Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala
Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen Elinvoimaohjelman hyväksyminen Asunto-ohjelman hyväksyminen Keskustavision hyväksyminen Vammaispoliittisen ohjelman 014 018 hyväksyminen Uudistettujen omistajapoliittisten linjausten hyväksyminen Hämeenlinnan kaupungin osallistuminen kuntakokeiluun 015 016 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ja Hämeenlinnan kaupungin tukipalveluyhteistyön käynnistäminen Hämeenlinnan juhlavuosiketjun toteuttaminen 014 017 Elenia-Areenan valmistuminen
Tilinpäätöslaskelmat 014 (Sisäiset erät ja liikelaitokset sisältyvät summiin) TULOSLASKELMA TB + muut. TP Erotus RAHOITUSLASKELMA TB + muut. TP 1 000 1 000 Toimintatuotot + 36 963 + 337 641 + 10 678 Toiminnan rahavirta Valm. omaan käyttöön + 5 718 + 6 980 + 1 6 Vuosikate + 16 667 + 17 349 Toimintakulut - 675 730-690 49-14 76 Satunnaiset erät + 18 115 Toimintakate - 343 049-345 870-81 Tulorahoituksen korjauserät - 3 545-61 Investointien rahavirta Verotulot + 67 50 + 68 665 + 1 163 Investointimenot - 33 6-67 038 Valtionosuudet + 91 350 + 91 585 + 35 Rahoitusos. investointeihin + 890 + 839 Pys. vast. hyöd. luovutustulot + 5 765 + 41 745 Rahoitustuotot ja -kulut + 864 + 969 + 105 Toiminnan ja inv. rahavirta - 13 845-11 611 Korkotuotot + 3 547 + 3 610 + 63 Muut rahoitustuotot + 10 41 + 11 17 + 976 Rahoituksen rahavirta Korkokulut - 6 47-5 476 + 951 Antolainasaamisten vähenn. + 500 + 59 Muut rahoituskulut - 6 497-6 38 + 115 Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 41 570 + 40 000 Vuosikate + 16 667 + 17 349 + 68 Pitkäaikaisten lainojen vähenn. - 8 300-31 33 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0-07 Poistot ja arvonalent. - 16 617-18 180-1 563 Oman pääoman muutokset 0 + 46 Satunnaiset tuotot 0 + 18 115 + 18 115 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 + 539 Tilikauden tulos + 50 + 17 84 + 17 34 Rahoituksen rahavirta + 13 770 + 10 000 Poistoeron muutos + 84-187 - 71 Rahavarojen muutos - 75-1 611 Varausten muutos - + 400 + 4 Rahastojen muutos 0 0 Tilikauden yli- / alijäämä + 11 + 17 497 + 17 385 Rahavarojen muutos - 569 + 10 694
Tunnusluvut 014 013 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintakate -345,9-37,7 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 19,3 0,9 Vuosikate/Poistot, % 95 151 Vuosikate, euroa/asukas 55 31 Asukasmäärä 67 976 67 806 Toimintakate = Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Toimintatuotot / toimintakulut = Maksurahoituksen osuus toimintakuluista. Vuosikate = osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Tämä pätee kuitenkin vain jos investoinnit ovat poistojen ja arvonalentumisten suuruusluokkaa. Vuosikate / poistot, % = Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tai kuntayhtymän tulorahoituksen olevan riittävä. Tämä pätee kuitenkin vain jos investoinnit ovat poistojen ja arvonalentumisten suuruusluokkaa.
Tunnusluvut 014 013 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1 000-83 884-80 483 Investointien tulorahoitus, % 6, 88,1 Lainanhoitokate 0,6 0,9 Kassan riittävyys, pv 64 74 Asukasluku 67 976 67 806 Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä = Viiden viimeisimmän vuoden kertymä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Negatiivisuus kuvaa suurta investointitasoa ja korreloi lähtökohtaisesti velkamäärän kasvun kanssa. Investointien tulorahoitus, % = Kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella Lainanhoitokate = Kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli, tyydyttävä kun tunnusluku on 1- ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Kassa riittävyys, pv= Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla.
