KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 72 Kaupunginvaltuusto 20.06.2016 AIKA 20.06.2016 klo 17:00-20:10 PAIKKA Ravintola Himmeli, Hunurijärven matkailukeskus (Hunurintie 149, 62300 Härmä) KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 28 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 75 29 Pöytäkirjan tarkastajat 76 30 Kuntalaisaloitteet vuodelta 2015 77 31 Valtuustoaloitteet vuodelta 2015 78 32 Kuntayhtymä Kaksineuvoisen henkilöstökertomus 2015 79 33 Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen 81 hyväksyminen 34 Vastuuvapauden myöntäminen Kuntayhtymä Kaksineuvoisen 84 yhtymähallitukselle ja muille tilivelvollisille 35 Henkilöstöraportin hyväksyminen 86 36 Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksyminen 88 37 Vuoden 2015 arviointikertomus 92 38 Vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille vuodelta 2015 96 39 Osavuosikatsaus 30.4.2016 98 40 Kuntayhtymä Kaksineuvoisen osavuosikatsaus 30.4.2016 100 41 Vuoden 2016 talousarvion investointiosan tarkistaminen / Härmän 102 asema -hanke 42 Vuoden 2016 talousarvion investointiosan tarkistaminen / 106 Jääkärimuseon tilat 43 Vuoden 2016 talousarvion investointiosan tarkistaminen / 107 lisäasfaltoinnit 44 Vuoden 2016 talousarvion investointiosan tarkistaminen / 108 sisäilmaongelmista johtuvat koulujen väistötilat 45 Eron myöntäminen Risto Ylikankaalle vapaa-aikalautakunnan 109 jäsenyydestä 46 Jäsenen valitseminen vapaa-aikalautakuntaan 110 47 Maahanmuuttostrategian ja kotouttamisohjelman päivittäminen 111 48 Pihlajapuiston koulun lakkauttaminen 115 49 Ylikylän koulun lakkauttaminen 118 50 Hallintosäännön tarkistaminen 121 51 Valtuutettujen lukumäärästä päättäminen, valtuustokausi 2017-2021 123 52 Tonttien myyntihintojen tarkistaminen / Vaismaan, Järvenjärven ja 125 Väinölän alueet 53 Tiedoksianto uusien maakuntien monitoimialaisen toimeenpanon 127 esivalmistelun käynnistämisen toimenpiteistä 54 Valtuustoaloitteet 129 55 Muut asiat 130
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 73 OSALLISTUJAT Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Hakala Heikki 17:00-20:10 jäsen Hakala Teemu 17:00-20:10 jäsen Haukkala Juhani 17:00-20:10 jäsen Hauta Tiina 17:00-20:10 jäsen Heikkilä Paavo 17:00-20:10 jäsen Hietamäki Olli-Pekka 17:00-20:10 jäsen Hietamäki Petri 17:00-20:10 jäsen Hyrsky Tuula 17:00-20:10 jäsen Janhunen Kari 17:00-20:10 jäsen Kangas Marketta 17:00-20:10 jäsen Kankaanpää Kari 17:00-20:10 jäsen Kankaansyrjä Mika 17:00-20:10 jäsen Keltto Pekka 17:00-20:10 jäsen Korkealaakso Heikki 17:00-20:10 jäsen Korpimäki Marja-Leena 17:00-20:10 2. vpj. Kuoppala Helena 17:00-20:10 jäsen Kurvinen Antti 17:00-20:10 1. vpj. Lammi Sirpa 17:00-20:10 jäsen Lauttamus Eino 17:00-20:10 jäsen Malmi Seppo 17:00-20:10 jäsen Mattila Marita 17:00-20:10 jäsen Mattila Risto 17:00-20:10 jäsen Mäkinen Jouko 17:00-20:10 jäsen Niemistö Jaakko 17:00-20:10 jäsen Ojanperä Harri 17:00-20:10 jäsen Peltoluhta Sami 17:00-20:10 jäsen Peltonen Matias 17:00-20:10 jäsen Pihlgren Antti 17:00-20:10 jäsen Pukkila Mathias 17:00-20:10 jäsen Puro-Aho Alpo 17:00-20:10 jäsen Puronvarsi Martti 17:00-20:10 jäsen Salo Petri 17:00-20:10 puheenjohtaja Salonpää Hannu 17:00-20:10 jäsen Sankelo Janne 17:00-20:10 jäsen Sippola Harri 17:00-20:10 jäsen Virrankoski Ville 17:00-20:10 jäsen Ylinen Keijo 17:00-20:10 jäsen Övermark Niina 17:00-20:10 jäsen Lammi Jorma 17:00-20:10 varajäsen Niemi Anna-Liisa 17:00-20:10 varajäsen Lilja Maria 17:00-20:10 varajäsen Vuorinen Anna-Maija 17:00-20:10 varajäsen Sorvisto Anna-Leena 17:00-20:10 hallituksen jäsen Lumio Markku 17:00-20:10 kaupunginjohtaja Salo Liisa 17:00-20:10 hallintojohtaja,pöytäkirjanpitäjä Kuopppala Juha-Martti 17:00-20:10 kehitysjohtaja Lahnalampi Janne 17:00-20:10 maaseutupäällikkö Takamaa Juha 17:00-20:10 tekninen johtaja Viitasaari Markku 17:00-20:10 sivistysjohtaja
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 74 POISSA Knuuttila Jari jäsen tilalla Niemi Anna-Liisa Luoma Arja K. jäsen tilalla Lilja Maria Paavola Eero jäsen tilalla Lammi Jorma Syrjälä Pekka jäsen Viita-aho Rami jäsen tilalla Vuorinen Anna-Maija KÄSITELLYT ASIAT 28-55 ALLEKIRJOITUKSET puheenjohtaja pöytäkirjanpitäjä Petri Salo Liisa Salo PÖYTÄKIRJAN Kauhavalla 22.6.2016 TARKASTUS Helena Kuoppala Sirpa Lammi PÖYTÄKIRJA YLEI- Kauhavalla 27.6.2016 SESTI NÄHTÄVILLÄ Liisa Salo, hallintojohtaja
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 75 Kaupunginvaltuusto 28 20.06.2016 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kaupunginvaltuusto 28 Kuntalain 58 :n mukaan valtuusto on päätösvaltainen, kun vähintään 2/3 valtuu te tuis ta on läsnä. Valtuuston työjärjestyksen 8 :n mukaan kutsu valtuuston kokoukseen on vähin tään 4 päivää ennen kokousta lähetettävä erikseen kullekin valtuutetulle sekä niille, joilla on kokouksessa läsnäolo- ja puheoikeus. Samassa ajassa on ko kouk ses ta annettava tieto yleisesti julkisten kuulutusten ilmoitustaululla. Kokous kut sus sa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Li säk si kokouksen ajasta ja paikasta on tiedotettava ennen kokousta niissä tiedo tus vä li neis sä, joissa valtuusto on päättänyt kokouksistaan ilmoittaa. Kokouskutsu on asetettu kaupungin ilmoitustaululle ja palvelutoimistojen il moitus tau luil le yleisesti nähtäville 14.6.2016 sekä julkaistu Komiat-lehdessä 16.6.2016 ja Jär vi seu dun Sanomissa 15.6.2016. Kokouskutsu ja esityslista on toi mi tet tu val tuu te tuil le 15.6.2016. Lisäksi kokouskutsu on luettavissa kau pungin kotisivuilla. Kokous todettiin laillisesti kokoonkutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 76 Kaupunginvaltuusto 29 20.06.2016 Pöytäkirjan tarkastajat Kaupunginvaltuusto 29 Valtuuston työjärjestyksen 34 :n mukaan pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin ker ral la tähän tehtävään valittua valtuutettua, jollei valtuusto jonkin asian kohdal la toisin päätä. Tapana on ollut, että pöytäkirjan tarkastus kiertää aakkosjärjestyksessä. Seuraavana vuorossa ovat valtuutetut Helena Kuoppala ja Antti Kurvinen. Pöytäkirja tarkastetaan hallintojohtajan virkahuoneessa keskiviikkona 22.6.2016 klo 15.00. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin yksimielisesti Helena Kuoppala ja Sirpa Lammi. