PAIMION KAUPUNKI VUODEN 2014 TALOUSARVIO JA VUOSIEN 2015-2016 TALOUSSUUNNITELMA
VUODEN 2014 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2015-2016 TALOUSSUUNNITELMAN SISÄLLYSLUETTELO YLEISPERUSTELUT... 3 Kaupunginjohtajan katsaus... 3 Talousarvion sitovuus... 5 Tiedoksi talousarviokirjan lukijalle... 6 YHTEENVETO... 7... 14 Keskusvaalilautakunta... 14 Tarkastuslautakunta... 15 Kaupunginhallitus... 16 Sosiaali- ja terveyslautakunta... 22 Koulutuslautakunta... 35 Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta... 50 Tekninen lautakunta... 62 Ympäristölautakunta... 75 TULOSLASKELMAOSA... 83 INVESTOINTIOSA... 85 32 Kaupunginhallitus... 85 34 Sosiaali- ja terveyslautakunta... 86 35 Koulutuslautakunta... 87 36 Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta... 89 38 Tekninen lautakunta... 90 40 Ympäristölautakunta... 97 RAHOITUSOSA... 98 SISÄLLYSLUETTELO 2
VUODEN 2014 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2015-2016 TALOUSSUUNNITELMAN YLEISPERUSTELUT Kaupunginjohtajan katsaus Ymmärrys Suomen kansantalouden tilanteesta on lopulta valjennut lähes kaikille. Tätä koskevalta runsaalta valtakunnalliselta ja maakunnalliselta uutisoinnilta ja kirjoittelulta ei kukaan ole voinut välttyä. Samalla käsitys myös koko julkisen talouden, eli valtion ja kuntien talouden heikosta tilasta on vahvistunut. Oman kaupunkimme tilanne ei talouden osalta oleellisesti poikkea yleisestä ahdingosta ja jos joltain osin tuntuu olevan helpompaa niin on syytä muistaa, että kaupungin talouden alijäämä ja lainamäärä alentavat lähtötasoamme useimpiin verrattuna. Kaupunginhallituksen antamat talousarvion 2014 ja suunnitelman 2015-16 laadintaohjeet noudattivat edellisten vuosien ohjeita. Ne eivät luvanneet hallintokunnille mainittavia menolisäyksiä, vaan vaativat tiukkuutta ja nuukuutta talousarvioehdotuksia laadittaessa. Pääosin hallintokunnat ovat näitä ohjeita parhaansa mukaan noudattaneet ja siltä osin, kun kasvupaine ei ole johtunut välttämättömistä resurssitarpeista - joko kysynnän kasvusta tai ulkopuolisen toimijan toimesta (kuten kuntayhtymät) johtuen - on menojen kasvu pidetty hallinnassa. Tämä näkyy myös siten, että lautakuntien käyttötalouden talousarvioesityksiin ei ole juurikaan puututtu jatkokäsittelyssä. Se kertoo siitä, että uudesta valtuustokaudesta ja uusista luottamushenkilöistä huolimatta Paimion kaupungin taloudellisesta tilanteesta vallitsee sangen laaja yhteisymmärrys. Volyymin kasvusta johtuvat resurssilisäykset kohdistuvat lasten päivähoitoon ja peruskouluun. Päivähoidon osalta kaupungin jatkuvaan päivähoitopaikkojen pulaan esitetään väliaikaiseksi ratkaisuksi noin 40 lapselle tarkoitetun tilapäisen päiväkodin perustamista entiseen Kyysilän kouluun. Samalla tämä merkitsee tarvittavan noin 10 henkilön rekrytoimista kaupungin palvelukseen. Pysyvämpi ratkaisu kaupungissa olevaan lasten päivähoitopaikkojen tarpeeseen on suunnitteilla olevan yksityisen päiväkodin rakentuminen Saaren alueelle. Sen toivotaan valmistuvan käyttöön elokuun 2014 alkuun mennessä. Peruskoulun osalta sisään tuleva ikäluokka on aikaisempaa suurempi ja edellyttää kahden uuden luokan perustamista; nämä uudet luokat perustetaan Vistan ja Jokelan kouluihin. Samalla on rekrytoitava luokkien tarvitsema henkilökunta. Sosiaali- ja terveystoimen menojen kasvu ei ole yllätys kenellekään. Terveystoimessa kasvavat erityisesti sairaanhoitopiirin menot noin 840.000, mutta vähäisempää kasvua on myös Paimion-Sauvon kansanterveyskuntayhtymän menoissa; yhteensä terveydenhuollon menot kasvavat noin 900.000. Myös sosiaalityön menojen kasvu on suurta johtuen lainsäädäntöön perustuvasta kysynnän kasvusta. Erilaisten subjektiiviseen oikeuteen perustuvien vammaispalvelujen kysyntä kasvaa noin 430.000. Yleisestä taloustilanteesta aiheutuvasta työttömyyden ja syrjäytymisen lisääntymisestä johtuen myös toimeentulotukimenot kasvavat noin 270.000. Vanhuspalveluiden menot kasvavat noin 550.000. Merkittävänä rakenteellisena uudistuksena voidaan ottaa esille vammaisten asumispalveluyksikkö, joka on perustettu Tillintielle. Yksikön toiminta alkaa konkreettisesti marraskuussa 2013 ensimmäisten asiakkaiden ja henkilökunnan edustajien myötä, mutta vuoden 2014 aikana toiminta laajenee kohti asetettua 15 asiakkaan tavoitetta. Asiakkaat Tillintien asumisyksikköön tulevat pääosin kaupungin ulkopuolella sijaitsevista eri yksiköistä sen mukaan, kun heillä on halukkuutta palata takaisin Paimioon. Laskelmien mukaan Tillintien asumisyksikön avulla kaupungilla on mahdollisuus näissä palveluissa saavuttaa jopa 250.000 :n säästö niin, että asiakkaiden saama palvelu ei ainakaan heikkene. YLEISPERUSTELUT 3
