Kiteen kaupunki Tilinpäätös 2015
Sisällys 1 Olennaiset tapahtumat Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa vuonna 2015... 4 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus... 4 1.2 Kiteen kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 6 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys... 9 1.3.1 Yleinen kehitys... 9 1.3.2 Kiteen ja Keski-Karjalan seudun kehitys... 9 1.3.3 Kiteen kaupungin valtionosuuksien ja verotulojen kehitys... 10 1.4 Olennaiset muutokset Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen... 12 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 14 1.6 Kiteen kaupungin henkilöstö... 15 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista... 15 1.8 Ympäristötekijät... 16 2 Selonteko Kiteen kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä... 16 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 18 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 18 3.2 Toiminnan rahoitus... 19 3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset... 20 3.4 Kokonaistulot ja menot... 23 4 Kuntakonsernin toiminta ja talous... 24 4.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä... 24 4.2 Konsernin toiminnan ohjaus... 24 4.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 24 4.4 Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen... 24 4.5 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä... 26 4.6 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä... 26 4.7 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut... 28 5 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet... 33 5.1 Tilikauden tuloksen käsittely... 33 5.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet... 33 6 Talousarvion toteutuminen... 34 6.1 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen... 34 6.1.1 Käyttötalouden toteutuminen... 34 Tarkastuslautakunta... 34 Tarkastustoimi... 34 Kaupunginhallitus... 36 Yleishallinto... 36 Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta... 40 Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto... 40 2 (124)
Varhaiskasvatus... 42 Peruskoulutus... 46 Toisen asteen koulutus... 50 Kirjastopalvelut... 53 Vapaa-aikapalvelut... 56 Joukkoliikenne... 60 Perusturvalautakunta... 62 Sosiaali- ja terveystoimen hallinto... 62 Sosiaali- ja perhepalvelut... 64 Terveyspalvelut... 67 Ikäihmisten palvelut... 71 Ympäristölautakunta... 74 Rakentaminen ja ympäristön valvonta... 74 Tekninen lautakunta... 77 Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut... 77 Toimitilat... 81 Kuntatekniikka... 84 Käyttötalous yhteensä, ulk.+sis.... 87 6.1.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen... 88 6.1.3 Toimintatulot ja menot toimielimittäin... 89 6.1.4 Toimintatulot ja menot tulosalueittain... 90 6.1.5 Investointien toteutuminen... 92 6.1.6 Rahoitusosan toteutuminen... 99 7 Tilinpäätöslaskelmat... 100 7.1 Tuloslaskelma... 100 7.2 Rahoituslaskelma... 101 7.3 Tase... 102 7.4 Konsernilaskelmat... 104 8 Tilinpäätöksen liitetiedot... 108 9 Allekirjoitus ja merkinnät... 122 10 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat... 123 3 (124)
1 Olennaiset tapahtumat Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa vuonna 2015 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Vuonna 2015 Kiteen kaupungin asukasluku pieneni 159 asukkaalla ollen vuoden lopussa 10 827. Teollisia työpaikkoja oli vuoden 2015 lopussa 820 kpl, missä vähennystä on 54 eli 6,1 % edellisestä vuodesta. Työttömyysaste vuoden lopussa oli 20,2 %, missä vähennystä edellisestä vuodesta on 0,4 %- yksikköä. Yleinen taloudellinen taantuma ja Venäjän tilanne ovat vaikeuttaneet yritystoimintaa. Viime vuonna käynnistyi yksityisiä rakennushankkeita Kiteellä. Usean keskikarjalaisen sosiaali-ja terveysalan yrittäjän omistaman Kotkontu Oy:n hyvinvointikeskuksen ensimmäisen vaiheen rakentaminen käynnistyi elokuussa, kun viisikerroksisen kerrostalon peruskivi muurattiin. Lääkärikeskus Resetti peruskorjasi itselleen ajanmukaiset tilat saneeraamalla entisen lääkärien talon. Pohjois-Karjalan ja Heinäveden kuntien valtuustot päättivät perustaa Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän ja siirtää sille sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisen 1.1.2017 lukien. Kuntayhtymän valmisteluun osallistui kaikista kunnista sekä päättäjiä että virkamiehiä. Kiteen kaupungin oma taloudellinen ja toiminnallinen tulos viime vuodelta oli hyvä. Kaupunki jatkoi talouden kohentamista samalla kun palvelut säilyivät pääosin ennallaan ja palveluvarustusta kehitettiin merkittävillä investoinneilla. Kaikilla toimialoilla toteutettiin rakenteellisia muutoksia ja henkilöstö on ollut joustava muutoksissa. Ensimmäisen kerran tällä vuosituhannella Kiteen kaupungin taseessa on kertynyttä ylijäämää. Kaikki vanhat alijäämät on katettu. Kaupungin toimintakate eli nettomenot pienenivät 0,2 % (146 000 euroa) edellisestä vuodesta. Toimintakate parani merkittävästi jo vuonna 2014 ja suunta oli tavoitteen mukainen myös vuonna 2015. Kuntien toimintakate kasvoi ennakkotietojen mukaan Pohjois-Karjalan kunnissa 2,3 % viime vuonna. Henkilöstön määrä oli 760, josta vakinaisia 584. Vakinaisten määrä kasvoi 39 henkilöllä johtuen siitä, että kaupunki otti ostopalveluista omaksi toiminnaksi Keskiset-kylän kotihoidon ja Kiteen hoivakodin toiminnan. Lisäksi saatiin täytetyksi avoinna olleita keskeisiä virkoja. Henkilöstömenot, 32,4 miljoonaa euroa, kasvoivat 1,1 milj. euroa eli 3,4 %. Henkilöstön sairauspoissaolot vähenivät edellisestä vuodesta 9,1 % ja olivat alle maan keskiarvon. Viime vuonna toteutetun Kevan Kuntasi työhyvinvointisyke -kyselyn mukaan kaupungin henkilöstön työhyvinvointi on samalla tasolla kuin kunnissa keskimäärin ja työn imu on hyvällä tasolla. Työhyvinvoinnin edelleen kehittämiseksi on laadittu työhyvinvointisuunnitelma, jonka mukaisia toimenpiteitä toteutetaan jo vuonna 2016. Palvelujen ostot, 34,1 miljoonaa euroa, pienenivät edellisestä vuodesta 2,1 milj. euroa eli 5,7 %. Henkilöstömenot ja ostopalvelut, yhteensä 66,6 milj. euroa (88,9 % toimintamenoista), pienenivät yhteensä 1,0 milj. euroa. Muut toimintakulut kasvoivat 0,5 milj. euroa, jota selittää Kiteen hoivakodin vuokrat. Yhteistoiminta eri kuntien ja kuntayhtymien kanssa toteutui entisessä laajuudessa. Työmarkkinatukiuudistuksen myötä kunnille siirtyi aiempaa suurempi vastuu työllisyydenhoidon menoista. Työmarkkinatuen kuntaosuus, 0,7 milj. euroa, kasvoi 0,3 milj. euroa. Kaupungissa laadittiin työllisyysohjelma, jossa kaikille osa-alueille asetettiin tavoitteet ja vastuuhenkilöt. Työllisyydenhoidon kustannukset olivat yhteensä 1,4 milj. euroa. 4 (124)
Toimialat saavuttivat toiminnalliset tavoitteet hyvin. 17 tulosalueesta 14 saavutti myös taloudelliset tavoitteet. Valtuustoon nähden sitovat käyttötalouden nettomenojen ylitykset toteutuivat perusturvassa ollen yhteensä 1,0 milj. euroa (1,5 % ). Talousarvion seurantaan ja noudattamiseen perusturvassa on syytä kiinnittää kasvavaa huomiota, jotta ylityksiltä vältytään. Verotulot, 36,1 milj. euroa, vähenivät 1,9 % (0,7 milj. euroa). Verotulojen laskussa näkyy vaikea työllisyystilanne. Tuloverot (30,6 milj. euroa) vähenivät 3,3 %, kiinteistövero, (3 milj. euroa), kasvoi 0,3 % ja yhteisövero (2,4 milj. euroa) 14,4 % edellisestä vuodesta. Verotulot toteutuivat 0,9 milj. euroa talousarviota parempana. Valtionosuudet, 36,7 milj. euroa, vähenivät 3,2 % (1,2 milj. euroa) edellisestä vuodesta. Lasku johtuu pääosin siitä että Kitee sai vuonna 2014 harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta 1,5 milj. euroa. Valtionosuudet toteutuivat 1,4 milj. euroa talousarviota parempana. Rahoitustuotot ja -kulut toteutuivat 0,2 milj. euroa budjetoitua parempina. Tämä johtui pääosin siitä, että uutta lainaa ei otettu ja korkotaso oli matala. Toimintakate, - 63,8 milj. euroa, pieneni 0,2 % ja oli 1,6 milj. euroa arviota parempi. Vuosikate oli 9,2 milj. euroa ja oli 4 milj. euroa arviota parempi. Poistot, 2,9 milj. euroa, kasvoivat 0,5 milj. eurolla edellisestä vuodesta. Tilikauden tulos oli 6,3 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä oli 6,6 milj. euroa. Arppen yhtenäiskoulun 1. vaihe valmistui kesällä ja Kesälahtitalon peruskorjaus vanhusten palveluasumiseksi valmistui vuoden lopussa. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 5,6 milj. euroa. Kaupungin velkamäärä vuoden lopussa oli 17,4 milj. euroa, 1603 euroa/asukas. Velkamäärä väheni 4,4 milj. euroa. Kiteen kaupungin kertynyt ylijäämä vuoden lopussa oli 4,2 milj. euroa eli 387 euroa/asukas. Tavoitteellinen ja suunnitelmallinen toiminta, selvät vastuut, säännöllinen tiedottaminen, henkilöstön hyvä sitoutuminen, talouden säännöllinen seuranta ja tarvittaessa nopea reagointi olivat tuloksen takana. Vuonna 2014 hyväksytty talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma on osoittautunut erinomaiseksi konkreettiseksi ohjeeksi. Sen lisäksi on toteutettu muitakin järkeviä toimenpiteitä. Nyt on saavutettu minimitaso kaupungin taloudessa. Yleinen taloudellinen tilanne, julkisen talouden säästötavoitteet ja alueen vaikea työllisyystilanne asettavat kaupungille haasteita, joihin on vastattava. Kaupungin taloutta on siten edelleen suunnitelmallisesti parannettava kaupungin elinvoimaisuuden vahvistamiseksi. Rakenteellisia muutoksia kaupungin toiminnoissa on edelleen mahdollista toteuttaa. Kiitän henkilökuntaa ja luottamushenkilöitä yhteisestä menestyksekkäästä toiminnasta ja tavoitteissa onnistumisesta. Kiteellä 22.3.2016 Eeva-Liisa Auvinen kaupunginjohtaja 5 (124)
1.2 Kiteen kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Ylintä päätösvaltaa kaupungissa käyttää kaupunginvaltuusto, jossa on 35 jäsentä. Kaupunginvaltuuston päätökset valmistelee ja toimeenpanee kaupunginhallitus, jossa on yhdeksän jäsentä. Kaupunginvaltuusto valitsee tilintarkastajan, jäsenet kaupunginhallitukseen sekä lauta- ja johtokuntiin. Kaupunginvaltuuston kokoonpano 2015 Kansallinen Kokoomus 6 Suomen Keskusta 13 Suomen Kristillisdemokraatit 2 Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 7 Perussuomalaiset KITEE - ryhmä 6 1 YHTEENSÄ 35 Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana toimi Sinikka Musikka (KESK), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Sami Palviainen (PS) 4.5.2015 saakka ja toisena varapuheenjohtajana Kari Sutinen (KOK). 5.5.2015 alkaen ensimmäisenä varapuheenjohtajana toimi Marko Koskinen (PS). Valtuusto kokoontui päätöskokoukseen 7 kertaa vuonna 2015. Kaupunginhallituksen kokoonpano Varsinainen jäsen Pj. Esa Lahtela (SDP) I varapj. Ari Asikainen (KESK) II varapj. Kaisa Saari (KOK) Jäsenet: Kirsi Hirvonen (KESK) Liisa Ratilainen (KESK) Tuula Sarvi (SDP) Timo Päivinen (KOK) Osmo Pirhonen (PS) Unto Väkeväinen (KESK) Henkilökohtainen varajäsen Vesa Parviainen (SDP) Raimo Oksman (KESK) Susanna Wilén (KOK) Magdalena Mimi (KESK) 31.8.2015 saakka Marja-Riitta Väistö-Honkanen (KESK) 26.10.2015 alkaen Maija Kaalimaa (KESK) Birgitta Muukkonen (SDP) Timo Rahunen (KOK) Marko Koskinen (PS) 4.5.2015 saakka, 5.5.2015 alkaen Jaakko Uuksulainen (PS) Kari Pennanen (KESK) 6 (124)
Kaupunginhallituksen esittelijänä toimi kaupunginjohtaja Eeva-Liisa Auvinen. Pöytäkirjanpitäjänä toimi 1.-31.1. va. hallintojohtaja ja 1.2-31.3.2015 saakka va. talous- ja hallintojohtaja Jari Tuononen, 1.4.2015 31.5.2015 vs. talous- ja hallintojohtaja Eija Hämäläinen ja 1.6.2015 alkaen talousja hallintojohtaja Tiina Eskelinen. Valtuuston valitsemat muut toimielimet: - Keskusvaalilautakunta - Tarkastuslautakunta - Aluejohtokunta - Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta - Perusturvalautakunta - Ympäristölautakunta - Tekninen lautakunta Lisäksi valtuusto on nimennyt valtuustokaudeksi: - Kiinteistötoimitusten uskotut miehet - Käräjäoikeuden lautamiehet Tilivelvolliset Kiteen kaupungissa v. 2015: Luottamushenkilöt: Kaupunginhallituksen jäsenet Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet Perusturvalautakunnan jäsenet Ympäristölautakunnan jäsenet Teknisen lautakunnan jäsenet Viranhaltijat: Kaupunginjohtaja Eeva-Liisa Auvinen Va. hallintojohtaja Jari Tuononen 31.1.2015 saakka Talousjohtaja Eija Hämäläinen 31.1.2015 saakka Va. talous- ja hallintojohtaja Jari Tuononen 1.2 31.3.2015 Vs. talous- ja hallintojohtaja Eija Hämäläinen 1.4-31.5.2015 Talous- ja hallintojohtaja Tiina Eskelinen 1.6.2015 alkaen Maaseutupäällikkö Katja Turtiainen Sivistysjohtaja, perusopetuksen rehtori Erkki Kontro Lukion rehtori Kyösti Värri 5.10.2015 saakka Vs. lukion rehtori Sirpa Kostamo 6.10.2015 alkaen Varhaiskasvatuksen päällikkö Eine Kettunen 22.11.2015 saakka Vs. varhaiskasvatuksen päällikkö Aila Pitkonen 23.11.2015 alkaen Kirjastotoimenjohtaja Sinikka Panttila Vapaa-aikapäällikkö Tapio Niskanen Perusturvajohtaja Markku Kipinä Johtava lääkäri Marja Kostamo 2.2.2015 alkaen Sosiaali- ja perhepalvelujen päällikkö Mervi Paddar Hoito- ja hoivatyön päällikkö Kaisa-Mari Soini 20.7.2015 alkaen Tekninen johtaja Antti Asikainen Ympäristöpäällikkö Marketta Lintinen Kiinteistöpäällikkö Tapani Hirvonen Kuntatekniikan päällikkö Kauko Hirvonen 7 (124)
8 (124)
1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys 1.3.1 Yleinen kehitys Kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Monissa teollisuusmaissa kasvu on kiihtynyt mutta kehittyvissä maissa kasvu heikkenee. Euroalueen kysyntää lisää poikkeuksellisen runsas maahanmuutto, mutta samalla maahanmuutto heikentää julkisen talouden tasapainoa. Euroalueen kasvua jarruttaa edelleen korkealla pysyttelevä työttömyys. Iso-Britanniassa ja Ruotsissa kasvu pysyy vahvana ja työllisyys hyvällä tasolla. Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan vuonna 2015 Suomen bruttokansantuote kasvoi 0,4 prosenttia edellisvuodesta kolmen taantumavuoden jälkeen. Vuonna 2014 bruttokansantuote supistui 0,1 % edellisvuodesta. Vuoden 2015 alkupuoliskolla bruttokansantuote kasvoi viennin ja kulutuksen kasvun myötä. Kolmannella vuosineljänneksellä viennin ja investointien väheneminen käänsi bruttokansantuotteen kasvun negatiiviseksi, mutta viimeisellä vuosineljänneksellä bruttokansantuote kääntyi jälleen kasvuun, kun investoinnit kasvoivat selvästi ja vienti sekä yksityiset kulutusmenot lisääntyivät hieman. Euroalueen kehitykseen verrattuna Suomen bruttokansantuote kehittyi heikommin, kun koko EU-alueen bruttokansantuote kasvoi 1,8 prosenttia vuonna 2015. Kuntaliiton mukaan kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2015 yhteenlaskettu tulos oli ennakkotietojen mukaan 0,27 miljardia euroa ylijäämäinen. Kuntien yhteenlaskettu tulos pysyi lähes edellisvuoden tasolla, kun tilinpäätöstiedoista oikaistaan kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisistä aiheutuneet vaikutukset. Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet kuntien menoja. Kuntien yhteenlasketut verotulot kasvoivat 2,8 prosenttia. Kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,8 prosenttia, vaikka 98 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2015. Muut verot, kuten yhteisö- ja kiinteistövero, kasvoivat kuitenkin nopeammin. Kiinteistöverotuotot kasvoivat 6,1 prosenttia. Yhteisöveron kasvua selittää työmarkkinatuen kuntaosuuden korotuksen kompensoiminen 75 miljoonalla eurolla ja kiinteistöveron kasvua pääasiassa kiinteistöverouudistus, jossa muun muassa nostettiin veroprosenttien ala- ja ylärajoja. Valtionosuusleikkauksista johtuen valtionosuudet pysyivät lähes edellisvuoden tasolla. Investoinnit pienenivät 100 miljoonaa euroa. Tilinpäätöstiedot osoittavat, että kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot laskivat noin yhdellä prosentilla. Menojen kasvua hidasti pääasiassa yhtiöittämiset. Lisäksi toteutettiin erilaisia kuntien säästötoimia. KT Kuntatyönantajien kyselyn mukaan kunta-alalla leikattiin viime vuonna henkilöstömenoja noin 300 miljoonalla eurolla. Kuntien viime vuoden tilinpäätösarvioiden mukaan lainakanta kasvoi yhteensä 0,5 miljardia euroa ja on nyt 17,0 miljardia, kasvua edellisestä vuodesta on kolme prosenttia. 1.3.2 Kiteen ja Keski-Karjalan seudun kehitys Kiteen asukasluku vuoden 2015 lopussa oli 10 827, eli 159 asukasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Syntyneitä oli 69 ja kuolleita 161. Kiteelle muutti 310 asukasta ja Kiteeltä pois 400 asukasta. Maahanmuuttajia Kiteelle muutti 27 ja pois Kiteeltä 4 henkilöä. Vuoden 2014 lopussa väkiluku oli 10 986 ja vähennys edelliseen vuoteen 210 asukasta. 9 (124)