Tunnusluvut 014 013 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 59,6 59,1 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 55,4 54,8 Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 4 644-13 315 Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas 68-196 Lainakanta 31.1., 1 000 01 351 194 881 Lainakanta 31.1., /asukas 96 874 Lainasaamiset, 1 000 43 49 43 778 Asukasmäärä 67 976 67 806 Omavaraisuusaste, % = Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % = Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan vuosittain saamista käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Lainasaamiset = Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.
Talouslukujen muutos Käyttötalouden netto M 4,8 % 0, % Kun lukiokulujen poistuminen ja satunnaiset myyntivoitot huomioidaan, todellinen kasvu on 3,6 % 5,5 % / 3,7 % 345,9 84,6 4,5 % 97,3 5,0 % 31, 37,1 37,7 7,1 % 5,7 % Koko maa,6 % 68,7 Verotulot M 7,0 % 06,3 8,0 % Lainakanta M 145,8 Valtionosuus M 8,3 % 80,6 0,7 157,4 87,3,1 % 11,6 % 5, % 5,4 175,6 91,8 5,3 % 3,4 % 5,9 % 37,4 181,6 97, 54,3 7,3 % (13,0 % koko maa) 194,9-4,8 % Ilman lukiovaikutusta + 4,3 % 9,5 3,3 % Koko maa 7,0 % - 1,0 % Koko maa - 1,4 % 01,4 91,6 TP 009 TP 010 TP 011 TP 01 TP 013 TP 014
Suurimmat kustannuspoikkeamat 014 budjettiin Lastensuojelupalvelujen osto ulkopuolisilta palveluntuottajilta (TP 013 6,0 M, TB 014 5,5 M, TP 014 9,4 M ) ylitys 3,9 M (tot.-% 170) Vammaispalvelut (TP 013 17,8 M, TB 014 16,8 M, TP 014 18,8 M ) ylitys,0 M (tot.-% 11 %) Työmarkkinatuen kuntaosuus (TP 013,5 M, TB 014, M, TP 014 3,1 M ) ylitys 0,9 M (tot.-% 143) Lisäksi pitkin vuotta riskinä oli rakentamisen ja tonttimyynnin tulojen romahdus, jonka pelastukseksi muodostui vuokratonttimyyntikampanja
Plussat ja miinukset Tilikauden plussat Hamk-yhtiöjärjestelyiden tuottama satunnainen tulo 18, 1 milj. euroa Verotuloja kertyi 1, milj. euroa enemmän kuin oli budjetoitu Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kertyi 1,4 milj. euroa enemmän kuin oli budjetoitu Rahoitustuottojen ja kulujen ylijäämä,1 milj. euroa budjetoitua suurempi Tilikauden jälkeen taseessa ei ole kattamattomia alijäämiä Kaupunkikonsernin rakenne yksinkertaistui KHSHP saavutti tilikauden osalta talouden tasapaonottamisohjelmansa mukaisen tuloksen Tilikauden miinukset Ilman Hamk-yhtiöjärjestelyjä tilikausi olisi ollut n. 0,6 milj. euroa alijäämäinen Toimintakatteen kasvu ylitti edelleen tilausbudjetin tason Ongelmallisten rakennusten purkamisesta aiheutunut ylimääräinen keraluonteinen poisto 1,5 milj. euroa Heikentynyt taloustilanne ja perheiden pahoinvointi lisäsivät kuntien kustannuksia odotettua enemmän
Sijoitustoiminta Kaupungin sijoitustoiminnalle asetettu vuosituottotavoite on 4,5 % - 5 %. Sijoitusten markkina-arvo 31.1.014 oli 90,5 milj. euroa. Salkunhoitajien varojen tuotto vuonna 014 oli 9, %. Kaupungin sijoitusten allokaatio täytti kaupungin sijoitustoiminnan periaatteet. Vuosien aikana on sijoitusten tuottoja nostettu 48,5 milj. euroa investointimenojen katteeksi ja kaupungin maksuvalmiuden turvaamiseksi Vuonna 014 kassaan nostettiin 4,3 milj. euroa.
3000 Lainakanta 004-013 014 /asukas 500 000 6 9 1 8 8 7 4 5 5 3 9 6 0 7 3 3 1500 1 61 611 jos sijoitukset huomioidaan 1000 500 0 004 005 006 007 008 009 010 011 01 013 014 Hämeenlinna Koko maa Konsernin lainakanta 31.1.014: 400,5 M -> 5 89 / asukas
Kiitos!