Kunnanhallitus 140 29.08.2016 Kunnanhallitus 211 28.11.2016 Kunnanvaltuusto 49 12.12.2016 Vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta 47 20.12.2016 Talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma 2018-2019 180/00.01.02/2016 Kh 29.08.2016 140 Valmistelija: Kuntalain 65:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syttä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hy väk sy misen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmek si tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on talous suun ni tel man ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja talou del li set tavoitteet. Nämä on laadittava siten, että edellytykset kunnan teh tä vien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelma on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuo den pituisena suunnittelukautena. Jos taseen alijäämää ei saada ka tetuk si suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksi löi dyis tä toimenpiteistä, jolla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erik seen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kun ta, jolla on taseessa kertynyttä ylijäämää, voi sen sijaan tehdä ali jäämäi sen taloussuunnitelman kertyneen ylijäämän verran. Kunnan toiminnassa ja taloudenpidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Rautjärven kunnan vuoden 2017 talousarvioprosessissa toteutetaan toi mialoit tain suunnitellut säästötavoitteet tuleville vuosille. Liitteenä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 ta lous suun ni telman laadintaohjeet. Kunnanhallitus päättää hyväksyä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelman laadintaohjeet liitteen mukaisesti ja saat taa ne kunnanvaltuustolle tiedoksi.
Kh 29.08.2016 140 Kuntalain 65:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syttä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hy väk sy misen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmek si tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on talous suun ni tel man ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja talou del li set tavoitteet. Nämä on laadittava siten, että edellytykset kunnan teh tä vien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelma on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuo den pituisena suunnittelukautena. Jos taseen alijäämää ei saada ka tetuk si suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksi löi dyis tä toimenpiteistä, jolla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erik seen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kun ta, jolla on taseessa kertynyttä ylijäämää, voi sen sijaan tehdä ali jäämäi sen taloussuunnitelman kertyneen ylijäämän verran. Kunnan toiminnassa ja taloudenpidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Rautjärven kunnan vuoden 2017 talousarvioprosessissa toteutetaan toi mialoit tain suunnitellut säästötavoitteet tuleville vuosille. Liitteenä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 ta lous suun ni telman laadintaohjeet. Kunnanhallitus päättää hyväksyä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelman laadintaohjeet liitteen mukaisesti ja saat taa ne kunnanvaltuustolle tiedoksi. Kh 28.11.2016 211 Kunnanhallitus on 29.8.2016 pidetyssä kokouksessaan hyväksynyt ta lousar vion laadintaohjeet. Lautakunnat ja kunnanhallitus ovat käsitelleet alaisen sa toiminnan talousarvioesitykset vuodelle 2017 sekä ta lous suun ni tel-
