Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016

Transkriptio

1 Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös

2 Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa (TA -4,1 milj. ) Investoinnit -27,9 milj. euroa (TA -37,8 milj. ) Rahavarat olivat 20,2 milj. Rauman kaupunkikonsernin tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä 17,3 milj. euroa Investoinnit 68,3 milj. euroa Rahavarat olivat 33,3 milj. euroa

3 2016 tuloksen muodostuminen Rauman kaupungin tulos 8,3 milj. euroa, koska Verotuloja kertyi budjetoitua enemmän 4,8 milj. euroa Henkilöstökulusäästö oli 5,6 milj. euroa Osa investoinneista siirtyy toteutettavaksi tulevalle taloussuunnitelmakaudelle poistot 1,6 milj. euroa budjetoitua pienemmät lainojen korkokuluja vähemmän Rauman Veden tulos 1,0 milj. euroa budjetoitua parempi Omaisuuden (hyödykkeiden) myyntivoittoja ~1,0 milj. euroa yli budjetoidun

4 Tulokseen vaikuttavia tekijöitä Budjetoitua parempi tulos saavutettiin Vaikka budjetoidusta talousarviotuloista jäätiin 0,7 miljoonaa euroa, Rauman kaupungin henkilöstökulujen kokonaissäästö verrattuna talousarvioon oli yhteensä 5,6 miljoonaa euroa, josta lomapalkkavelan muutos 0,7 milj. eläkemaksujen muutokset 1,16 milj. muut henkilöstökäytäntöjen järjestelyt 1,84 milj. lomautukset ja talkoovapaat 1,9 milj. valtuuston asettama 2,5 miljoonan euron peruskaupungin vuosisäästövelvoitetavoite saavutettiin 5,6 milj. Valtuusto oli edellyttänyt, että jos vuosisäästö toteutetaan toimenpiteillä, jotka eivät johda pysyviin rakenteellisiin säästöihin, vuoden 2016 aikana on selvitettävä, miten vastaava säästö saadaan pysyväksi niin, että peruskaupungin talous on tasapainossa vuoden 2018 loppuun mennessä

5 Talousarvion toteutuminen Valtuuston asettama 2,5 milj. euron vuosisäästövelvoite toteutui Peruskaupunki, Toimintakate TA 2016 (milj. ) Tot (milj. ) Erotus/ säästö (milj. ) Tot. % Konsernihallinto 5,9 8,0 2,1 135 % Keskusvirasto -7,5-6,6 0,9 88 % Työllisyydenhoito -2,7-2,7-0, % Sosiaali- ja terveysltk -124,6-124,3 0,3 99,7 % Soten oma toiminta -88,4-88,2 0,2 99,7 % Erikoissairaanhoito -36,2-36,1 0,1 99,8 % Kasvatus- ja opetusltk -55,0-54,8 0,2 99,6 % Kulttuuri- ja vapaa-aikaltk -12,4-11,8 0,6 95 % Tekninen ltk -12,4-12,2 0,17 99 % Taseyksiköt 1,7 2,4 0,7 140 % PERUSKAUPUNKI YHT -206,8-201,9 4,9 98 % Kaikkien hallintokuntien talous toteutui talousarvion puitteissa. Peruskaupungin hallintokuntien, ml. taseyksiköiden, yhteenlaskettu tulos oli 4,9 milj. euroa budjetoitua parempi

6 Peruskaupungin toimintamenojen toteutuminen TA 2016 (milj. ) TOT 2016 (milj. ) Erotus/ säästö (milj. ) Peruskaupunki, Tot % Toimintamenot Konsernihallinto -9,1-7,0 2,1 77 % Keskusvirasto -8,8-7,8 1,0 88 % Työllisyydenhoito -3,1-2,7 0,4 86 % Sosiaali- ja terveyslautakunta -144,7-143,6 1,1 99 % Sote oma -108,6-107,5 1,0 99 % Erikoissairaanhoito -36,2-36,1 0,1 100 % Kasvatus- ja opetuslautakunta -59,1-59,2-0,1 100 % Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta -14,9-14,4 0,5 97 % Tekninen lautakunta -34,9-35,0-0,1 100 % Taseyksiköt -17,4-16,4 1,0 94 % Peruskaupunki yhteensä -292,0-286,0 6,0 98 %