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 77 Kaupunginhallitus 126 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 30 20.06.2016 Kuntalaisaloitteet vuodelta 2015 Kaupunginhallitus 13.06.2016 126 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Kuntalain 23 :n mukaan kunnan asukkaalla on oikeus tehdä kunnalle aloit teita sen toimintaa koskevissa asioissa. Aloitteen tekijälle on ilmoitettava aloitteen joh dos ta suoritetut toimenpiteet. Valtuuston tietoon on saatettava vähintään ker ran vuodessa sen toimivaltaan kuuluvissa asioissa tehdyt aloitteet ja niiden joh dos ta suoritetut toimenpiteet. Jos valtuuston toimivaltaan kuuluvassa asiassa aloitteen tekijöinä on vähintään kak si prosenttia äänioikeutetuista kunnan asukkaista, asia on otettava val tuustos sa käsiteltäväksi viimeistään kuuden kuukauden kuluessa asian vireille tulos ta. Listan mukana jaetaan luettelo, jossa on kuntalaisaloitteet vuodelta 2015 ja niiden johdosta teh dyt toimenpiteet. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus merkitsee tiedokseen saapuneet kuntalaisaloitteet ja niiden joh dos ta tehdyt toimenpiteet sekä antaa ne edelleen kaupunginvaltuustolle tiedok si. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 30 Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 78 Kaupunginhallitus 127 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 31 20.06.2016 Valtuustoaloitteet vuodelta 2015 Kaupunginhallitus 13.06.2016 127 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Valtuuston työjärjestyksen 5 :n mukaan valtuuston kokouskutsussa mai nit tujen asioiden käsittelyn jälkeen on valtuustoryhmällä ja valtuutetulla oikeus tehdä kirjallisia aloitteita kunnan toimintaa ja hallintoa koskevista asioista. Aloite an ne taan puheenjohtajalle. Aloitetta ei oteta heti käsiteltäväksi vaan se lä he tetään kaupunginhallituksen valmisteltavaksi. Valtuusto voi erikseen päättää, että aloit tees ta käydään lähetekeskustelu, miten asia on valmisteltava. Kaupunginhallituksen on vuosittain kesäkuun loppuun mennessä esitettävä val tuus tol le luettelo valtuutettujen tekemistä aloitteista, joita valtuusto ei edel lisen vuoden loppuun mennessä ole lopullisesti käsitellyt. Samalla on il moi tet tava, mihin toimenpiteisiin niiden johdosta on ryhdytty. Valtuusto voi todeta, mitkä aloitteista on käsitelty loppuun. Vuonna 2015 jätettiin 13 valtuustoaloitetta, joiden sisältö ja käsittely on kuvattu liit tees sä. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus antaa liitteen mukaiset selvitykset vuoden 2015 val tuus toaloit teiden kä sit te lys tä tiedoksi kaupunginvaltuustolle ja esittää, että aloit teet ei vät edellytä enää kaupungin päättäviltä viranomaisilta toimenpiteitä. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 31 Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 79 Kaupunginhallitus 123 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 32 20.06.2016 Kuntayhtymä Kaksineuvoisen henkilöstökertomus 2015 Kaupunginhallitus 13.06.2016 123 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yhtymähallitus on toimittanut jäsenkuntien kä sitel tä väk si liitteen mukaisen Henkilöstökertomuksen vuodelta 2015. Hen ki lös töra port ti on laadittu KT:n julkaiseman kunta-alan henkilöstöraporttisuosituksen mu kai ses ti. Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli vuoden lopus sa 47,55 vuotta. Vakituista hen ki lös töä 31.12.2015 oli 682 ja määräaikaisia työn te ki jöi tä oli 240. Vuoden ai ka na vanhuuseläkkeelle siirtyi 13 henkilöä. Osatyö ky vyt tö myys eläk keel lä/osa-ai ka eläk keel lä oli 14 henkilöä. Vuoden aikana pal ve luk seen tulleita oli 32 henkilöä. Aiemmin määräaikaisissa työsuhteissa ollei ta vakinaistettuja hen ki löi tä oli 21. Vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön sairauslomia oli vuonna 2015 yh teensä 17.363 kalenteripäivää, josta 1-3 kalenteripäivän poissaoloja oli 2.202 päivää. Sai ra us pois sa olot lisääntyivät edellisvuodesta 2,4 pv/hen ki lö/hen ki lö työvuo si. Hen ki lö työ vuot ta kohti sairauspoissaolot olivat keskimäärin 21,1 ka len teri päi vää. Kun ta-alal la sairauspoissaoloja vuonna 2015 oli keskimäärin 16,5 kalen te ri päi vää työntekijää kohti, eli Kaksineuvoisen sairauspoissaolot ovat edelleen kin sel väs ti keskimääräistä korkeammat. Kauhavan kaupungissa sai ra uspois sa olo ja oli 15,9 kalenteripäivää / työntekijä. Sairauspoissaolojen suhteen on huo mioi ta va, että niitä voidaan laskea usealla eri tavalla, mistä syystä luvut ei vät ai na ole täysin vertailukelpoisia. Toi min ta vuot ta kuvasti rakenteellisten muutosten jatkaminen sekä kiinteistöjen ai heut ta mat sisäilmaongelmat. Kehittämisessä korostui painopisteen muut tami nen avohoitopainotteisemmaksi. Säännöllisiä esimieskoulutuksia jatkettiin se kä jär jes tet tiin henkilöstöinfot keväällä ja syksyllä. Kaksineuvoisen henkilöstökertomuksessa esitetyt luvut eivät ole täysin ver tailu kel poi sia edelliseen vuoteen johtuen 1.8.2014 tapahtuneesta var hais kas vatuk sen siirtymisestä kuntayhtymältä Kauhavan kaupungin järjestettäväksi. Liitteenä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen Henkilöstökertomus 2015. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus merkitsee Kuntayhtymä Kaksineuvoisen hen ki lös tö ker tomuk sen vuodelta 2015 tiedoksi sekä saat taa sen edelleen tiedoksi kau pun ginval tuus tol le. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 80 Kaupunginhallitus 123 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 32 20.06.2016 Kaupunginvaltuusto 32 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 henkilöstökertomusta Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä halli tuk sel le ja muille tilivelvollisille Henkilöstöraportin hyväksymistä Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vuoden 2015 arviointikertomusta koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyttivät Ma rita Mattila Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen val tuus to ryh män puolesta, Mika Kankaansyrjä SDP:n valtuustoryhmän puo lesta, Risto Mattila PS:n valtuustoryhmän puolesta ja Sirpa Lammi KD:n val tuusto ryh män puolesta. Harri Ojanperä käytti Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yhtymähallituksen pu heenjoh ta jan puheenvuoron. Kaupunginvaltuusto merkitsi Kuntayhtymä Kaksineuvoisen hen ki lös tö ker tomuk sen vuodelta 2015 tiedoksi.