Kaupunginhallitus 198 13.06.2016 Kaupunginhallitus 219 21.06.2016 Talousarvion 2017 laadinnan ohjelukujen hyväksyminen 443/02.02.00/2016 Kaupunginhallitus 13.06.2016 198 Kaupunginkamreeri Juha Heinonen: Taloussuunnitelman 2017-2020 laadintaprosessin kalenteri on laadittu aikai sem pien vuosien tapaan niin, että taloussuunnitelma ja veroprosentit hyväk sy tään marraskuun valtuustossa 14.11.2016. Prosessi sisältää kaksi kaupun gin hal li tuk sen käsittelykierrosta. Lautakuntien aikataulu on lähes päi välleen sama kuin viime syksynä. Taloussuunnitelman laadinta-aikataulu on liitet ty esityslistaan (KH 13.6.2016). Aiempien vuosien tapaan talousarviokirjaan kuulumaton materiaali eli mahdol li nen oheisaineisto edellytetään toimitettavan kaikkien prosessiin osal listu vien luottamushenkilöiden tutustuttavaksi hyvissä ajoin. Materiaalin toimit ta mi ses ta tiedotetaan kaupunginhallituksen jäsenille. Kaupunginjohtajan johdolla on valmisteltu vuoden 2017 talousarvion ns. raa mia eli toimialoille annettavaa ohjeellista toimintakatelukua. Etumerkin mu kaan raamiluku on minimi (plus-merkkinen) tai maksimi (mii nus-merkki nen). Valmistelussa omaisuuden luovutustuotot, maankäyttösopimusten tuot to ja sataman toimintakate on eriytetty varsinaisen palvelutoiminnan raamis ta. Raamiluvut ovat ulkoisista tuloista ja menoista syntyviä toimintakatteita, toi sin sanoen niissä ei ole mukana sisäisiä ostoja tai myyntejä (sisäinen palve lu toi min ta) tai keskinäisiä ostoja tai myyntejä (kaupungin ja ta se yk si köiden välinen osto- ja myyntitoiminta). Tilinpäätösvuosien ja ta lo us arvion 2016 toimintakatteet ja muut tulokset eivät täysin vastaa virallisia ti linpää tök siä ja talousarviota, mutta kokonaisuudessa ero on vähäinen (noin 100 000 eu roa). Ohjelukujen valmisteluun on laadittu rahoituksen riittävyyslaskelma. Tässä vaiheessa sen lähtökohtana on tuloveroprosentin korottaminen 18,50:stä 19,00:ään ja muiden kuin vakituisen asumisen rakennusten kiin teis tö ve ropro sen tin korottaminen 1,05:stä 1,35:een. Näiden korotusten tuottoarvio on mak suun pa non mukaan noin 2 miljoonaa euroa. Kunnallisveroarvion poh jana olevan väestöennusteen arvioidaan olevan realistinen, myös ikä ryh mäjaon osalta. Tuloveroennusteen keskeisiin oletuksiin kuuluu, että työikäisten mää rä edelleen lievästi vähenee ja 65 vuotta täyttäneiden määrä kasvaa aiem pien vuosien tapaan.