7 Tulos 8,3 milj. euroa ylijäämäinen Rauman kaupunki (peruskaupunki ja liikelaitokset) 2016 (milj. ) 2015, (milj. ) Muutos 2016/ 2015 (milj. ) Muutos-% TA 2016 (milj. ) 2016 (milj. ) Ero (milj. ) Muutos-% Toimintatulot 56,0 55,2 0,8 2 % 98,9 98,3-0,7-0,7 % Valmistus omaan käyttöön 28,2 24,6 3,5 14 % Toimintamenot -279,3-281,1 1,8-1 % -299,6-293,4 6,1-2,1 % Toimintakate (nettomenot) -195,2-201,3 6,2-3,1 % -200,6-195,2 5,5-2,7 % Verotulot 172,2 161,4 10,8 6,7 % 167,4 172,2 4,8 2,9 % Valtionosuudet 49,1 46,3 2,9 6,2 % 48,7 49,1 0,4 0,9 % Rahoitustuotot ja -kulut 1,8 2,0-0,2-11,4 % 0,7 1,8 1,1 141,9 % Vuosikate 28,0 8,4 19,6 233 % 16,2 28,0 11,8 72,7 % Poistot -19,7-20,6 0,9-4,1 % -20,3-19,7 0,6-2,9 % Satunnaiset kulut -1,0 1,0-100,0 % 0,0 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 8,3-13,2 21,5-163 % -4,1 8,3 12,4-302,0 % Palvelutoiminta toteutettiin 6,2 miljoonaa euroa pienemmillä nettomenoilla edelliseen vuoteen verrattuna. Suurin selittävä tekijä on henkilökulusäästö. Verotulot kasvoivat 6,7 % kasvu odotettua parempi johtuen yhteisöveroista mutta myös jäännösveroista

8 Verorahoitus yli 5 miljoonaa budjetoitua parempi Rauman kaupunki Ero Muutos TA 2016 Ero Muutos (milj. ) (milj. ) (milj. ) % (milj. ) (milj. ) % VERORAHOITUS YHT 221,4 207,7 13,7 6,6 % 216,1 5,2 2,4 % Verotulot 172,2 161,4 10,79 6,7 % 167,4 4,8 2,9 % Kunnan tulovero 145,3 132,9 12,4 9,3 % 143,2 2,1 1,5 % Kiinteistövero 7,0 7,0 0,0 0,8 % 7,0 0,0 0,3 % Yhteisövero 19,9 21,6-1,7-7,8 % 17,2 2,7 15,6 % Valtionosuudet 49,1 46,3 2,87 6,2 % 48,7 0,4 0,9 % Verotulot olivat 172,2 milj. euroa. Verotuloja kertyi 2,9 % eli 4,8 milj. euroa budjetoitua enemmän. Kunnallisverotuotto noin 145,3 milj. euroa, budjetoitua enemmän 2,1 milj. euroa (1,5 %) Yhteisöverokertymä 19,9 milj. euroa, budjetoitua enemmän 2,7 milj. euroa (15,6 %) Valtionosuudet olivat 49,1 milj. euroa, budjetoitua enemmän 0,4 milj. euroa (0,9 %). Verorahoitus (verot ja valtionosuudet) oli 221,4 milj. euroa, 5,2 milj. euroa budjetoitua enemmän (2,4 %). (Vuonna 2015 kunnallisveroprosentti 19 ja vuonna )

9

10

11 Verokertymävertailu tilikauden tilitykset Kunnallisverot (milj. ) 20 % 19 % Yhden veroprosentin tuotto kuluvalla ta-vuonna 6,7 6,64 Kuluvan vuoden verotilitykset 133,9 126,1 Aikaisempien verovuosien tilitykset ta-vuonna 11,4 6,9 Kunnallisverotuotto yhteensä 145,3 133,0 Yhteisöverot % kuntaosuus 10 % kuntaosuus Kuluvan vuoden verotilitykset 14,6 15,4 Aikaisempien verovuosien tilitykset ta-vuonna 4,1 4,9 Tulevien verovuosien tilitykset ta-vuonna 1,2 1,2 Yhteisöverotuotto talousarviovuonna 19,9 21,

