ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 1/10. Kunnanvirasto, kunnanhallituksen kokoushuone, Asikkala

Transkriptio

1 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 1/10 Tarkastuslautakunta Aika klo 15:00-16:45 Paikka Kunnanvirasto, kunnanhallituksen kokoushuone, Asikkala Käsitellyt asiat Asia Sivu 19 Laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 3 20 Pöytäkirjantarkastajat 4 21 Tilintarkastuspalveluiden optiovuosien käyttöönotto ajalle Lahden kaupungin tarkastustoiminta 6 23 Kunnan ajankohtaiskatsaus 7 24 Tarkastuslautakunnan työohjelma Tilintarkastuksen työohjelma Muut asiat 10

2 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 2/10 Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot Läsnä Koivunen Timo varapuheenjohtaja Jokinen Kaarina jäsen Pohjoisvirta Pertti jäsen Tuomaila Leena jäsen Ritvanen Raimo varajäsen (Vornanen) Poissa Laaksonen Jari puheenjohtaja Kivistö Saara jäsen Vornanen Eila jäsen Muut läsnä Pispa Aapo va.kunnanjohtaja Tapiola Juhani Lahden kaupunginreviisori 23 Malinen Ilpo tilintarkastaja, pöytäkirjanpitäjä 19-21, Allekirjoitukset Timo Koivunen Ilpo Malinen Aapo Pispa Pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjanpitäjä , Käsitellyt asiat Pöytäkirjan tarkastus Tarkastuspvm Tarkastuspvm Kaarina Jokinen Raimo Ritvanen

3 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 3/10 Tarkastuslautakunta Laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen TARKLTK Kokouskutsu tarkastuslautakunnan jäsenille on toimitettu hal lin tosään nön mukaisesti vähintään viisi päivää ennen kokousta, joten kokous todetaan asianmukaisesti koolle kutsutuksi ja mikäli enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla, myös päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.

4 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 4/10 Tarkastuslautakunta Pöytäkirjantarkastajat TARKLTK Edellisen kokouksen pöytäkirjantarkastajina toimivat Leena Tuo maila ja Pertti Pohjoisvirta. Lautakunta valitsee keskuudestaan kaksi jäsentä tarkastamaan tästä kokouksesta laadittavan pöytäkirjan. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Kaarina Jokinen ja Raimo Ritvanen.

5 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 5/10 Tarkastuslautakunta Tilintarkastuspalveluiden optiovuosien käyttöönotto ajalle / /2013 TARKLTK Kuntalain (2015/410) 122 :n mukaan valtuusto valitsee hallinnon ja ta lou den tarkastamista varten tilintarkastusyhteisön, jonka tulee olla jul kis hal lin non ja -talouden tilintarkastuslautakunnan hyväksymä yhtei sö (JHTT-yhteisö). Kuntalain (2015/410) 121 :n mukaan tar kastus lau ta kun nan tehtävänä on valmistella valtuustolle hallinnon ja talou den tarkastusta koskevat asiat, joihin muun muassa ti lin tar kastus pal ve lui ta koskevan optiovuoden käyttöönoton voidaan katsoa lukeu tu van. Asikkalan kunta on kilpailuttanut tilitarkastuspalveluiden hankinnan vuon na 2013, jonka perusteella valtuusto on tarkastuslautakunnan esi tyk seen (TARKLTK 5/2013) pohjautuvassa han kin ta pää tök sessään (KVALT 35/2013) päättänyt valita tilintarkastuspalveluiden tuotta jak si BDO Audiator Oy:n. Ostopalvelusopimukseen on sisällytetty optio tarkastuskaudesta ja sopimuksen mukaan option käyttöönotosta sovitaan erik seen viimeistään ennen vuoden 2016 tilintarkastuksen lop pu mista. Konsernipalvelut ehdottavat, että ostopalvelusopimusta jatketaan vuo sil le , sillä tilintarkastuksen sisältöön tai so pi mus hintoi hin ei ole odotettavissa sellaisia muutoksia, joiden perusteella olemas sa olevan sopimuksen päättäminen ja palveluiden uudelleen kilpai lut ta mi nen olisi tarkoituksenmukaista. Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että tilintarkastuspalvelut tili kau del le 2017 hankitaan suorahankintana BDO Oy:ltä aiemman han kin ta so pi muk sen optiovuoden mukaisella hinnalla. Merkittiin pöytäkirjaan, että Ilpo Malinen poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn ajaksi. Ehdotuksen mukaisesti.

6 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 6/10 Tarkastuslautakunta Lahden kaupungin tarkastustoiminta TARKLTK Tarkastusjohtaja Juha Tapiola kertoo Lahden kaupungin tarkastuslautakunnan ja tarkastustoimen toiminnasta. Tarkastuslautakunta merkitsee esittelyn tiedoksi. Ehdotuksen mukainen.

7 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 7/10 Tarkastuslautakunta Kunnan ajankohtaiskatsaus TARKLTK Va. kunnanjohtaja Aapo Pispa kertoo kunnan taloudesta ja ta lous arvion toteutumisesta sekä muista ajankohtaisista asioista. Tarkastuslautakunta merkitsee katsauksen tiedoksi. Ehdotuksen mukaisesti.

8 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 8/10 Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan työohjelma 2016 TARKLTK Tarkastuslautakunta keskustelee ja valmistelee vuoden 2016 työohjelmaa. Luonnos jaetaan eri lähetyksenä. Tarkastuslautakunta päättää vuoden 2016 arvioinnin työohjelman. Ehdotuksen mukaisesti.

9 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 9/10 Tarkastuslautakunta Tilintarkastuksen työohjelma 2016 TARKLTK Tilintarkastaja esittelee vuoden 2016 tilintarkastuksen työohjelman. Tarkastuslautakunta merkitsee työohjelman tiedoksi. Ehdotuksen mukaisesti.

10 ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/ /10 Tarkastuslautakunta Muut asiat TARKLTK Toimielin voi päättää ottaa käsiteltäväksi sellaisenkin asian, jota ei ole mainittu kokouskutsussa (hallintosääntö 52 ). Ei ollut muita asioita.