Yhteisöveron tuoton arvioinnissa on käytetty Kuntaliiton koko maan en nustet ta ja kaupungin jako-osuutena viiden edeltävän vuoden kes kiar voa x 0,75. Valtionosuuden määrä on riittävyyslaskelmassa merkittävästi pienempi kuin vuo den 2016 valtionosuuden määrä. Laskelma on Kuntaliiton laskema en nakol li nen laskelma ja se muuttuu siten kuin valtioneuvoston päätökset ai kanaan valtion budjetista päätettäessä edellyttävät. Kuntaliitto päivittää omat arvionsa kesäkuun aikana. Valtionosuuden määrässä on otettu huo mi oon valtionosuusuudistuksen siirtymävähennys ja Naantalin osalta tämän ta so pudo tuk sen pitäisi olla viimeinen vuoden 2015 uudistuksesta johtuva (33 euroa/asu kas). Valtionosuuden kokonaismäärään vaikuttavat osaltaan pe rus toimeen tu lo tu en siirtyminen Kelalle 1.4.2017 alkaen sekä ra ken teel li set muutokset, joihin voi tutustua Kuntaliiton diasarjalla. Oheismateriaali: Kuntaliiton diasarja: Vuoden 2017 valtionosuudet Raamilaskelmassa on otettu huomioon sosiaali- ja terveydenhuollon asiakas mak su jen korottamismahdollisuudet täysimääräisesti. Lisäksi si vis tys toimen raamissa on otettu huomioon aamu- ja iltapäivätoiminnan maksujen ko rot ta mis mah dol li suus, koulutuslautakunnan päätös subjektiivisen päi vähoi to-oi keu den rajaamisesta ja vuonna 2016 toteutettujen ja vuodelle 2017 suun ni tel tu jen päivähoidon yksiköiden yhdistäminen. Ympäristöviraston raa mis sa on otettu huomioon kehitysvammaisten asumisyksikön ja muis tisai rai den asumisyksiköiden vuokrat (Aurinkosäätiön tiloissa, paikkoja yhteen sä 38) sekä ateria- ja siivouspalveluille syntyvä kustannuslisäys, yh teensä 363 000 euroa. Edellisen lisäksi on ympäristöviraston raamissa otettu huo mi oon palvelustrategiahankkeen mukaan vuoteen 2017 kohdistuvana sääs tö nä 350 000 euroa. Tilinpäätökseen 2015 ja aikaisempiinkin vuosiin verrattuna maan käyt tö so pimus ten ja omaisuuden luovutustulojen vähentyminen kiristää kaupungin rahoi tus ti lan net ta. Rahoituksen riittävyyslaskelma on esityslistan liitteenä (KH 13.6.2016). Raamivalmistelussa on tavoiteltu mahdollisimman hyvää tulojen ja me no jen tasapainoa. Sote-uudistus todennäköisesti kiristää erityisesti niiden kun tien taloutta, joissa verotulojen osuus kokonaistuloista on korkea. Uu dis tuk sen voimaantulon jälkeisinä vuosina rajoitetaan kuntien mahdollisuutta ko rot taa tuloveroprosenttia, jonka suuruus on arviolta 12,5 prosenttiyksikköä al le nykytason. Tässä tilanteessa kaupungin on tärkeä huolehtia siitä, että lä hivuo si na ei synny alijäämää eikä merkittävää lisävelkaantumista. Laskelmassa ei ole voitu ottaa huomioon Neste-sopimuksen mukaista tuloa, kos ka asia on riitainen eikä siihen odoteta saatavan pysyvää ratkaisua ennen
en si vuoden talousarvion hyväksymistä. Ansiotason muutoksen arvioidaan olevan 0 %. Lomarahaleikkaus 30 % on otet tu raamiluvuissa huomioon, kaupungin taloutta vahvistava vaikutus noin 617 000 euroa. Riittävyyslaskelman vuosikate ei kata poistoja. Rahoituserien ja tu lok sen käsit te ly erien avulla negatiivinen tilikauden tulos muuttuu lieväksi yli jää mäksi. Lainanotto kasvaisi ensi vuonna vajaan miljoona euroa. Vuoden 2016 tilin pää tös en nus tees sa (investoinnit) on oletettu, että Villan tilan etuostoasia rat keaa niin, että kaupunki lunastaa tilan, mikä lisäisi vuoden 2016 in vestoin ti me no ja 1,4 miljoonalla eurolla. Tilalaitoksen ja Vesihuollon osalta on tarkoitus noudattaa vuoden takaista lin jaus ta siitä, että lainalyhennyksiä ei