Toinen merkittävä rakenteellinen uudistus on kaupungin vesihuoltolaitoksen toiminnan yhtiöittäminen. Kaupunginvaltuusto on 26.9.2013 perustanut Paimion Vesihuolto Oy:n, joka on 100 %:sesti kaupungin omistama yhtiö. Tälle yhtiölle on liiketoimintakaupan myötä tarkoitus siirtää kaikki kaupungin nykyisen vesihuoltolaitoksen toiminta sekä hulevesiverkosto. Koska liiketoimintakauppaa ei ole vielä valtuustossa käsitelty eikä ko. sopimusta laadittu, on vesihuoltolaitoksen toiminta sisällytetty talousarvioehdotukseen aikaisempien vuosien mukaisesti. Kun tarvittavat päätökset on tehty, sopimukset laadittu ja Paimion Vesihuolto Oy:n toiminta alkanut, tuodaan siitä johtuvat talousarvion muutokset kaupunginvaltuuston käsittelyyn. Kaupungin investointiohjelma noudattaa perusteiltaan vuosi sitten hyväksyttyä ja voimakkaasti karsittua ohjelmaa. Useita vuosia noudatettu niukka investointilinja on merkinnyt tarpeellisten investointien toteuttamisen lykkäämistä ja nyt se näkyy väistämättömänä paineena nostaa investointitasoa noin miljoonalla eurolla. Investointiohjelma käsittää vuodet 2014 2018 ja sen keskeisin hanke on Vistan koulukeskuksen rakennusten saneeraus. Tämä hanke kohdistuu kaikille investointiohjelman vuosille ja itse asiassa se ulottuu vielä useille myöhemmillekin vuosille; suunnitelmavuosille hankkeeseen on budjetoitu noin 6,5 milj. ja kokonaisuutena noin 11 milj.. Toinen keskeinen talonrakennushanke on Jokelan koulun viimeistenkin koulurakennusten saneeraus lähivuosien aikana ja siihen on budjetoitu noin 1,2 milj.. Muita ensi vuoden ja lähivuosien investointikohteita ovat mm. Paimiontien kevytliikenneväylän rakentaminen, josta kaupungin osuus (50 %) on 390.000, vanhainkodin ilmastointi ja huoltokorjaukset 353.000, kunnallistekniikan lisärakentaminen Saaren alueelle 450.000, Kaaritien kiertoliittymä noin 450.000 ja KHT Soikan pinnan uusiminen 205.000. Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus on tasapainossa ja päättyy noin 216.000 :n ylijäämään. Siihen pääseminen edellyttää kuitenkin sekä verotukseen tehtäviä korotuksia, että henkilöstömenoista tehtäviä säästöjä. Ehdotukseen sisältyy kunnallisveroon tehtävä 0,50 %:n korotus siten, että vero-% nousee 20,25 %:ksi. Tämän arvioidaan tuovan kaupungille noin 850.000 :n lisätulon ensi vuonna. Lisäksi korotusta esitetään yleiseen kiinteistöveroon siten, että nykyinen 0,80 % korotetaan 1.00 :iin. Tämän arvioidaan tuovan kaupungille noin 180.000 :n lisätulon ensi vuonna. Vastaavasti talousarvioon tehtyjen karsintojen lisäksi säästötoimena esitetään henkilöstömenoista tehtäväksi noin 550.000 :n säästö. Millä keinoin tämä saavutetaan jää ratkaistavaksi tulevissa YT-neuvotteluissa. Paimion kaupungin talouden perusteiden tunnistaminen on ainoa oikea tie kohti kestävämpää toiminnan perustaa. Paineeseen joutuvat vastuulliset päättäjät, esittelijät, viranhaltijat ja työntekijät kuka missäkin toimielimessä tai tehtävässä. Ei ole helppoa vastata palveluiden kysyntään niukkojen resurssien rajoitteessa. Näin on kuitenkin tehtävä. Jari Jussinmäki Kaupunginjohtaja YLEISPERUSTELUT 4
Kuntalain 65 :ssä säädetään talousarviosta ja suunnitelmasta seuraavasti: Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja suunnitelmassa hyväksytään kunnalle toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Talousarvioon otetaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvion sitovuus Käyttötalousosassa valtuusto hyväksyy määrärahat kullekin tehtävälle. Niille lautakunnille, joilla on useita tehtäviä, on talousarvio sitova tehtävätasolla. Kaupunginhallitus voi lautakunnan esityksestä suorittaa tehtävien välisiä määrärahamuutoksia edellyttäen, että se ei aiheuta muutoksia lautakunnan saamien määrärahojen kokonaissummaan. Määrärahaan liittyvät meno- ja tuloerät ovat sitovia. Poikkeuksena edellä mainitusta sitovuusperiaatteesta myönnetään nettomääräraha sivistys- ja vapaa-aikalautakunnalle. Lisäksi nettositovuus koskee koulutuslautakunnan alaista ruokapalvelu-yksikköä, kaupunginhallituksen alaista tietohallintoa sekä teknisen lautakunnan johdolla toimivaa vesilaitosta ja Kiinteistöpalvelut määrärahaan sisältyvää Liedon Säästöpankilta vuokrattua huoneistoa, jotka on edelleen vuokrattu (Työvoimatoimisto). Investointiosassa määrärahat ovat sitovia kustannuspaikkatasolla. Kustannuspaikkatason alapuolella esitetyt yksityiskohtaisemmat erittelyt ovat luonteeltaan perusteluita ja alustavia käyttösuunnitelmia. Tuloslaskelmaosassa valtuusto vahvistaa sitovat tavoitteet verotuloihin, valtionosuuksiin, korkotuottoihin, korkokuluihin, muihin rahoitustuottoihin ja muihin rahoituskuluihin. Rahoitusosassa valtuustoon nähden sitovia erät ovat antolainasaamisten lisäys ja lainakannan muutokset. Lainakannan muutos asettaa ylärajan lisä lainanottoon. YLEISPERUSTELUT 5