man 2018-2019 näiden ohjeiden perusteella (sivistys ltk 12.10.2016 83 ja 16.11.2016 90, tekn. ltk 19.10.2016 184, khall 24.10.2016 184). Kokouksessaan 7.11.2016 kunnanhallitus käsitteli talousarvioesityksen perus teet suunnitelmakaudelta ja esitti valtuuston hyväksyttäväksi tu lo ve ro- ja kiin teis tö ve ro pro sen tit 195-196. Valtuusto hyväksyi tulovero- ja kiinteistövero-% vuodelle 2017 ko kouk sessaan 14.11.2016 43-44. Talousarviossa on huomioitu päätetty tuloveron alen nus 20,25 prosenttiin. Yhteisveron tuottoarviota on korotettu, vaikka var muus tasosta saadaan vasta tammikuussa 2017. Talousarvioesitys vuodelle 2017 muodostuu niukasti ylijäämäiseksi. Ti li kauden tulos on negatiivinen - 87.024 euroa poistojen jälkeen, mutta ti li kau den ylijäämä on 40.976 euroa poistoeron jälkeen. Vuosikatteeksi muo dos tuu 1.645.376 eu roa, joka on 10,7 % alle vuoden 2016 ta lous ar vio muu tok sen tason. Toimintatuotot alenevat vuoden 2016 ennakoidusta tasosta 0,9 % ja toimin ta ku lut myös alenevat 1,5 %. Verotulot nousevat yhteensä 2,3 %, (tulo ve ro 1,4 %, kiinteistövero 5,8 % ja yhteisövero 8,2 %). Valtionosuudet las ke vat 6,9 %. Valtionosuusarviota on laskettu Suomen Kuntaliiton 9.11.2016 laatiman ennus teen perustella, jossa on huomioitu myös kiky-sopimuksesta sekä toimeen tu lo tuen siirrosta Kelalle aiheutuvat muutokset. Poistot lisääntyvät vuoden 2016 tasosta 16,3 % Simpeleen koulun uuden in ves toin nin käyttönoton johdosta. Simpeleen koulun poistoaika on laskettu 20 vuoden mukaosesti talousarvioon. Poistojen määrää oikaistaan ta lousar vio muu tok sel la vuonna 2017, jos kunnanvaltuusto hyväksyy Simpeleen kou lun poistoajan muuttamisen 30 vuoteen. Tämä muutos parantaisi tu losta n. 150.000 euroa ja ylijäämää n. 130.000 euroa vuodessa. Kuntalain vaatimus talouden tasapainosta ei täyty suunnitelmakaudella 2017-2018, mutta vuonna 2019 tasapainoa on vaikea todentaa, mutta laskel mis sa on otettu huomioon ennakoidut maakuntauudistuksen vaikutukset. Arvio pitää si säl lään kuitenkin merkittäviä epävarmuustekijöitä. Vuoden 2017 netto investointimenoiksi on arvioitu 1.085.000 euroa. Kunta ei joudu nostamaan pitkäaikaista lainaa investointien rahoittamiseen suunni tel ma kau del la. Rautjärven kunnan vesihuoltoliikelaitoksen investointimenot vuodelle 2017 ovat 250.000 euroa. Vesihuoltoliikelaitoksen talous on tasapainossa, si säinen tilikauden ylijäämä on 132.852. euroa. Rautjärven Vesi pystyy kat tamaan investointinsa omalla tulorahoituksella. Kunnan tytäryhtiöiden. Simpeleen Lämpö Oy ja Rautjärven Vuokratalot Oy, talousarviot ovat tasapainossa. Yhtiöiden oma tulorahoitus riittää vuo del le 2017 suunniteltuihin tavanomaisiin korvausinvestointeihin. Laa ja mit tais ten peruskorjaus- tai uudisrakennusinvestointien rahoitukseen suun ni tel makau del la tarvitaan kunnan myötävaikutusta.
Toimialajohtajat esittelevät kokouksessa omien tulosalueidensa ta lous arvio eh do tus ta. Kunnanhallitus käsittelee esityslistan oheisena olevan vuoden 2017 ta lousar vion sekä taloussuunnitelman vuosille 2018 2019 ja esittää sen valtuus ton hyväksyttäväksi. Mika Vanhatalo poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 16.30. Pöytäkirjantarkastajaksi hänen tilalleen loppukokouksen ajaksi valittiin Katja Kuru. Kh 29.08.2016 140 Kuntalain 65:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syttä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hy väk sy misen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmek si tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on talous suun ni tel man ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja talou del li set tavoitteet. Nämä on laadittava siten, että edellytykset kunnan teh tä vien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelma on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuo den pituisena suunnittelukautena. Jos taseen alijäämää ei saada ka tetuk si suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksi löi dyis tä toimenpiteistä, jolla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erik seen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kun ta, jolla on taseessa kertynyttä ylijäämää, voi sen sijaan tehdä ali jäämäi sen taloussuunnitelman kertyneen ylijäämän verran. Kunnan toiminnassa ja taloudenpidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Rautjärven kunnan vuoden 2017 talousarvioprosessissa toteutetaan toi mialoit tain suunnitellut säästötavoitteet tuleville vuosille. Liitteenä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 ta lous suun ni telman laadintaohjeet.
