuunnitelmassaan ne viranhaltijat (vastuuhenkilöt), jotka sen puolesta kuntalain 75 :n 1 momentissa tarkoitettuina tilivelvollisina vastaavat tulosalueen tavoitteiden saavuttamisesta, päättävät tulosalueen hankinnoista ja osamäärärahojen muusta käytössä ohjeessa määritellyssä ja toimielimessä päätetyssä laajuudessa sekä hyväksyvät tulosalueen tositteet. Tilivelvolliset vastuuhenkilöt, samoin kuin asiatarkastajat / tiliöijät sekä ostoja / tilauksia suorittavat henkilöt on lueteltu kustannuspaikoittain käyttösuunnitelman liitteessä. Tilivelvollinen vastuuhenkilö voi, mikäli toimielin on siirtänyt hänelle käyttösuunnitelmien hyväksymiseen liittyvää toimivaltaa, omassa käyttösuunnitelmassaan jakaa tulosalueensa osatulostavoitteen, osamäärärahan ja osatuloarvion edelleen pienempiin toiminnallisiin osiin. Tilivelvollinen vastuuhenkilö ei voi kuitenkaan siirtää tilivelvollisen vastuutaan osa-alueen vastuuhenkilölle. Hankinnat Hankintoja voivat tehdä henkilöt, joille on myönnetty valtuudet hankintojen tekemiseen. Kunnanvaltuusto on vahvistanut hankintavaltuudet vuodelle Lautakunta Lautakunta päättää toimialansa hankinnoista, joiden arvo ylittää EU-kynnysarvon (ilman arvonlisäveroa). Toimielin voi delegoida toimivaltaansa edelleen. Toimialajohtaja Toimialajohtaja päättää toimialallaan hankinnoista, joiden euromäärä vastaa enintään tavaroiden ja palveluiden hankinnan voimassaolevaa EU-kynnysarvoa ( , alv 0%). Toimialajohtaja voi delegoida toimivaltaansa edelleen. Käyttösuunnitelman yhteydessä nimetyt tilivelvolliset vastuuhenkilöt KV:n päätöksen mukaan lautakunnan käyttösuunnitelman hyväksymisen yhteydessä nimeämät tilivelvolliset vastuuhenkilöt päättävät vastuullaan olevien määrärahojen käytöstä. Yksittäisen hankinnan tai tilauksen osalta päätösvalta tilivelvollisella vastuuhenkilöllä on enintään (alv 0 %). Perustellusta syystä raja-arvo voidaan käyttösuunnitelmissa määritellä myös matalammaksi tai korkeammaksi. Palvelutuotannon lautakunnalle esitetään, että hankintavaltuus tilivelvollisella vastuuhenkilöllä on , alv 0 %, joka vastaa hankintalain mukaista kansallista kynnysarvoa. Perusteluna on, että uusi hankintalaki tuli voimaan ja sen mukainen kansallinen kynnysarvo on , alv 0 %. Hankintavaltuus tilivelvollisella vastuuhenkilöllä on aiemminkin ollut kansallisen kynnysarvon mukainen. Poikkeuksena myönnetään investointien vastuuhenkilöille käyttösuunnitelmassa kuvattujen investointien osalta ostolaskujen hyväksymisoikeus ko. investoinnin kokonaiskustannuksen puitteissa.