Kiteen kaupungin ja koko Keski-Karjalan alueen työllisyys on heikentynyt viime vuosina. Vuoden 2015 lopussa Keski-Karjalassa oli työttömänä 1 563 henkilöä, mikä on 25 henkilöä (1,6 %) vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Seutukunnan työttömyysaste oli edelleen maakunnan korkein, 20,2 prosenttia. Työttömyys väheni Kiteellä ja Rääkkylässä mutta lisääntyi Tohmajärvellä. Kiteen työttömyysaste oli vuoden 2015 lopussa 20,2 prosenttia, kun se vuotta aikaisemmin oli 20,6 prosenttia. Tohmajärven työttömyysaste kasvoi 20,3 prosentista 20,5 prosenttiin ja Rääkkylän laski 19,9 prosentista 19,7 prosenttiin. Kiteellä työttömiä työnhakijoita oli vuoden 2015 lopussa yhteensä 948 henkilöä, 29 henkilöä vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Työttömien osuus työvoimasta vuoden 2015 lopussa oli Pohjois-Karjalassa maan korkein, 18,3 %. Seuraavaksi korkeimmat työttömyysasteet olivat Keski-Suomessa (18,0 %), Kainuussa (17,9 %), Kaakkois-Suomessa (17,6 %) ja Lapissa (17,2 %). Vähiten työttömiä työvoimasta oli Pohjanmaalla, 10,1 %. Koko maassa työnvälitystilastosta laskettu työttömien osuus työvoimasta oli 14,4 % eli 0,5 %-yksikköä enemmän kuin vuoden 2014 lopussa. Pohjois-Karjalassa oli joulukuun lopussa 13 556 työtöntä työnhakijaa, 604 henkilöä (4,7 %) enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Marraskuun lopusta työttömien määrä lisääntyi runsaalla 1 600 henkilöllä. Koko maassa työttömiä vuoden 2015 lopussa oli 4 % enemmän kuin vuotta aikaisemmin. 1.3.3 Kiteen kaupungin valtionosuuksien ja verotulojen kehitys TP 2014 TA 2015 TP 2015 Muutos ed. vuoteen % Verotulot yhteensä 36 823 505 35 200 000 36 096 731-1,9 % Kunnan tulovero 31 657 450 31 000 000 30 622 968-3,3 % Kiinteistövero 3 090 946 2 744 000 3 099 715 0,3 % Osuus yhteisöveron tuotosta 2 075 110 1 456 000 2 374 049 14,4 % TP 2014 TA 2015 TP 2015 Muutos ed. vuoteen % Valtionosuudet yhteensä 37 915 667 35 300 000 36 704 076-3,2 peruspalvelujen valtionosuus 29 467 896 27 644 748 28 640 516-2,8 verotuloihin perustuva valtionosuuksien 8 032 989 8 400 000 8 478 061 8,9 tasaus opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus -1 809 470-1 500 000-1 439 753-20,4 harkinnanvarainen valtionosuuden korotus 1 470 000 Vuonna 2015 Kiteen kaupungin verotulot vähenivät 0,73 miljoonaa euroa, eli 1,9 prosenttia edellisvuodesta. Tuloverot laskivat 3,3 prosenttia edellisvuodesta. Kiinteistöveroja kertyi 0,3 prosenttia edellisvuotta enemmän ja yhteisöveron tuottoa 14,4 prosenttia enemmän. Valtionosuudet vähenivät 3,2 prosenttia eli 1,2 miljoonaa euroa vuodesta 2014. Laskua selittää se, että vuonna 2014 Kiteen kaupunki sai 1,47 miljoonaa euroa harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta. Yhdistymisavustusta saatiin 600 000 euroa ja kuntaliitoksesta johtuvaa valtionosuuksien vähenemisen korvausta 155 252 euroa. 10 (124)
Verotulojen kehitys vuosina 2004 2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Käyttötalouden valtionosuuksien kehitys vuosina 2004 2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 11 (124)
1.4 Olennaiset muutokset Kiteen kaupungin toiminnassa ja taloudessa tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Käyttötalousosa toteutui talousarviota paremmin ja toimintakate (nettomenot) pieneni 0,2 % edellisestä vuodesta ollen 1,6 miljoonaa euroa talousarviota parempi. Vuonna 2015 tehtiin edelleen toiminnan tehostamista koskevia toimintatavan muutoksia ja toimintoja järjesteltiin uudelleen yli toimialarajojen. Toimintakatteen kehitys vuosina 2004 2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Verotulot ja valtionosuudet kertyivät talousarviossa arvioitua paremmin. Kuitenkin vuodesta 2014 verotulot laskivat 1,97 % ja valtionosuudet laskivat 3,2 %. Verotulojen laskussa näkyy pitkään jatkunut hankala työllisyystilanne. Työttömyysturvalain muutos siirsi kunnille aikaisempaa suuremman vastuun työllisyyden hoidon menoista vuoden 2015 alusta. Kiteellä sen arvioitiin tarkoittavan noin 0,5 miljoonan euron menojen lisäystä vuonna 2015 ellei työllistämistoimenpiteissä onnistuta. Työmarkkinatuen kuntaosuus toteutui 663 000 euron suuruisena, mikä oli 256 000 euroa enemmän kuin vuonna 2014. Kaupunginhallitus hyväksyi työllisyysohjelman 2.3.2015. Ohjelman toteutumista seurattiin kuukausittain. Vuoden lopulla ohjelman toteutuminen parani, mikä omalta osaltaan vaikutti siihen, että työmarkkinatuen kuntaosuus toteutui pienempänä kuin arvioitiin. Kiteen kaupunki teki sopimuksen Mehiläinen Oy:n kanssa Kiteen hoivakodin toiminnan siirtymisestä Kiteen kaupungin omaksi toiminnaksi liikkeen luovutuksella 1.3.2015 alkaen. Hoivakodin toiminta on tehostettua palveluasumista ja yksikössä on 43 paikkaa. Työntekijät siirtyivät liikkeen luovutuksessa kaupungin palvelukseen vanhoina työntekijöinä. Kiinteistön omistaa Hemsö Samhällsfastigheter Finland Oy. Vuokrasopimus on siirretty Kiteen kaupungille. Kiteen kaupunginvaltuusto päätti 26.10.2015 yhdessä 12 muun Pohjois-Karjalan kunnan ja Heinäveden kunnan kanssa perustaa Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän (myöhemmin Siun Sote), johon kaikki sosiaali- ja terveyspalvelut siirtyvät 1.1.2017 alkaen. Suomen hallitus on linjannut, että Suomessa toteutetaan sote- ja maakuntauudistus vuoden 2019 alusta, jolloin maakunnille siirtyisi muun muassa sotepalveluiden tuotanto. Kiteen kaupunki on aktiivisesti mukana sekä Siun Soten että maakuntauudistuksen valmistelussa. 12 (124)
Kunta- ja uudistusministeri Anu Vehviläinen asetti 3.2.2016 kuntarakennelain 4 luvun mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen Rääkkylän kunnan ja Kiteen kaupungin välille. Erityinen kuntajakoselvitys päättyi 16.3. ja kuntajakoselvittäjät esittävät kuntien valtuustoille yhdistymistä 1.1.2017 alkaen. Kuntien valtuustot tekevät päätöksen yhdistymisestä 25.4.2016. Mikäli kunnat eivät ole yksimielisiä yhdistymisestä, kuntajakoselvittäjät tekevät ehdotuksen kuntien yhdistämisestä valtiovarainministeriölle. Työttömyysaste helmikuun lopussa 2016 oli Kiteellä 18,7 %. Vuoden 2015 vastaavana ajankohtana työttömyysaste oli 20,4 %. Helmikuun 2016 lopussa työttömiä työnhakijoita oli Kiteellä 11 % eli 106 henkilöä vähemmän kuin vuoden 2015 helmikuussa. Vuoden 2015 lopusta työttömyysaste oli laskenut 1,5 prosenttiyksikköä. Vuosikatteen kehitys vuosina 2004 2015, /asukas Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Kuntakohtainen tavoitearvo tunnusluvulle saadaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Vuosikate %:a poistoista vuosina 2004 2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 13 (124)
Tilikauden tulosten kehittyminen vuosina 2004 2015, /asukas Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kiteen kaupungin, kuntakonsernin ja koko julkisen sektorin toiminnan kehittymiseen pidemmällä aikavälillä vaikuttaa Euroopan, Venäjän ja Suomen talouskasvun suunta. Suomessa erityisesti vientiteollisuuden kehittyminen ja menestyminen ovat avaintekijöitä koko kansantaloudelle. Tällä hetkellä kasvunäkymät ovat Euroopassa hyvin vaisut. Suomen talouden arvioidaan kehittyvän keskimääräistä hitaammin ja työllisyysnäkymät ovat heikot. Edellä mainitut tosiasiat ovat sellaisia, joihin kaupunki ei voi vaikuttaa. Kun tähän yhdistetään Kiteen ja koko Keski-Karjalan heikko työllisyystilanne näkymät ovat haastavat. Alueen työllisyystilanteeseen kaupunki voi jossain määrin vaikuttaa. Vuosien 2014 ja 2015 toimenpiteet ja tulos Kiteen kaupungin omassa organisaatiossa osoittavat, että paljon on mahdollista tehdä ja saada aikaan omilla päätöksillä. Vuonna 2014 aloitettiin kaupungin talouden kuntoon saattaminen toden teolla ja sitä työtä jatketaan. Tällä hetkellä Kiteen kaupungin talous on minimitasolla ottaen huomioon mahdolliset riskit. Vain taloudeltaan terve kunta on houkutteleva ja uskottava alue yrityksille sijoittua. Hyvinvoivalla kunnalla on myös paremmat mahdollisuudet osallistua aktiivisesti elinvoiman, työllisyyden ja yritystoiminnan kehittämiseen. Talouden tervehdyttäminen on toteutunut Kiteellä vuosina 2014-2015 arvioitua paremmin. Tämä on hyvä asia, sillä työllisyys heikkeni, asukasluku väheni ja yleinen taloudellinen tilanne pysyi heikkona. Kaupungin tavoitteena on huolehtia myös tulevina vuosina niistä perustehtävistä, jotka sillä on. Kaupungin investointitaso on korkea. Keskimääräiset poistonalaisten investointien omahankintamenot vuosina 2014-2018 ovat 1,5 miljoonaa euroa (33,4%) suuremmat kuin keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot vastaavana ajankohtana. Tämä merkitsee sitä, että tulevien vuosien tulorahoituksen (vuosikatteen) on oltava vuosittain keskimäärin 1,5 miljoonaa euroa poistoja suuremmat, jottei kaupunki velkaannu lisää. Tämän ajanjakson suurimmat investoinnit on jo päätetty ja ne ovat Arppen koulu, paloasema ja Kesälahden peruspalveluinvestoinnit. 14 (124)
1.6 Kiteen kaupungin henkilöstö Henkilöstön määrä vuoden 2015 lopussa oli 760 henkilöä, joista vakinaisia 584. Vuoden 2014 lopussa henkilöstömäärä oli yhteensä 696 henkilöä. 1.1.2015 kaupunki otti ostopalveluista omaksi toiminnaksi Keskiset-kylät kotihoidon (7 vakituista työntekijää) sekä 1.3.2015 alkaen Kiteen hoivakodin toiminnan (28 vakituista työntekijää). Vakituisen henkilöstön määrä lisääntyi edellisestä vuodesta yhteensä 39 henkilöä. Ottaen huomioon ostopalveluiden siirron omaksi toiminnaksi, vakituinen henkilöstö kasvoi 4 henkilöllä edellisestä vuodesta. Talouden tasapainottamissuunnitelman mukainen henkilöstömäärän vähentäminen ei toteutunut tavoitteen mukaisesti, mutta samalla saatiin täytettyä useita keskeisiä virkoja (mm. talous- ja hallintojohtaja, henkilöstöpäällikkö, johtava lääkäri sekä hoito- ja hoivatyön päällikkö). Henkilöstömenot, 32 438 792 euroa, kasvoivat edellisestä vuodesta 1 061 000 euroa eli 3,4 %. Kasvua selittää suureksi osaksi ostopalveluiden siirto omaksi toiminnaksi. Kiteen kaupungin henkilöstöstä laaditaan vuosittain erillinen henkilöstökertomus. Se sisältää tarkempia henkilöstöä kuvailevia tunnuslukuja, jotka kertovat henkilöstön tilasta, toiminnasta, tuloksista ja kustannuksista. 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kaupungin viime vuoden tulos paransi merkittävästi kaupungin taloudellista asemaa. Aiemmin kertyneet raskaat 11,1 miljoonan euron alijäämät saatiin kokonaan katettua ja ensimmäistä kertaa 2000-luvulla taseessa on kertynyttä ylijäämää. Myös korollisen velan määrä jatkoi laskua. Kiteen kaupungin talous on kuitenkin terveen kuntatalouden minimitasolla eikä näköpiirissä ei ole ulkoisia asioita, jotka vahvistaisivat kaupungin taloutta. Kiteen kaupungin suurimmat haasteet kohdistuvat elinvoiman parantamiseen ja vaikean työllisyystilanteen kohentamiseen. Näiden riskien kattamiseksi kaupungin taloutta on edelleen parannettava. Omavaraisuusaste eli oman pääoman osuus taseen loppusummasta on 53,4 %. Tämä luku mittaa kaupungin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Kiteen omavaraisuusaste on parantunut edellisestä vuodesta 7,8 prosenttiyksikköä. Tavoitetasona pidetään 70 % omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Korkoriskiä kasvattaa edelleen korkea lainamäärä, 17,4 miljoonaa euroa. Korkotaso on erittäin alhainen, mutta tilanne voi muuttua. Kahden prosenttiyksikön nousu kaupungin lainojen korkokannassa merkitsee yli 350 000 euron korkomenojen vuosittaista kasvua. Tavoitteena on edelleen vähentää lainamäärää tulevina vuosina. Henkilöstön keski-ikä on 51 vuotta, mikä on valtakunnallista keskiarvoa (45,7 vuotta vuonna 2014) korkeampi. Eläke-ennusteen mukaan kaupungin vakituisesta henkilöstöstä on eläköitymässä joka neljäs työntekijä vuoden 2018 loppuun. Henkilöstön ikärakenne toisaalta mahdollistaa henkilöstömäärän vähentämisen joustavasti toisaalta asettaa työnantajalle haasteita henkilökunnan työkyvyn ylläpitämisessä ja kokemustiedon siirtämisessä seuraajille. Kaupungilla on hyviä välineitä työhyvinvoinnin edistämiseen mm. Kaari-malli, joita on käytettävä tehokkaasti myös jatkossa. Kaupungin omistama kiinteistömassa on tarpeeseen nähden edelleen liian suuri. Siitä aiheutuu kaupungille tarpeettomia käyttökustannuksia. Talouden tasapainottamisen yhteydessä päätettiin palvelutuotannossa tarvittavat tilat. Lopuista tulee luopua myynnin, purkamisen tai vuokraamisen kautta. Viime vuonna myytiin Villalan tyhjilleen jäänyt 15 (124)
koulu asuin- ja yrityskäyttöön. Sisäilmaongelmat tai niiden epäilyt ovat aiheuttaneet ja aiheuttavat kaupungille vuosittain merkittäviä kustannuksia. Tavanomaisiin kiinteistöihin kohdistuviin riskeihin on varauduttu vakuutuksin. Kaupunki suojautui riskeiltä vakuutuksin 100 000 eurolla vuonna 2015. Kaupunkikonserniin kuuluvien molempien vuokrataloyhtiöiden käyttöasteet ovat huolestuttavan alhaiset. Kesälahden vuokrataloyhtiön talouden tasapainottaminen tulee olemaan erittäin haasteellinen tehtävä. Vuoden 2016 talousarviossa on tavoitteeksi asetettu tarvittavien tytäryhteisöjen talouden tervehdyttämistoimenpiteiden ja niiden aikataulun valmistelu. Heikko työllisyystilanne ja teollisten työpaikkojen menetykset ovat merkittävä riski kaupungin asukasluvun, valtionosuuksien ja verotulojen kehittymiselle. Väestön ja etenkin työikäisen väestön väheneminen vaikuttaa merkittävästi kaupungin verotulojen kehittymiseen. Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä, Siun Sote, aloittaa toimintansa 1.1.2017. Kiteen kaupungin ja kuntayhtymän muiden jäsenkuntien kannalta Siun Soten onnistuminen on erittäin tärkeää. Kuntayhtymän toiminnan onnistuessa kuntien menot pysyvät kurissa. Sosiaali- ja terveystoimen nettokustannusten kehitys 2004-2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 1.8 Ympäristötekijät Kiteen kaupungin ympäristöviranomaisena toimii ympäristölautakunta. Ympäristölautakunnan alaisuudessa toimii ympäristöpäällikkö, joka valvoo ympäristösuojelulain ja muiden toimintaa ohjaavien lakien noudattamista. Ympäristölautakunta on antanut toiminnastaan erillisen toimintakertomuksen. 2 Selonteko Kiteen kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä Kaupungin toiminnan ohjauksessa noudatetaan voimassa olevaa hallintosääntöä ja Kuntalakia sekä erityislainsäädäntöä ja kunnan omia ohjeita. Kaupunginhallitus vastaa sisäisen valvonnan järjestämisestä. Lisäksi kaikki ne kaupungin toimielimet ja viranhaltijat, 16 (124)
joille on annettu toimivaltaa kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat kunnan viranomaisina vastaavat sisäisen valvonnan toteuttamisesta. Kiteen kaupunginhallitus on hyväksynyt 19.12.2011 317 sisäisen valvonnan ohjeen. Toimialajohtajat ovat antaneet pyydetyt selonteot kaupunginjohtajalle toimialansa vuoden 2015 sisäisen valvonnan suunnitelmasta, toteutetusta sisäisestä valvonnasta, keskeisistä havainnoista ja tehdyistä toimenpiteistä. Toimialat ovat noudattaneet sisäisessä valvonnassa kaupungin sisäisen valvonnan ohjetta. Suoritetuissa valvontatoimenpiteissä, joilla varmistetaan sisäisiä menettely- ja toimintatapoja sekä varmistetaan toiminnan laillisuus ja tuloksellisuus, on korjattu vähäiset virheelliset menettelyt heti kun ne on havaittu. Kirjanpito ja talouden seuranta oli ajan tasalla koko vuoden. Raportointia kehitettiin edelleen vuodesta 2014. Toteutumisraportteja käytiin läpi johtoryhmässä, esimiesten palavereissa, yksiköiden palavereissa ja henkilöstöinfoissa. Kaupunginhallitukselle ja lautakunnille raportoitiin kuukausittain, valtuustolle kolmannesvuosittain. Talouden poikkeamiin reagoitiin. Valtuustoon nähden sitovista tulosalueista, 17 kpl, talousarvion ylitti 3 tulosaluetta. Ylitykset olivat yhteensä 1,0 miljoonaa euroa eli 1,5 % talousarvion toimintakatteesta. Perusturvalautakunnan talousarvion seuranta ja noudattaminen ei toiminut, koska talousarvio ylittyi merkittävästi kolmella tulosalueella neljästä. Perusturvalautakunnan talousarviota seurataan vuonna 2016 tarkasti, että ylitysuhkat havaitaan ajoissa ja niihin reagoidaan riittävän ajoissa. Henkilöstöhallinto on tehnyt sisäistä tarkastusta palkkoihin ja erityisesti on kiinnitetty huomiota erillislisien maksamiseen. Erillislisien maksamisen perusteet on selvitetty yhdessä esimiesten ja henkilöstöhallinnon kanssa. Mikäli perustetta ei ole ollut, on asiasta käyty kuulemistilaisuudet ao. henkilön kanssa ja lisä on poistettu. Kuukausittain on seurattu myös henkilöstömääriä, sairauspoissaoloja sekä säästötalkoovapaiden käyttöä. Sairauspoissaolojen seurantaa on tehostettu laskemalla Populus-järjestelmän hälytysrajaa 30 päivän poissaoloista 20 päivään. Hälytysrajan laskemisella pyritään entistä aiemmin ja tehokkaammin puuttumaan mahdollisiin työkykyä alentaviin ongelmiin. Valtuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman 2014-2018 toteutumista seurattiin. Erilaisia toiminnan järjestämisvaihtoehtoja valittaessa on otettu huomioon taloudellinen näkökulma. Investointeihin ja käyttötalouden hankkeisiin on haettu ulkopuolista rahoitusta, mikäli saamisen edellytykset ovat täyttyneet. Käytössä olevat esimiesten aamukahvitilaisuudet ovat osoittautuneet onnistuneeksi tavaksi tiedottaa ajankohtaisista asioista esimiehille sekä kuulla ja tukea heitä tehtävässään. Toimialoilla oli käytössä säännölliset palaverit. 17 (124)