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 81 Kaupunginhallitus 122 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 33 20.06.2016 Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksyminen Kaupunginhallitus 13.06.2016 122 Kuntayhtymä Kaksineuvoinen on toimittanut yhtymän tilinpäätöksen vuodelta 2015 jäsenkuntiensa valtuustojen käsiteltäväksi. Kun ta yh ty mä Kaksineuvoisen pe rus so pi muk sen 2. luvun 6 :n mukaan jä sen kun tien kunnanvaltuustot mm. hy väk sy vät kuntayhtymän tilinpäätöksen. Kuntalain 64 :n mukaan kun ta yh tymäs tä on soveltuvin osin voimassa, mitä kun ta lain 13 lu vus sa kunnan ta loudes ta säädetään. Kuntayhtymä Kaksineuvoisen toimintatulot tilikaudelta 2015 olivat yhteensä 88.940.801,44 euroa ja talousarvion toteutuma oli 98,8 prosenttia. Tilikauden toi min ta me not olivat 88.402.646,28 euroa ja talousarvion toteutumaprosentti 98,8. Toi min ta me not alittivat arvioidun 1.100.436,72 euroa. Toimintatuotot ilman kuntien mak su osuuk sia ylittivät arvioidun 468.588,00 eurolla. Toi min ta kate oli 538.155.16 euroa, joka alittaa arvioidun 16.844,84 eurolla. Tilikauden rahoitustuotot ja kulut olivat yhteensä 31.970,85 euroa ja poistot 538.115,08 euroa. Tilikauden 2015 ylijäämäksi muodostui 32.010,93 euroa. Investointimenojen määrä oli 305.981 euroa ja investointitulojen 5.516 euroa. Kuntayhtymän toimintakuluista henkilöstökulujen määrä oli noin 35.877.000 eu roa, jolloin talousarvion toteuma-asteeksi muodostuu 98,6 prosenttia. Hen kilös tö ku lu jen osuus on 40,6 prosenttia toimintakulujen kokonaismäärästä. 31.12.2015 kuntayhtymän palveluksessa oli 922 henkilöä, joista 682 vakituisia ja 240 määräaikaisia. Sosiaalipalveluiden henkilöstömäärä oli 148, ikäihmisten pal ve lui den 441 ja terveyspalveluiden 244 henkilöä. Hallinnossa ja tu ki pal veluis sa työskenteli vuoden viimeisenä päivän 89 henkilöä. Palvelujen ostoihin kun ta yh ty mäs sä käytettiin noin 43.954.000 euroa, mikä vastaa 100,1 pro senttia budjetoidusta. Kuntien maksuosuudet kokonaisuudessaan (Kaksineuvoisen oma toiminta, Eskoo, erikoissairaanhoito, työpajat ja palveluliikenne) alittivat arvioidun yhteensä 1.585.873 eurolla ja ta lous ar vion toteutuma oli 98 %. Kauhavan kaupungin mak su osuus alittui noin 1.261.000 eurolla. Jäsenkuntien maksuosuuksien alittuminen selittyy Kaksineuvoisen oman toimin nan / peruspalvelujen tehostumisella. Sosiaalipalveluissa kuntien mak suosuu det alittuivat 255.000 johtuen mm. toimeentuloturvan, lastensuojelun laitos ja perhehoidon ja vammaispalvelujen sosiaalityön nettomenojen to teu tu mi sesta selvästi budjetoitua alhaisempina. Ikäihmisten palveluihin kerättiin kun ta rahoi tus ta 608.000 euroa budjetoitua vähemmän mm. kotihoidon net to kus tannus ten alittumisesta johtuen. Perusterveydenhuollossa jäsenkuntien mak suosuu det alittuivat peräti 1.148.000 eurolla. Tähän vaikutti mm. vuo de osas to jen paik ka mää rien vähentäminen ja hoitojaksojen pituuden lyhentäminen, vas taanot to jen aukioloaikojen lyhentyminen päivystysasetuksen aiheuttamien muu tosten ja keskitettyyn ajanvaraukseen siirtymisen seurauksena sekä suun ter veyden huol lon nettokustannusten alittuminen.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 82 Kaupunginhallitus 122 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 33 20.06.2016 Erikoissairaanhoidossa kuntien budjetoidut maksuosuudet ylittyivät 102.000 eu roa ja erityispalveluissa (Eskoo) 263.000 euroa. Muiden palveluiden (työ paja toi min ta, nuorten työpaja ja palveluliikenne) rahoittamiseen jäsenkunnilta kerät tiin 48.000 euroa budjetoitua enemmän. Kuntayhtymä Kaksineuvoisen perussopimuksen 6 :n mukaan jäsenkunnat hyväk sy vät kuntayhtymän talousarvion tulosalueittain, eli yhtymän talousarvio on si to va tulosaluetasolla. Talousarvion mukaiset määrärahat ylittyivät ja tuloarviot alit tui vat seuraavasti: Käyttötalousosa Määrärahan ylitys, Tuloarvion alitus, Tulosalue Hallinto ja tukipalvelut - - Sosiaalipalvelut - 296.524 Ikäihmisten palvelut 163.336 - Perusterveydenhuolto - - Erikoissairaanhoito 101.873 - Investointimäärärahat eivät ylittyneet. Tilikausien 2015 ja 2014 tuloslaskelmat eivät ole vertailukelpoisia var hais kasva tuk sen toi min to jen organisaatiomuutosten vuoksi. Varhaiskasvatus on siir tynyt 1.8.2014 lähtien Kauhavan kaupungin toiminnaksi. Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yhtymähallitus esittää (Tilinpäätös-asiakirja s. 18) tilikauden 2015 tuloksen käsittelystä, että tilikauden ylijäämä 32.010,93 euroa siir re tään taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. 31.12.2015 Kun ta yh ty mä Kaksineuvoisen taseessa on kertynyttä ylijäämää 130.792,53 euroa, mikä vas taa 5,79 euroa/asukas (asukasmäärä 22 593). Kauhavan kaupungin ja Kuntayhtymä Kaksineuvoisen tilintarkastaja KPMG Jul kis hal lin non Palvelut Oy / Elina Pesonen vastuullisen tilintarkastajana on suo rit ta nut kuntayhtymän tilintarkastuksen vuodelta 2015. KPMG Jul kis hal linnon Palvelut Oy:n antama tilintarkastuskertomus on vakiomuotoinen sisältäen kui ten kin toteamuksen, että tilikauden 1.1. - 31.12.2014 tilinpäätöstä ei ole kaik kien jäsenkuntien (Evijärven ja Lappajärven) valtuustojen hyväksymä. Tilin avaus perustuu siten tilinpäätökseen, joka ei ole kaikkien jäsenkuntien valtuus to jen hyväksymä. Myös kuntayhtymän tar kas tus lau ta kun ta on käsitellyt tilinpäätöksen ja antanut ar vioin ti ker to muk sen vuo del ta 2015. Sekä tilintarkastaja että tarkastuslautakunta esittävät tilinpäätöksen hy väk symis tä. Kuntayhtymä Kaksineuvoisen Tilinpäätös 2015 -asiakirja on liitteenä. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se 1. hyväksyy Kuntayhtymä Kaksineuvoisen Sosiaalipalvelut- tulosalueen tuloarvion alittumisen 296.524 eurolla. Ikäihmisten palvelut -tulosalueen määrärahan ylittymisen 163.336
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 83 Kaupunginhallitus 122 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 33 20.06.2016 eu rol la. Erikoissairaanhoito-tulosalueen määrärahan ylittymisen 101.873 eurol la. 2. hyväksyy Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen. 3. hyväksyy Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yhtymähallituksen esityksen ti likau den 2015 tuloksen käsittelystä, jonka mukaan tilikauden 2015 yli jäämä 32.010,93 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 33 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 henkilöstökertomusta Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä halli tuk sel le ja muille tilivelvollisille Henkilöstöraportin hyväksymistä Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vuoden 2015 arviointikertomusta koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyttivät Ma rita Mattila Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen val tuus to ryh män puolesta, Mika Kankaansyrjä SDP:n valtuustoryhmän puo lesta, Risto Mattila PS:n valtuustoryhmän puolesta ja Sirpa Lammi KD:n val tuusto ryh män puolesta. Harri Ojanperä käytti Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yhtymähallituksen pu heenjoh ta jan puheenvuoron. Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 84 Kaupunginhallitus 124 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 34 20.06.2016 Vastuuvapauden myöntäminen Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yhtymähallitukselle ja muille tilivelvollisille Kaupunginhallitus 13.06.2016 124 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Kuntayhtymä Kaksineuvoisen perussopimuksen 6 :n 8 mom. mukaan jä senkun tien kunnanvaltuustot päättävät, myönnetäänkö kuntayhtymän yh ty mä hal lituk sel le ja muille tilivelvollisille vastuuvapaus kuntayhtymän hallinnon ja ta louden hoidosta sekä niistä toimenpiteistä, joihin tilintarkastajien kertomus antaa ai het ta. Kuntayhtymän tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2015 ja tilintarkastajan ti lin tar kas tus ker to mus ovat liitteenä. Sekä tilintarkastaja että tarkastuslautakunta esittävät vastuuvapauden myön tämis tä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen tilivelvollisille tilikaudelta 2015. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle tilintarkastajan ja Kun ta yh ty mä Kak si neu voi sen tarkastuslautakunnan lausuntoihin perustuen, että kau pun ginval tuus to myöntää Kuntayhtymä Kaksineuvoisen hallintoa ja taloutta hoi ta neil le toi mi elin ten jäsenille ja tulosalueiden johtaville viranhaltijoille vas tuu va pau den ti li kau del ta 1.1. - 31.12.2015. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 34 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 henkilöstökertomusta Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä halli tuk sel le ja muille tilivelvollisille Henkilöstöraportin hyväksymistä Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vuoden 2015 arviointikertomusta koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyttivät Ma rita Mattila Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen val tuus to ryh män puolesta, Mika Kankaansyrjä SDP:n valtuustoryhmän puo les-
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 85 Kaupunginhallitus 124 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 34 20.06.2016 ta, Risto Mattila PS:n valtuustoryhmän puolesta ja Sirpa Lammi KD:n val tuusto ryh män puolesta. Kaupunginvaltuusto päätti yksimielisesti myöntää Kuntayhtymä Kak si neu voisen hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tulosalueiden joh tavil le viranhaltijoille vastuuvapauden tilikaudelta 1.1.-31.12.2015.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 86 Konserni- ja henkilöstöjaosto 11 26.04.2016 Kaupunginhallitus 102 16.05.2016 Kaupunginvaltuusto 35 20.06.2016 Henkilöstöraportin hyväksyminen Konserni- ja henkilöstöjaosto 26.04.2016 11 Valmistelija: Tietohallintopäällikkö Hannele Luhtala Vuosittain on laadittu henkilöstöraportti kuvaamaan henkilöstöä koskevia asioita. Lisäksi tasekirjassa on lyhyt yhteenveto raportin tiedoista. Vuonna 2013 on annettu suositus henkilöstöraportoinnista. Suositus sisältää lä hin nä ne asiat, jotka henkilöstöraporttiin tulisi vähintään sisältyä sekä eräiden tun nus lu ku jen laskentaohjeet. Suurin osa suosituksen asioista on jo aiemmin esi tet ty raportissa, mutta mm tunnuslukuja on laskettu monella tavalla (esim sai ra us pois sa olot voidaan laskea noin 6 eri tavalla, joten niiden vertaaminen on ollut vaikeaa). Vuoden 2015 raportin luvut eivät osin ole vertailukelpoisia edellisiin vuosiin, kos ka 1.8.2014, varhaiskasvatus siirtyi kaupungin toiminnaksi ja henkilöstön mää rä kasvoi huomattavasti. Näin ollen molemmat vuodet, 2014 ja 2015, eivät ole vertailukelpoisia. Yt-ryhmä on kokouksessaan 18.4.2016 käsitellyt raportin eikä sillä ollut ra portis ta huo mau tet ta vaa. Konserni- ja henkilöstöjaoston tulee osaltaan hyväksyä raportti ja toimittaa se kau pun gin hal li tuk sen ja -valtuuston käsiteltäväksi. Raportti toimitetaan tiedoksi myös työsuojelutoimikunnalle. Kaupunginjohtajan ehdotus: Konserni- ja henkilöstöjaosto hyväksyy liitteenä olevan hen ki lös tö ra por tin vuodel ta 2015 ja toimittaa sen kaupunginhallituksen ja -valtuuston käsiteltäväksi. Konserni- ja henkilöstöjaosto hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esi tyksen. Pöytäkirjaan merkittiin, että tämän pykälän käsittelyn aikana klo 11.05-12.13 ko kouk ses sa paikalla oli tietohallintopäällikkö Hannele Luhtala. Lisätietoja: Tietohallintopäällikkö Hannele Luhtala, puh. (06) 2412 9230, etu ni mi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginhallitus 16.05.2016 102 Henkilöstöraportti vuodelta 2015 on liitteenä.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 87 Konserni- ja henkilöstöjaosto 11 26.04.2016 Kaupunginhallitus 102 16.05.2016 Kaupunginvaltuusto 35 20.06.2016 Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus hyväksyy vuoden 2015 henkilöstöraportin ja antaa sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Kaupunginjohtaja Markku Lumio, puh. (06) 2412 9200, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 35 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 henkilöstökertomusta Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä halli tuk sel le ja muille tilivelvollisille Henkilöstöraportin hyväksymistä Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vuoden 2015 arviointikertomusta koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyttivät Ma rita Mattila Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen val tuus to ryh män puolesta, Mika Kankaansyrjä SDP:n valtuustoryhmän puo lesta, Risto Mattila PS:n valtuustoryhmän puolesta ja Sirpa Lammi KD:n val tuusto ryh män puolesta. Kaupunginvaltuusto merkitsi vuoden 2015 henkilöstöraportin tiedoksi.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 88 Kaupunginhallitus 65 29.03.2016 Kaupunginhallitus 125 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 36 20.06.2016 Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksyminen Kaupunginhallitus 29.03.2016 65 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Kauhavan kaupungin vuoden 2015 tilinpäätös on valmistunut. Tasekirja on liittee nä. Tilinpäätöksen mukaan - käyttötalousmenot (ulkoiset) olivat 108.852.428,85 - käyttötaloustulot (ulkoiset) 12.722.940,25 - verotulot 56.605.452,04 - valtionosuudet 45.568.126,00 - korko- ja muut rahoitustuotot ja -kulut 55.659,93 - investointimenot 9.637.370,70 - rahoitusosuudet investointeihin 199.640,00 - pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 645.892,88 Vuosikatteeksi muodostui 6.099.749,38 euroa eli 363 euroa/asukas. Vuosikate kat toi 154,7 prosenttia poistoista. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 3.942.384,63 euroa. Tilikauden tulokseksi muodostui 2.157.364,74 euroa. Tilinpäätössiirtoina pu rettiin Kortesjärven ja Ylihärmän ylijäämärahastoja sekä henkilökuntarahastoa niiden vuoden 2015 käyttöä vastaava mää rä. Kiistola-Rannanjärvi -liikenneväylä in ves toin ti va raus purettiin ja muodostettiin varausta ja yli jää mä ra has to ra hoi tusta vastaava poistoero. Henkilökuntarahastoa kartutettiin 2 prosentilla tilikauden yli jää mäs tä. Pois to eroa pu ret tiin pois to suun ni tel man mukaisesti. Ti lin pää tössiir to jen jälkeen ti li kau den yli jää mäk si muodostui 2.338.719,03 euroa. Kun tulok ses ta eli mi noi daan ns. kertaluonteiset erät (mm. käyttöomaisuuden myyn tivoi tot ja -tappiot se kä käyttötalouden ylijäämä- ym. rahastokohteet), muo dostuu tilikauden toiminnalliseksi tulos samantasoiseksi kuin kirjanpidollinen tulos eli noin +2,8 miljoonaksi euroksi. Talousarvioon verrattuna toimintatuotot toteutuivat 97,4 prosenttisesti ja toi minta ku lut 97,5 prosenttisesti. Toimintakulut alittuivat budjetoidun valtuuston si tovuus ta son kes kus vaa li lau ta kun taa ja ympäristölautakuntaa lukuun ottamatta. Ve ro tu lot alittivat bud je toi dun toteutuen 99,3 prosenttisesti. Alitus johtuu kunnal li sen tuloveron tilitysten jäämisestä 0,9 miljoonaa euroa arvioitua pie nemmik si. Yhteisöveron tuotto ylitti budjetoidun lähes 0,5 miljoonalla eurolla. Valtion osuu det toteutuivat 99,8 prosenttisesti. Suun ni tel man mukaiset poistot toteu tui vat budjetoituun nähden 90,8 pro sent ti ses ti. Poistojen määrän alittumista se lit tä vät eräiden merkittävien investointien valmistuminen ennakoitua myöhem min. Konsernitilinpäätöksen mukaan kaupunkikonsernin tilikauden tulos muodostui 2.951.053 euroa ylijäämäiseksi.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 89 Kaupunginhallitus 65 29.03.2016 Kaupunginhallitus 125 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 36 20.06.2016 Tilinpäätöksen tunnusluvut ovat kehittyneet seuraavasti: 2015 2014 2013 2012 2011 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 11,7 11,8 12,0 11,7 15,0 Vuosikate/Poistot, % 154,7 137,6 87,3 82,3 204,1 Vuosikate, /asukas 363 328 179 153 359 Investointien tulorahoitus, % 64,6 54,9 34,3 44,9 115,1 Lainanhoitokate 1,31 1,17 0,77 0,72 1,47 Kassan riittävyys, pv 44 38 41 43 48 Omavaraisuusaste, % 53,8 56,2 56,2 61,0 61,1 Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 10.272 7.933 6.159 6.313 6.463 Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas 612 469 361 367 374 Lainakanta 31.12., 1 000 38.553 36.367 31.405 24.363 23.435 Lainakanta 31.12., /asukas 2.296 2.151 1.840 1.416 1.357 Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 103.703 95.538 81.599 68.252 67.029 Konsernin lainakanta 31.12., /asu kas 6.176 5.650 4.782 3.968 3.882 Tunnusluvut on laskettu Tilastokeskuksen ennakkotietoon perustuvan asu kaslu vun mukaan, koska vuodenvaihteen viralliset asukasluvut julkistetaan vasta 1.4.2016. Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esi tys tilikauden tuloksen käsittelystä. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus päättää 1. hyväksyä laaditun Kauhavan kaupungin vuoden 2015 tilinpäätöksen, alle kir joit taa tilit ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. jättää tilinpäätöksen tarkastuslautakunnalle arvioitavaksi. 3. oikeuttaa hallintojohtajan tekemään tilinpäätökseen tekstitarkistuksia sekä sellaisia tilintarkastuksen aiheuttamia ja/tai tietosisältöä parantavia muu tok sia, jotka eivät olennaisesti vaikuta tilikauden tulokseen. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Pöytäkirjaan merkittiin, että Petri Salo saapui kokoukseen tämän pykälän kä sitte lyn aikana klo 17.28. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etu ni mi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginhallitus 13.06.2016 125 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 90 Kaupunginhallitus 65 29.03.2016 Kaupunginhallitus 125 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 36 20.06.2016 Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen konsernitilinpäätöksessä va paa-eh toisiin varauksiin sisältyvät, kaupungin tilinpäätöksestä tulevat erät on siirretty edel lis ten tilikausien yli-/alijäämään. Kaupungin pakolliset varaukset on pa lautet tu konsernin edellisten tilikausien yli-/alijäämätililtä pakollisiin varauksiin. Muu tok set eivät vaikuta konsernin tulokseen eikä taseen loppusummaan, vaan ai noas taan taseen sisäisiin eriin oma pääoma, poistoero ja vapaaehtoiset varauk set sekä pakolliset varaukset. Kaupungin tilinpäätöksessä SYO:n tilojen sisäisiä vuokria on tarkistettu siten, et tä vuokrat kohdistuvat tasapuolisesti kaikille käyttäjille. Muutoksella on vai kutus ta vain kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen, elinkeino- ja maa seu tujaos ton sekä kasvatus- ja opetuslautakunnan sisäisiin toteumatietoihin, jotka esi te tään informatiivisina eivätkä siten ole sitovia eriä. Laskelmiin ja taulukoihin on tuotu tilastokeskuksen huhtikuussa julkaisema vuo den 2015 viralliset väestö- ja asukaslukutiedot. Tällä on ollut marginaalinen vai ku tus joihinkin tunnuslukuihin. Tasekirjaan on tehty vähäisiä teks ti tar kis tuksia. Myös joihinkin liitetietoihin on tehty muutoksia ja täydennyksiä. Muutoksilla ei ole vaikutusta kaupungin tuloslaskelmaan, rahoituslaskelmaan ei kä taseeseen. KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy / vastuunalainen tilintarkastaja, JHT, HT Esko Säilä on saanut päätökseen Kauhavan kaupungin vuoden 2015 tilinpää töksen ja hallinnon tarkastuksen. Tarkastuksesta on 25.5.2016 annettu liit teenä oleva, vakiomuotoinen tarkastuskertomus. Tar kas tus ker to muk sen mukaan kau pun gin hallintoa on hoidettu lain ja valtuuston päätösten mu kai ses ti. Kau pun gin sisäinen valvonta ja konsernivalvonta on järjestetty asian mu kaises ti. Valtionosuuksien perusteista annetut tiedot ovat oi kei ta. Kaupungin ti linpää tös ja siihen kuuluva konsernitilinpäätös on laadittu ti lin pää tök sen laa timis ta koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Ti lin pää tös antaa oi keat ja riittävät tiedot tilikauden tuloksesta, ta lou dellises ta asemasta, rahoi tuk ses ta ja toiminnasta. KPMG Jul kis hal lin non Palvelut Oy esittää ti lin päätök sen hyväksymistä. Liitteenä on myös lopullinen Tasekirja 2015. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus saattaa vuoden 2015 tilinpäätöksen kaupunginvaltuuston kä si tel tä väk si. Kaupunginhallitus esittää tilikauden 2015 tuloksen 2.157.364,74 euroa käsit te lys tä valtuustolle seuraavaa: tuloutetaan Kortesjärven ylijäämärahastosta 9.088,46 euroa (Palojärven kun nos tuk sen suunnitteluhankkeen kuntarahaosuus) tuloutetaan Ylihärmän ylijäämärahastosta 115.745,22 euroa (Kiis tola-ran nan jär vi -liikenneyhteyden rakentaminen 115.505,90 euroa ja Ylihär män yläkoulun lähiliikuntavälineistön hankinta 239,32 euroa) tuloutetaan henkilökuntarahastosta vuoden 2015 käyttöä vastaava mää rä 15.948,67 euroa