3 Raportointi Lautakunta raportoi kunnanhallitukselle kolme kertaa vuodessa, tilanteissa ja 31.8 sekä tilinpäätökseen kuuluva vuosikertomus. Lautakunta raportoi kunnanhallitukselle myös investointien osalta rahoitustarpeesta, sisällyttämällä investointiosan käyttösuunnitelmaan ja osavuosikatsauksiin toteuttavista hankkeista rakentamisaikataulun, josta käy ilmi hankkeiden arvioitu kuukausittainen rahoitustarve. Sisäinen valvonta Käyttösuunnitelman hyväksymisen yhteydessä nimettyjen tilivastuuhenkilöiden tulee suorittaa tehtäväalueellaan sisäistä valvontaa siitä annettujen ohjeiden mukaisesti. Kunnan toiminnot on järjestettävä ja toimintaa johdettava niin, että organisaation kaikilla tasoilla ja kaikessa toiminnassa on riittävä sisäinen valvonta. Toimielin ja sen alainen johtava viranhaltija vastaa johtamansa toiminnan sisäisestä valvonnasta. Sisäinen valvonta on johtamis- ja hallintojärjestelmän osa, jonka avulla kunnan johto saa organisaation toimimaan haluamallaan tavalla ja joka tuottaa johdolle riittävästi tietoa organisaation tilasta ja aikaansaannoksista. Lautakunnan sisäisen valvonnan suunnitelma on käyttösuunnitelman liitteenä. Suunnitelmassa määritetään lautakunnan sisäisen valvonnan painopistealueet sekä niihin liittyvät toimenpiteet ja seuranta. Valmistelija: vt. yhdyskuntatekniikan johtaja Anna-Kaisa Kauppinen, etunimi.sukunimi(at)kirkkonummi.fi Liitteet: - Palvelutuotannon lautakunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2017 liitteineen, Liite PatuL 1 / Käyttösuunnitelman liitteenä on - Palvelutuotannon lautakunnan sisäisen valvonnan suunnitelma vuodelle Rakennuskannan korjausohjelma vuodelle Luettelo kustannuspaikoittain tilivelvollisista vastuuhenkilöistä, asiatarkastajista / tiliöitsijä sekä ostoja / tilauksia tekevistä henkilöistä Ehdotus Yhdyskuntatekniikan toimialajohtaja: palvelutuotannon lautakunta päättää: 1. hyväksyä palvelutuotannon lautakunnan vuoden 2017 käyttösuunnitelman liitteen mukaisesti. 2 toimittaa hyväksytyn käyttösuunnitelman kunnanhallitukselle tiedoksi.

4 3. että osamäärärahat sitovat tilivelvollista vastuuhenkilöä käyttösuunnitelmassa mainitulla tasolla 4. nimetä tilivelvolliset vastuuhenkilöt sekä asiatarkastajat / tiliöijät sekä ostoja / tilauksia suorittavat henkilöt esityslistan liitteen mukaisesti ja siirtää heille käyttösuunnitelman toteuttamiseen liittyvää toimivaltaa seuraavasti: Tilivelvollinen vastuuhenkilö vastaa tulosalueen tavoitteiden saavuttamisesta, hyväksyy tulosalueen tositteet, päättää tulosalueen hankinnoista ja osamäärärahojen muusta käytöstä talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti 5. hankintavaltuus tilivelvollisella vastuuhenkilöllä on , alv 0 % (aiemmin ) Perustelu: Uusi hankintalaki tuli voimaan ja sen mukainen kansallinen kynnysarvo on , alv 0 %. Aiemminkin hankintavaltuus tilivelvollisella vastuuhenkilöllä on ollut kansallisen kynnysarvon mukainen. Tilivelvollinen vastuuhenkilö voi omassa käyttösuunnitelmassaan edelleen jakaa tulosalueensa osatulostavoitteen, osamäärärahan ja osatuloarvion pienempiin toiminnallisiin osiin. Jokaista tulosalueen osa-aluetta varten tulee silloin määrätä vastuuhenkilö, joka vastaa tulosalueen osa-alueen tulostavoitteiden saavuttamisesta, päättää hankinnoista ja osamäärärahan muusta käytöstä tilivelvollisen vastuuhenkilön päättämässä laajuudessa ja hyväksyy tositteet. Tilivelvollinen vastuuhenkilö ei kuitenkaan voi siirtää tilivelvollisen vastuutaan osa-alueen vastuuhenkilölle. 6. että tilivelvolliset vastuuhenkilöt raportoivat lautakunnalle talousarvion ja tavoitteiden toteutumisesta kolme kertaa vuodessa, tilanteissa 30.4., ja kehottaa vastuuhenkilöitä toimimaan kunnanvaltuuston hyväksymän vuoden 2017 talousarvion, talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden ja sisäisen valvonnan ohjeiden määräysten mukaisesti. 8. että käyttötalouden rakennusprojektien osalta projektin vetäjät toimivat turvallisuuskoordinaattoreina, ellei sopimusasiakirjoissa ole muuta mainittu. 9. että vastuuhenkilön on hankittava avustusta saavilta yhdistyksiltä tilitys, josta ilmenee avustusten käyttö 10. oikeuttaa toimialajohtajan tekemään talousarviovuoden aikana tarvittavia muutoksia esityslistan liitteenä olevaan luetteloon vastuuhenkilöistä, asiatarkastajista / tilijöitsijöistä sekä ostoja / tilauksia suorittavista

5 henkilöistä erillisillä viranhaltijapäätöksillä. Päätös Palvelutuotannon lautakunta päätti päätösehdotuksen mukaisesti. Tiedoksi Muutoksenhakuohje - kunnanhallitus - tilivastuuhenkilöt, asiatarkastajat / tilijöijät, tilauksia / ostoja suorittavat henkilöt oikaisuvaatimus palvelutuotannon lautakunnalle