3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma kuvaa tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyyttä tilikaudelle jaksotettujen menojen kattamiseen. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 1 000 1 000 Toimintatuotot 11 049 11 153 Toimintakulut -74 899-75 150 Toimintakate -63 850-63 996 Verotulot 36 097 36 824 Valtionosuudet 36 704 37 916 Rahoitustuotot ja -kulut 247 114 Korkotuotot 23 23 Muut rahoitustuotot 507 507 Korkokulut -280-395 Muut rahoituskulut -3-20 Vuosikate 9 198 10 856 Poistot ja arvonalentumiset -2 890-2 384 Tilikauden tulos 6 308 8 473 Tilinpäätössiirrot 245 265 6 553 8 738 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/kulut % 14,8 14,8 Vuosikate/Poistot % 318,3 455,4 Vuosikate, euroa/asukas 850 988 Asukasmäärä 10 827 10 986 18 (124)
3.2 Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 9 198 10 856 Tulorahoituksen korjauserät -115-57 Toiminnan rahavirta 9 083 10 799 Investointien rahavirta Investointimenot -7 040-8 094 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 297 1 380 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 156 302 Toiminnan ja investointien rahavirta 3 495 4 388 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -4-31 Antolainasaamisten vähennys 15 11 Lainakannan muutokset -4 407-2 653 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 5 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 207-5 153 Lyhytaikaisten lainojen muutos -200-2 500 Muut maksuvalmiuden muutokset 813-228 Rahoituksen rahavirta -3 584-2 901 Rahavarojen muutos -88 1 487 Rahavarat 31.12. 3 148 3 236 Rahavarat 1.1. 3 236 1 750 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 5 619 1 627 Investointien tulorahoitus % 164,6 161,7 Lainanhoitokate 2,1 2,0 Kassan riittävyys, pv 13 13 Asukasmäärä 10 827 10 986 19 (124)
3.3 Rahoitusasema ja sen muutokset TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2015 2014 1 000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT 54 190 52 592 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkäaikaiset menot 41 84 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 6 770 7 904 Rakennukset 27 983 21 708 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 696 6 004 Koneet ja kalusto 927 596 Muut aineelliset hyödykkeet 6 6 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 6 605 10 116 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 5 627 5 627 Muut lainasaamiset 108 108 Liittymismaksut ja muut saamiset 426 437 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 587 6 353 Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet 28 19 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 30 0 Muut saamiset 349 333 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 180 1 210 Lainasaamiset 0 35 Muut saamiset 219 515 Siirtosaamiset 633 1 005 Rahat ja pankkisaamiset 3 148 3 236 VASTAAVAA YHTEENSÄ 59 777 58 945 20 (124)
VASTATTAVAA 2015 2014 1 000 1 000 OMA PÄÄOMA 31 208 25 859 Peruspääoma 27 017 27 017 Arvonkorotusrahasto 0 1 203 Edell tilikaus yli-/alijäämä -2 362-11 100 Tilikauden yli-/alijäämä 6 553 8 738 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 504 749 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 329 348 Lahjoitusrahastojen pääomat 7 8 Muut toimeksiantojen pääomat 321 340 VIERAS PÄÄOMA 27 736 31 989 PITKÄAIKAINEN Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 930 13 861 Saadut ennakot 411 367 Muut velat 747 734 LYHYTAIKAINEN Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 430 7 907 Lyhytaikaiset ostovelat 3 953 3 883 Muut velat 613 631 Siirtovelat 4 653 4 607 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 59 777 58 945 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 53,4 45,4 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 32,6 36,8 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 euroa 4 191-2 362 Kertynyt yli-/alijäämä, euroa/asukas 387-215 Lainakanta 31.12., 1000 euroa 17 360 21 768 Lainakanta 31.12., euroa/asukas 1 603 1 981 Lainasaamiset, 1000 euroa 108 108 Asukasmäärä 10 827 10 986 21 (124)
Kiteen lainamäärän kehitys vuosina 2004 2015, /as. Omavaraisuusprosentin kehittyminen 2004 2015 Kertyneen yli- / alijäämän kehitys vuosina 2004 2015, /asukas Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös 22 (124)
3.4 Kokonaistulot ja -menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Kunnan kokonaistulot ja -menot 2015 TULOT 1 000 MENOT 1 000 Toiminta Toiminta Toimintatuotot 11 049 Toimintakulut 74 899 Verotulot 36 097 Korkokulut 280 Valtionosuudet 36 704 Muut rahoituskulut 3 Korkotuotot 23 Satunnaiset kulut Muut rahoitustuotot 507 Tulorahoituksen korjauserät Satunnaiset tuotot Pakollisten varausten muutos Tulorahoituksen korjauserät -128 - Pakollisten varausten lis.(+), väh.(-) Investoinnit - Pysyvien vastaavien Rahoitusosuudet investointeihin 1 297 hyödykkeiden luovutustappiot -12 Pysyvien vastaavien Investoinnit hyödykkeiden luovutustulot 156 Investointimenot 7 040 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 15 Antolainasaamisten lisäykset 4 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 4 207 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 30 000 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 30 200 Oman pääoman lisäykset 0 Oman pääoman vähennykset 0 Kokonaistulot yhteensä 115 720 Kokonaismenot yhteensä 116 621 Kokonaistulot 115 720 Kokonaismenot 116 621 901 Muut maksuvalmiuden muutokset 813 Rahavarojen muutos -88 901 23 (124)
4 Kuntakonsernin toiminta ja talous 4.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 2 Muut yhtiöt 2 Osakkuusyhteisöt 1 4 Kuntayhtymät 5 Yhteensä 10 4 4.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kiteen kaupunginvaltuusto on 14.4.2009 hyväksynyt konserniohjeen, jossa määritellään Kiteen kaupungin sekä sen omistamien tytäryhteisöjen johtamisen, ohjauksen ja seurannan toimintaperiaatteet. Konserniin kuuluvat yhteisöt toimivat valtuuston asettamien tavoitteiden toteuttajina ja noudattavat valtuuston ja hallituksen määrittelemää toimintalinjausta. Konserniohjeessa kaupunginvaltuusto päättää kaupunkikonsernin ohjauksen periaatteista. Kiteen kaupungin konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja vastaavat Kitee-konsernin ohjauksesta ja valvonnan järjestämisestä. 4.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernissa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia vuonna 2015. 4.4 Konserniyhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen Kiteen kotitalot Oy Toiminnallinen tavoite Talouden tasapainossa pitäminen/ tyhjien asuntojen määrän vähentäminen Kohtuullinen vuokrataso Asuntojen tehokas vuokraus Mittari Tyhjät asunnot (6 kk), kpl Keskineliövuokra /jm3/kk Mittarin Toteutuma tunnusluku 14 kpl 34 kpl Vuokrataso alle Kelan hyväksymän vuokran keskiarvon 8,36 /jm3/kk Käyttöaste,% 90 % 89,50 % 24 (124)
Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot Toiminnallinen tavoite Hyvät ja turvalliset asuinolot Mittari Asiakaskysely (asteikko 1-5) Mittarin tunnusluku Toteutuma 4,46 (06/2014) kyselyä ei toteutettu Kohtuullinen vuokrataso Keskineliövuokra /jm3/kk Vuokrataso alle Kelan hyväksymän vuokran keskiarvon ei toteutunut, ka 9,72 /jm3/kk Asuntojen tehokas vuokraus Käyttöaste,% 84 % 77 % Kiteen Lämpö Oy Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Energia mahdollisimman edullisesti ja kilpailukykyisesti asiakkaille e/mwh, (Valtakunnan keskiarvo 72,91 e/mwh sis alv) Kaukolämmön energiahinta 64,50 e/mwh, sis alv Toteutuma Energiahinta v. 2015 65,35 e/mwh sis alv, (valtakunnan keskiarvo 72,92 e/mwh sis alv, 7/2015) Aktiivisuus nykyisen teollisen toiminnan edellytysten ylläpitämisessä ja uuden toiminnan sijoittumisen mahdollistamisessa Tapaamiset nykyisten ja toimialueen uusien asiakkaiden kanssa Suurimpia asiakkaita kontaktoidaan ja uusille annetaan tarjous kaukolämmöstä Esitelty toimintaa Keski-Karjalan messuilla. Lisäksi kaikki asiakkaat kutsuttiin aamiaisbrunssille, n. puolet osallistui. Liittymistarjouksia on annettu joista uusia sopimuksia 4 kpl. Tuotto omistajan sijoittamalle pääomalle osinko/v 100 000 euroa Maksettu 11/2015. 25 (124)
Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy Toiminnallinen tavoite Uusien yritysten määrä Mittari Uudet perustetut yritykset Keski- Karjalassa Mittarin tunnusluku 50 Toteutuma 61 kpl Uudet perustetut yritykset Kiteellä 31 25 Teollisten työpaikkojen lisääminen / Teollisten työpaikkojen määrän kasvu 25-64 kpl Uudet työpaikat Uudet työpaikat 140 66 Asiakkaiden tyytyväisyys yhtiön toimintaan Arvoasteikolla (1-5) 4 4,3 (tehtiin tammikuussa 2015) Talous Kumulatiivinen taloudellinen tulos positiivinen tai nolla 1 812,57 4.5 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kesälahden Vuokratalot Oy ei tule selviämään taloutensa kuntoon laittamisesta yhtiön voimassaolevalla talouden tervehdyttämisohjelmalla. Vuokra-asuntojen kysyntä on huomattavasti asuntojen määrää pienempi. Näköpiirissä ei ole kysynnän merkittävää kasvua. Myös Kiteen Kotitalot Oy on vaikeuksissa, jollei asuntojen kysyntä kasva nykyisestä. Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Keti Oy ja Kiteen Lämpö Oy ovat taloudeltaan terveitä yrityksiä. Vuonna 2016 kaupungissa päivitetään konserniohjeet ja valmistellaan tarvittavat tytäryhteisöjen talouden tervehdyttämistoimenpiteet ja aikataulut. 4.6 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kiteen kaupungin konserniohjeen mukaan konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallituksen tehtävänä on muun muassa valvoa kaupungin etua, edustaa kaupunkia ja käyttää sen puhevaltaa, antaa ohjeita kaupunkia edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisessa käsiteltäviin asioihin. Kaupunginhallitus on ohjeistanut yhtiökokouksiin osallistuvia Kiteen kaupungin edustajiksi nimettyjä henkilöitä. Ohjeistus on ollut riittävää, koska päätökset ovat olleet kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisia. 26 (124)
Tiedonkulku konserniyhteisöjen ja konsernijohdon välillä on varmistettu esimerkiksi siten, että konserniyhteisöjen hallituksiin ja johtokuntiin on valittu kaupunginhallituksen jäseniä. Kaupunginjohtaja on käynyt säännöllisesti keskusteluja Keti Oy:n ja Kiteen kotitalot Oy:n toimitusjohtajien kanssa yhtiöiden ajankohtaisista asioista ja taloudellisesta tilanteesta. 27 (124)
4.7 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 1 000 1 000 Toimintatuotot 34 983 35 554 Osuus osakkuusyhtiön voitosta 2 Toimintakulut -98 488-98 536 Toimintakate -63 503-62 981 Verotulot 35 877 36 631 Valtionosuudet 39 657 40 332 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 42 41 Muut rahoitustuotot 452 418 Korkokulut -561-699 Muut rahoituskulut -29-33 Vuosikate 11 934 13 709 Poistot ja arvonalentumiset -4 912 Suunnitelman mukaiset poistot -4 912-4 246 Arvonalentumiset -1 Satunnaiset erät 1 Tilikauden tulos 7 022 9 464 Tilinpäätössiirrot -10-197 Tilikauden verot 0 Laskennalliset verot -166 Vähemmistöosuudet -35-24 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 6 812 9 243 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLU- VUT Toimintatuotot/toimintakulut, % 35,5-36,1 Vuosikate/poistot, % 243 323 Vuosikate euroa/asukas 1 102 1 248 Asukasmäärä 10 827 10 986 28 (124)
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2015 2014 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 11 934 13 709 Satunnaiset erät 1 Tulorahoituksen korjauserät -95-28 Toiminnan rahavirta yhteensä 11 840 13 682 Investointien rahavirta Investointimenot -9 306-10 225 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 298 1 405 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 277 323 Investointien rahavirta yhteensä -7 731-8 496 Toiminnan ja investointien rahavirta 4 109 5 186 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -4-22 Antolainasaamisten vähennys 15 11 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 449 5 475 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 192-6 032 Lyhytaikaisten lainojen muutos -231-2 599 Lainakannan muutokset yhteensä -3 974-3 157 Oman pääoman muutokset -11-11 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -9 31 Vaihto-omaisuuden muutos 21 64 Saamisten muutos 667 1 109 Korottomien velkojen muutos 125-1 294 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 804-90 Rahoituksen rahavirta -3 171-3 269 Rahavarojen muutos 938 1 917 Rahavarat 31. 12. 9 375 8 437 Rahavarat 1.1. 8 437 6 520 Rahavarojen muutos 938 1 917 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 8 172 4 379 Investointien tulorahoitus, % 154,4-155,4 Lainanhoitokate 2,2 2,1 Kassan riittävyys 30 27 29 (124)
KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2015 2014 1 000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT 73 040 71 821 Aineettomat hyödykkeet 83 119 Aineettomat oikeudet 27 19 Muut pitkäaikaiset menot 55 100 Ennakkomaksut 1 0 Aineelliset hyödykkeet 71 617 70 354 Maa- ja vesialueet 8 042 9 201 Rakennukset 46 117 41 404 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 769 6 089 Koneet ja kalusto 2 561 2 501 Muut aineelliset hyödykkeet 52 61 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 9 077 11 098 Sijoitukset 1 340 1 348 Osakkeet ja osuudet 777 774 Muut lainasaamiset 64 62 Muut saamiset 499 512 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 105 142 VAIHTUVAT VASTAAVAT 15 258 15 007 Vaihto-omaisuus 454 475 Saamiset 5 428 6 095 Pitkäaikaiset saamiset 381 334 Lyhytaikaiset saamiset 5 048 5 762 Rahoitusarvopaperit 783 761 Rahat ja pankkisaamiset 8 592 7 676 VASTAAVAA YHTEENSÄ 88 402 86 970 30 (124)
VASTATTAVAA 2015 2014 1 000 1 000 OMA PÄÄOMA 35 481 26 566 Peruspääoma 27 017 27 017 Arvonkorotusrahasto 256 2 020 Muut omat rahastot 561 551 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 835-12 265 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 6 812 9 243 VÄHEMMISTÖOSUUDET 271 235 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0 4 291 Poistoero 0 1 703 Vapaaehtoiset varaukset 2 588 PAKOLLISET VARAUKSET 480 398 Eläkevastuuvaraus 21 25 Muut pakolliset varaukset 458 373 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 479 524 VIERAS PÄÄOMA 51 691 54 956 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 26 060 29 588 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 2 675 2 554 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 8 707 9 152 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 14 250 13 662 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 88 402 86 970 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 40,7 36,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 46,3 48 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 euroa 7 647-3 022 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa/asukas 706-275 Konsernin lainat, euroa/asukas 3 211 3 526 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 euroa 34 767 38 740 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 euroa 64 62 Kunnan asukasmäärä 10 827 10 986 31 (124)
Konsernin kertyneen yli-/alijäämän kehitys vuosina 2004-2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen tilinpäätös Konsernin lainamäärän kehitys, /as. vuosina 2004-2015 Lähde: Talous- ja toimintatilasto Tilastokeskus ja vuosi 2015 Kiteen kaupungin tilinpäätös 32 (124)
5 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 5.1 Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus esittää tilikauden 6 308 024,32 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: - Tuloutetaan tehtyä poistoeroa suunnitelman mukaan 244 783,56 euroa - Siirretään tilikauden ylijäämä 6 552 807,88 euroa edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. 5.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kunnan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Jos taseen alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä (toimenpideohjelma), joilla kattamaton alijäämä katetaan valtuuston erikseen päättämänä kattamiskautena (alijäämän kattamisvelvollisuus). Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä. Valtuuston päätöksen mukaisesti keväällä 2014 valmisteltiin Kiteellä talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018 taseen mukaisen alijäämän 11,1 milj. euroa kattamiseksi. Kiteen kaupunginvaltuusto hyväksyi suunnitelman 23.6.2014 46. Sen mukaisesti kertyneet alijäämät on katettu vuoden 2018 loppuun mennessä. Aikaisempien vuosien alijäämistä katettiin vuonna 2014 kolme neljännestä ja vuonna 2015 loput. Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämä on 6,5 miljoonaa euroa. Taseessa on kertynyttä ylijäämää 4,2 miljoonaa euroa. Valtuuston hyväksymää talouden tasapainottamisohjelmaa noudatetaan edelleen talouden vahvistamiseksi. 33 (124)