Kunnanhallitus päättää hyväksyä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelman laadintaohjeet liitteen mukaisesti ja saat taa ne kunnanvaltuustolle tiedoksi. Kh 29.08.2016 140 Kuntalain 65:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hy väk syttä vä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hy väk sy misen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmek si tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on talous suun ni tel man ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja talou del li set tavoitteet. Nämä on laadittava siten, että edellytykset kunnan teh tä vien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelma on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuo den pituisena suunnittelukautena. Jos taseen alijäämää ei saada ka tetuk si suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksi löi dyis tä toimenpiteistä, jolla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erik seen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Kun ta, jolla on taseessa kertynyttä ylijäämää, voi sen sijaan tehdä ali jäämäi sen taloussuunnitelman kertyneen ylijäämän verran. Kunnan toiminnassa ja taloudenpidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Rautjärven kunnan vuoden 2017 talousarvioprosessissa toteutetaan toi mialoit tain suunnitellut säästötavoitteet tuleville vuosille. Liitteenä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 ta lous suun ni telman laadintaohjeet. Kunnanhallitus päättää hyväksyä vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelman laadintaohjeet liitteen mukaisesti ja saat taa ne kunnanvaltuustolle tiedoksi. Kh 28.11.2016 211
Kunnanhallitus on 29.8.2016 pidetyssä kokouksessaan hyväksynyt ta lousar vion laadintaohjeet. Lautakunnat ja kunnanhallitus ovat käsitelleet alaisen sa toiminnan talousarvioesitykset vuodelle 2017 sekä ta lous suun ni telman 2018-2019 näiden ohjeiden perusteella (sivistys ltk 12.10.2016 83 ja 16.11.2016 90, tekn. ltk 19.10.2016 184, khall 24.10.2016 184). Kokouksessaan 7.11.2016 kunnanhallitus käsitteli talousarvioesityksen perus teet suunnitelmakaudelta ja esitti valtuuston hyväksyttäväksi tu lo ve ro- ja kiin teis tö ve ro pro sen tit 195-196. Valtuusto hyväksyi tulovero- ja kiinteistövero-% vuodelle 2017 ko kouk sessaan 14.11.2016 43-44. Talousarviossa on huomioitu päätetty tuloveron alen nus 20,25 prosenttiin. Yhteisveron tuottoarviota on korotettu, vaikka var muus tasosta saadaan vasta tammikuussa 2017. Talousarvioesitys vuodelle 2017 muodostuu niukasti ylijäämäiseksi. Ti li kauden tulos on negatiivinen - 87.024 euroa poistojen jälkeen, mutta ti li kau den ylijäämä on 40.976 euroa poistoeron jälkeen. Vuosikatteeksi muo dos tuu 1.645.376 eu roa, joka on 10,7 % alle vuoden 2016 ta lous ar vio muu tok sen tason. Toimintatuotot alenevat vuoden 2016 ennakoidusta tasosta 0,9 % ja toimin ta ku lut myös alenevat 1,5 %. Verotulot nousevat yhteensä 2,3 %, (tulo ve ro 1,4 %, kiinteistövero 5,8 % ja yhteisövero 8,2 %). Valtionosuudet las ke vat 6,9 %. Valtionosuusarviota on laskettu Suomen Kuntaliiton 9.11.2016 laatiman ennus teen perustella, jossa on huomioitu myös kiky-sopimuksesta sekä toimeen tu lo tuen siirrosta Kelalle aiheutuvat muutokset. Poistot lisääntyvät vuoden 2016 tasosta 16,3 % Simpeleen koulun uuden in ves toin nin käyttönoton johdosta. Simpeleen koulun poistoaika on laskettu 20 vuoden mukaosesti talousarvioon. Poistojen määrää oikaistaan ta lousar vio muu tok sel la vuonna 2017, jos kunnanvaltuusto hyväksyy Simpeleen kou lun poistoajan muuttamisen 30 vuoteen. Tämä muutos parantaisi tu losta n. 150.000 euroa ja ylijäämää n. 130.000 euroa vuodessa. Kuntalain vaatimus talouden tasapainosta ei täyty suunnitelmakaudella 2017-2018, mutta vuonna 2019 tasapainoa on vaikea todentaa, mutta laskel mis sa on otettu huomioon ennakoidut maakuntauudistuksen vaikutukset. Arvio pitää si säl lään kuitenkin merkittäviä epävarmuustekijöitä. Vuoden 2017 netto investointimenoiksi on arvioitu 1.085.000 euroa. Kunta ei joudu nostamaan pitkäaikaista lainaa investointien rahoittamiseen suunni tel ma kau del la. Rautjärven kunnan vesihuoltoliikelaitoksen investointimenot vuodelle 2017 ovat 250.000 euroa. Vesihuoltoliikelaitoksen talous on tasapainossa, si säi-
