Kaupunginhallitus 73 27.03.2017 Kaupunginvaltuusto 44 29.05.2017 Vuoden 2016 tilinpäätös 66/1.40/2017 Kaupunginhallitus 27.03.2017 73 (Asian valmistelija Kauko Sarkkinen, puh 044 4294222) Kuntalain 113 : "Kunnan ti li kau si on ka len te ri vuo si. Kun nan hal li tuksen on laa dittava tili kau del ta ti lin pää tös tili kautta seuraa van vuo den maa lis kuun lop puun men nes sä ja an netta va se tilintar kas tajien tarkastetta vaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun lop puun mennessä. Kunnanhallituksen on saatettava tilinpäätös tilintar kas tuk sen jäl keen val tuuston kä si tel tä väk si. Valtuuston on kä sitel tä vä tilinpäätös kesä kuun lop puun mennes sä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot se kä talousarvion toteutumisvertailu ja toimin ta ker to mus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kun nan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, ra hoi tuk ses ta sekä toimin nas ta. Tätä var ten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava lii te tiedois sa. Tilinpäätöksen al le kir joitta vat kun nan hal lituksen jä senet sekä kunnanjohtaja tai por mestari." Kuntalain 114 : "Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kun takon ser nin, tu lee laa tia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpää tös. Kon serni tilin päätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan ti lin pää tös. Kon ser nitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen tasei den ja tulos laskelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Kon serni ti linpää tökseen sisällytetään lisäksi konsernin rahoituslaskel ma, jos sa an netaan sel vitys kuntakonsernin varojen hankinnasta ja nii den käy töstä ti li kau den aikana. Kuntayhtymän tilinpäätös yhdistellään jäsenkunnan kon ser ni ti lin päätök seen. Kunnan, jolla ei ole tytäryhteisöjä, mutta joka on jäsen kunta yh ty mäs sä tai liikelaitoskuntayhtymässä, tulee sisällyttää ti lin päätök seen sä konsernitilinpäätöstä vastaavat tiedot." Kuntalain 115 : "Toimintakertomuksessa on esitettävä selvi tys valtuuston asettamien toi min nan ja talouden tavoittei den to teu tu mi sesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toi min takertomuksessa on myös an net ta va tie toja sel lai sista kun nan ja kuntakonsernin talouteen liit ty-
vis tä olen nai sista asiois ta, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kun ta konser nin ta sees ta, tu los las kel masta tai rahoituslaskelmasta. Tällaisia asioi ta ovat ainakin arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä sekä tie dot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja kes kei sis tä johtopäätöksistä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen to teu tu mi sesta ti likaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riit tä vyy destä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä." Liitteenä nro 7/2017 on tasekirja vuodelta 2016. Tasekirja si säl tää mm. toi min ta ker to muk sen (ml. henkilöstöraportin), talousarvion toteu tu mis ver tai lun, ti lin pää tös laskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset ja kon ser ni ti lin pää tök sen. Ylivieskan kaupungin yleinen kaupunkikehitys jatkui edellisvuosien ta paan myönteisenä vuonna 2016. Kaupungin asu kasluku kas voi 154 hen ki löl lä (+1,0 %) ja oli vuoden lo pussa 15.193 henkeä. Kaupun gin vä ki lu ku on kasva nut vuo si na 2004-2016 yh teensä 2.008 hen ki löl lä, eli keski määrin 1,1 % vuo des sa. Työllisyystilanne parani ja työttömyysaste laski hieman vuonna 2016. Vuoden 2016 kes kimääräinen työt tö myys as te Ylivieskassa oli 12,9 %, kun se edellise nä vuonna oli 13,4 %. Joulu kuun 2016 lo pussa työttömiä työn ha ki joi ta oli 928 (vuo den 2015 lo pussa 967) ja avoi mia työpaikko ja 67 (vuo den 2015 lo pus sa 42). Pit käai kais työt tömien määrä pysyi kor kea na, sil lä yli vuo den työt tö mä nä ollei ta oli vuo den 2016 lopussa 261 (vuo den 2015 lo pussa 222). Kaupunki mak soi yli 300 päivää työt tö mä nä ol leis ta työmarkkinatuen kun ta osuut ta yhteensä 1.197.282 euroa. Mak sun määrä kasvoi hieman, sil lä edellisen vuo den kun ta osuus oli 1.063.553 euroa. Tuloslaskelman keskeisillä tunnusluvuilla tarkasteltuna Ylivieskan kau pun gin taloudellinen tilanne oli selvästi parempi kuin edellisenä vuon na. Ti li vuo del ta 2016 kirjattiin ylijäämää 4.185.405,61 eu roa. Vies kan liikelaitoskuntayhtymä purettiin 31.12.2016 ja siihen liittyen sa tun nai se na tuottona tuloslaskelmaan on kirjattu 2.618.617 euroa. Il man satunnaista tuottoa tilikauden ylijäämä olisi ollut 1.566.788,61 eu roa. Vuoden 2016 tu los las kel man vuosi kate oli 5.728.580,37 euroa po sitii vi nen. Suun ni tel man mu kai set poistot olivat 4.187.900,30 euroa. Vuo si ka te pro sent ti pois tois ta 136,8 %.