6 Talousarvion toteutuminen 6.1 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 6.1.1 Käyttötalouden toteutuminen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tilivelvolliset: Tarkastuslautakunnan jäsenet Tulosyksiköt: Tarkastustoimi Toiminta-ajatus Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunta huolehtii kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, tarkastuslautakunta arvioi talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyyttä. Vuodesta 2013 lähtien tarkastustoimen tehtäviin on kuulunut selvittää ovatko kunnan ja kuntakonsernin sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Toimikaudella sote-uudistus toteutuessaan vuonna 2017 muuttaa koko kaupungin organisaatiota merkittävästi. Sosiaali- ja terveystoimen henkilöstö siirtynee maakunnallisen sote-alueen palvelukseen ja tämä vaikuttaa myös tarkastuslautakunnan toimintaan. TALOUSARVIO 2015 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (= tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) Tulosalueen tavoite Tavoitteena on toteuttaa kuntalain lautakunnalle asetetut tehtävät tehokkaasti ja taloudellisesti Arviointikriteeri/mittari Lain tarkoittamien määräaikojen noudattaminen ja määrärahojen puitteissa Tavoitetaso Toteuma - Toteutunut suunnitellusti 34 (124)
Strateginen tavoite: Henkilöstö Tulosalueen palveluksessa ei ole henkilöstöä. Tulosalueen tavoite Arviointikertomuksen kehittäminen. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seuranta Arviointikriteeri/mittari Itsearviointi Asian käsittelymäärä - Tavoitetaso Toteuma Osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä Kirjallisten selvitysten lisääminen hallintokunnilta ja viranhaltijoilta. Asioiden käsittely määrä Kirjalliset kuulemiset 1/3 kuulemisista myös kirjallisesti >1/3 Kaupungin sopimusten seuranta ja arviointi. Sopimusten kartoitus Teknisen toimen sopimukset Toteutunut Kaupungin talouden tasapainotustoimenpiteiden vaikutusten seuranta. Vertaaminen valtuuston hyväksymään tasapainottamisohjelmaan Seuranta aina tilinpäätöksen ja osavuosikatsauksen yhteydessä Toteutunut Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tarkastustoimen toimintakate Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 euroa/asukas 3,22 euroa/as 2,92 euroa/as 2,95 euroa/as Henkilöstösuunnitelmat: ei henkilöstöä Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista 21 310 25 000 24 231 60 76 76 Talous Tarkastustoimi TP 2014 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 0 0 0 0 0 0,0 Kulut -35 322-32 834 0-32 834-31 890 97,1 Toimintakate -35 322-32 834 0-32 834-31 890 97,1 35 (124)
Kaupunginhallitus Yleishallinto Tilivelvolliset: Kaupunginhallituksen jäsenet, kaupunginjohtaja, talous- ja hallintojohtaja, maaseutupäällikkö Tulosyksiköt Vaalit Luottamushenkilöhallinto Hallintopalvelut Maaseutupalvelut Henkilöstöpalvelut Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut Elinkeinojen kehittäminen Talouspalvelut Rahoituserät Toiminta-ajatus Kaupunkikonsernin johtaminen kaupungin vision ja strategisten tavoitteiden mukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Vuoden 2015 aikana tehtiin päätökset Siun Soteen liittymisestä. Kaikki sote-palvelut siirtyvät kuntayhtymän tuotettavaksi 1.1.2017 alkaen, mikä vaikuttaa koko Kiteen kaupungin organisaatioon merkittävästi. Vuoden 2019 alusta on suunniteltu toteutettavaksi valtakunnallinen sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistus (ns. sote-uudistus), joka vaikuttamaan toimintaympäristöön suunnitelmakaudella. Myös uusi kuntalaki vaikuttaa kuntien toimintaan. Valtionosuusuudistus vuonna 2015 ei merkittävästi vaikuttanut Kiteen kaupungin valtionosuuksiin kokonaisuutena. Valtionosuuksia vuonna 2015 kertyi 1,2 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2014, se johtui vuonna 2014 saadusta harkinnanvaraisesta valtionosuuden korotuksesta 1,47 miljoonaa euroa. TALOUSARVIO 2015 Aluejohtokunnan määrärahoista 68 429 euroa käytettiin avustuksiin ja 12 902 euroa hallinnollisiin kustannuksiin. Aluejohtokunnan toimintakate oli -81 331 euroa eli 73,9 % budjetoidusta. Yleishallinnon toimintatuotot toteutuivat 2 145 280 euroa eli 84,5 % talousarviosta, toimintakulut - 5 512 467 euroa eli 89,5 % talousarviosta ja toimintakate 3 367 188 euroa eli 93 % talousarviosta. Toimintatuottojen pieni kertymä verrattuna talousarvioon selittyy osin sillä, että työterveyshuollosta saatava Kelan korvaus on budjetoitu kokonaan henkilöstöhallinnon alle, mutta tilinpäätöksessä korvaus on jaettu kaikille toimialoille. Yleishallinnon tulosalueella päästiin säästötalkoovapaiden osalta tavoitteeseen. Yhteensä säästöä saatiin 22 000 euroa. Vuoden 2015 maaliskuussa laadittiin Kiteen kaupungin työllisyysohjelma, jonka toteutumista seurattiin kuukausittain. Kaikkiin ohjelman tavoitteisiin ei päästy, mutta vuoden 2015 loppupuolella työllisyystoimia tehostettiin kaikkien tavoitteiden osalta. Yleishallinnon tulosalueelle palkattiin määräaikaiset työllisyyskoordinaattori ja työnohjaaja, joiden avulla työllisyyden hoitoa on pystytty tehostamaan lisää. Vuoden aikana tehtiin virkamuutoksia, kun talousjohtajan ja hallintojohtajan virat lakkautettiin ja perustettiin uudet talous- ja hallintojohtajan ja hallintopäällikön virat. Talous- ja hallintojohtajan virkaan valittiin 1.6.2015 alkaen Tiina Eskelinen ja hallintopäällikön virkaan siirrettiin Eija Hämäläinen. 36 (124)
Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuottavuus Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Omistajaohjauksen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Konserniohjeiden päivittäminen Tavoitetaso Konserniohjeet päivitetty 30.6.2015 mennessä. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Kaupungin henkilöstö työhyvinvointi on hyvällä tasolla. Viestintäsuunnitelmaa käytetään ja noudatetaan. Arviointikriteeri/mittari Toteutetaan KEVA:n Kuntasi työhyvinvointisyke kysely koko organisaation kattavasti. Viestintäsuunnitelman arviointikysely. Tavoitetaso Kyselyn perusteella työhyvinvointi on hyvällä tasolla. Viestintäsuunnitelma käytössä koko talossa 31.12.2015 mennessä. Arviointikysely tehty. Toteuma Ei toteutunut. Tavoitteena, että päivitetty 31.12.2016. Toteuma Työhyvinvointisyke on toteutettu ja kaupungin henkilöstön työhyvinvointi kuntakentän keskitasolla. Viestintäsuunnitelma valmistui joulukuussa 2015 ja hyväksyttiin kh:ssa 15.2.2016. Arviointikyselyä ei toteutettu. Strateginen tavoite: Talous ja tuottavuus Uusi kunta on taloudellisesti vahva ja riittävän kilpailukykyinen kohtaamaan tulevaisuuden haasteet toimintaympäristössä Tulosalueen tavoite Kiteen kaupungin talous on tasapainossa vuoden 2018 loppuun mennessä Työllisyyden suunnitelmallinen hoito työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvun hillitsemiseksi Arviointikriteeri/mittari Kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain kaupunginvaltuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpide Työllisyyden hoito vuoden 2015 alussa laaditus suunnitelman mukaisesti Tavoitetaso Kumulatiivinen alijäämä pienenee vuosittain kaupunginvaltuuston hyväksymän talouden tasapainottamissuunnitelman ja toimenpideohjelman vuosille 2014 2018 mukaisesti Työmarkkinatuen kuntaosuuden pitäminen kestävällä tasolla, /asukas alempi kuin P-K:ssa keskimäärin Toteuma Vuoden 2015 jälkeen taseessa on 4,2 miljoonaa euroa kertynyttä ylijäämää Kitee 61,2 /as. 37 (124)
Kiteen elinkeino-ohjelman ajantasaistaminen yhdessä Kiteen Yrittäjät ry:n, Kesälahden Yrittäjät ry:n ja Keti Oy:n kanssa Elinkeino-ohjelman ajantasaistaminen Ohjelma ajan tasalla vuoden 2015 loppuun mennessä Ei toteutunut. Ohjelma ajan tasalla 30.6.2016 mennessä. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Sairauspoissaoloja on vähemmän tai korkeintaan yhtä paljon kuin vuonna 2014 Maaseutuhallinnon kustannukset / tila pysyvät kurissa Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari kalenteripv/hlö kustannukset /tila TP 2014 TA 2015 TP 2015 13,9 kalenteripäivää/henkilö enintään 10,4 kalenteripäivää/henkilö 12,52 kalenteripäivää/henkilö 310 /tila 412 /tila 367 /tila Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 24 27 26 Määräaikainen henkilöstö 4 8 3 Sijaiset Työllistetyt 1 1 5 Eläkkeelle jääviä, arvio 1 1 Vapautuvista tehtävistä täytetään 1 1 Henkilöstöhallinnon projektit Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Reimari Kiteen ELYkaupunki keskus: 58 800 38 (124) Kesto 7.3.2013 31.12.2015 Tavoitteet Vähentää pitkäaikaistyöttömyyttä Keski-Karjalassa, kehittää työllisyyteen liittyviä palvelurakenteita, olla linkkinä työllisyysasioissa eri tahoille, tukea työnantajia työllistämisessä sekä poluttaa asiakkaita kohti työtä ja koulutusta yksilöllisten työhönvalmennuspalvelujen avulla (v. 2015 tavoiteasiakasmäärä oli talousarviossa n.50-60 as. / kk. ELY-keskus linjasi,
Potkua työelämään Avustajan työstä silta työmarkkinoille Pohjois- Karjalan Liikunta ry. Sotainvalidien Veljesliiton Pohjois- Karjalan piiri ry. 1.1.2014 31.12.2016 (jatkoa aiemmalle hankkeelle) 2014 2016 (jatkoa aiemmalle hankkeelle) että Reimari-hankkeessa voi olla palkkatuella noin 30 as. / kk ja vuoden 2015 toteuma oli näin n. 30 40 as./kk.) Tavoite palkkatukityöllistää n. 80 henkilöä vuodessa Pohjois-Karjalan urheiluseurojen työtehtäviin, tarjota palkanlaskenta- ja työhönvalmennuspalveluja Työllistää n. 25 30 henkilöä vuodessa veteraaniavustajiksi Pohjois-Karjalassa, mahdollistaa kotityöpalvelujen ammattitutkinnon suorittamisen heille ja tukee veteraanien kotona asumista ja henkistä vireyttä Maaseutuhallinnon projektit Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Kesto Viljelijäkoulutukset ProAgria Pohjois-Karjala - 2014- / 2015 PK kunnat Tavoitteet Uusien tukijärjestelmien kouluttaminen viljelijöille. Talous Yleishallinto TP 2014 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 2 555 160 2 540 022 0 2 540 022 2 145 280 84,5 Kulut -5 834 561-6 175 604 14 700-6 160 904-5 512 467 89,5 Toimintakate -3 279 401-3 635 582 14 700-3 620 882-3 367 188 93,0 39 (124)
Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Sivistystoimen hallinto Toiminta-ajatus Sivistystoimen hallinnon palveluiden järjestäminen laadukkaasti, taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti yhteistyössä sisäisten ja ulkoisten kumppaneiden kanssa. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti vuonna 2016 perusopetuksen hallinnossa tehdään uudelleen järjestelyjä. TALOUSARVIO 2015 Sivistystoimen hallinnon määrärahat sisältävät 1,25 toimistotyöntekijän sekä 0,5 sivistysjohtajan henkilöstökulut ja muut normaalit hallintoon liittyvät kulut. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Tulosalueiden hallinnon itsenäisyyden ja vastuullisuuden lisääminen Tulosalueiden sisäinen arviointi / arviointiasteikko 1-5 Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Henkilöstön osaamis- ja jaksamiskoulutus koulutuspäivät/henkilö 6 pv 10 Toteuma 4 Hallintosääntö 4,67 Ltk-työskentely 4,08 Tulosaluepalaverit 4,56 Taloushallinto 4,08 Henkilöstöasiat 4,0 Toteuma Strateginen tavoite: Toimiva ja vastuullinen hallinnon työskentely Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toimiva ja vastuullinen hallinnon työskentely Lautakunnan jäsenten ja toimialajohtajien tekemä sisäinen arviointi arviointiasteikko 1-5 40 (124) Toteuma 3,5 Lautakunnan päätösten valmistelu 4,22 Tiedottaminen 4,2 Muut asiat 4,08
Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Kustannusnousua ei tapahdu Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari kustannukset/asukas ( 10 827 as) TP 2014 TA 2015 TP 2015 12,69 13,52 11,55 Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Ltk:n kokousten määrä 9 10 9 Viranhaltijapäätösten lukumäärä (po:n rehtori, sivistysjohtaja) Dynasty-päätökset Populus-päätökset 98 2 138 Ikäluokat 6-18 lukumäärä 1 378 (ta 2014) 90 1 704 138 1 789 1 306 1 268 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 1,75 1,75 1,5 Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 PTTK Oy:n atk-palvelut 6 311 6 173 7 549 Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 4,5 % 4,1 % 5,0 % 0 0 0 Talous Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 0 0 0 0 653 Kulut 139 441 149 996 0 149 996 125 696 83,8 Toimintakate 139 441 149 996 0 149 996 125 043 83,4 41 (124)
Varhaiskasvatus Tilivelvolliset: sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtajat, varhaiskasvatuksen päällikkö Tulosyksiköt: Varhaiskasvatus Toiminta-ajatus Laadukkaiden ja taloudellisesti tuotettujen varhaiskasvatus- ja esiopetuspalvelujen järjestäminen. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Valtakunnalliset mahdolliset kotihoidontuen jakoperusteissa tapahtuvat muutokset ja subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaukset suunnitelmakauden aikana. Kiteellä subjektiivisen päivähoidon rajaukset koskevat myös esiopetuksen leikkitoimintaa. Kotihoidontuen muutosten vaikutukset painottuvat suunnitelmakauden loppupuolelle. Toteutuminen: Kotihoidontuen jakoperusteiden ja subjektiivisen päivähoito-oikeuden valtakunnallisia rajaamispäätöksiä ei toteutettu vuoden 2015 aikana. Toimintaympäristössä tapahtui vuoden 2015 aikana muutoksia, joita ei ollut tiedossa vuoden 2015 talousarviota valmisteltaessa. Keväällä 2015 vahvistettiin varhaiskasvatuslain 1. vaihe, jossa asetetiin 1.8.2015 alkaen ryhmäkatto yhtä aikaa hoidossa olevien lasten määrälle päiväkodissa. Ryhmässä saa olla hoidossa yhtä aikaa 21 lasta vastaava määrä lapsia. Aiemmin hoidossa olevien lasten määrää on tarkasteltu päiväkodin tasolla, ei ryhmäkohtaisesti. Lakimuutoksen kustannuksia lisäävästä vaikutuksesta johtuen palvelurakennetta on muutettu 17.8.2015 alkaen siten, että Kiteen taajaman osalta osa-viikkoinen päiväkotihoito on järjestetty uudessa Perhoset ryhmässä ja perhepäivähoitajien työajan tasoittumisajanjakso on muutettu 1.8.2015 alkaen 6 kuukaudeksi. TALOUSARVIO 2015 Varhaiskasvatuksen tulosalue/tulosyksikkö koostuu päiväkotihoidon-, perhepäivähoidon-, leikkitoiminnan ja esiopetuksen palveluista sekä kotihoidon tuesta. Tulosalueen bruttokustannusten jakautuminen: hallinto 4,22 %, päiväkotihoito 41,42 %, perhepäivähoito 26,36 %, esiopetus 12,22 %, kotihoidontuki 11,27 %, leikkitoiminta 4,49 %. Toteutuminen: Varhaiskasvatuspalvelujen tuottaminen on toteutunut määrällisesti suunnitelmaa laajempana, mutta suunnitelmaa taloudellisemmin. Tulot toteutuivat hiukan arvioitua pienempänä (30 000 ) johtuen vuoden aikana perheille tarjotuista maksuhyvityksistä. Menoista palvelujen ostot ovat toteutuneet 138 000 euroa talousarviota pienempänä. Henkilöstökuluista säästynyt 245 000 euroa: lasten läsnäoloihin pohjautuva työvuorosuunnittelu, yöhoidon vähäisyys, tuntiperusteinen hoitoaika, säästötalkoovapaat, 1.8.2015 alkaen toteutetut palvelurakennemuutokset, vakinaisen henkilöstön osa-aikatyön, palkattomien työlomien ja muussa työssä olon ajalle ei ole palkattu sijaisia, kesä- ja joulunajan maksuhyvitykset ovat tarjonneet mahdollisuuden lomien keskittämiseen, ryhmien sulkemiseen ja vähentäneet siten henkilöstötarvetta. Materiaalihankinnoista säästyi 12 000. Kotihoidon tuki on toteutunut määrällisesti (17 lasta) ja taloudellisesti 67 000 suunnitelmaa pienempänä. Talouden tasapainottamisohjelmaan sisältyvät rakenteelliset muutokset: 1. Eläkkeelle jääneiden hoitajien tilalle ei ole rekrytoitu uusia hoitajia. 2. Koululaisten päivähoidon järjestäminen on päättynyt 31.5.2015. 3. Talousarviossa suunnitellun kokonaistyöaikaan siirtymisen sijaan perhepäivähoitajien työaikajakso muutettiin 1.8.2015 alkaen 6 kk:n pituiseksi. 42 (124)
Määrärahassa tapahtuvat suuret muutokset: Kesälahden kiinteistöjen vuokramenot. Vuokrat kasvoivat 9 700 euroa eli 79 % vuodesta 2014. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Palvelujen tuloksellisuutta lisätään kohdennetun perheohjauksen avulla Arviointikriteeri/mittari Perheohjauksen määrä Tavoitetaso 2 vanhempain ryhmää/vuosi Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Henkilöstön pedagogisen osaamisen vahvistaminen ja kehittäminen 1 vanhempain ryhmä toteutunut, lisäksi perhekohtaisia tapaamisia Arviointikriteeri/mittari Täydennyskoulutuksen ja kehittämistyöpajojen määrä Tavoitetaso koulutus: 3 pv/tt kehittäminen: 2 työpajaa/vuosi Toteuma Toteuma Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Esiopetuksen ja koulun nivelvaiheen toteutuminen siten, että esioppilaan koulun aloitus on onnistunut koulutuspäiviä: 1-3 pv/tt työpajat: 4 työpajaa/vuosi Arviointikriteeri/mittari Laadunarviointi/asteikko 1-5 Tavoitetaso Toteuma 4 4,22 Kehitettävää: yhteisen toiminnan järjestämisessä koulun ja tulevan opettajan kanssa 43 (124)
Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Päivähoidon bruttomenot / lapsi, kasvu 5 % Arviointikriteeri / mittari bruttomenot / lapsi TP 2014 TA 2015 TP 2015 11 292 / lapsi* 13 220 / lapsi 10 690 / lapsi Esiopetuksen bruttomenot / esioppilas pysyy vuoden 2014 tasossa bruttomenot / esioppilas 5 996 /esioppilas* 7 130 / esioppilas 6 395 / esioppilas Leikkitoiminnan bruttomenot / lapsi, kasvu 5 % bruttomenot / lapsi 4 474 / lapsi* 4 820 / lapsi 4 455 / lapsi Päiväkotihoito /hoitopäivä, kasvu 12 % /hoitopäivä 71,38 /pv 75,54 /pv 66,78 /pv Perhepäivähoito /hoitopäivä, kasvu 0 % /hoitopäivä 71,06 /pv 72 /pv 68,83 /pv Leikkitoiminta /hoitopäivä, kasvu 12 % /hoitopäivä 29,97 /pv 44,80 /pv 30,07 /pv * Vuoden 2014 TP tiedot laskettu vertailukelpoisiksi TA 2015 kanssa, jakajana kuukausittainen lasten lkm keskiarvo. Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 0 5 v. lasten määrä 487 500 487 Päivähoidossa olevien lasten lkm 31.12. Esiopetuksessa olevien lasten lkm 31.12. Leikkitoiminnassa olevien lasten lkm 31.12. Kotihoidontuella olevien lasten lkm 31.12. 232 226 242 83 70 74 48 40 48 140 140 123 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 58 57 53 Määräaikainen henkilöstö 6 7 8 Sijaiset 8 Työllistetyt 4 4 Eläkkeelle jääviä, arvio 1 1 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään 0 1 44 (124)
Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 208 635 225 000 189 238 6,3 % 5,38 % 5,02 % 0 0 0 Talous Varhaiskasvatus TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 595 063 581 600 581 600 569 179 97,9 Kulut -3 891 122-4 220 288-7 619-4 227 907-3 769 201 89,2 Toimintakate -3 296 058-3 638 688-7 619-3 646 307-3 200 022 87,8 45 (124)
Peruskoulutus Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, perusopetuksen rehtori, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Peruskoulutus Toiminta-ajatus Järjestetään laadukasta, taloudellista ja keskeytymätöntä perusopetusta kustannustehokkaasti. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Opetussuunnitelman työstäminen aloitettu vuonna 2015. Uusi perusopetuksen ja lukion opetussuunnitelma otetaan käyttöön asteittain 1.8.2016. TALOUSARVIO 2015 Villalan koulun toiminta lakannut 31.7.2015. Tulosalueen merkittävin riski: henkilöstön ikääntyminen aiheuttaa kasvavan haasteen. Koulukuljetuskustannukset nousevat muita kustannuksia nopeammin, vuodesta 2014 vuoden 2015 talousarvioon nousu on 170 480. Koulukuljetuskustannusten toteuma: vuonna 2014 1 387 796 vuonna 2015 1 411 941 menot toteutuneet 24 145 suurempina kuin vuonna 2014. Oppilasmäärän väheneminen lisää vaatimuksia rakenteiden uusimiselle. Perusopetuksen ja erityisopetuksen kustannusten jako: toteuma 2015 Perusopetuksen kustannukset 8 007 447 Erityisopetuksen kustannukset 1 293 923 Kustannukset yhteensä 9 301 370 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vakuuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Kieliohjelman monipuolistaminen alkavat A2-kieliryhmät ja alkavat B2-kieliryhmät A2 1 ryhmä B2-2 ryhmää A2-aloittaneita ryhmiä 0 (edellisen vuoden VE-ryhmä jatkoi) B2-aloittaneita ryhmiä 1 Kesälahdella (edellisen vuoden ranskan ryhmä jatkoi) 46 (124)
Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Henkilöstön osaamis- ja jaksamiskoulutus koulutuspäivät / henkilö 4 päivää / henkilö Strateginen tavoite: yleisopetuksen ja erityisopetuksen välisen integraation kehittäminen 1,3 pv / hlö Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Yleisopetuksen ja erityisopetuksen välisen integraation kehittäminen Integraatiotuntien määrää lisätään 5 % Erityisen tuen päätöksen omaavien oppilaiden integraatiotuntien suhde kokonaistuntimäärään laaja-alainen erityisopetus pienryhmät Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut 85 % 35 % Toteutuu talousarvion toteuma-arvion mukaisena. Tuloksellisuustavoite Perusopetuksen kustannusten (euroa/oppilas) nousu 5 % Perusopetuksen päättötodistuksen saaneet / 9. lk Hankerahan määrä: 200 000 Arviointikriteeri/mittari kustannukset /oppilas TP 2014 TA 2015 TP 2015 10 527 / oppilas 10 771 /oppilas 10 173 / oppilas lukumäärä/prosentti 135 120 / 100 % 120 Saadut eurot yhteensä vertailutieto 200 000 233 700 / oppilas TP 2014 219,76 /oppilas 253,47 / oppilas Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Perusopetuksessa olevien lukumäärä 863 823 821 Erityisen tuen piirissä olevien oppilaiden lukumäärä 60 60 61 Valmistava opetus 6 3 40 Oppilaat yhteensä 929 886 922 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 92 90 93 Määräaikainen henkilöstö 20 10 13 Sijaiset 2 3 4 Työllistetyt 8 5 Eläkkeelle jääviä, arvio 2 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään 2 2 47 (124)
Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Koulukuljetuskustannukset 1 387 796 1 437 830 1 411 941 Naapurikunnilta ostettu palvelu sis.mm.kotikuntakorvaukset 74 662 65 310 71 302 PTTK:n atk-palvelut 210 815 241 666 203 480 Palvelutuotannon ostopalvelut %- osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 17,2 % 17,58 % 18,0 % 0 0 0 Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu Kesto Tavoitteet avustus Osaava Keski-Karjala 4 Kitee 60 000 2014-2015 Opettajien täydennyskoulutus K-K:n Osaava hanke 2015-2016 Kitee 34 000 2015-2016 Opettajien täydennyskoulutus Kerhotoiminnan kehittäminen 2014 Kitee 28 000 2014-2015 Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen Kerhotoiminnan kehittäminen Kitee 25 000 2015-2016 Oppilaskerhotoim.järj. 2015-2016 Romanioppilaiden perusopetuksen tukeminen Kitee 6 000 2014-2015 Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen 2014 Romanioppilaiden po:n tukeminen 2015-2016 Kitee 6 000 2015-2016 Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen Ryhmäkokojen pienentäminen Kitee 206 000 2014-2015 Opetuksellisesti tarkoituksenmukaiset ryhmät Ryhmäkokojen pienentäminen osa II Kitee 39 800 2015-2015 Opetuksellisesti tarkoituksenmukaiset ryhmät Ryhmäkokojen pienentäminen 2015-2016 Kitee 102 400 2015-2016 Opetuksellisesti tarkoituksenmukaiset ryhmät Romanikielen kielipesätoiminta Kitee 4 500 2014-2015 Oppilaskerhotoiminnan järjestäminen Romanikielen kielipe- Kitee 6 500 2015-2016 Opetuksellisesti tarkoi- sätoiminta 2015-2016 Koulutuksellinen tasaarvo Koulutuksellinen tasaarvo 2015-2016 tuksenmukaiset ryhmät Kitee 33 058 2014-2015 Maahanmuuttajien ja syrjäytymisuhan alla olevien oppilaiden opetuksen tukeminen Kitee 55 000 2015-2016 Maahanmuuttajien ja syrjäytymisuhan alla olevien oppilaiden opetuksen tukeminen Kansainvälisyysstrategia Kitee 3 000 2014-2015 Kansainvälisyyskasvatussuunnitelman laatiminen 48 (124)
Kansainvälinen liikkuvuus ja yhteistyö Erityisopetuksen laadun kehittäminen Erityisopetus, opetushenkilöstön ja kko:ien koulutus Esi- ja perusopetuksen toimintakulttuurin kehittäminen Kitee 27 600 2014-2016 Pedagoginen kehittäminen - monioppiaineinen lähestymistapa. Oppia luonnosta ja ympäristöntilasta Euroopassa. Kitee 15 500 2015-2016 Koulunkäyntiohjaajien palkkaaminen Kitee 5 900 2015-2016 Vaativaan erityisopetukseen liittyvän opetushenkilöstön ja kko:ien koulutukseen osallistumisen kustann. kattaminen Kitee 38 400 2015-2016 Edistää oppilaiden osallisuutta ja tukemalla oppilaskuntien toimintaa, kodin ja koulun välistä yhteistyötä Yhteensä 696 658 2014-2016 välisenä aikana Talous TA-muutos TA + muutos Peruskoulutus TP 2014 TA 2015 2015 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 964 321 635 575-18 000 617 575 798 760 129,3 Kulut -10 681 606-10 551 853 5 737-10 546 116-10 176 164 96,5 Toimintakate -9 717 285-9 916 278-12 263-9 928 541-9 377 404 94,4 49 (124)
Toisen asteen koulutus Tilivelvolliset: Sivistyslautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, lukion rehtori Tulosyksiköt: Kansalaisopisto Keski-Karjalan kansalaisopiston rehtorin opintovapaan aikana 6.10.2015-12.6.2016 viransijaisena vs. kansalaisopiston rehtori Lukio Lukion rehtorin opintovapaan aikana 6.10.2015-12.6.2016 viransijaisena vs. lukion rehtori Toiminta-ajatus Tarjota ja tuottaa monipuolista ja laadukasta oppivelvollisuuden jälkeistä toisen asteen yleissivistävää sekä vapaan sivistystyön koulutusta Keski-Karjalassa. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Vapaassa sivistystyössä oli valtakunnallisesti tavoitteena vuoteen 2017 mennessä toteuttaa rakenne- ja rahoitusuudistus, jonka puitteissa olisi arvioitu oppilaitosten järjestämis- ja ylläpitämisluvat. Tavoitteena oli luoda riittävän suuret vapaan sivistystyön oppilaitokset ja selkeyttää rahoituksen määräytymisperusteet. Suunniteltu rakenne- ja rahoitusuudistus toteutui rahoituksen osalta. Rakenneuudistusosuus järjestämis- ja ylläpitolupien hakemisten osalta ei toteutunut. Lukiokoulutuksen sisältöä uudistetaan ja uudet opetussuunnitelmat otetaan käyttöön 1.8.2016. Lukiokoulutuksen rahoitusperusteet uudistetaan suunnitelmakauden aikana. Lukiokoulutuksen rakenteiden uudistushanke ei toteudu suunnitellusti. Kaavailtu järjestämis- ja ylläpitämisverkkoa ja -lupia koskeva hallituksen esitys raukesi. Keski-Karjalassa nuorten ikäluokkien koko jatkaa pienenemistään, mikä merkitsee seudullisen yhteistyön tiivistymistä Kiteen ja Tohmajärven lukioiden kesken. TALOUSARVIO 2015 Tulosalueen talousarvio jakaantuu lukiokoulutuksen ja kansalaisopiston tulosyksiköihin, joista lukiokoulutuksen osuus tulosalueen toimintakatteesta oli 79,8 % ja kansalaisopiston 20,2 %. Talousarviossa otettiin huomioon kaupungin talouden sopeuttamistoimien aiheuttamat leikkaukset. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (= tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Toisen asteen yleissivistävä koulutus ja vapaan sivistystyön koulutus vahvistavat seudun asukkaiden virkeyttä, osaamista ja jatko-opintovalmiuksia. Arviointikriteeri/mittari Joka toinen vuosi toteutettavat asiakastyytyväisyyskyselyt. 50 (124) Tavoitetaso Asiakkaat ovat tyytyväisiä saamiinsa palveluihin. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Toteuma Kansalaisopiston seuraava asiakastyytyväisyyskysely toteutetaan vuonna 2016. Lukion opiskelijakysely toteutettiin 4-5/2015.
Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Henkilöstön osaaminen vahvistuu erityisesti Osaava-hankkeen koulutustarjontaa hyödyntämällä. Täydennyskoulutustapahtumiin osallistuminen Päätoiminen henkilöstö: väh. 3 pv. Sivutoiminen henkilöstö: väh. 0,5 pv. Kansalaisopisto: toteutettu 2 täydennyskoulutuspäivää Lukio: henkilöstö osallistui koulutuksiin noin 3 pv/hlö. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Kansalaisopiston koulutustarjonnan tavoittavuus toiminta-alueella pysyy ennallaan. Lukiokoulutus järjestetään taloudellisesti tehokkaasti. Kansalaisopiston oppilaspaikkojen mahdollisimman korkea täyttöaste. Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari Lukiokoulutus järjestetään monipuolisesti ja tehokkaasti Opiskelijakohtainen kurssimäärä (omat kurssit/opiskelija) Opiskelijat/ asukasmäärä Kustannukset /asukas Kurssilaisten määrä/toteutuneet kurssit TP 2014 TA 2015 TP 2015 1,57 1,54 1,57 10,15 % n. 10 % 10 % 127 /asukas 138 /asukas 140 /asukas 10,58 opiskelijaa/kurssi keskimäärin 10 opiskelijaa/kurssi 11,77 opiskelijaa/kurssi Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kansalaisopiston kurssilaisten määrä 2286 2000 2190 Kansalaisopiston kurssien lukumäärä. 216 200 196 Netto-opiskelijat 1323 1300 1271 Lukion opiskelijamäärä 162 166 157 Lukion kurssimäärä 247 248,5 246,5 51 (124)
Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 16 15 17 Määräaikainen henkilöstö 56 50 45 Sijaiset 3 Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Lukion henkilöstömäärä yhteensä 20 hlöä ja kansalaisopiston yhteensä 45 hlöä. Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) - pääosin ICT-palveluita ja koneiden/laitteiden vuokria Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 59 300 66 000 60 622 2,9 % 3,0 % 3,9 % Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Vapaan sivistystyön laadunhallinta Keski-Karjalassa Keski-Karjalan kansalaisopisto (OPH) Vapaan sivistystyön oppilaitosten yhteistyön ja oppilaitosrakenteen kehittäminen Keski-Karjalassa (OPH) Keski-Karjalan kansalaisopisto Kesto 28000 2013-2015 20000 2015-2016 Tavoitteet Vapaan sivistystyön laadunhallinnan pilotointi ja seudullisen yhteistyön kehittäminen Yhteistyön ja tarkoituksenmukaisen työnjaon lisääminen kansalaisopistojen välillä sekä vapaan sivistystyön oppilaitosrakenteen Talous TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 263 413 211 300 0 211 413 195 283 92,4 Kulut -2 073 761-2 171 317 0-2 171 317-2 021 908 93,1 Toimintakate -1 810 348-1 960 017 0-1 960 017-1 826 625 93,2 52 (124)
Kirjastopalvelut Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, kirjastotoimenjohtaja Tulosyksiköt: Kirjastotoimi Toiminta-ajatus Kirjasto tukee kuntalaisten kirjallisuuden ja taiteiden harrastamista ja tarjoaa pääsyn painettuun ja digitaaliseen tietoon mahdollistaen näin elinikäisen oppimisen. Kaikille avoimena ja maksuttomana palveluna kirjasto ehkäisee syrjäytymistä ja toimii sosiaalisena kohtauspaikkana. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kirjastotoimeen kuuluvat pääkirjasto, Kesälahden kirjasto ja Puhoksen kirjasto. Kirjasto liittyi 9.11.2015 alkaen Pohjois-Karjalan yleisten kirjastojen yhteiseen kirjastojärjestelmään ja Vaara-kirjastojen nettikirjastoon. Kirjastoaineisto liikkuu koko maakunnan alueella yhteisen kuljetusjärjestelmän kautta. Kirjastot olivat suljettuina 26.10. 8.11.2015 järjestelmän vaihdoksen takia. Kesälahdella nuorisotila siirtyi vuoden alusta kirjaston entiseen tietotupaan ja myös yhteispalvelupiste on toiminut toukokuusta lähtien kirjaston tiloissa. TALOUSARVIO 2015 Kirjaston toimintakate jää 10 289 euroa alle arvion. Toimintatuotot ylittyivät 14 437 e opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatujen hankerahojen vuoksi. Toimintakulut ylittyivät 4 149 euroa. Henkilöstökulut ylittyivät 6 608 euroa pääasiassa hankkeiden asiantuntijapalkkioiden takia. Palveluiden ostot toteutuivat 6 382 euroa alle arvion ja tarvikkeiden ostojen toteumaprosentti oli 98,55. Talouden tasapainottamisohjelman mukainen 5000 euron leikkaus aineistomäärärahoihin jäi n. 1000 euroa tavoitteesta. Säästötalkoovapaissa ei päästy 2000 euron tavoitteeseen. Uuteen kirjastojärjestelmään siirtyminen ei aiheuttanut lisäkuluja. Kirjaston henkilötyövuosien määrä oli 7,8. Kirjaston kahden viikon kiinniololla on vaikutusta tuloksellisuustavoitteiden, -mittarien ja tunnuslukujen toteutumiseen. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Asiakkaat ovat tyytyväisiä kirjastopalveluihin Tiivistetään yhteistyötä Pohjois-Karjalan maakuntakirjaston ja alueen kirjastojen kanssa Kirjastopalveluja kehitetään opetus- ja kulttuuriministeriön hankerahoituksella Arviointikriteeri/mittari Asiakaskyselyt ja palaute Yhteinen kirjastojärjestelmä ja verkkokirjasto Tavoitetaso Asiakaskysely toteutetaan kerran vuodessa Toteutuu syksyllä 2015 Toteuma Siirtyy keväälle 2016, jolloin uudesta järjestelmästä on kertynyt käyttäjäkokemuksia Toteutunut Hankkeiden määrä 2/vuosi Toteutunut 53 (124)
Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan Tulosalueen tavoite Henkilöstö osallistuu aktiivisesti täydennyskoulutukseen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso 3 4 Toteuma Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut koulutuspäivät / työntekijä Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kirjaston asukaskohtaiset kustannukset jäävät alle maaseutumaisten kuntien valtakunn. keskiarvon Kokonaiskustannukset e / asukas 50,74 (valtakunn. ka 62,38) 50,67 50,56 Lainan hinta ei ylitä maaseutumaisten kuntien valtakunn. keskiarvoa Lainan hinta e/asukas 4,33 (valtakunn. ka 4,17) 4,08 4,79 Käynnin hinta pysyy lähellä maaseutumaisten kuntien valtakunn. keskiarvoa Käynnin hinta e/asukas 7,63 (valtakunn. ka 7,19) 8,72 9,17 Kokonaislainaus / henkilötyövuosi ei laske Kirjaston käyttö lisääntyy Kokonaislainaus / htv Lainaajien prosentuaalinen osuus kuntalaisista 16 088 (valtakunn. ka 18 327) 26,48 (valtakunn. ka 36) 19 300 14 878 35 29 Vuoden 2015 valtakunnallista keskiarvoa vertailua varten ei ole vielä saatavilla. Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Toimipisteiden aukioloaika h/vuosi 3 149 3 100 3017 Kokonaislainaus 125 450 131 500 116 046 Käyntien määrä 71 151 62 000 60 642 Verkkokäynnit 16 810 17 000 19 951 54 (124)
Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 9 9 9 Määräaikainen henkilöstö 0 0 0 Sijaiset 0 0 0 Työllistetyt 1 0 0 Eläkkeelle jääviä, arvio 0 0 0 Vapautuvista tehtävistä täytetään 0 0 0 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 68 091 50 842 50 842 12,54 9,00 9,00 0 0 0 Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu Kesto Tavoitteet avustus Digitointipaja Kitee 5 000 2015 Digitointimahdollisuuden tarjoaminen Luetaan yhdessä Kitee 4 000 2015-16 Lukuharrastuksen tukeminen Kotoudu kirjastossa Kitee 8 000 2015-16 Maahanmuuttajien kirjastopalvelujen kehittäminen Talous TA-muutos TA + muutos Kirjastopalvelut TP 2014 TA 2015 2015 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 38 482 19 020 0 19 020 33 457 175,9 Kulut -581 485-584 790 0-584 790-588 939 100,7 Toimintakate -543 003-565 770 0-565 770-555 481 98,2 55 (124)