suoriteta. Tilalaitos alentaa keskinäisiä palvelutilojen vuokria noin 7 %, jolla ta voi tellaan maltillista tilikauden tulosta. Ohjeellisesti Tilalaitoksen suun ni tel makau den investoinnit eivät saa ylittää 4 vuoden poistojen keskiarvonmäärää + uus in ves toin nit (maksimitaso). Vesihuoltolaitoksen tilikauden tulostavoitteena tulee olla maltillinen po si tiivi nen tulos. Ohjeellisesti suunnitelmakauden investoinnit ovat poistotason suu rui set, eli noin 1 miljoona euroa / vuosi. Muiden investointien osalta asetetaan voimassa olevan taloussuunnitelman vuo sien 2017-2019 investointisuunnitelman kohteet ohjeellisesti nou da tetta vik si. Talousarvion 2017 valmistelun lähtökohtana on, että kaupunki ei tuo tan nollis-ta lou del li sin perustein toteuta lomautuksia tai irtisanomisia. Henkilöstömenojen mitoitus perustuu palveluverkon uudistamiseen ja palve lu stra te gian mukaiseen toiminnan tehostamiseen sekä myös sijaisten ja tila päis ten käytön vähentämiseen ja eläköityvien ja irtisanoutuvien osalta aikai sem paa tarkempaan harkintaan vakanssin uudelleen täyttämisen osalta. KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus päättää hyväksyä talousarvion 2017 laa dinnas sa käytettävät käyttötalouden ulkoisten erien ohjeluvut seuraa vas ti: Yleinen pl. KOM ja satama -6 649 200 Sote oma toiminta -30 428 200 Ostot sairaanhoitopiiriltä -22 877 200 Sivistys -22 856 000
KOKOUSKÄSITTELY: Ympäristö ml. taseyksiköt, pl. maan käyt tö so pi mus tuo tot -12 515 000 Kaupunginhallitus edellyttää, että toimialojen ta lous ar vio esityk sis sä vuodelle 2017 käytetään omaisuuden luovutustulon net to mää rä nä 1 000 000 euroa, maankäyttösopimustuottona 150 000 eu roa ja sataman tehtäväalueen toimintakatteena 1 588 000 euroa. Kaupunginhallitus hyväksyy voimassa olevan ta lous suun ni telman vuosien 2017-2019 investointisuunnitelman kohteet ohjeel li ses ti noudatettaviksi. Merkittiin, että henkilökunnan edustaja Marja-Terttu Paju ja kau pun gin kam ree ri Juha Heinonen olivat läsnä kokouksessa tä män asian käsittelyn ajan. KAUPUNGINHALLITUS: Kaupunginhallitus 21.06.2016 219 Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti jättää asian pöydälle. Taloussuunnitelman laadinta-aikataulu ja rahoituksen riittävyyslaskelma ovat esityslistan liitteinä (KH 21.6.2016). KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus päättää hyväksyä talousarvion 2017 laa dinnas sa käytettävät käyttötalouden ulkoisten erien ohjeluvut seuraa vas ti: Yleinen pl. KOM ja satama -6 649 200 Sote oma toiminta -30 428 200 Ostot sairaanhoitopiiriltä -22 877 200 Sivistys -22 856 000 Ympäristö ml. taseyksiköt, -12 515 000 pl. maankäyttösopimustuotot Kaupunginhallitus edellyttää, että toimialojen ta lous ar vio esityk sis sä vuodelle 2017 käytetään omaisuuden luovutustulon net to mää rä nä 1 000 000 euroa, maankäyttösopimustuottona 150 000 eu roa ja sataman tehtäväalueen toimintakatteena 1 588 000 euroa. Kaupunginhallitus hyväksyy voimassa olevan ta lous suun ni tel-
KOKOUSKÄSITTELY: man vuosien 2017-2019 investointisuunnitelman kohteet ohjeel li ses ti noudatettaviksi. Merkittiin, että Elina Salokangas poistui kokouksesta ennen tämän asian käsittelyn alkua kello 18.54. Merkittiin, että henkilökunnan edustaja Marja-Terttu Paju oli läs nä kokouksessa tämän asian käsittelyn ajan. Merkittiin, että kaupunginkamreeri Juha Heinonen oli tämän asian käsittelyn ajan läsnä kokouksessa asiantuntijana. KAUPUNGINHALLITUS: Kaupunginjohtajan ehdotus hyväksyttiin.