Vuoden 2016 talousarvion ylijäämätavoite ilman Vieskan lii ke lai toskun ta yh ty män purkamiseen liittyviä kirjauksia oli 541.786 euroa. Kau pun gin val tuus to hyväksyi joulukuussa 2016 yhteensä 1.415.700 eu ron li säyk set käyttötalouden nettomäärärahoihin, jotka katettiin vero ra hoi tuk sel la ja omaisuuden myyntivoitoilla. Tuloslaskelman toimintakatteen (toimintamenot netto) muutos oli +3,2 %. Vuoden 2016 tuloveroprosentti oli 21,50 %, eli sama kuin edel li se nä vuonna. Verotulot kasvoivat 1,2 % ja val tion osuu det 10,4 % edellisestä vuodesta ja em. erät yhteensä +4,6 %. Vuonna 2016 brut to in ves toin tien kokonaismäärä oli 21.730.486 euroa, johon sisältyy Vieskan liikelaitoskuntayhtymän purkamisessa kau pun gil le siirtynyttä omaisuutta 15,2 milj. euroa. Suu rim mat uudet in ves toin ti koh teet olivat kaupungintalon peruskorjaus ja Katajan koulun peruskorjaus ja laajennus. Vuoden 2016 ylijäämän 4.185.405,61 euroa kirjaamisen jälkeen taseen kertynyt alijäämä on 31.12.2016 tilanteessa 2.007.511,19 euroa, eli 132 euroa/asukas. Kau pun gin taseessa korollisen lainan määrä 31.12.2016 oli 66.316.689,30 eu roa, eli 4.365 euroa asukasta kohti. Korkomenot oli vat yh teen sä 351.409,73 euroa. Lainamäärä kasvoi edellisestä vuo des ta 11.133.338,60 euroa, josta Vieskan lii ke lai tos kun ta yh tymäl tä siirtyneen lainan määrä oli 9.366.670 euroa ja muun uuden lainan määrä 1.766.668,60 euroa. Ylivieska konsernin vuosikate oli 8.840.786 euroa positiivinen Vuo sika te pro sent ti poistoista oli 145,6 %. Konsernituloslaskelmassa ti likau den 2016 yli jää mäk si muodostui 2.753.776 euroa. Konsernin laina kan ta 31.12.2016 oli 78.197.035 eu roa, eli 5.147 euroa asu kas ta koh ti. Konsernin vuoden 2016 ylijäämän 2.753.776 euroa kirjaamisen jälkeen kertynyt konsernitaseen ylijäämä on 7.032.680 euroa, eli 463 eu roa/asu kas. Kuntalain 115 :n mukaan, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijää mää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden ta sapai no tuk sen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan ta loussuun ni tel man riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Tasekirjan kohdassa 1.9. on annettu selvitys talouden ta sa pai no tuksen toteutumisesta tilikaudella. Kuntalain ja kirjanpitolautakunnan kuntajaoston sitovan yleisohjeen mu kai ses ti tasekirjassa esitetään myös mm. arvio todennäköisestä tu le vas ta kehityksestä, arvio merkittävimmistä riskeistä ja epä var-
muus teki jöis tä, kaupunginhallituksen selonteko sisäisen valvonnan jär jes tä mi ses tä ja selonteko kon serni val vonnan järjestämisestä. KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus hyväksyy ja allekirjoittaa vuo den 2016 tilinpää töksen ja jättää sen tilintarkasta jien tarkastettavaksi ja tarkastuslau takunnan arvioitavaksi ja saattaa tilinpäätöksen tar kas tus lau ta kun nan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että tilikauden 1.1.-31.12.2016 tuloksesta 4.159.297,07 eu roa ja pelas tus lai tok sen poistoeron vähennyksen 26.108,54 eu roa kirjauk sen jälkeen muodostuva vuoden 2016 yli jää mä 4.185.405,61 euroa kir jataan omaan pääomaan ti li kau den yli-/ali jää mä ti lille, valtuusto hyväksyy niiden sitovien määrärahojen ylityk set, joil le ei ai kaisemmin ole riittävää lisämäärärahaa tai ylitysoikeutta myön net ty. KAUPUNGINHALLITUS: Hyväksyttiin. Tark ltk 55 19.5.2017 Asiantuntijana kuultiin talousjohtaja Kauko Sarkkista. Ehdotus: Tarkastuslautakunta päättää merkitä vuoden 2016 ti linpää tök sen tiedoksi ja päättää esittää sen edelleen valtuuston hy väksyt tä väk si. Kaupunginvaltuusto 29.05.2017 44 Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsi vuoden 2016 tilinpäätöksen tie dok si ja päätti esittää sen edelleen valtuuston hyväksyttäväksi. Liitteenä nro 8/2017 on tasekirja vuodelta 2016. Tasekirja sisältää mm. toimintakertomuksen (ml. henkilöstöraportin), talousarvion toteu tu mis ver tai lun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset ja konsernitilinpäätöksen. Liitteenä nro 9/2017 on tilintarkastuskertomus vuodelta 2016. Oheismateriaalina on Peruspalvelukuntayhtymä Kallion tilinpäätös vuo del ta 2016. KAUPUNGINVALTUUSTO: 1. Hyväksyi niiden sitovien määrärahojen ylitykset, joille ei ai kaisem min ole riittävää lisämäärärahaa tai ylitysoikeutta myön net ty.
2. Hyväksyi vuoden 2016 tilinpäätöksen. 3. Myönsi vastuuvapauden tilivelvollisille tilikaudelta 2016. 4. Päätti, että tilikauden ylijäämä 4.185.405,61 euroa kirjataan omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämätilille. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion tilinpäätöksen esitteli vs. kun ta yhty män johtaja Urho Möller. Tilinpäätöksen esitteli talousjohtaja Kauko Sarkkinen. Ryhmäpuheenvuoron käyttivät Markus Jaatinen (Kesk), Pauli Korpi-Tas si (Kok), Auli Mustikkamaa (Sdp), Tarmo Hirvelä (Ps), Ahti Tör mä lä (Vas), Ulla Lehtikangas (KD) ja Iina Matikainen (Vihr). Kokous keskeytettiin klo 16.05 16.35 valtuuston ja kau pun gin hal lituk sen valokuvaamisen ja kahvitauon ajaksi.