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 91 Kaupunginhallitus 65 29.03.2016 Kaupunginhallitus 125 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 36 20.06.2016 siirretään henkilökuntarahastoon rahaston sääntöjen mukaisesti 47.728,96 euroa puretaan Kiistola-Rannanjärvi -liikenneyhteyden rakentamista varten muo dos tet tu investointivaraus 387.000,00 euroa muodostetaan Kiistola-Rannanjärvi -liikenneyhteyden kustannuksia vastaan käytettyjen Ylihärmän ylijäämärahastovarojen ja in ves toin ti va rauksen mukainen poistoero 502.505,90 euroa tuloutetaan poistoeroa poistosuunnitelman mukaisesti 203.806,80 euroa tilikauden ylijäämä 2.338.719,03 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/ali jää mä ti lil le. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 36 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 henkilöstökertomusta Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä halli tuk sel le ja muille tilivelvollisille Henkilöstöraportin hyväksymistä Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vuoden 2015 arviointikertomusta koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyttivät Ma rita Mattila Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen val tuus to ryh män puolesta, Mika Kankaansyrjä SDP:n valtuustoryhmän puo lesta, Risto Mattila PS:n valtuustoryhmän puolesta ja Sirpa Lammi KD:n val tuusto ryh män puolesta. Heikki Hakala käytti kaupunginhallituksen puheenjohtajan puheenvuoron. Kaupunginjohtaja Markku Lumio käytti kaupungin viranhaltijajohdon pu heenvuo ron. Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 92 Tarkastuslautakunta2 8 23.02.2016 Tarkastuslautakunta2 11 29.03.2016 Tarkastuslautakunta2 14 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 37 20.06.2016 Vuoden 2015 arviointikertomus Tarkastuslautakunta2 23.02.2016 8 Valmistelija: Hallintopäällikkö Raimo Peltola Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston pää tet tä vät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovat ko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet to teu tuneet. Arvioinnistaan tarkastuslautakunta antaa valtuustolle ar vioin ti ker to muksen tilivuotta seuraavan vuoden kesäkuu loppuun mennessä. Vuoden 2015 arviointikertomuksen laadinnan käytännön järjestelyistä täytyy jo so pia, koska kertomuksen työstämiseen tarvitaan perinteisesti kolmisen kuukaut ta. Tässä yhteydessä käsiteltäviä asioita ovat: arviointitoimikunnan nimeäminen kaupungin johtoryhmän kuuleminen arviointitoimikunnan toimesta tarkastuslautakunnan evästykset arviointikertomuksen valmisteluun. Perinteisesti arviointikertomuksen valmistelutyöhön on nimetty lautakunnan jäse nis tä arviointitoimikunta, jossa on kolme jäsentä ja lautakunnan sihteeri. Vuo den 2014 arviointikertomusta valmistelleeseen arviointitoimikuntaan kuu luivat Kari Janhunen (pj.), Leena Rantala ja Maria Lilja. Heille yhteinen varajäsen oli Sari Peltokangas. Ryhmän sihteerinä toimi Raimo Peltola. Toimikuntaan kuuluu itseoikeutetusti lautakunnan puheenjohtaja. Muiden jäsen ten osalta tulee ottaa huomioon heidän mahdollisuutensa tiiviiseen ko kousryt miin ja päiväkokousiin. Myöskin Risto Mattilalla oli osallistumisoikeus toi mikun nan kokouksiin, ja hänelle toimitettiin kokouskutsut. Valmistellessaan arviointikertomusta viime keväänä arviointitoimikunta kuuli kau pun gin johto-ryhmän jäseniä. Tilaisuuksissa keskusteltiin lähinnä vuoden 2014 tavoitteiden toteutumisesta eri sektoreilla. Vuoden 2015 osalta tulee johto ryh män jäseniltä pyytää arviota myös loppuvuodesta 2013 hyväksyttyjen usei den strategioiden jalkauttamisesta organisaatioon. Vuoden 2015 tasekirja toimitetaan tarkastuslautakunnalle heti sen valmistuttua (maa lis kuun lopulla). Lautakunnan jäsenet voivat tehdä koko ajan esityksiä arvioin ti toi mi kun nal le arviointikertomukseen otettavista asioista. Esitys: Päätetään nimetä arviointitoimikunta sekä valitaan sen puheenjohtajaksi lau takun nan puheenjohtaja Kari Janhunen ja sihteeriksi lautakunnan sihteeri Raimo Pel to la. Valitaan toimikuntaan lautakunnasta kaksi muuta jäsentä sekä heille yhteinen va ra jä sen.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 93 Tarkastuslautakunta2 8 23.02.2016 Tarkastuslautakunta2 11 29.03.2016 Tarkastuslautakunta2 14 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 37 20.06.2016 Sovitaan, että arviointitoimikunta kuulee kaupungin johtoryhmän jäseniä heidän toimialojensa tavoitteiden toteutumisesta, talouden sopeuttamisesta ja stra te gioi den jalkauttamisesta. Lautakunnan sihteeri tekee aikataulun joh to ryhmän kuulemiselle. Koska keskeinen aineisto (esim. tasekirja) saadaan maa liskuun lopulla, laitetaan ensimmäiset kuulemiset maaliskuun jälkipuoliskolle. Mahdollisista muista kuulemisista ja muista valmistelutoimista ar vioin ti toi mi kunta päättää itsenäisesti. Lautakunnan jäsenet voivat tehdä koko ajan esityksiä ar vioin ti toi mi kun nal le arviointikertomukseen otettavista asioista. Esitys hyväksyttiin. Arviointitoimikuntaan nimettiin puheenjohtajaksi Kari Janhunen sekä jäseniksi Lee na Rantala ja Jaakko Niemistö. Varajäsenenä on Maria Lilja ja sihteerinä Rai mo Peltola. Myös lautakunnan varapuheenjohtaja Risto Mattilalle toimitetaan kutsu ar viointi toi mi kun nan kokouksiin. Hän voi osallistua kokouksiin mahdollisuuksiensa mu kaan. Arviointitoimikunta kokoontuu suunnittelupalaveriin 5.4.2016 klo 8.30-10.30. Tarkastuslautakunnan seuraavassa kokouksessa (29.3.2016) keskustellaan lau ta kun nan evästyksistä arviointitoimikunnalle. Lisätietoja: Sivistystoimen hallintopäällikkö Raimo Peltola, puh. 044-483 4220, etunimi.sukunimi@kauhava.fi. Tarkastuslautakunta2 29.03.2016 11 Valmistelija: Hallintopäällikkö Raimo Peltola Edellisessä kokouksessa sovitulla tavalla: Lautakunnan jäseniltä toivotaan valvonta-alueiltaan tai laajemminkin ideoi ta keskusteluun koskien arviointikertomukseen mahdollisesti otet tavia vuoden 2015 asioita. Tutustutaan kaupungin vuoden 2015 tasekirjaan, joka jaetaan lau ta kunnal le viimeistään kokouksessa. Vastuutetaan / jaetaan tarkempi tu tus tumi nen tasekirjaan arviointitoimikunnan jäsenille. Esitys: Tarkastuslautakunta antaa em. lähtökohdista evästyksiä arviointitoimikunnalle. Esitys hyväksyttiin.