12 Verotulorahoitus ,4 milj. euroa Valtionosuudet, 49,1 milj. e 22 % Kiinteistöverot, 7,0 milj. e 3 % Yhteisöverot, 19,9 milj. e 9 % Kunnallisverot, 145,3 milj. e 66 %

13 Muokkaa perustyyl. napsautt

14 Muokkaa perustyyl. napsautt

15 Liikelaitosten ja taseyksiköiden tulokset Liikelaitokset ja WinNova/SAMK -kiinteistötaseyksikkö Vesi- ja viemäriliikelaitos Tilikauden tulos 1,6 milj. (0,7 milj. ) Investoinnit 6,9 milj. (4,8 milj. ) Rahavarojen muutos +10,0 milj. (+0,18 milj. ) Jätehuoltoliikelaitos Tilikauden tulos 0,2 milj. (0,3 milj. ) Investoinnit 0,2 milj. (0,7 milj. ) Rahavarojen muutos +0,5 milj. (-0,4 milj. ) WinNova/SAMK-kiinteistöt Tilikauden tulos 0,3 milj. (0,4 milj. ) Investoinnit 2,6 milj. (7,0 milj. ) Muut taseyksiköt Puhtauspalvelut Tilikauden tulos 0,4 milj. (0,4 milj. ) Rahavarat kasvoivat 0,3 milj. (0,4 milj. ) Ruokapalvelut Tilikauden tulos 0,3 milj. (0,2 milj. ) Investoinnit 0,02 milj. (0,08 milj. ) Rahavarat kasvoivat 0,3 milj. (0,2milj. ) Pienvenesatamat-palvelut Tilikauden tulos (-0,05milj. ) Investoinnit 0,04 milj. (0,07 milj. ) Rahavarat kasvoivat 0,05 milj. euroa (0,05 milj. ) (Suluissa vuoden 2015 luvut)

16 Investointien toteutuminen Peruskaupungin nettoinvestoinnit 20,1 milj. 22,8 milj. Talotoimi 6,5 milj. 5,7 milj. Kunnallistekniikka 8,9 milj. 8,5 milj. Kaupunginhallitus 1,2 milj. 0,6 milj. Muut yht. 0,9 milj. 0,9 milj. Taseyksiköt yht. 2,6 milj. 7,1 milj. *) Liikelaitokset yhteensä 7,1 milj. 5,5 milj. Vesi- ja viemäriliikelaitos 6,9 milj. 4,8 milj. Jätehuoltoliikelaitos 0,2 milj. 0,7 milj. Rauman kaupunki yhteensä 27,2 milj. 28,3 milj. *) WinNova/SAMK-kiinteistöt

17 Merkittävimmät investointikohteet Kaupungin investoinnit 27,2 milj. euroa (netto), Lakarin teollisuusalue ja Luostarikylän eritasoliittymä 4,3 milj. Otan koulu 3,8 milj. Vanhojen rakennusten muutostyöt 1,3 milj. Keskustan kehittäminen (pääasiassa Kalatori) 0,8 milj. Telakka-alue 0,7 milj. Maa-alueiden hankinnat 0,7 milj. Peruskunnostusohjelma 0,6 milj. Fåfängan alueen kehittäminen 0,5 milj. Isometsän varikko-alue 0,5 milj. Pirttialho 0,5 milj. joista liikelaitosten investoinnit 7,1 milj. euroa verkostojen kunnostamiset, jäteveden puhdistamo ja Lakari yhteensä 5,6 milj

18 Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,24 Tulorahoituksen korjauserät , ,73 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,51 Investointien rahavirta Investointimenot , ,75 Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , ,39 Investointien rahavirta yhteensä , ,36 Toiminnan ja investointien rahavirta yhte , ,85 Antolainauksen muutokset Liittymismaksujen lisäys , ,00 Antolainasaamisten vähennys , ,61 Antolainasaamisten lisäys , ,00 Antolainauksen muutokset yhteensä , ,39 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,80 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,20 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,77 Kaupungin rahoituslaskelma Rahavarojen muutos , ,78 Rahavarat , ,59 Rahavarat , ,37 Tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta Investointien tulorahoitus, % 101,0 28,9 Lainanhoitokate 203,2 85,4 Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Vuoden 2016 toiminnan ja investointien rahavirta 1,1 milj. Investointien tulorahoitus 101 % Vaihto-omaisuuden muutokset , ,46 Saamisten muutos , ,69 Korottomien velkojen muutos , ,74 Muut maksuvalmiuden muutokset yhte , ,74 Rahoituksen rahavirta , , Rahavarojen muutos , ,78