Hallintosäännön 31 säätää rahatoimen hoitamisesta seuraavasti: "Valtuusto päättää lainan ottamisesta sekä lainan antamisesta ja muuta sijoitustoimintaa koskevista periaatteista. Talousarvion ja -suunnitelman hyväksymisen yhteydessä valtuusto päättää antolainojen ja vieraan pääoman muutoksista. Muista rahoitukseen liittyvistä asioista päättää kaupunginhallitus. Kaupunginhallitus voi siirtää lainan ottamisen ja sijoitustoimintaa koskevaa toimivaltaansa edelleen muille toimielimille ja viranhaltijoille." Syksyn 2008 finanssikriisin jälkeen rahoitusmarkkinoiden muuttuneesta tilanteesta (marginaalien merkittävästä kasvusta johtuen) pitkäaikaisia lainoja on korvattu lyhytaikaisella kuntatodistuslainalla. Kuntatodistuslainat ovat vaihtuvakorkoisia. Kaupunki voi suojautua mahdolliselta koronnousulta ja pyrkiä pitämään korkokustannukset mahdollisimman alhaisina ja vakaina käyttämällä johdannaisia tai muita vastaavia instrumentteja. Yksinkertaisin tällainen on koronvaihtosopimus. Talousarvionlainojen nostaminen kuuluu konsernijohdon ja toimialojen johtosäännön 3 :n 3.1.4. kohdan mukaisesti kaupunginjohtajan ratkaisuvaltaan: Kaupunginjohtajalla on oikeus kaupunginhallituksen puolesta ratkaista asia, joka koskee talousarviolainan ottamista kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion rajoissa. Kaupunginhallitus esittää seuraavaa lainanottoa koskevaa valtuutuspäätöstä: Kaupunginjohtajalla on oikeus: 1. ottaa uutta eurolainaa, joukkovelkakirjalainaa tai vastaavaa nettona enintään 4 milj. euroa. 2. tehdä suojaustarkoituksessa koronvaihtosopimuksia, sopimuksia muuttuvakorkoisen lainan enimmäis- ja vähimmäiskorosta tai käyttämään korko-optioita olemassa olevan lainamäärän verran. 3. muuttaa olemassa olevaa lyhytaikaista kuntatodistuslainaa pitkäaikaiseksi velkakirjalainaksi. Tiedoksi talousarviokirjan lukijalle Vuoden 2013 talousarvioluvuissa on mukana kaupunginvaltuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät talousarviomuutokset. Käyttötalousosassa tehtäväalueiden toimintatulot ja toimintamenot on eritelty ulkoisiin ja sisäisiin. Sisäiset tulot ja menot syntyvät kaupungin eri yksiköiden välisestä toiminnasta. Sarakkeessa TA14/TP12 KA-% on laskettu keskimääräinen vuosimuutos vuoden 2014 talousarvion ja 2012 tilinpäätöksen välillä yhtä vuotta kohden. YLEISPERUSTELUT 6
YHTEENVETO 1, 1000 Toimielin/Tulosalue TP 2012 TA 2013 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 10 KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimintatuotot 31,0 0,0 15,0 15,0 15,0 0,0 % -25,8 % 15,0 0,0 Toimintakulut 46,5 0,0 15,0 15,0 15,0 0,0 % -33,9 % 15,0 15,0 Toimintakate -15,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -50,0 % 0,0-15,0 11 TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -50,0 % 0,0 0,0 Toimintakulut 22,7 23,8 20,2 20,2 20,2-15,0 % -5,4 % 20,6 21,1 Toimintakate -22,5-23,8-20,2-20,2-20,2-15,0 % -5,0 % -20,6-21,1 12 KAUPUNGINHALLITUS 14 KONSERNIJOHTO JA HALLINTOPALVELUT Toimintatuotot 1 575,0 1 517,9 1 465,2 1 465,2 1 465,2-3,5 % -3,5 % 1 509,1 1 554,4 Toimintakulut 3 279,4 3 328,1 3 339,3 2 789,3 2 789,3-16,2 % -7,5 % 2 845,1 2 902,0 Toimintakate -1 704,5-1 810,2-1 874,2-1 324,2-1 324,2-26,8 % -11,2 % -1 336,0-1 347,6 16 MAASEUTUPALVELUT Toimintatuotot 49,3 245,4 248,5 248,5 248,5 1,3 % 201,9 % 256,0 263,7 Toimintakulut 88,2 298,9 311,3 311,3 311,3 4,1 % 126,4 % 317,5 323,8 Toimintakate -38,9-53,5-62,7-62,7-62,7 17,3 % 30,6 % -61,5-60,2 12 KAUPUNGINHALLITUS Toimintatuotot 1 624,3 1 763,3 1 713,7 1 713,7 1 713,7-2,8 % 2,8 % 1 765,1 1 818,1 Toimintakulut 3 367,7 3 627,0 3 650,6 3 100,6 3 100,6-14,5 % -4,0 % 3 162,6 3 225,9 Toimintakate -1 743,4-1 863,7-1 936,9-1 386,9-1 386,9-25,6 % -10,2 % -1 397,5-1 407,8 16 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA 20 HALLINTO Toimintatuotot 36,1 50,4 0,0 42,5 42,5-15,8 % 8,8 % 43,7 45,0 Toimintakulut 349,7 365,5 324,4 371,4 371,4 1,6 % 3,1 % 378,8 386,4 Toimintakate -313,6-315,1-324,4-329,0-329,0 4,4 % 2,5 % -335,1-341,4 22 SOSIAALITYÖ Toimintatuotot 578,1 584,4 779,7 796,2 796,2 36,2 % 18,9 % 820,1 844,7 Toimintakulut 5 464,5 5 303,8 6 213,1 6 209,6 6 209,6 17,1 % 6,8 % 6 333,8 6 460,5 Toimintakate -4 886,5-4 719,4-5 433,4-5 413,4-5 413,4 14,7 % 5,4 % -5 513,7-5 615,8 26 VANHUSPALVELUT JA KOTIHOITO Toimintatuotot 1 003,3 1 096,6 1 105,3 1 105,3 1 105,3 0,8 % 5,1 % 1 138,5 1 172,6 Toimintakulut 5 353,2 5 413,9 5 962,0 5 962,0 5 962,0 10,1 % 5,7 % 6 081,2 6 202,8 Toimintakate -4 349,9-4 317,3-4 856,7-4 856,7-4 856,7 12,5 % 5,8 % -4 942,8-5 030,2 28 TERVEYDENHUOLTO Toimintatuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 Toimintakulut 15 277,5 16 619,1 17 664,7 17 541,0 17 541,0 5,5 % 7,4 % 17 891,9 18 249,7 Toimintakate -15 277,5-16 619,1-17 664,7-17 541,0-17 541,0 5,5 % 7,4 % -17 891,9-18 249,7 16 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatuotot 1 617,5 1 731,4 1 885,0 1 944,0 1 944,0 12,3 % 10,1 % 2 002,3 2 062,4 Toimintakulut 26 445,0 27 702,3 30 164,2 30 084,1 30 084,1 8,6 % 6,9 % 30 685,7 31 299,4 Toimintakate -24 827,5-25 970,9-28 279,2-28 140,1-28 140,1 8,4 % 6,7 % -28 683,4-29 237,1 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 7