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 94 Tarkastuslautakunta2 8 23.02.2016 Tarkastuslautakunta2 11 29.03.2016 Tarkastuslautakunta2 14 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 37 20.06.2016 Lisätietoja: Sivistystoimen hallintopäällikkö Raimo Peltola, puh. 044-483 4220, etunimi.sukunimi@kauhava.fi. Tarkastuslautakunta2 13.06.2016 14 Valmistelija: Hallintopäällikkö Raimo Peltola Kauhavan kaupungin tarkastuslautakunnan keskuudestaan nimeämä ar vioin titoi mi kun ta kuuli perinteisesti kaupungin johdon, konsernin ja hallintokuntien edus ta jia koskien vuoden 2015 arviointikertomuksen valmistelua. Kuullut tahot on mainittu arviointikertomuksen luvussa 2. Arviointitoimikunnan valmistelema luonnos arviointikertomukseksi vuodelta 2015 on toimitettu tarkastuslautakunnalle 8.6.2016. Esitys: Tarkastuslautakunta hyväksyy ja allekirjoittaa liitteen mukaisen ar vioin ti ker tomuk sen vuodelta 2015. Tarkastuslautakunta päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että se merkitsee ar vioin ti ker to muk sen vuodelta 2015 tiedoksi sekä esittää evästykset ja kannan otot, joihin arviointikertomus antaa aihetta, kaupunginhallituksen ja lau takun tien käsiteltäväksi. Päätösesitys hyväksyttiin. Lisätietoja: Hallintopäällikkö Raimo Peltola, puh. 044-483 4220, etunimi.sukunimi@kauhava.fi. Kaupunginvaltuusto 37 Asian käsittely: Puheenjohtajan esityksestä hyväksyttiin Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 henkilöstökertomusta Kuntayhtymä Kaksineuvoisen vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vastuuvapauden myöntämistä Kuntayhtymä Kaksineuvoisen yh ty mä halli tuk sel le ja muille tilivelvollisille Henkilöstöraportin hyväksymistä Vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä Vuoden 2015 arviointikertomusta koskeva keskustelu käytäväksi yhdistettynä kaikkien em. asioiden osalta. Valtuustoryhmien puheenvuorot ryhmien suuruusjärjestyksessä käyttivät Ma rita Mattila Keskustan valtuustoryhmän puolesta, Janne Sankelo Kokoomuksen val tuus to ryh män puolesta, Mika Kankaansyrjä SDP:n valtuustoryhmän puo lesta, Risto Mattila PS:n valtuustoryhmän puolesta ja Sirpa Lammi KD:n val tuusto ryh män puolesta.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 95 Tarkastuslautakunta2 8 23.02.2016 Tarkastuslautakunta2 11 29.03.2016 Tarkastuslautakunta2 14 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 37 20.06.2016 Kari Janhunen käytti tarkastuslautakunnan puheenjohtajan puheenvuoron ja luo vut ti arviointikertomuksen kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Petri Salolle. Kaupunginvaltuusto merkitsi arviointikertomuksen vuodelta 2015 tiedoksi ja päät ti lähettää sen sisältämät evästykset ja kannanotot kaupunginhallituksen ja lau ta kun tien käsiteltäväksi.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 96 Tarkastuslautakunta2 15 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 38 20.06.2016 Vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille vuodelta 2015 Tarkastuslautakunta2 13.06.2016 15 Valmistelija: Hallintopäällikkö Raimo Peltola Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kun nan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisäl lyt tää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätöksen. Toimintakertomuksessa esitetään selvitys valtuuston asettamien toi min nallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kun ta kon ser nissa (kun ta lain 68, 68a, ja 69 ). Kuntalain 73 :n mukaan tilintarkastajan on viimeistään toukokuun loppuun men nes sä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hal lin to, kirjanpito ja tilinpäätös. Tilintarkastajien on tarkastettava: onko kunnan hallintoa hoidettu lain ja valtuuston päätösten mukaisesti; onko kunnan tilinpäätös ja konsernitase laadittu tilinpäätöksen laatimista koske vien säännösten ja määräysten mukaisesti sekä antavatko ne oikeat ja riittä vät tiedot tilikauden toiminnasta, taloudesta, taloudellisesta kehityksestä ja ta lou del li sis ta vastuista; ovatko valtionosuuksien perusteista ja käytöstä annetut tiedot oikeita; sekä onko kunnan sisäinen valvonta järjestetty asianmukaisesti. Kuntalain 75 :n mukaan tilintarkastajien on annettava valtuustolle kultakin ti likau del ta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenel le ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (tilivel vol li nen) myöntää vastuuvapaus. Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston pää tet tä vät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. JHTT-yhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy on suorittanut Kauhavan kaupun gin hal li tuk sen allekirjoittaman tilinpäätöksen tarkastuksen. Ti lin tar kas tusyhtei sön antama tilintarkastuskertomus ja -raportti tilivuodelta 2015 ovat liit teenä. Tilintarkastuskertomuksessa esitetään tilinpäätöksen hy väk sy mis tä ja vas tuuva pau den myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta 2015. Esitys: Tarkastuslautakunta merkitsee tiedokseen tilinpäätöksen ja toi min ta ker to muksen vuodelta 2015 sekä tilintarkastuskertomuksen ja raportin tilinpäätöksen tilin tar kas tuk ses ta. Tilintarkastuskertomus saatetaan kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Edelleen tarkastuslautakunta esittää kaupunginvaltuustolle, että kau pun gin hal lin toa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden joh ta vil le
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 97 Tarkastuslautakunta2 15 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 38 20.06.2016 vi ran hal ti joil le myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1.2015 31.12.2015. Päätösesitys hyväksyttiin. Lisätietoja: Hallintopäällikkö Raimo Peltola, puh. 044-483 4220, etunimi.sukunimi@kauhava.fi. Kaupunginvaltuusto 38 Kaupunginvaltuusto merkitsi tilintarkastuskertomuksen tiedoksi ja päätti myöntää kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja teh tä väaluei den johtaville viranhaltijoille vastuuvapauden tilikaudelta 1.1.-31.2015.