19 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat oikeudet , ,75 Muut pitkävaikutteiset menot , ,42 Aineettomat hyödykkeet , ,17 Maa- ja vesialueet , ,91 Rakennukset , ,22 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,22 Koneet ja kalusto , ,54 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,36 Aineelliset hyödykkeet , ,25 Osakkeet ja osuudet , ,03 Muut lainasaamiset , ,30 Muut saamiset , ,45 Pysyvät vastaavat , ,20 Toimeksiantojen varat , ,67 Valmiit tuotteet/tavarat , ,72 Muu vaihto-omaisuus , ,61 Vaihto-omaisuus , ,33 Pitkäaikaiset saamiset , ,75 Lyhytaikaiset saamiset , ,56 Saamiset , ,31 Osakkeet ja osuudet , ,55 Muut arvopaperit , ,00 Rahoitusarvopaperit , ,55 Rahat ja pankkisaamiset , ,04 Vaihtuvat vastaavat , ,23 VASTAAVAA , ,10 Kaupungin tase VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma , ,23 Muut omat rahastot , ,89 Ed tilikausien yli-/alijäämä , ,50 Tilikauden yli-/alijäämä , ,94 Oma pääoma , ,68 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset , ,82 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset , ,76 Muut pakolliset varaukset , ,86 Pakolliset varaukset , ,62 Toimeksiantojen pääomat , ,95 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma , ,93 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,10 Vieras pääoma , ,03 VASTATTAVAA , ,10 Tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % 79,8 82,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 19,8 15,5 Kertynyt ylijäämä, milj Kertynyt ylijäämä, /asukas Lainakanta , e Lainakanta , e/asukas Lainasaamiset , e Asukasmäärä

20 Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tunnusluvut Rauman kaupunki Asukasmäärä (ennakkotieto) Veroprosentti Toimintatuotot, milj. 56,0 55,2 Toimintakulut, milj. -273,2-281,2 Toimintatuotot/ Toimintakulut, % Verotulot, milj. 172,2 161,4 Valtionosuudet, milj. 49,1 46,3 Vuosikate, milj. 28 8,4 Vuosikate, e/asukas 709,7 211,3 Poistot, milj. -19,7-20,6 Vuosikate/Poistot, % Satunnaiset tuotot (+)/kulut (-), milj. -1,0 *) Tilikauden tulos, (+/-yli-,/alijäämä), milj. 8,3-13,2 Investoinnit, milj. 27,9 29,4 Nettoinvestoinnit, milj. 27,2 28,3 Investointien tulorahoitus, % Toiminnan ja investointien rahavirtakertymä (5 v.) milj. -41,5-40,3 Lainakanta , e Lainakanta , e/asukas Omavaraisuusaste, % 79,8 82,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 19,8 15,5 Kertynyt ylijäämä, milj Kertynyt ylijäämä, /asukas Lainasaamiset , e Lainanhoitokate 203,2 85,4 Kassan riittävyys, pv *) Vanha-Lahti Oy:n purku Rauman kaupunkikonserni Omavaraisuusaste, % 63,7 62,9 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 39,5 38,2 Kertynyt ylijäämä milj Kertynyt ylijäämä/as Toimintatuotot/Toimintakulut, % 50,1 48,1 Vuosikate, milj. 48,5 23,7 Vuosikate /as Poistot, milj. 29,8 29,8 Vuosikate/Poistot, % 48,5 79,4 Konsernin tilikauden tulos, yli- (+ )/ alijäämä (-), milj Konsernitase, milj. 461,2 435 Konsernin investointien omahankintameno, milj. 68,1 54,1 Toiminnan ja investointien rahavirtakertymä (5 v.) milj. -84,9-65,5 Konsernin lainakanta, milj. 69,6 66,6 Konsernin lainat, /asukas Investointien tulorahoitus, % 71,1 44 Lainanhoitokate 13,4 12 Rauman kaupunki = hallintokunnat, taseyksiköt ja liikelaitokset Rauman kaupunkikonserni = Rauman kaupunki (emoyhteisö), tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet, osakkuusyhteisöt ja säätiöt

21