Toimielin/Tulosalue TP 2012 TA 2013 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 19 KOULUTUSLAUTAKUNTA 32 HALLINTO Toimintatuotot 107,5 19,2 19,2 19,2 19,2 0,0 % -41,1 % 19,8 20,4 Toimintakulut 288,3 225,8 234,1 234,1 234,1 3,7 % -9,4 % 238,7 243,5 Toimintakate -180,8-206,6-214,9-214,9-214,9 4,0 % 9,4 % -219,0-223,1 33 PÄIVÄHOITO Toimintatuotot 751,4 876,3 928,0 984,7 984,7 12,4 % 15,5 % 1 014,2 1 044,6 Toimintakulut 5 822,1 6 223,4 7 627,5 7 340,0 7 377,5 18,5 % 13,4 % 7 525,1 7 675,6 Toimintakate -5 070,8-5 347,1-6 699,6-6 355,4-6 392,9 19,6 % 13,0 % -6 510,9-6 631,0 34 PERUSOPETUS Toimintatuotot 639,3 733,8 710,6 710,6 710,6-3,2 % 5,6 % 732,0 753,9 Toimintakulut 7 848,2 8 243,6 10 148,0 10 148,0 10 148,0 23,1 % 14,7 % 10 351,0 10 558,0 Toimintakate -7 208,9-7 509,8-9 437,4-9 437,4-9 437,4 25,7 % 15,5 % -9 619,0-9 804,1 36 LUKIO Toimintatuotot 28,8 3,1 3,1 3,1 3,1 0,0 % -44,6 % 3,2 3,3 Toimintakulut 1 347,2 1 447,5 1 805,0 1 805,0 1 805,0 24,7 % 17,0 % 1 841,1 1 877,9 Toimintakate -1 318,4-1 444,4-1 801,9-1 801,9-1 801,9 24,7 % 18,3 % -1 837,9-1 874,6 38 RUOKAPALVELU Toimintatuotot 1 933,9 1 881,2 2 175,7 2 175,7 2 175,7 15,7 % 6,3 % 2 240,9 2 308,1 Toimintakulut 1 886,2 1 881,2 2 182,5 2 182,5 2 182,5 16,0 % 7,9 % 2 226,1 2 270,6 Toimintakate 47,7 0,0-6,8-6,8-6,8 0,0 % -57,1 % 14,8 37,5 19 KOULUTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatuotot 3 460,8 3 513,6 3 836,5 3 893,2 3 893,2 10,8 % 6,2 % 4 010,0 4 130,3 Toimintakulut 17 192,0 18 021,5 21 997,0 21 709,6 21 747,1 20,7 % 13,2 % 22 182,0 22 625,6 Toimintakate -13 731,2-14 507,9-18 160,5-17 816,3-17 853,8 23,1 % 15,0 % -18 172,0-18 495,3 21 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Toimintatuotot 615,1 519,8 533,3 533,3 533,3 2,6 % -6,7 % 549,3 565,7 Toimintakulut 1 735,4 1 664,2 2 362,5 2 362,5 2 362,5 42,0 % 18,1 % 2 409,7 2 457,9 Toimintakate -1 120,3-1 144,4-1 829,2-1 829,2-1 829,2 59,8 % 31,6 % -1 860,5-1 892,2 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 8
Toimielin/Tulosalue TP 2012 TA 2013 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 24 TEKNINEN LAUTAKUNTA 44 HALLINTO Toimintatuotot 2,8 5,0 5,5 5,5 5,5 10,0 % 48,6 % 5,7 5,8 Toimintakulut 226,1 270,5 281,2 281,2 281,2 3,9 % 12,2 % 286,8 292,5 Toimintakate -223,3-265,5-275,7-275,7-275,7 3,8 % 11,7 % -281,1-286,7 46 VESIHUOLTOLAITOS Toimintatuotot 1 667,1 1 691,3 1 827,7 1 827,7 1 827,7 8,1 % 4,8 % 1 882,5 1 939,0 Toimintakulut 1 339,3 1 153,3 1 187,1 1 187,1 1 187,1 2,9 % -5,7 % 1 210,8 1 235,1 Toimintakate 327,8 538,0 640,6 640,6 640,6 19,1 % 47,7 % 671,7 703,9 *peruspääoman korko (309t ) rahoitusmenoissa 48 INFRAPALVELUT Toimintatuotot 162,3 105,0 108,2 108,2 108,2 3,0 % -16,7 % 111,4 114,8 Toimintakulut 1 245,1 1 085,5 1 112,6 1 112,6 1 112,6 2,5 % -5,3 % 1 134,8 1 157,5 Toimintakate -1 082,8-980,5-1 004,4-1 004,4-1 004,4 2,4 % -3,6 % -1 023,4-1 042,7 50 KIINTEISTÖPALVELUT Toimintatuotot 587,7 533,8 4 074,5 4 074,5 4 074,5 663,3 % 296,7 % 4 115,3 4 156,4 Toimintakulut 3 407,8 3 352,6 3 414,6 3 414,6 3 414,6 1,8 % 0,1 % 3 448,7 3 483,2 Toimintakate -2 820,1-2 818,8 659,9 659,9 659,9-123,4 % -61,7 % 666,5 673,2 24 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Toimintatuotot 2 419,9 2 335,1 6 015,9 6 015,9 6 015,9 157,6 % 74,3 % 6 114,9 6 216,1 Toimintakulut 6 218,3 5 861,8 5 995,4 5 995,4 5 995,4 2,3 % -1,8 % 6 081,2 6 168,3 Toimintakate -3 798,4-3 526,7 20,5 20,5 20,5-100,6 % -50,3 % 33,7 47,7 26 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toimintatuotot 137,1 146,6 151,0 151,0 151,0 3,0 % 5,1 % 155,5 160,2 Toimintakulut 515,1 567,8 609,1 609,1 609,1 7,3 % 9,1 % 613,4 619,3 Toimintakate -378,0-421,2-458,1-458,1-458,1 8,8 % 10,6 % -457,8-459,1 27 ALUEPELASTUSLAITOS Toimintatuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 Toimintakulut 715,7 740,0 767,8 767,8 767,8 3,8 % 3,6 % 0,0 0,0 Toimintakate -715,7-740,0-767,8-767,8-767,8 3,8 % 3,6 % 0,0 0,0 1 YHTEENSÄ Toimintatuotot 9 906,1 10 009,7 14 150,5 14 266,1 14 266,1 42,5 % 22,0 % 14 612,2 14 952,8 Toimintakulut 56 258,4 58 208,3 65 581,8 64 664,2 64 701,7 11,2 % 7,5 % 65 170,3 66 432,6 Toimintakate -46 352,3-48 198,6-51 431,3-50 398,1-50 435,6 4,6 % 4,4 % -50 558,1-51 479,8 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 9