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 98 Kaupunginhallitus 129 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 39 20.06.2016 Osavuosikatsaus 30.4.2016 Kaupunginhallitus 13.06.2016 129 Valmistelija: Hallintojohtaja Liisa Salo Liitteenä on Kauhavan kaupungin osavuosikatsaus ajalta 1.1. - 30.4.2016. Katsaus si säl tää yleiskatsauksen raportointijakson toimintaan, tiedot toimielinten käyt tö ta lous- ja investointimäärärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta sekä hal lin to kun tien selontien omasta toiminnastaan. Katsaus sisältää myös kaupun gin ty tär yh tiöi den toimittamat raportit omasta toiminnastaan vuoden en simmäi sel lä kol man nek sel la. Kuntayhtymä Kaksineuvoisen toimintaraportti vas taaval ta ajal ta tuodaan käsittelyyn erillisenä asiana. Kunnallisveroa on alkuvuoden aikana kertynyt odotetun mukaisesti. Talouden taan tu ma ja asukasmäärän väheneminen näkyy kuitenkin tilitetyssä määrässä, jo ka on 130.000 euroa pienempi kuin viime vuonna vastaavana aikana. Kunnal lis ve ron kertymä huhtikuun lopussa on 38,6 prosenttia bud je toi dus ta. Kunnal lis ve ro kertyy etupainotteisesti ja marraskuulle kohdistuva edellisen vuoden mak suun pa no ti li tys ja veronpalautusten perintä kunnilta leikkaa kertymää aina mer kit tä väs ti. Lisäksi joulukuussa tehtävällä kuluvan vuoden jako-osuuksien tar kas tuk sel la on vaikutusta veron lopulliseen määrään. Tämän hetkisen, kunta koh tai seen ve ro en nus te ke hik koon perustuvan käsityksen mukaan lopullinen ker ty mä tulee ole maan yli 600.000 euroa budjetoitua alhaisempi. Yhteisöveron tuot to on ra por toin ti het kel lä noin 19.000 euroa vuoden takaista korkeampi. Huh ti kuun lo pus sa yhteisöveroa on kertynyt 34,3 prosenttia budjetoidusta. Yhtei sö ve ro ei ker ry ta sai ses ti, vaan kuukausien välillä on merkittäviä eroja, mutta to den nä köi ses ti yh tei sö ve roa tulee kertymään noin 100.000 euroa budjetoitua enem män. Kiin teis tö ve ro erääntyy syys- ja marraskuulla ja sen kertymä tulee ole maan bud je toi dun mukainen. Kokonaisuutena verotulot tullevat alittumaan noin 500.000 eu rol la budjetoidusta. Menojen osalta omassa toiminnassa on raportointijaksolla pysytty ta lous ar viossa, joskin on tiedostettava, että menot kertyvät hieman jälkipainotteisesti. Kunta yh ty mä Kaksineuvoisen rahoitusosuus perustuu talousarvioon, ja ta saus lasku tus on sovittu tehtäväksi ainoastaan tilinpäätöksen yhteydessä. Kak si neu voisen oma toiminta on raportointijakson aikana pysynyt talousarviossa, joten perus tur van menot ovat kirjanpidossa lähes toteutuneen mukaisina. Ete lä-pohjan maan sai raan hoi to pii rin rahoitusosuuden toteuma on ajankohdan mukainen. Kau ha van kaupungin toteutunut rahoitusosuus on tammi-huhtikuussa ollut 408 eu roa / asukas, kun se sairaanhoitopiirin jäsenkunnilla on ollut keskimäärin 410 eu roa / asukas. Vuoteen 2015 verrattuna Kauhavan rahoitusosuus on laske nut 3,6 prosentilla jäsenkuntien keskimääräisen muutoksen ollessa -6,0 prosent tia. Myös Eskoon rahoitusosuus on toteutunut budjetoidun mukaisena. Raportointiajankohtana kaupungin vuoden 2016 taloudellista tulosta on vielä vai kea arvioida. Tuloslaskelman mukaan kaupungin tulos on huhtikuun lo pussa ylijäämäinen. Tulos on kuitenkin jaksottamaton. Kun huomioidaan ve ro tu lojen oletettu 0,5 miljoonan euron alittuminen ja koulukeskuksen uu dis ra ken tamis pää tök ses tä seuraava noin miljoonan euron kertapoisto, tullee vuoden 2016 tulos muodostumaan alijäämäiseksi. Alijäämän pi tä mi sek si siedettävällä ta sol la tulee tiukkaa menokuria edellyttää sekä kaupungin omil ta toi mi aloil ta
KAUHAVAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2016 99 Kaupunginhallitus 129 13.06.2016 Kaupunginvaltuusto 39 20.06.2016 et tä myös Kuntayhtymä Kaksineuvoiselta. Kaupunginjohtajan esitys: Kaupunginhallitus merkitsee osavuosikatsauksen 1.1.-30.4.2016 tiedokseen ja saat taa sen tie dok si edelleen kaupunginvaltuustolle. Kaupunginhallitus hyväksyi yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen. Lisätietoja: Hallintojohtaja Liisa Salo, puh. (06) 2412 9210, etunimi.sukunimi@kauhava.fi Kaupunginvaltuusto 39 Kaupunginvaltuusto merkitsi osavuosikatsauksen 1.1.-30.4.2016 tiedoksi.