nen tilikauden ylijäämä on 132.852. euroa. Rautjärven Vesi pystyy kat tamaan investointinsa omalla tulorahoituksella. Kunnan tytäryhtiöiden. Simpeleen Lämpö Oy ja Rautjärven Vuokratalot Oy, talousarviot ovat tasapainossa. Yhtiöiden oma tulorahoitus riittää vuo del le 2017 suunniteltuihin tavanomaisiin korvausinvestointeihin. Laa ja mit tais ten peruskorjaus- tai uudisrakennusinvestointien rahoitukseen suun ni tel makau del la tarvitaan kunnan myötävaikutusta. Toimialajohtajat esittelevät kokouksessa omien tulosalueidensa ta lous arvio eh do tus ta. Kunnanhallitus käsittelee esityslistan oheisena olevan vuoden 2017 ta lousar vion sekä taloussuunnitelman vuosille 2018 2019 ja esittää sen valtuus ton hyväksyttäväksi. Mika Vanhatalo poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 16.30. Pöytäkirjantarkastajaksi hänen tilalleen loppukokouksen ajaksi valittiin Katja Kuru. Tyhttmk 30.11.2016 21 Valmistelija: Annaleena Rita, palvelupäällikkö p. 040 160 4140, s-posti: annaleena.rita@rautjarvi.fi Käydään kunnanhallituksen 28.11.2016 käsittelemä talousarvioesitys läpi talousjohtajan ja toimialajohtajien esittelemänä. Pj:n ehdotus: Työyhteisötoimikunta antaa lausunnon kunnanvaltuustolle vuoden 2017 talousarviosta ja taloussuunnitelmasta vuosille 2018-2018. Työyhteisötoimikunta päätti antaa kunnanvaltuustolle seuraavan lausunnon vuoden 2017 talousarviosta: Tasapainoinen talousarvio. Kv 12.12.2016 49
Esittelijän ehdotus: Kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden 2017 talousarvion sekä taloussuunnitelman vuosille 2018-2019 kunnanhallituksen esityksen mukaisesti. Keskusteltiin vilkkaasti talousarviosta ja taloussuunnitelmista. Todettiin, että korjataan talousarviokirjan paperiversiosta kirjoitusvirheet sivuilta 6, 20, 27 ja 38. Mika Vanhatalo esitti, että talousarvioon lisätään investointimääräraha 80.000 euroa Rautjärven asemaseudun kaupan liiketilan muutostöihin ja tilan hankintaan. Taina Lonka, Timo Paajanen ja Petteri Laaksonen kannattivat esitystä. Päätettiin lisätä investointisuunnitelmaan 80.000 euroa Rautjärven asemaseudun liikerakennuksen muutostöihin. Tämä muutoksen johdosta korjataan talousarviokirjasta taloudelliset laskelmat sivuilta 11 tunnusluvut, 14 rahoituslaskelma ja sivulta 49-50 investointisuunnitelma. Petteri Laaksonen esitti eriävän mielipiteen talousarvion henkilöstösuunnitelmasta, mutta kukaan ei kannattanut tehtyä ehdotusta (eriävä mielipide pöytäkirjan liitteenä). Vhljk 20.12.2016 47 Kunnanvaltuusto hyväksyi vuoden 2017 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2018-2019. Valmistelija: Ari Pöllänen, tekninen johtaja p. 0400 172 248, s-posti: ari.pollanen@rautjarvi.fi Kunnanvaltuusto on hyväksynyt vuoden 2017 talousarvion ja ta lous suun nitel man vuosille 2018-2019 ko kouk ses saan 12.12.2016 mukaan lukien vesi huol to lii ke lai tok sen. Oheisena: - Henkilöstösuunnitelma, vesihuoltoliikelaitos 2017-2019, sivu 2 - Talousarvio ja -suunnitelma, vesihuoltoliikelaitos 2017-2019 sivut 41-43 - Investointisuunnitelma, vesihuoltoliikelaitos 2017-2019 Esittelijän ehdotus: Johtokunta vahvistaa oheiset Rautjärven kunnan vesihuoltoliikelaitoksen hen ki lös tö suun ni tel man, talousarvion ja -suunnitelman sekä in ves toin tisuun ni tel man vuosille 2017-2019.