2 TULOSLASKELMA, 1000 TP 2012 TA 2013 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 Toimintatulot Myyntitulot 4 808,1 5 325,8 5 647,1 5 648,9 5 648,9 6,1 % 8,7 % 5 785,8 5 920,7 Maksutulot 1 888,3 2 138,0 2 237,1 2 293,8 2 293,8 7,3 % 10,7 % 2 349,4 2 404,2 Tuet ja avustukset 1 035,8 936,0 1 058,7 1 099,4 1 099,4 17,5 % 3,1 % 1 128,7 1 157,9 Muut toimintatulot 2 173,9 1 610,0 5 207,5 5 224,0 5 224,0 224,5 % 70,2 % 5 348,2 5 470,0 Yhteensä 9 906,1 10 009,7 14 150,5 14 266,1 14 266,1 42,5 % 22,0 % 14 612,2 14 952,8 Toimintamenot Henkilöstömenot -22 310,6-23 433,5-24 386,0-23 983,2-23 983,2 2,3 % 3,7 % -24 156,7-24 624,5 Palvelujen ostot -27 123,0-28 053,6-29 414,3-29 306,2-29 306,2 4,5 % 4,0 % -29 518,3-30 090,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 922,7-3 016,8-3 363,0-3 364,8-3 364,8 11,5 % 7,6 % -3 389,1-3 454,8 Avustukset muille -3 232,8-3 237,1-4 409,4-3 987,4-4 024,9 24,3 % 12,3 % -4 054,5-4 133,1 Muut toimintamenot -669,3-467,2-4 009,1-4 022,6-4 022,6 760,9 % 250,5 % -4 051,7-4 130,2 Yhteensä -56 258,4-58 208,3-65 581,7-64 664,2-64 701,7 11,2 % 7,5 % -65 170,3-66 432,6 Toimintakate -46 352,3-48 198,5-51 431,2-50 398,1-50 435,6 4,6 % 4,4 % -50 558,1-51 479,8 Verotulot 36 251,5 37 800,0 38 650,0 39 680,0 39 500,0 4,5 % 4,5 % 40 670,0 41 720,0 Valtionosuudet 12 538,9 12 956,0 12 941,0 12 941,0 12 941,0-0,1 % 1,6 % 13 246,0 13 466,0 Rahoitustulot ja menot Korkotulot 26,0 26,0 23,0 23,0 23,0-11,5 % -5,8 % 30,0 430,0 Muut rahoitustulot 583,8 645,0 595,0 595,0 595,0-7,8 % 1,0 % 595,0 595,0 Korvaus ppo:sta taseyksiköltä 220,5 309,0 309,0 309,0 309,0 0,0 % 20,1 % 0,0 0,0 Korkomenot -565,7-600,0-600,0-600,0-600,0 0,0 % 3,0 % -650,0-650,0 Muut rahoitusmenot -242,7-318,0-323,0-323,0-323,0 1,6 % 16,5 % -10,0-10,0 Vuosikate 2 459,9 2 619,5 163,8 2 226,9 2 009,4-23,3 % -9,2 % 3 322,9 4 071,2 Poistot käyttöomaisuudesta -2 028,0-2 050,0-2 100,0-2 100,0-2 100,0 2,4 % 1,8 % -2 100,0-2 100,0 Satunnaiset erät Satunnaiset Toimintamenot -1 123 703,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 Satunnaiset Toimintatulot 619 246,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 Tilikauden tulos -72,5 569,5-1 936,2 126,9-90,6-115,9 % 12,4 % 1 222,9 1 971,2 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 90,0 91,0 90,0 90,0 90,0-1,1 % 0,0 % 85,0 85,0 Tilikauden yli-/alij 17,5 660,5-1 846,2 216,9-0,6-100,1 % -51,6 % 1 307,9 2 056,2 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 10
3 INVESTOINTIOSA, 1000 Toimielin/Tulosalue TP 2012 TA 2013* 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TS 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 32 KAUPUNGINHALLITUS 8120 KIINTEÄ OMAISUUS Menot 26,1 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 Tulot 128,5 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 Nettomeno -102,4-180,0-180,0-180,0-180,0-180,0-180,0-180,0-180,0 8140 IRTAIN OMAISUUS Menot 40,0 105,0 97,0 97,0 97,0 10,0 10,0 10,0 10,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 40,0 105,0 97,0 97,0 97,0 10,0 10,0 10,0 10,0 8170 ARVOPAPERIT Menot 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulot 39,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno -39,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 KAUPUNGINHALLITUS YHTEENSÄ Menot 66,3 125,0 117,0 117,0 117,0 30,0 30,0 30,0 30,0 Tulot 168,1 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 200,0 Nettomeno -101,8-75,0-83,0-83,0-83,0-170,0-170,0-170,0-170,0 34 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA 8220 IRTAIN OMAISUUS Menot 0,0 200,0 200,0 200,0 200,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 0,0 200,0 200,0 200,0 200,0 0,0 0,0 0,0 0,0 35 KOULUTUSLAUTAKUNTA 8330 IRTAIN OMAISUUS Menot 34,5 48,0 150,0 150,0 150,0 90,0 35,0 35,0 35,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 34,5 48,0 150,0 150,0 150,0 90,0 35,0 35,0 35,0 8335 RUOKAPALVELUT Menot 60,9 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0 15,0 15,0 15,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 60,9 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0 15,0 15,0 0,0 8330 PÄIVÄHOITO Menot 26,0 38,0 21,0 21,0 21,0 10,0 10,0 10,0 10,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 26,0 38,0 21,0 21,0 21,0 10,0 10,0 10,0 10,0 KOULUTUSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ Menot 121,4 96,0 171,0 171,0 171,0 100,0 60,0 60,0 60,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 121,4 96,0 171,0 171,0 171,0 100,0 60,0 60,0 60,0 36 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA 8340 IRTAIN OMAISUUS Menot 3,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 3,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 11
Toimielin/Tulosalue TP 2012 TA 2013* 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TS 2015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 38 TEKNINEN LAUTAKUNTA 8410 TALONRAKENNUS 134 Vistan koulun peruskorjaus Menot 0,0 170,0 1 205,0 1 205,0 1 205,0 1 300,0 1 280,0 1 280,0 1 420,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 0,0 170,0 1 205,0 1 205,0 1 205,0 1 300,0 1 280,0 1 280,0 1 420,0 8410 TALONRAKENNUS Menot 1 528,2 809,0 891,0 891,0 891,0 362,0 635,0 807,0 181,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 75,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 1 528,2 809,0 891,0 891,0 891,0 287,0 635,0 807,0 181,0 8429 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS Menot 904,0 606,5 1 006,0 1 006,0 1 006,0 842,0 1 214,0 864,5 1 089,0 Tulot 297,7 200,0 226,0 226,0 226,0 165,0 180,0 180,0 200,0 Nettomeno 606,3 406,5 780,0 780,0 780,0 677,0 1 034,0 684,5 889,0 8460 IRTAIN OMAISUUS Menot 88,1 13,0 14,0 14,0 14,0 32,0 0,0 0,0 0,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 88,1 13,0 14,0 14,0 14,0 32,0 0,0 0,0 0,0 8479 VESIHUOLTOLAITOS Menot 626,8 410,0 297,0 297,0 297,0 240,0 512,0 255,0 240,0 Tulot 109,2 45,0 45,0 45,0 45,0 45,0 50,0 50,0 50,0 Nettomeno 517,6 365,0 252,0 252,0 252,0 195,0 462,0 205,0 190,0 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Menot 3 147,0 2 008,5 3 413,0 3 413,0 3 413,0 2 776,0 3 641,0 3 206,5 2 930,0 Tulot 406,9 245,0 271,0 271,0 271,0 285,0 230,0 230,0 250,0 Nettomeno 2 740,1 1 763,5 3 142,0 3 142,0 3 142,0 2 491,0 3 411,0 2 976,5 2 680,0 40 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 8496 IRTAIN OMAISUUS Menot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulot 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettomeno 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ Menot 3 337,8 2 429,5 3 901,0 3 901,0 3 901,0 2 906,0 3 731,0 3 296,5 3 020,0 Tulot 575,0 445,0 471,0 471,0 471,0 485,0 430,0 430,0 450,0 Nettomeno 2 762,8 1 984,5 3 430,0 3 430,0 3 430,0 2 421,0 3 301,0 2 866,5 2 570,0 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 12
4 RAHOITUSLASKELMA, 1000 TP 2012 TA 2013* 2014 ltk ehd 2014 kj ehd 2014 kh ehd TS 2015 TS 2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 459,9 2 619,5 163,8 2 226,9 2 009,4 3 322,9 4 071,2 Satunnaiset erät -504,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät -866,8-500,0-500,0-500,0-500,0-500,0-500,0 Investointien rahavirta Investointimenot -3 337,8-2 429,5-3 901,0-3 901,0-3 901,0-2 906,0-3 731,0 Rah os investointimenoihin 323,1 245,0 271,0 271,0 271,0 285,0 230,0 Pysyvien vast. hyöd.luovutusvoitot 1 118,7 700,0 700,0 700,0 700,0 700,0 700,0 Toiminnan ja investointien rahavirta -807,3 635,0-3 266,2-1 203,1-1 420,6 901,9 770,2 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainojen vähennykset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Antolainojen lisäykset 10,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 7 000,0 2 000,0 5 700,0 3 700,0 4 000,0 1 500,0 1 600,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 807,7-2 800,0-2 800,0-2 800,0-2 800,0-2 700,0-2 700,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos -500,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Lainakannan muutokset, yht 3 702,9-800,0 2 900,0 900,0 1 200,0-1 200,0-1 100,0 Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Muut maksuvalmiuden muutokset -4 082,7 300,0 300,0 300,0 300,0 300,0 300,0 Rahoituksen rahavirta -379,8-500,0 3 200,0 1 200,0 1 500,0-900,0-800,0 RAHAVAROJEN MUUTOS -1 187,1 135,0-66,2-3,1 79,4 1,9-29,8 * Vuoden 2013 talousarvio sisältää valtuuston 26.9.2013 mennessä hyväksymät muutokset YHTEENVETO 13
TOIMIELIN Tehtävä (Tulosalue) Vastuuhenkilö Keskusvaalilautakunta Vaalit Lautakunnan puheenjohtaja Pasi Pöri Toiminta-ajatus Toimintakuvaus Ympäristöanalyysi Toiminnalliset tavoitteet Keskusvaalilautakunta vastaa valtiollisten ja kunnallisten vaalien sekä erikseen päätettävien kansanäänestysten toimittamisesta kunnassa voimassa olevien lakien mukaisesti. Seuraavat järjestettävät vaalit: 2014 europarlamenttivaalit toukokuussa 2015 eduskuntavaalit huhtikuussa 2016 kunnallisvaalit lokakuussa 2017 ei säännönmukaisia vaaleja Paimio on ollut vuoden 2012 kunnallisvaaleista lähtien yksi äänestysalue ja äänestyspaikkana on kaupungintalo. Äänestyspaikalla äänestys tapahtuu valitun vaalilautakunnan valvonnassa. Lisäksi järjestetään kotiäänestysmahdollisuus ja tilaisuus äänestää hoitolaitoksissa tarpeen mukaan. Vaaleissa käytetään sähköistä äänioikeusjärjestelmää. Vaalien sujuva ja asiakasystävällinen järjestäminen. Keskusvaalilautakunta TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 (1000 ) TP 2012 TA 2013 TA 2014 Toimintatuotot 31,0 0,0 15,0 0,0 % -25,8 % 15,0 0,0 ulkoiset tuotot 31,0 0,0 15,0 0,0 % -25,8 % 15,0 0,0 sisäiset tuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 Toimintakulut 46,5 0,0 15,0 0,0 % -33,9 % 15,0 15,0 ulkoiset kulut 46,0 0,0 14,3 0,0 % -34,5 % 15,0 15,0 sisäiset kulut 0,5 0,0 0,7 0,0 % 28,0 % 0,0 0,0 Toimintakate -15,5 0,0 0,0 0,0 % -50,0 % 0,0-15,0 14
TOIMIELIN Tehtävä (Tulosalue) Vastuuhenkilö Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Lautakunnan puheenjohtaja Leena Erälinna Toiminta-ajatus ja toimintakuvaus Ympäristöanalyysi Toiminnalliset tavoitteet Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät tarkastusta koskevat asiat, arvioi kuinka valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet ja arvioi hallinnon ja taloudenhoidon tarkoituksenmukaisuutta. Tarkastuslautakunta arvioi kaupunkikonsernin toimintaa ja koordinoi konsernin sisäistä ja ulkoista valvontaa ja huolehtii, että sisäiseen ja ulkoiseen valvontaan osoitetaan riittävät resurssit. Tarkastuslautakunta tuottaa valtuustolle olennaista ja luotettavaa arviointitietoa talousarviossa asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä kaupungin päätöksentekijöille hyödyllistä tietoa kaupungin tehtävien hoidon tarkoituksenmukaisuudesta, taloudellisuudesta, tuottavuudesta ja vaikuttavuudesta. Kuntalain 71 mukaan valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Kuntalain 72 :n 1 momenttia on muutettu siten, ettei tilintarkastajien toimikautta sidota enää valtuuston toimikauteen. Valtuusto voi valita tilintarkastajat enintään kuudeksi tilikaudeksi eli kuudeksi vuodeksi. Kaupungin tilintarkastamisesta on tehty sopimus BDO Audiator Oy:n kanssa neljäksi vuodeksi. Sopimus sisältää kaksi optiovuotta. Vastuunalaisena tilintarkastajan toimii JHTT, HTM Sinikka Niitynperä. Lakisääteisiä tilintarkastuspäiviä on kaupungilla 18 vuodessa. Tilintarkastaja avustaa tarkastuslautakuntaa arviointityössä ja arviointikertomuksen laatimisessa. - Arviointikertomuksen laatiminen. Tarkastuslautakunta TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 (1000 ) TP 2012 TA 2013 TA 2014 Toimintatuotot 0,2 0,0 0,0 0,0 % -50,0 % 0,0 0,0 ulkoiset tuotot 0,2 0,0 0,0 0,0 % -50,0 % 0,0 0,0 sisäiset tuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 % 0,0 0,0 Toimintakulut 22,7 23,8 20,2-15,0 % -5,4 % 20,6 21,1 ulkoiset kulut 22,5 23,8 20,2-15,0 % -5,0 % 20,6 21,1 sisäiset kulut 0,2 0,0 0,0 0,0 % -50,0 % 0,0 0,0 Toimintakate -22,5-23,8-20,2-15,0 % -5,0 % -20,6-21,1 15
TOIMIELIN Tehtävä (Tulosalue) Vastuuhenkilö Kaupunginhallitus Konsernijohto ja hallintopalvelut Jaana Hölsö Toiminta-ajatus ja toimintakuvaus Ympäristöanalyysi Kuntalain 23 :n mukaan kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenpidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kaupunginhallitus valvoo kaupungin etua ja jollei johtosäännössä toisin määrätä, edustaa kaupunkia ja käyttää sen puhevaltaa. Kaupunginhallituksen alaisuuteen kuuluu kaksi valtuustoa sitovaa tehtäväaluetta: konsernijohto ja hallintopalvelut sekä maaseutupalvelut. Konsernijohdon muodostavat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Hallintopalvelut muodostuvat neljästä osaalueesta: virastopalveluista, henkilöstöhallinnosta, taloushallinnosta ja tietohallinnosta. Hallintopalvelujen toimialajohtaja on hallintojohtaja. Virastopalvelut vastaa mm. palvelupisteen toiminnasta, valmistelee kaupunginhallituksen ja valtuuston päätettävät asiat sekä vastaa ja ohjeistaa kaupungin arkistotointa. Talous- ja tietohallintopalvelut tuottavat palvelut Paimion kaupungille ja Paimion-Sauvon ktky:lle. Henkilöstöhallinto palvelee edellä mainittujen lisäksi myös Sauvon kuntaa. Kaupungin tilinpäätös oli vuonna 2012 ylijäämäinen 17t euroa ja taseessa on katettavaa alijäämää 7,1 milj. euroa. Vuoden 2013 talousarviossa tilikauden ylijäämä on 661t euroa, eikä sitä tulla saavuttamaan. Palvelujen kysynnän kasvu sosiaali- ja terveystoimessa aiheuttanee yli 2,0 milj. euron ylitykset vuoden 2013 talousarvioon, jolloin tilinpäätös päätynee noin 1,3 milj. euroa alijäämäiseksi. Vuosi 2014 tulee olemaan erittäin haasteellinen. Talouden epävarmuus vaikuttaa työttömyyden kasvuun ja sosiaalipalvelujen kysyntään, sekä kunnan saamiin verotilityksiin. Lisäksi hallituksen toimenpiteet valtionosuuksiin ja verotulotasaukseen leikkaavat valtionosuuksia, vuoden 2014 valtionosuudet tulevat olemaan vuoden 2013 valtionosuuksia pienemmät. Kuntalaissa (65.3 ) on ehdoton tasapainovaatimus taloussuunnittelussa alijäämätilanteessa. Säännösten mukaan kunnan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Näin merkittävän alijäämän kattaminen ei ole ollut, eikä ole, mahdollista omia toimia juustohöyläämällä. Etenkin, kun päivähoidon, sosiaali- ja terveyspalvelujen subjektiivisten oikeuksien piirissä olevien palvelujen kysyntään vaikuttaminen on mahdotonta. Syksyn 2013 aikana on valmisteltu vesihuoltolaitoksen yhtiöittämistä. Uusi yhtiö tulisi olemaan kaupungin 100% omistama. Yhtiöittämisen yhtenä tarkoituksena on vanhojen alijäämien kattaminen ja ylijäämän saaminen taseeseen. Osana kuntauudistusprosessia eduskunta hyväksyi uuden kuntarakennelain voimaan 1.7.2013. Kuntien tulee ilmoittaa 30.11.2013 mennessä missä selvitysalueessa ne ovat mukana. Kuntien yhdistymisselvitysten ja esitysten tarkkaa määräaikaa ei ole vielä päätetty, se on kuitenkin 2014 aikana, sillä kuntajaon muutokset tulevat voimaan 2015 alkaen, kuitenkin viimeistään 1.1.2017. Osana kuntauudistusta uudistetaan lainsäädäntöä siten, että 1.1.2015 on tarkoitus tulla voimaan uusi kuntalaki, uusi valtionosuuslaki sekä vuoden 2015 aikana lisäksi sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki. 16
Resurssimuutokset Kaupunki liittyi 2011 Kunnan Taitoa Oy:n ja Kuntien Tiera Oy:n osakkaaksi. Tiera tarjoaa omistajilleen tietohallinnon palveluja ja Taitoa talous- ja henkilöstöhallinnon palveluja. Kyseiset yhtiöt aloittivat toimintansa 2011 ja vuoden 2012 aikana Taitoa perusti toimipisteen Saloon. Syksyn 2012 aikana tehtiin yhdessä Taitoan kanssa esiselvitys. Päätökset asiakkaaksi siirtymisestä tai sen aikataulusta tehdään 2013 aikana. Mikäli asiakkaaksi siirrytään, tulee tietojärjestelmien liittymien rakentamiseen ja selvitystyön seuraavan vaiheen rahoittamiseen varautua investointibudjetissa. Mikäli asiakkaaksi ei lähdetä, on omien järjestelmien kehittäminen välttämätöntä. Tietohallinto on toteuttanut strategiansa ja vuoden 2013 talousarviossa esitettyjen tavoitteiden mukaisia hankkeita. Vuorovaikutteisia sähköisiä palveluita on otettu käyttöön jokaisella toimialalla Sähköisten palveluiden alustana toimivat nyt myös uudistetut kaupungin ja terveyskeskuksen yhteiset internetsivut (Tavoite 1). Myös tuotteistus on otettu palvelutuotannossa käyttöön suunnitelmien mukaisesti (Tavoite 3.) Tietohallinnon voimassa oleva strategiajakso päättyy vuoden 2013 lopulla. Valmistuessaan uusi strategia ottaa kantaa tietohallinnon kehittämisen painopistealueisiin vuosina 2014-2016. Kaupunginhallituksen alaisten hallintopalvelujen henkilöstöresurssi supistui vuosien 2010-2012 aikana 2,4 henkilötyövuodella. Vuoden 2013 toukokuussa aloitti 3 vuoden määräaikaisessa työsuhteessa yritysasiamies. Vuoden 2013 lopulla päättyy 4,5 vuotta kestänyt ESR-rahoitteinen yrittäjyysneuvojan toimi. Yrittäjyysneuvojan toimipiste on ollut Yrityspalvelukeskus Potkurissa Turussa. Vuoden 2013 lopulla henkilöstöä on 22 htv, josta määräaikaisia kaksi. Vuoden 2014 aikana taloushallinnossa eläköitynee kaksi henkilöä, jotka ovat tällä hetkellä töissä 1,6 htv:tta. Talousarvioesitys sisältää yhden työntekijän rekrytoinnin eläköityvien tilalle. Olennaiset toiminnalliset riskit Tietojärjestelmien riskit: Kaupungin monet toiminnot perustuvat tietojärjestelmien häiriöttömään toimintaan. Mahdollisten tietojärjestelmien häiriöt ja toiminnan katkokset vaikuttavat eri tavalla kaupungin ja kaupunkikonsernin toimintaan ja vakavimmillaan aiheuttaa merkittävää haittaa toiminnalle. Tietojärjestelmien toimivuuden riskeihin on varauduttu mm. varmuuskopiointiprosessilla sekä kahdentamalla tärkeimmät tietotekniset komponentit. Henkilöstöriskit: Talous-, henkilöstö- ja tietohallinnon henkilöstöorganisaatio on kevyt, mikä on esim. henkilökunnan poissaolojen kannalta riskitekijä. Osa työtehtävistä ja osaamisesta on keskittynyt vain yhden työntekijän tehtävään. Riskiä on pyritty vähentämään mm. henkilökunnan perehdyttämisellä toistensa työtehtäviin. 17
Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Mittari Tunnusluku TP12 TA13 TS14 TS15 TS16 Tehokas tonttimarkkinointi Myytyjen omakotitonttien määrä 20 20 20 25 25 Elinkeinotoiminnan tuloksellisuus Myytyjen yritystonttien määrä - >2 >5 >5 >2 Sijoittuminen maakunnallisessa yrittäjäkyselyssä (ei riittävästi vastauksia Paimiosta) 5.parhaan joukossa 5.parhaan joukossa 5.parhaan joukossa 5.parhaan joukossa Järjestettyjen tilaisuuksien määrä (omat & yhteistyössä muiden kanssa) 2 >2 (arvio 8) >10 >10 >5 Yrityskäynnit ja yritysneuvontatapaamiset 15 arvio 100 200 200 200 Uudet perustetut yritykset 70 arvio 55 70 70 70 Tavoite Mittari Tunnusluku TP12 TA13 TS14 TS15 TS16 Rekrytointiprosessin tehostaminen Sisäisen (AGS) henkilöstöraportoinnin kehittäminen Kuntarekryn käyttö käytettävissä olevat raportit käyttöönotto käytön laajentaminen käytön laajentaminen uusien raporttien käyttöönotto (esimiesten ja johdon tarpeet) käytön laajentaminen käytön laajentaminen Tietohallintostrategian täytäntöönpano Aikataulutettujen tavoitteiden toteutuminen tavoitteet 1, 3 ja 4 tavoitteet 7, 5 ja 2 Uusi tihastrategia Uuden strategian mukaiset tavoitteet Ostolaskuprosessin sähköistäminen ja rutiinien vähentäminen Verkkolaskujen osuus kaupungille saapuvista laskuista 49 % 60 % 70 % 80 % 80 % Asiakaslähtöinen hallintopalvelujen palvelutuotannon kehittäminen Asiakastyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) ei tehty >4 >4 >4 >4 18
TA14/TA13 muutos-% TA14/TP12 KA-% TS 2015 TS 2016 (1000 ) TP 2012 TA 2013 TA 2014 Toimintatuotot 1 575,0 1 517,9 1 465,2-3,5 % -3,5 % 1 509,1 1 554,4 ulkoiset tuotot 1 512,9 1 144,1 1 103,5-3,5 % -13,5 % 1 136,6 1 170,7 sisäiset tuotot 62,1 373,8 361,7-3,2 % 241,3 % 372,5 383,7 Toimintakulut 3 279,4 3 328,1 2 789,3-16,2 % -7,5 % 2 845,1 2 902,0 ulkoiset kulut 3 255,1 3 271,5 2 656,1-18,8 % -9,2 % 2 709,2 2 763,4 sisäiset kulut 24,3 56,6 133,2 135,4 % 224,2 % 135,9 138,6 Toimintakate -1 704,5-1 810,2-1 324,2-26,8 % -11,2 % -1 336,0-1 347,6 Koko kaupunkia koskeva 550t vähennys henkilöstökuluista on kirjattu tehtäväalueen ulkoisiin toimintakuluihin. 19