Vapaa-aikapalvelut Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja, vapaa-aikapäällikkö Tulosyksiköt: Nuorisotoimi Kulttuuritoimi Liikuntatoimi Toiminta-ajatus Vapaa-aikapalvelut järjestävät kuntalaisille monipuoliset, laadukkaat ja kustannustehokkaasti tuotetut vapaa-ajanpalvelut, jotka ennaltaehkäisevästi tukevat kuntalaisten sosiaalista, henkistä ja fyysistä hyvinvointia. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Liikuntalaki uudistui vuoden 2015 aikana. Liikuntatoimi noudattaa liikuntalain muutoksen edellyttämiä kohtia yhteistyössä liikuntatyötä tekevien sidosryhmien kanssa. Liikuntastrategian ja liikuntapaikkasuunnitelman valmistelutyö aloitettiin vuoden 2015 aikana ja jatkuu vuonna 2016. Valmistelutyössä huomioidaan Siun Soten tuomat muutokset liikuntapalveluihin. Kesälahden nuorisotila muutti vuoden 2015 alussa uuteen paikkaan kirjaston entiseen Tietotupa -tilaan. Muutto osoittautui positiiviseksi sekä talouden että toiminnan näkökulmasta. TALOUSARVIO 2015 Keskustataajamien hiihtolatuverkostojen pitkiä latuja ylläpidettiin ja Kiteen Jäähallin jääaikavuoroja ostettiin edellisten vuosien tapaan. Uimahalli VesPeli oli suljettuna ajalla 15.6. - 30.8.2015 (11 vkoa). Vapaa-aikapalvelut järjesti keväällä 2015 yhteistyössä Keski-Karjalan muiden kuntien kanssa ja muiden yhteistyökumppaneiden kanssa kaksipäiväisen YOUR MOVE liikuntatapahtuman Kiteellä, Hutsin Urheilukeskuksessa. Vapaa-aikapalveluiden talousarvio pysyi toimintakatteen osalta annetussa raamissa. Toimintatuottojen ylitys selittyy pääosin ennakoitua paremmin toteutuneilla uimahallin myyntituotoilla. Toimintakulut toteutuivat kokonaisuudessaan lähes ennakoidusti. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Palvelut järjestetään osittain kumppanuuksien avulla. Arviointikriteeri/mittari Kumppanuussopimusten määrä vuodessa Tavoitetaso Kumppanuussopimusten määrä vähintään sama kuin Kiteellä vuonna 2014 (Vuonna 2014 yhteensä 44 kpl) Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite 43 kumppanuussopimusta. Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Toteuma 56 (124)
Henkilöstön täydennyskoulutusta tuetaan. Koulutuspäivien määrä Koulutuspäivät lisääntyvät vuodesta 2014 (vuonna 2014 keskimäärin yksi koulutuspv/työntekijä) Strateginen tavoite: Demokratia ja johtaminen Uuden kunnan yhteisöllisyyttä ja vuorovaikutusta sekä paikallista identiteettiä tuetaan Tulosalueen tavoite Vapaa-aikapalveluissa vahvistetaan seudullista ja ammatillista yhteistyötä. Koulutuspäiviä keskimäärin 2 pv / työntekijä Arviointikriteeri/mittari Vapaa-aikapalveluiden omien ja yhteistyössä kumppaneiden tai muiden toimijoiden kanssa järjestämien tapahtumien ja tilaisuuksien määrä. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tavoitetaso Tapahtumat ja tilaisuudet vähintään vuoden 2014 tasolla. (Vuonna 2014 yhteensä 100 tapahtumaa/tilaisuutta) Toteuma 80 vapaa-aikapalveluiden omia ja yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa järjestettyjä tapahtumia ja tilaisuuksia. Tuloksellisuustavoite Urheilutalo-Uimahalli Vespelin toimintakate pysyy kurissa. Kulttuuritilojen (Kiteesali ja Sovintola) käyttöä tehostetaan kattamalla mahdollisimman suuri osa niiden tilakustannuksista vuokratuloilla. Nuorten työpajatoiminnan kustannukset pysyvät kurissa. Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Toimintakate / vuosi -444 000-419 349. Vespelin toimintakate toteutui budjetoitua parempana. Kulttuuritilojen vuokratulot /vuosi. 21 350 15 507. Kulttuuritilojen vuokratulot eivät toteutuneet suunnitellusti erityisesti Sovintolan osalta. Kustannukset /vuosi 61 198 58 311. Toteutuneet lähes ennakoidusti. Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kumppanisopimusten lukumäärä / vuosi 44 37 43 Vapaa-aikapalveluiden tai yhteistyössä kumppaneiden kanssa järjestämien tapahtumien määrä / vuosi 100 50 80 Vapaa-aikapalveluiden kohde- tai kumppanuusavustusta saaneiden järjestöjen määrä / vuosi. Uimahalli Vespelin kävijämäärä / vuosi 41 53 60 46 689 44 000 45 150 57 (124)
Vespelin kuntosalin kävijämäärä / vuosi. Kesälahden paloaseman kuntosalin myytyjen avainkorttien lukumäärä / vuosi. Kulttuuritoimen omien tai yhteistyössä kumppanin kanssa järjestettyjen tapahtumien kävijämäärä / vuosi. 21 788 20 000 21 422 352 330 269 12 963 10 000 9354 Kumppanuuksilla tuettujen, nuorten kerhotoiminnassa olleiden lasten ja nuorten määrä (eri lasten ja nuorten lukumäärä). 194 200 260 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 10 10 10 Määräaikainen henkilöstö 4 2 2 Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 379 930 364 828 339 489 23,5 % 22,5 % 21 % Palvelutuotannon ostopalveluihin on tilinpäätöksen 2014, talousarvion 2015 ja tilinpäätöksen 2015 osalta laskettu kaikki ulkoa ostetut olennaiset palvelukokonaisuudet sekä Keski-Karjalan musiikkiopiston vuokrakulut. Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Kesto Lasten ja nuorten paikallinen Kitee 8 000 e 1.6.2015 harrastustoiminta 31.5.2016 Tavoitteet Monipuolisen kerhotoiminnan tarjoaminen Kiteellä lasten ja nuorten vapaa-ajalla. 58 (124)
YOUR MOVE 2016 - liikuntapahtuma Keski-Karjalan nuorten mediakasvatushanke Talous Kiteen kaupunki / Liikuntatoimi Tohmajärvi 10 000 e, (Kiteen osuus hankkeen avustuksesta 6 100 e) 1000,00 20.5.- 21.5.2015 1.1.2015 30.6.2016 Keski-Karjalan kuntien yhteinen liikuntatapahtuma. Hankkeen tavoitteena on vahvistaa nuorten aktiivista, tervettä suhdetta mediaan sekä lisätä nuorten kriittistä medialukutaitoa. Nuoret saavat myös hankkeen myötä työkaluja vaikuttamiseen. Vapaa-aikapalvelut TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 313 165 284 500 0 284 500 329 256 115,7 Kulut -1 622 976-1 621 522 0-1 621 522-1 616 429 99,7 Toimintakate -1 309 811-1 337 022 0-1 337 022-1 287 173 96,3 59 (124)
Joukkoliikenne Tilivelvolliset: Sivistys- ja vapaa-aikalautakunnan jäsenet, sivistysjohtaja Tulosyksiköt: Joukkoliikenne Toiminta-ajatus Joukkoliikenteen järjestäminen Kiteen alueella. Joukkoliikenne käsittää seutu- ja maakuntalippuliikenteen sekä palveluliikenteen. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Palveluliikenne järjestetään siten, että kaupungin eri alueilta on mahdollisuus päästä kerran viikossa asioimaan joko Kesälahden tai Kiteen keskustaan. Lisäksi järjestetään kerran viikossa Kesälahden ja Kiteen taajaman välinen palveluliikenne. Palveluliikenteen hinta on linja-autotaksan mukainen asiakashinta korotettuna 25 prosentilla. TALOUSARVIO 2015 Kaupunginhallituksen (11.8.2014 213 ) päätöksen mukaan Kiteen kaupunki osallistuu vuonna 2015 Pohjois-Savon ELY-keskuksen liikenteiden hankintaan samalla rahoitusosuudella kuin kunta on käyttänyt Pohjois-Karjalan maakuntalippuun vuonna 2013. Kiteen kaupungin rahoitusosuus Pohjois-Karjalan maakuntalipun osalta vuonna 2013 oli 5 872. Joukkoliikenteen talousarvio sisältää Pohjois-Karjalan maakuntalippu- ja Keski-Karjalan seutulippuliikenteen tulot ja menot. Kaupungin sisäisen palveluliikenteen järjestämiseen on varattu 80 000 euroa. Kv:n (26.10.2015 94) päätöksellä siirrettiin peruskoulutuksen tulosalueelta (koulukuljetukset) 20 000 euron määräraha joukkoliikenteen tulosalueelle. Joukkoliikenteen vuoden 2015 toteuma 102 052. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Taloudellisten kuljetusmahdollisuuksien tarjoaminen hajaasutusalueen autottomille asukkaille Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Asiakasmäärä/reitti keskim. 4 asiakasta / reitti Toteuma keskimäärin 6 asiakasta/ reitti 60 (124)
Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Yhteiskuljetukset/määrä 5 yhteistä reittiä 2 yhteistä reittiä Strateginen tavoite: Toimiva ja vastuullinen Tulosalueen tavoite Asiakkaiden määrää saadaan lisättyä suhteessa ajettuihin kilometreihin Perusturvan ja sivistystoimen viranhaltijoiden yhteistyön kehittäminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Km / henkilö 16 km / hlö 14 km / hlö Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kustannus / asukas 12,47 8,50 9,43 Talous Joukkoliikenne TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 3 000 18 000 21 000 29 210 139,1 Kulut -92 500-38 000-130 500-131 263 100,6 Toimintakate -89 500-20 000-109 500-102 053 93,2 61 (124)
Perusturvalautakunta Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Tilivelvolliset: Perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja Tulosyksiköt Perusturvan hallinto Toiminta-ajatus Perusturvan hallinnon toiminta-ajatuksena on johtaa ja kehittää kaupungin sosiaali- ja terveyspalvelujen tuottamista tehokkaasti ja taloudellisesti kaupungin strategian mukaisesti muuttuvissa olosuhteissa. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kunnat ovat antaneet lausuntonsa sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislakiehdotukseen ja Sote-järjestämislain on tarkoitus tulla voimaan alkuvuodesta 2015. Sosiaali- ja terveysalueet aloittavat toimintansa viimeistään 1.1.2017. Laki tulee linjaamaan vahvasti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen järjestämistä ja tuottamista. Vanhuspalvelulaki ja terveydenhuoltolain muutokset sekä mm. asetus kiireellisen hoidon perusteista tulee vaikuttamaan toiminnan kehittämiseen. TALOUSARVIO 2015 Perusturvan hallinnon määrärahoihin sisältyy perusturvalautakunnan sekä yksilöjaoston toiminnan kulut, perusturvajohtajan, hallintosihteerin palkkakustannukset kokonaisuudessaan sekä hyvinvointikoordinaattorin ja tietosuojavastaavan kulut. Viimeksi mainittuja tehtäviä tekee terveyden edistämisen esimies puolella työajallaan. Palvelujen ostoina ovat Joensuun seudun ympäristöterveydenhuollon kuntaosuus sekä omana toimintana sopimuksen mukaisesti ympäristöterveydenhuollon tilakustannukset. Henkilöstökuluissa on mukana vanhoja eläkevastuita lakkautetuista toiminnoista 571 637 euroa. KuEL-eläkemenoperusteisissa eläkemaksuissa syntyi säätöä noin 79 000 ja KuEL-varhemaksuissa noin 16 000. Palkoissa säästö on noin 34 000. Tulosalueen toimintakatteen toteuma on 90,7 %, talousarvio alittui 112 209 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Perusturvakeskuksen johtaminen taloudellisesti ja tehokkaasti Tulosalueiden yhteistyön johtaminen ja koordinointi Arviointikriteeri/mittari Talouden seuranta kuukausittain. Talouden tasapainottamisen yhteydessä tehtyjen toimintojen muutosten seuranta. Säännöllisten esimiespalaverien pitäminen Esimiesten koulutus talouden seurantaan ja toimistohenkilöstön 62 (124) Tavoitetaso Kuukausittainen raportointi määrärahoista ja niiden riittävyydestä Palaverit kuukausittain Sisäinen koulutus kaupungin taloushallinnolta. Toteuma Toteutunut Palavereja ei aivan joka kuukausi Toteutunut
laskujen käsittelytaitojen vahvistaminen Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Täydennyskoulutukset Koulutuspäivät/hlö Yhteensä 7 /pv/v Täydennyskoulutuksessa on ollut hallinnosta 3 henkilöä / 10 kokopäivän koulutuksessa ja 12,5 osapäivän koulutuksessa. Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 2,5 2,5 2,5 Määräaikainen henkilöstö 0 0 0 Sijaiset 0 0 0 Työllistetyt 0 0 0 Eläkkeelle jääviä, arvio 0 0 0 Vapautuvista tehtävistä täytetään Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 344 835 308 705 291 943 25,3 28,2 26,6 0 0 Talous Sosiaali- ja terveystoimen hallinto 2015 2015 TA-muutos TA + muutos TP 2014 TA 2015 TP 2015 Tot % Tuotot -4 584 23 614 0 23 614 4 657 19,7 Kulut -1 133 970-1 227 130 0-1 227 130-1 095 964 89,3 Toimintakate -1 138 554-1 203 516 0-1 203 516-1 091 307 90,7 63 (124)
Sosiaali- ja perhepalvelut Tilivelvolliset: Perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja, sosiaali- ja perhepalveluiden päällikkö Tulosyksiköt: Aikuissosiaalityö Toimeentulotuki Mielenterveys- ja päihdepalvelut Vammais- ja kehitysvammapalvelut Lastensuojelu ja perhetyö Toiminta-ajatus Lakisääteisten sosiaalipalvelujen järjestäminen kustannustehokkaasti ja vaikuttavasti asiakkaiden hyvinvointia, omatoimisuutta ja toimintakykyä edistäen. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Sosiaalihuoltolaki on uudistunut vuoden 2015 alusta. Uusi sosiaalihuoltolaki (1301/2014) tuli voimaan 1.4.2015 kuitenkin niin, että 19 :ää (kotipalvelu) on sovellettu 1.1.2015 alkaen ja 46, 48, ja 49 :ää 1.1.2016 alkaen. Laki työllistymistä edistävästä moniammatillisesta yhteispalvelusta on astunut voimaan 1.1.2015. Sosiaali- ja perhepalvelut ovat muuttaneet suunnitelman mukaisesti Hovintie 3:n tiloihin. Kuntouttavan työtoiminnan toteuttamisesta Kiteellä on tehty sopimus Honkalampi-säätiön kanssa 1.4.2015 alkaen ja kaupungin oma Paja- toiminta on päättynyt huhtikuun lopulla. Mielenterveys- ja päihdepalveluissa on kehitetty avopalveluita mm. psykiatrin palveluiden vahvistamisella omana toimintana. TALOUSARVIO 2015 Sosiaali- ja perhepalveluiden tulosalueen toimintatuotot ovat 746 685 euroa, toteuma on 79,3 % ja tuotot alittuvat 194 432 eurolla. Suurimmat alitukset ovat syntyneet hoitopäivämaksuissa 23 956 euroa, palkkatuessa 35 025 euroa ja perustoimeentulotuen valtion korvauksessa 154 062 euroa. Laskua tuotoissa on edelliseen vuoteen 18,7 %. Sosiaali- ja perhepalveluiden tulosalueen toimintakulut ovat yhteensä 10 373 323 euroa ja toimintakate 9 626 638 euroa. Toteuma on 103,5 % ja kasvua edelliseen vuoteen on 4,9 %. Muutokseen vaikuttaa oleellisesti työmarkkinatuen maksuosuuden laajentuminen 300 päivää työmarkkinatuella olleisiin vuoden alusta. Palkoissa on tulosalueella alitusta 244 161 euroa, mistä palkkatuen osuus on 83 602 euroa. Palveluiden ostoissa ylitystä yhteensä 538 920 euroa. Perustoimeentulotuen menot alittuivat 148 211 euroa ja työmarkkinatuen kuntaosuus alittui 45 329 euroa. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma 64 (124)
Lakisääteisten palveluiden järjestäminen Lakisääteiset palveluajat Asiakas saa tarvitsemansa palvelun ja päätöksen lakisääteisessä ajassa Tulosalueen strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Toteutunut Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuminen Henkilöstön osaamista vahvistetaan Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Täydennyskoulutus 3 päivää / vuosi Ei ole täysin toteutunut koko henkilöstön osalta Sosiaali- ja perhepalveluiden toimintakate Lastensuojelun sijoitusten kustannusten hallinta (huostaanotetut) Työmarkkinatuen kuntaosuus Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 / asukas 836 847 876 / asukas 37 32 54 / asukas 37 64 61 Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Työmarkkinatuen kuntaosuus asiakkaita noin / kk listalla 110 160 149 Toimeentulotuen asiakkaita / vuosi 612 615 570 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 45 50 48 Määräaikainen henkilöstö 1 2 Sijaiset 11 7 Työllistetyt 2 2 1 Eläkkeelle jääviä, arvio 1 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään - 65 (124)
Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) Luettelo Projekteista 5 824 521 5 293 887 5 876 792 58 % 52 % 57 % - - - Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Varikko-hanke Via Dia Pohjois-Savo ry Väistö-hanke Kansa-koulu hanke Joensuun kaupunki Kesto 1.1.2015-31.12.2017 Tavoitteet Vastata sosiaalisen osallisuuden köyhyyden torjuntaan liittyvän ESRtoimintalinjan esille nostamiin ongelmiin. 2014-2015 Väkivaltatyön käytännön toimintatapojen kehittämisestä haja-asutusalueella Itä-Suomen sosiaalialan osaamiskeskus 1.8.2015-30.6.2018 Varmistetaan sosiaalihuollon henkilöstön valmius määrämuotoiseen sosiaalihuollon asiakastyön kirjaamiseen ja palvelun-antajien valmius liittyä valtakunnallisiin sosiaalihuollon tietojärjestelmäpalveluihin. Talous Sosiaali- ja perhepalvelut 2015 2015 TA-muutos TA + muutos TP 2014 TA 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 918 922 941 117 0 941 117 746 685 79,3 Kulut -10 096 936-10 244 548 0-10 244 548-10 373 323 101,3 Toimintakate -9 178 013-9 303 431 0-9 303 431-9 626 638 103,5 66 (124)
Terveyspalvelut Tilivelvolliset: perusturvalautakunnan jäsenet, perusturvajohtaja, johtava lääkäri, hoito- ja hoivatyön päällikkö Tulosyksiköt: Vastaanottopalvelut Laitoshoidon palvelut Suun terveydenhuoltopalvelut Terveysneuvonta Työterveyspalvelut Erikoissairaanhoidon palvelut Toiminta-ajatus Riittävien ja vaikuttavien terveyttä sekä hyvinvointia edistävien terveyspalvelujen järjestäminen ja tuottaminen kuntalaisille asiantuntijuutta painottaen ja toimintaan osoitetut resurssit huomioiden. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Valtakunnallinen sote-uudistus ja Pohjois-Karjalan sote hanke. Siun Sotesta tehty päätös ja valmistelut alkaneet. Sosiaali- ja terveysministeriön asetus kiireellisen hoidon perusteista ja päivystyksen erikoisalakohtaisista edellytyksistä ja sen vaikutukset päivystystoimintaan. Kiteellä päivystystoiminta arkipäivisin klo 8-16. Kuntalaisille tarkoitettujen sähköisten palvelujen lisääntyminen. Sähköisten palvelujen tarjonta ja käyttö ovat lisääntyneet. Sosiaali- ja terveystoimen rakentamishanke Kesälahdella. Rakennushankkeen suunnitteluvaihe on edennyt. TALOUSARVIO 2015 Tulot ovat toteutuneet ennakoitua paremmin, koska palvelujen käyttöaste on ollut ennakoitua suurempi terveyskeskussairaalassa. Valtionkonttorin veteraanikuntoutusrahaa ei oltu ennakoitu talousarviossa. Tämä aiheutti ylityksen ostopalveluihin, joihin olennaisen osan toi myös laitoshoidon palveluiden ostot Vetrealta. Vetrean paikat vähensivät PKSSK:lta tulevia sakkomaksuja. Omalla lääkäritoiminnalla on pystytty vastaamaan osittain erikoissairaanhoidon tarpeeseen, tämä näkyy ylityksenä vastaanottopalveluissa ja säästöinä erikoissairaanhoidon palveluissa. 67 (124)
Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (= tuottavuus, tehokkuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Toimintamallien kehittäminen palvelujen saatavuuden parantamiseksi Arviointikriteeri/mittari - Hoitotakuun toteutuminen - Lääkäriresurssien täyttöaste - Lasten/nuorten terveystarkastukset terveydenhoitopalveluissa - Medinet-tilien määrä Tavoitetaso Ei ylity Täyttöaste yli 90 % - Hoitojaksojen keskimääräinen pituus - Jonopäivät terveyskeskussairaalasta - Jonopäivät erikoissairaanhoidosta Osallistumisaktiivisuus yli 95% Vähintään 700 tiliä Alle 7 vrk Ei jonopäiviä Ei jonopäiviä Strateginen tavoite: Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Hoitaja vastaanottojen ja fysioterapeutin akuuttivastaanoton kehittäminen osaamista lisäämällä Arviointikriteeri/mittari Työhyvinvoinnin säilyminen/ lisääntyminen Sairauspoissaoloseuranta Käyntien määrä vastaanotoilla Tavoitetaso Sairauspoissaolot eivät lisäänny vuoteen 2014 verrattuna Kasvava käyntimäärätrendi v. 2015 Toteuma Toteutunut Toteutunut. Toteutunut Saavutettu, 1057 tiliä. 10,65 vrk n. 2117 jonopäivää 6 jonopäivää Toteuma Toteutunut lukuun ottamatta laitoshoidon palveluja, jossa sairaspoissaolot lisääntyneet Toteutunut. 68 (124)
Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari Terveydenhoitopalvelun maltilliset kustannukset pysyvät kurissa Vastaanottopalvelujen (sairaanhoito) kustannukset pysyvät kurissa Terveyskeskussairaalan hoitopäivähinnan nousu on kohtuullinen Erikoissairaanhoidon palvelusopimus ei ylity, toimintakatteen toteuma -% <100 Terveysneuvonnan nettokustannus, /käynti Perusterveydenhuollon vastaanottopalvelujen toimintakulut, /asukas TP 2014 TA 2015 TP 2015-57 58-360 384 Hoitopäivän hinta, /hoitopäivä - 207,49 200,72 Erikoissairaanhoidon kustannuskehitys/raami - <100 98,2 % Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Perusterveydenhuollon avohoitokäynnit (sairaanhoito) lääkärillä, lukumäärä Perusterveydenhuollon avohoitokäynnit (sairaanhoito) hoitajalla, kpl Kiireellisten käyntien osuus avosairaanhoidon lääkärikäynneistä, % Terveyskeskussairaalan hoitopäivät, yhteensä Pitkäaikaisten laitoshoitopäivien osuus, % Suun terveydenhuoltopalvelujen käynnit, yhteensä - 18 900 16 619-11 000 15 899-75 % 35 % 8080 7 300 7821-0 10,2 % - 12 000 13 219 Terveydenhoitokäyntien määrä - 11 200 10 505 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 85-86 Määräaikainen henkilöstö 1-5 Sijaiset 13-14 Työllistetyt - - 0 Eläkkeelle jääviä, arvio - - 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään - - 2 69 (124)
Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 17 789 539 16 712 823 17 089 251 74 70,6 70,7 Luettelo Projekteista Kesto Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Terveempi Itä-Suomi/ Pohjois-Savon Tervis sairaanhoitopiiri 2014-2015 (Kitee 2kk v. 2015) Hyvä potku PKKSK/HUS 3/2014-10/2015 Tavoitteet Neuvonnan, ohjauksen ja tuen uudistetun palvelumallin kehittäminen ikääntyneen väestön hyvinvoinnin, terveyden ja toimintakyvyn edistämiseksi Hyvä vastaanottotyöskentely ja saatavuuden parantaminen ja terveyshyötymallin hyödyntäminen Talous Terveyspalvelut TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 1 967 640 1 741 591 0 1 741 591 1 863 445 107,0 Kulut -24 066 265-23 676 224 0-23 676 224-24 149 404 102,0 Toimintakate -22 098 625-21 934 633 0-21 934 633-22 285 959 101,6 70 (124)
Ikäihmisten palvelut Tilivelvolliset: perusturvalautakunta, perusturvajohtaja, hoito- ja hoivatyön päällikkö Tulosyksiköt: Ikäihmisten palvelujen suunnittelu ja ohjaus Kotihoito Asumispalvelut Toiminta-ajatus Ikääntyneen väestön hyvinvoinnin, terveyden, toimintakyvyn, itsenäisen suoriutumisen ja osallisuuden turvaaminen. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kotihoidon tuottaminen omana toimintana on lisääntynyt, kun luovuttiin kotihoidon ostopalveluista Peltolan ja Laatokantien veteraanitaloissa 1.1.2015 alkaen. Elinkaaritalon palveluasumisen ostopalvelu palveluja jo aikaisemmin saaneille asukkaille jatkuu vuoden 2015 loppuun saakka. Palveluasumista ostetaan edelleen Elinkaaritalolta kolmelle. Tikanpuiston palvelutalotoiminta päättyi, palvelut Tikanpuistossa asuville annetaan normaalina kotihoidon toimintana. Kesälahden alueella ei järjestetä yöhoitoa asiakkaiden omiin koteihin. Kesälahden Aurinkotalon toiminnan oli suunniteltu lakkaavan 30.8.2015. Kesälahtitalon remontin vuoksi toiminta jatkui koko vuoden. Vuonna 2016 Aurinkotalo saneerataan terveysasemaksi. Kesälahtitalon tehostetun palveluasumisen yksiköiden toiminta käynnistyy 1.9.2015. Yksikössä on 20 pitkäaikaisen asumisen paikkaa ja 6 lyhytaikaisen asumisen paikkaa. Aloitus siirtyi vuodelle 2016 Kesälahtitalon remontin viivästymisen vuoksi. TALOUSARVIO 2015 Ikäihmistentulosalueella tehtiin rakenteellisia muutoksia, joilla pystyttiin tehostamaan palveluita ja omaa tuotantoa. Muutokset vaikuttivat taloussuunnitelmaan positiivisesti. Kaikkea oman toiminnan lisäämistä ei kuitenkaan pystytty tekemään suunnitellussa aikataulussa. Omaishoidon tuen määrärahat varattiin vain ikääntyneille. Tuen piirissä 31.12.2015 oli 84 asiakasta. Vuodelle 2015 varatut määrärahat riittivät. Peltolan ja Veteraanitalojen siirtyessä kotihoidon omaksi toiminnaksi, kotihoitoon lisättiin vuoden alusta seitsemän lähihoitajaa. Tikanpuiston palvelutalon toiminta siirtyi kotihoidon toiminnaksi 1.1.2015 alkaen. Kotihoidon toimintakate alittiui. Kiteen hoivakoti otettiin kaupungin omaksi toiminnaksi. Vakituisen henkilöstön määrä nousi 28:lla. Varahenkilöt -tulosyksikkö lakkasi ja varahenkilöiden palkkauskustannukset on siirretty varahenkilöitä käyttävien tulosyksiköiden palkkauskuluihin. Sijaisia jouduttiin käyttämään hieman ennakoitua enemmän. Toimintatuotot toteutuivat ennakoitua suurempina. Talousarvioon varattiin määrärahat tehostetun palveluasumisen ostoihin, tukipalveluihin ja omaishoidon tuen vapaapäivien järjestämiseksi annettuihin palveluseteleihin. Palveluasumisen ostoihin 71 (124)
siirrettiin määrärahaa kotihoidosta, kun ko. ostopalveluita ei voitu lopettaa helmikuun alusta lähtien. Palveluasumisen ostoihin siirretyt määrärahat ylittyivät, koska kaikkia asiakkaita ei ole voitu sijoittaa suunnitellussa ajassa kaupungin yksiköihin. Vuodelle 2016 kaupunki pystyy lisäämään tehostetun palveluasumisen omaa tuotantoa sekä lyhytaikaisia paikkoja. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Ikäihmisten oikea-aikainen ja riittävä palvelutaso Hoitosuositukset Laatusuositusten mukainen palvelutaso SAS-ryhmä kokoontuu 1x/vko ja tarvittaessa. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Henkilöstön osaaminen vastaa asiakkaiden palvelutarpeita Strateginen tavoite: Varahenkilötoiminnan kehittäminen Arviointikriteeri/mittari Osaamiskartoitus Tavoitetaso Kotihoidon osaamiskartoitus Toteuma Maakunnallinen osaamiskartoitus toteutunut Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Turvataan lyhytaikaisten sijaisten saatavuus toteumat Lyhytaikaisiin sijaisuuksiin saadaan sijainen varahenkilöstöstä Lyhytaikaisten sijaisten tarpeen kartoitus on tehty. Sijaisten hankkiminen on ollut haasteellista. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kotihoidon kustannukset/netto / asiakas - - 3836 Tehostetun palveluasumisen kustannukset/netto /hoitovuorokausi - 81 84 Omaishoidontuki/netto /vuosi - 395 297 463 621 Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet % vastaavan ikäisestä väestöstä - 90 88,3 72 (124)
Säännöllisen kotihoidon piirissä 30.11. olleet 75 vuotta täyttäneet asiakkaat % vastaavan ikäisestä väestöstä Omaishoidon tuen 75 vuotta täyttäneet asiakkaat vuoden aikana % vastaavan ikäisestä väestöstä Ikääntyneiden tehostetun palveluasumisen 75 vuotta täyttäneet asiakkaat 31.12. % vastaavan ikäisestä väestöstä - 14 12,5-7 5,6-10 11,4 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 129 138 167 Määräaikainen henkilöstö 3 Sijaiset 54 Työllistetyt 9 16 Eläkkeelle jääviä, arvio 5 3 Vapautuvista tehtävistä täytetään 5 3 Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) 3 822 056 4 008 961 3 566 166 Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista 35 30,7 24,9 Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) 0 0 0 Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu avustus Kesto Tavoitteet Perhot-hanke Kiteen evankelinen kansanopisto 2015-2016 Ikäihmisten perhehoitajuus ja perhehoidon vertaiskehittämisen toimintamallin työllisyyden edistäjänä. Talous Ikäihmisten palvelut TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 2 923 979 2 784 130 370 000 3 154 130 3 487 707 110,6 Kulut -13 869 635-13 368 969-332 262-13 701 231-14 337 954 104,6 Toimintakate -10 945 656-10 584 839 37 738-10 547 101-10 850 247 102,9 73 (124)
Ympäristölautakunta Rakentaminen ja ympäristön valvonta Tilivelvolliset: ympäristölautakunnan jäsenet, ympäristöpäällikkö Tulosyksiköt: Ympäristötoimi Rakennusvalvonta Toiminta-ajatus Ympäristölautakunnan tehtävänä on huolehtia maankäyttö- ja rakennuslain sekä ympäristölainsäädännön kunnalle kuuluvista tehtävistä. Tavoitteena on luoda terveellinen, turvallinen ja viihtyisä ympäristö. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Uutta ympäristönsuojelulakia ja sitä täydentävää asetusta koskevat muutokset astuivat voimaan 1.5.2015 ja uudistettu nitraattiasetus sekä muutettu talousjätevesiasetus 1.4.2015. Nitraattiasetusta muutettiin vielä lokakuussa 2015 ja talousjätevesiasetuksen kohtuullistamista selvitellyt työryhmä antoi raporttinsa 30.10.2015. Hallitus teki marraskuussa 2015 linjauksen aluejaon perusteista sekä monitoimialaisten itsehallintoalueiden perustamisesta. Itsehallintoalueiden tehtäviä käsittelevässä selvityksessä esitetään, että järjestämisvastuu mm. rakennusvalvonnasta kuuluisi maakunnille, mutta sellainen kunta tai kunnat yhdessä, jotka täyttäisivät maankäyttö- ja rakennuslakiin säädettävät rakennusvalvonnan palvelujen tuottamisen vähimmäisedellytykset, voisivat kuitenkin halutessaan ottaa rakennusvalvonnan tehtävät hoitaakseen maakunnalta. Toiminta tulee kuitenkin rahoittaa molemmissa tapauksissa rakennusvalvontatoiminnasta perittävillä maksuilla. Saapuneiden rakentamiseen liittyvien lupien ja ilmoitusten määrä vuonna 2015 on ollut noin 40 % pienempi kuin vuonna 2014. Myös jätevesijärjestelmiä koskevien toimenpidelupahakemusten määrä on ollut melko vähäinen. Kuntaliitoksen myötä toiminta-alue on laajempi kuin aikaisemmin ja toimistotyön henkilöresurssit ovat lisääntyneet yhdellä elokuussa. Lainsäädäntömuutokset yhdessä entistä laajemman toimintaalueen kanssa ovat lisänneet toiminnan haasteellisuutta. TALOUSARVIO 2015 Suurin osa tulosalueen määrärahoista (76,2 %) on kulunut henkilöstömenoihin. Ostopalvelujen osuus (sisäiset ja ulkoiset) kokonaismenoista on ollut 17,6 %. Taksat on tarkistettu vuoden 2015 alussa ja niihin on tehty talouden tasapainottamisohjelmassa esitetty korotus (noin 11 %). Toimistotyön henkilöstöresurssit lisääntyivät yhdellä elokuussa. Säästötalkoovapaita pidettiin 11 päivää vuonna 2015, josta saatiin säästöä 1 240 euroa. Rakentamiseen liittyvien lupien ja ilmoitusten arvioitua pienemmästä määrästä huolimatta ympäristölautakunnan toimintatuotot ylittyivät 4,7 %. Toimintakulut alittuivat 1,3 % ja toimintakate alittui 4,7 % (7 868 ). Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuma Lupahakemusten sujuva, laadukas ja tasapuolinen käsittely Varsinaisten rakennuslupien käsittelyaika siitä, kun kaikki tarvittavat liitteet on toimitettu rakennusvalvontaan 74 (124) 30 vrk 16 vrk
Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuma Ajantasalla oleva osaaminen Erityiskoulutuksiin osallistumisen lukumäärä. Koulutuksia 3 pv 11 pv (maksullisia 6 pv) Strateginen tavoite: Yhdyskuntarakenne ja ympäristö Nykyinen yhdyskuntarakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuma Viihtyisä ympäristö Ympäristökatselmusten määrä 1 katselmus/vuosi Ympäristökatselmus on pääsääntöisesti pyritty pitämään touko-kesäkuussa. Vuonna 2015 suunniteltu katselmus jäi tekemättä johtuen ko. ajankohtaan samanaikaisesti sattuneen sairaustapauksen vuoksi. Yleisöilmoitusten perusteella ympäristön siisteyteen tehtyjä tarkastuksia tehtiin 4 kpl. Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut 0 kpl (huomautuksia 4 kpl) Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri / mittari Rakentamisen ja ympäristön valvonnan kustannustehokkuus Rakennusvalvonnasta aiheutuvien kulujen mahdollisimman suuri kattavuus lupamaksuilla Laadukkaat ja asiantuntevat viranomaispalvelut nettomenot/asukas (muutettu TA-15) tulojen %-osuus menoista muutettujen lupa- ja ilmoituspäätösten lukumäärä TP 2014 TA 2015 TP 2015 14,17 14,09 (15,62 ) 14,82 53 % 47 % 45,6 % 1/341 kpl 0/368kpl 0/253 kpl Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kokousten lukumäärä 8 9 8 Käsiteltyjen asioiden lukumäärä 107 100 97 Viranhaltijapäätösten lukumäärä 503 420 304 Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 3 3 4 Määräaikainen henkilöstö 1 Sijaiset Työllistetyt Eläkkeelle jääviä, arvio Vapautuvista tehtävistä täytetään 75 (124)
Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista (muutettu TA-15) Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 51 000 46 550 35 583 18,39 18,49 (17,22) 13,63 Ulkoisten ostopalveluiden kustannusten pienentyminen arvioidusta johtuivat Kiteenjärven ilmastuksen, painatus- ja ilmoitus- sekä postipalveluiden arvioitua pienemmistä kuluista. Talous Rakentaminen ja ympäristön valvonta TP 2014 TA 2015 TA-muutos 2015 TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 121 700 96 000 96 000 100 497 104,7 Kulut -277 388-249 780-14 700-264 480-261 109 98,7 Toimintakate -155 638-153 780-168 480-160 612 95,3 76 (124)
Tekninen lautakunta Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut Tilivelvolliset: Teknisen lautakunnan jäsenet, tekninen johtaja Tulosyksiköt: Tekninen hallinto Asunto- ja isännöinti Kaavoitus ja maankäyttö Siivous- ja ruokapalvelut Toiminta-ajatus Tuottaa palvelut laadukkaasti, neuvonnan, ohjauksen, sähköisten palvelujen kehittämisen ja hyvän asiakaspalvelujen avulla. Tuottaa viihtyisiä ja turvallisia asumispalveluita kaupungin omissa asunnoissa sekä kaupungin omistaman vuokrataloyhtiön kautta. Vastaa kaupungin kaavoituksesta, maankäytöstä ja mittaustoimesta maankäyttö- ja rakennuslain vaatimusten mukaisesti. Tuottaa kustannustehokkaasti kaupungin palveluyksiköiden tarvitsemia siivous- ja ruokapalveluita. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Asunto ja isännöinti tulosyksikön alueella, kaupungin omissa asunnoissa, Tikanpuiston 17 asuntoa siirtyivät tekniselle keskukselle. Itä-Suomen hallinto-oikeus ja korkein hallinto-oikeus ovat kumonneet Kiteen kaupunginvaltuuston kaavapäätöksiä ja kaavojen uudelleen laadinta edellytti uusia selvityksiä. Museovirasto on entisestään kiristänyt kannanottojaan. Pohjois-Karjalan ELY-keskuksen resurssien muutoksesta johtuen kaava- ja lupaasioiden eteenpäin vieminen on vaikeutunut. Pohjois-Savon ELY-keskuksen suuren toimialueen vuoksi Kiteen asioita ohjataan Kuopiosta, Lappeenrannasta ja Mikkelistä. Maankäyttö- ja rakennuslakia ollaan uudistamassa ja poikkeamislupien käsittely siirtyy kokonaan kuntiin 1.4.2016. Arppen koulun 1. vaihe on otettu käyttöön elokuussa. Kesälahtitalon käyttöönotto siirtyi vuoden 2016 alkuun. TALOUSARVIO 2015 Pohjois-Karjalan pelastustoimen maksuosuus oli 807 648. Teknisen toimen projektien maksuosuudet olivat seuraavat; Seutukaupunkipilotti PK-teollisuuden uudistaminen ja kilpailukyky 8 389, Matkailun ja hyvinvoinnin kehittäminen seutukaupungeissa 5 558, sekä Moottorikelkkareitistön projekti 5 000. Kiteen kaupungin ko. projektien rahoitusosuus oli yhteensä 18 947. Asunto ja isännöinti tulosyksikössä Kesälahden Vuokratalojen isännöintipalkkion pienentämiseen vaikutti Runosentie 3:n kiinteistön tyhjillään olo. Oriveden ja Pyhäjärven rantaosayleiskaavojen laatiminen uusien mitoitusohjeiden ja uusien selvitysten perusteella olivat keskeiset tulosyksikköä työllistävät ja myös ostopalveluja vaativat tehtävät. Muuten kaavoitusta vietiin vuosittain hyväksyttävän kaavoituskatsauksen mukaisesti. Maanvuokraukseen liittyvä laskutus on tulosyksikön uusia tehtäväkokonaisuuksia. Maapoliittisen ohjelman toteutus taloustilanteessa asetti haasteita, mutta siinä on onnistuttu hyvin. Siivous- ja ruokapalveluissa tulojen aleneminen johtuu asiakasmäärän vähenemisestä ja ateriahintojen alentamisesta. Kotipalveluateriat on muutettu helmikuun alusta alkaen kylmäkuljetukseen ja kuljetukset ovat harventuneet kolmeen kertaan viikossa. Kiteellä kotipalveluaterioiden kuljetussopimus on kilpailutettu ja sopimus tehty Posti Oy:n kanssa elokuun alusta alkaen. Kesälahtitalo otettiin omaan siivoukseen viiden kuukauden ajaksi ennen remonttia. 77 (124)
Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Asuntojen käyttöaste % 90 84,84 Riittävä asunto- ja teollisuustonttien tarjonta Omakoti, rivitalo ja kerrostalotonttien lukumäärä sekä teollisuustontit (ha). AO tontit 60 kpl, AR ja AK tontit 6 kpl. T tontit 20 ha. Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso AO tontit 60 kpl, AR ja AK tontit 6 kpl. T tontit 20 ha. Toteuma koulutuspäiviä / henkilö 1-2 pv/hlö 2 pv/hlö Strateginen tavoite: Nykyinen ympäristörakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla. Tulosalueen tavoite Asemakaavat pidetään ajan tasalla Henkilöstön osaamisen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Ajantasaistuksesta alle 13 vuotta Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Pohjois-Karjalan pelastustoimen maksuosuus /vuosi Yleiskaavojen ja rantaosayleiskaavojen määrä Arviointikriteeri/mittari maksuosuus / vuosi Tavoitetaso Tavoitetaso 50 % asemakaavaalueen pinta-alasta Toteuma 807 700 807 648 kpl 13 10 Asemakaavojen määrä kpl 55 59 Asuntojen käyttöaste % 90 84,84 Vapautuvat asunnot myydään kpl / v 1 2 Toteuma alle 50 % asemakaava-alueen pinta-alasta 78 (124)
Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Myönnettyjen poikkeamislupien määrä, kpl Myönnettyjen suunnittelutarveratkaisulupien määrä, kpl 23 3 16 1 2 0 Yleiskaavat (kpl) 9 10 Asemakaavat (kpl) 55 59 Vapaat tontit asumiseen (kpl) 60 60 Teollisuustontit (ha) 26 26 Omien asuntojen määrä (kpl) 45 43 Isännöidyt rakennukset (kpl), asuntoala (m²) Henkilöstösuunnitelmat 46 32 730 46 32 730 Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 54 54 52 Määräaikainen henkilöstö 1 6 4 Sijaiset 11 5 6 Työllistetyt 1 Eläkkeelle jääviä, arvio 4 1 1 Vapautuvista tehtävistä täytetään 2 1 1 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 1 275 173 1 413 941 1 286 511 25,6 25,6 26,0 79 (124)
Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Maksuosuudet Seutukaupunkipilotti Rauman kaupunki, 3 000,00 PK-teollisuuden uudistaminen ja kilpailukyky Lieksan kaupunki 5 389,00 Matkailun ja hyvinvoinnin kehittäminen seutukaupungeissa Moottorikelkkareitistö Imatran kaupunki Kiteen kaupunki Kesto 2014-2015 5 558,81 2014-2015 5 000,00 2015-2016 Tavoitteet Kokeilla ja mallintaa teollisia toimintaympäristöjä. Kansainvälistymisesimerkit ja vertaistietoa pk-teollisuuden kehittämistavoista. Matkailun ja hyvinvoinnin kehittäminen seutukaupungeissa, pilottina oli Aimo alue Maksuosuus maapohjakorvauksista Talous Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut TP 2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 4 187 064 4 068 763 0 4 068 763 3 792 262 93,2 Kulut -4 973 372-5 525 579 0-5 525 579-4 953 103 89,6 Toimintakate -786 308-1 456 816 0-1 456 816-1 160 841 79,7 80 (124)
Toimitilat Tilivelvolliset: Teknisen lautakunnan jäsenet, tekninen johtaja, kiinteistöpäällikkö Tulosyksiköt: Rakennukset Kiinteistöprojektit Toiminta-ajatus Toimitilat tulosalueen tarkoituksena on tehokkaasti ja taloudellisesti ylläpitää tiloja yritysten ja hallintokuntien käyttöön. Tulosalue huolehtii tilahallinnasta, tilojen mahdollisimman tehokkaasta käytöstä, sekä pyrkii luopumaan vajaakäytössä olevista tiloista. Tulosalueen tehtävänä on tuottaa kiinteistönhoitopalveluja kaupungin omiin tai tytäryhtiöiden tarpeisiin. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Kiinteistönhoitajan tehtävää ei ole täytetty talouden tasapainottamissuunnitelman mukaisesti. Villalan koulu myytiin heinäkuussa. Kesälahden nuorisotaloon suunniteltu hanke kariutui ja näin ollen rakennus on myymättä. Kesälahden kirjaston tiloihin Puruvesitalolle muutti nuorisotoimi ja yhteispalvelupiste. Palveluiden ostot vähentyivät edelliseen vuoteen verrattuna n. 13 %. Teknisen kiinteistöhoidon kilpailutuksella saatiin lokakuusta alkaen n. 5 000 säästöt kuukaudessa. Tekninen toimi on panostanut sisäilmaongelmaisten tilojen kunnostukseen kaupungintalolla, Kiteen paloasemalla, Kesälahdella Poukkuluoson koululla ja Kesälahtitalon peruskorjauksen yhteydessä. TALOUSARVIO 2015 Toimintatulot toteutuivat 100,8 % ja toimintakulut 89,9 %. Toimintamenoissa ostopalvelut toteutuivat n 165 000 alle talousarvion ja lämmityksen ja sähkön kustannukset alittuivat n. 230 000 euroa talousarvioon verrattuna. Yritystilat ovat olleet vajaalla käytöllä ja se aiheuttaa suuren tyhjien tilojen osuuden kaupungin kiinteistöissä. Olosuhteiltaan poikkeuksellisen lämpimän vuoden takia käytetyn energian määrä edelliseen vuoteen verrattuna supistui lämmityksen ja sähkön käytön osalta. Lisäksi energian käytön kannalta säästöjä on alkanut tulemaan rakennusten uusimisessa energian käytöltään ajanmukaisiksi sekä myös tilojen tiiviimmän käytön myötä. Postirannan päiväkodin purkaminen siirtyi osittain vuodelle 2016 urakoitsijan pitäessä rakennuksessa työmaatiloja. 81 (124)
Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti ( =tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Toimitilojen tehokas käyttö (83% vuonna 2013) Arviointikriteeri/mittari käytössä olevat h-m² / toimitilojen yhteensä h- m² Tavoitetaso tavoitetaso 85 % Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Henkilöstön osaamisen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Tavoite ei ole toteutunut, käytössä olevia tiloja on 83,3 % Toteuma koulutuspäiviä / henkilö 1,5 pv/hlö Tavoite ei ole toteutunut, koulutukset sovittu kevät kaudelle 2016 Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Arviointikriteeri/mittari TP 2014 TA 2015 TP 2015 kiinteistönhoito / m2 bruttomenot / m2 käyttämättömät tilat kustannukset /v kustannukset /m2/kk 4,83 /m²/kk 5,58 /m2/kk 4,53 /m²/kk 383571 /13424 m² 2,38 /m²/kk/tyhjätila < 2014 333 977 /12127 m² 2,30 /m²/kk/tyhjätila Toiminnan laajuustiedot Laajuustieto TP 2014 TA 2015 TP 2015 Kiinteistöjen huonealat 71677 m² 67 628 72721 Kiinteistöjen tilavuus 323841 m³ 321 171 334 448 Energian seurannassa olevat kiinteistöt m³ Energian käyttö seuratuissa kiinteistöissä Keskiarvokulutus energian käytössä kwh/m³ Kiinteistöjako huone m²:täin 287 261 m³ 243 200 m³ 11 196 MWh 38,98 kwh/m³ 11 000 MWh 9 634 MWh 39,61 kwh/m³ Asuinkiinteistöt 1 539 m² 1 540 1)2 159 m² 82 (124)
Hoiva-alan rakennukset 12 772 m² 12 390 2)13 636 m² Toimistorakennukset 5 868 m² 5 868 3)4 075 m² Kokoontumiskiinteistöt 5 663 m² 5663 m² 4)5 228 m² Opetuskiinteistöt 21 342 m² 20 989 5)23 355 ² Teollisuusrakennukset 16 213 m² 16 213 16 213 m² Varikot 1 360 m² 1 360 1 360 m² Muut kiinteistöt 7 010 m² 6)6 696 m² 1) Lisäys Tikanpuisto 2)Lisäys Kesälahtitalo 3)Vähennys Kesälahtitalo 4) Vähennys Postinranta 5) Lisäys Arppen koulu-kirjasto, Vähennys Villalan koulu 6) Vähennetty ns. Kylmävarasto Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 8 8 12 Määräaikainen henkilöstö Sijaiset Työllistetyt 1 4 Eläkkeelle jääviä, arvio 1 Vapautuvista tehtävistä täytetään 0 0 0 Ulkoa ostettu työvoima/palvelut TP 2014 TA 2015 TP 2015 Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Talous 1063 768 1 094 038 922 456 25,5 23,9 23,3 Toimitilat TP 2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 4 924 895 5 240 319 37 738 5 278 057 5 321 315 100,8 Kulut -4 158 594-4 564 870 170 000-4 394 870-3 949 544 89,9 Toimintakate 766 302 675 449 207 738 883 187 1 371 772 155,3 83 (124)
Kuntatekniikka Tilivelvolliset: Tekninen lautakunta, tekninen johtaja, kuntatekniikan päällikkö Tulosyksiköt: Liikenneväylät Jätehuolto Konekeskus Maa- ja vesialueet KIT Vesi- ja viemärilaitos KES Vesi- ja viemärilaitos Toiminta-ajatus Tulosalue ylläpitää turvallista ja viihtyisää elinympäristöä. TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 Toimintaympäristö ja sen muutokset Katuverkostoa hoidettiin määrärahojen puitteissa. Liikennejärjestelmätyöllä edistettiin liikenneturvallisuutta ja seudun väylähankkeita. Kesälahden alueelle valmistui suunnitelma katuvalojen elohopeahöyrylamppujen uusimisesta. Lassila & Tikanoja Oyj on ostanut Kuljetus J Hirvonen Oy:n liiketoiminnan 1.7.2015, omistajamuutos on tapahtunut luontevasti ja toiminnot säilyivät muutoksessa ennallaan. Jätelakia on muutettu siten, että käytöstä poistettujen pakkausten vastaanottoa ja kuljetusta koskevat säännökset astuvat voimaan 1.1.2016. Pakkausten tuottajavastuukeräyksen uudelleenjärjestelystä vastaa Suomen Pakkauskierrätys RINKI Oy. Yleisiä alueita, kuten puistoja ja toreja hoidettiin tavoitteena viihtyisyys ja edustava kuntakuva. Taajamametsien raivaukseen panostettiin erityisesti. Taajamametsiä raivattiin vuoden aikana 16 ha. Kiteen kaupungin vesi- ja viemärilaitos on vuokrattu Kiteen Vesikunnalle. Vuokrasopimusta muutoksesta on aloitettu neuvottelut Kiteen Vesikunnan kanssa. Poistojen kattaminen edellyttää taksojen korotusta ja tuloksen jakamisen periaatteellista muuttamista, joiden neuvottelu on kesken. Kesälahden vesi- ja viemärilaitosta hoidettiin omana toimintana. Toiminta-alueen suunnitelma on valmistunut ja suunnitelma on viety toimielimien vahvistettavaksi. Kesälahden vesi- ja viemärilaitos on aiemmin ollut laskennallisesti eriytetty taseyksikkö. 14.12.2015 kaupunginvaltuusto hyväksyi Kesälahden vesi- ja viemärilaitoksen muuttamisen vuoden 2015 alusta lähtien kirjanpidollisesti eriytetyksi taseyksiköksi. TALOUSARVIO 2015 Tulosalueen toimintatuotot toteutuivat 98,4 % ja toimintakulut 89,8 %. Toimintakate 50 %. Katumaksuja ei ole vielä ryhdytty perimään kiinteistöjen omistajilta, katumaksurekisteriä ei ole tehty. Varmon sora-alueen kaatopaikan puhdistuskustannukset olivat n.10 000. Jätehuollon toimintatuotot jäivät reilusti alle budjetoidun ja -kulut jäivät vähän alle budjetoidun. Talousarviossa oli jätemaksutulot arvioitu liian suureksi. Vuonna 2015 yhdyskuntajätteen kertymä oli pienempi kuin edellisenä vuotena. Kertymää pienensi kaupallisen jätteen määrä, jonka jätemaksu ei kuulu kaupungille. Uusi metsäpalvelusopimus tehtiin maaliskuussa ja se on voimassa 31.12.2019 saakka. Metsäsuunnitelma on voimassa 2014 alkaen 10 vuotta. 84 (124)
Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Aurauskerrat/vuosi Liukastumistapaukset Tavoitetaso Strateginen tavoite: Henkilöstö Henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosalueen tavoite Henkilöstön osaamisen vahvistaminen Katualueiden talviajan kunnossapito suoritetaan kustannustehokkaasti oikea-aikaisilla hoitotoimenpiteillä Arviointikriteeri/mittari <20 <2 Tavoitetaso koulutuspäiviä / henkilö 1,5 pv/hlö 0,7 Toteuma 13 0 Toteuma Strateginen tavoite: Yhdyskuntarakenne ja ympäristö Nykyinen yhdyskuntarakenne pidetään elävänä ja toimivana sekä ympäristön monimuotoisuutta hyödynnetään kestävällä tavalla Tulosalueen tavoite Kaikki jätteet kierrätetään hyötykäyttöön vuodesta 2015 alkaen Kesälahden vesi- ja viemärilaitoksen toiminta-alueen vahvistaminen Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Kierrätys-% 90 Jätemäärätilastoja ei ole saatu Toiminta-alueen vahvistaminen Sitovat tuloksellisuustavoitteet, -mittarit ja -tunnusluvut Tuloksellisuustavoite Toiminta-alue vahvistettu Toiminta-aluesuunnitelma viety päätettäväksi Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Katujen hoitokulut /km 8 000 7 016 Yhdyskuntajätteiden toimitus Ekokemille käsiteltäväksi 1.11.2014 alkaen Toteutettu, luovutetaan kuljetettavaksi Riihimäelle Yhdyskuntajäte käsitellään Ekokemin toimesta Toteutunut Konekaluston käyttökulut /vuosi 166 396 132 721 Talousarvion mukainen puunmyynnin toteutuma Vesi- ja viemärilaitosten uudet liittymät /vuosi 487 562 499 377 Kpl/vuosi 15 7 85 (124)
Henkilöstösuunnitelmat Määrällinen henkilöstötarve TP 2014 TA 2015 TP 2015 lkm lkm lkm Vakinainen henkilöstö 7 8 2 Määräaikainen henkilöstö 0 0 Sijaiset Työllistetyt 4 Eläkkeelle jääviä, arvio 0 0 0 Vapautuvista tehtävistä täytetään 0 0 0 Ulkoa ostettu työvoima/ palvelut Palvelutuotannon ostopalvelut (euroina) Palvelutuotannon ostopalvelut %-osuus suhteessa kok.menoista Henkilöstövuokratyövoima (tunteina) TP 2014 TA 2015 TP 2015 687 127 976 131 811 235 41,2 49,7 46,0 0 0 0 Luettelo Projekteista Projektin nimi Hallinnoija Saatu Kesto Tavoitteet avustus Liikennejärjestelmätyö P-Savon elykeskus 0 Jatkuva Liikenneturvallisuuden parantuminen, liikenneympäristön investoin- K-K:n viisaan liikkumisen hanke P-Savon elykeskus 0 Tammikuu 2015 tien hankkiminen Ely-keskus 50 %, K- K:n kunnat 50%, Kiteen loppuosuus 4 000 Talous Kuntatekniikka TP2014 Ta 2015 Ta-muutos Ta + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 1 338 807 1 617 206 0 1 617 206 1 591 497 98,4 Kulut -1 668 069-1 964 448 0-1 964 448-1 765 009 89,8 Toimintakate -329 263-347 242 0-347 242-173 512 50,0 86 (124)
Käyttötalous yhteensä, ulk.+sis. YHTEENSÄ TP 2014 TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Tot % Tuotot 21 128 371 20 787 757 407 738 21 195 495 21 009 143 99,12 Kulut -85 124 795-86 422 250-202 144-86 624 394-84 859 367 97,96 Toimintakate -63 996 424-65 634 493 205 594-65 840 087-63 850 224 97,59 87 (124)
6.1.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen TA 2015 TA-muutos TA+ muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot-% Toimintatulot 20 787 757 407 738 21 195 495 21 009 143 186 352 99,12 Myyntitulot 9 336 584 190 000 9 526 584 9 353 101 173 483 98,18 Maksutulot 3 909 422 0 3 909 422 4 074 224-164 802 104,22 Tuet ja avustukset 1 508 638 0 1 508 638 1 364 659 143 979 90,46 Toimintamenot -86 422 252-202 144-86 624 396-84 859 367-1 765 029 97,96 Henkilöstömenot -33 013 989-933 197-33 947 186-32 438 792-1 508 394 95,56 Palvelujen ostot -39 967 807 1 021 049-38 946 758-39 289 425 342 667 100,88 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 215 059-173 150-4 388 209-4 004 336-383 873 91,25 Avustukset -3 332 665-26 000-3 358 665-2 998 427-360 238 89,27 Muut toimintamenot -5 892 732-90 846-5 983 578-6 128 388 144 810 102,42 Toimintakate -65 634 495 205 594-65 428 901-63 850 224-1 578 677 97,59 Verotulot 35 200 000 0 35 200 000 36 096 731-896 731 102,55 Valtionosuudet 35 300 000 0 35 300 000 36 704 076-1 404 076 103,98 Rahoitustulot ja -menot 82 875 0 82 875 247 323-164 448 298,43 Korkotulot 6 225 0 6 225 23 366-17 141 375,36 Muut rahoitustulot 505 000 0 505 000 507 261-2 261 100,45 Korkomenot -410 000 0-410 000-280 160-129 840 68,33 Muut rahoitusmenot -18 350 0-18 350-3 144-15 206 17,13 Vuosikate 4 948 380 205 594 5 153 974 9 197 906-4 043 932 178,46 Poistot ja arvonalentumiset -2 750 000-170 000-2 920 000-2 889 882-30 118 98,97 Suunnitelman mukaiset poistot -2 750 000-170 000-2 920 000-2 889 882-30 118 98,97 Tilikauden tulos 2 198 380 35 594 2 233 974 6 308 024-4 074 050 282,37 Poistoeron lisäys 0 0 0 244 784-244 784 Tilikauden ylijäämä 2 198 380 35 594 2 233 974 6 552 808-4 318 834 293,33 88 (124)
6.1.3 Toimintatulot ja menot toimielimittäin Tarkastuslautakunta TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot % Toimintatulot 0 0 0 0 0 0,0 Toimintamenot -32 834 0-32 834-31 890-944 97,1 Toimintakate -32 834 0-32 834-31 890-944 97,1 Kaupunginhallitus Toimintatulot 2 540 022 0 2 540 022 2 145 280 394 742 84,5 Toimintamenot -6 175 604 14 700-6 160 904-5 512 467-648 437 89,5 Toimintakate -3 635 582 14 700-3 620 882-3 367 188-253 694 93,0 Sivistys- ja vapaa-aikalautakunta Toimintatulot 1 734 995 0 1 734 995 1 955 798-220 803 112,7 Toimintamenot -19 392 266-39 882-19 432 148-18 429 600-1 002 548 94,8 Toimintakate -17 657 271-39 882-17 697 153-16 473 802-1 223 352 93,1 Perusturvalautakunta Toimintatulot 5 490 452 370 000 5 860 452 6 102 494-242 042 104,1 Toimintamenot -48 516 871-332 262-48 849 133-49 956 645 1 107 512 102,3 Toimintakate -43 026 419 37 738-42 988 681-43 854 151 865 470 102,0 Ympäristölautakunta Toimintatulot 96 000 0 96 000 100 497-4 497 104,7 Toimintamenot -249 780-14 700-264 480-261 109-3 371 98,7 Toimintakate -153 780-14 700-168 480-160 612-7 868 95,3 Tekninen lautakunta Toimintatulot 10 926 288 37 738 10 964 026 10 705 075 258 951 97,6 Toimintamenot -12 054 897 170 000-11 884 897-10 667 656-1 217 241 89,8 Toimintakate -1 128 609 207 738-920 871 37 418-958 289-4,1 YHTEENSÄ Toimintatulot 20 787 757 407 738 21 195 495 21 009 143 186 352 99,1 Toimintamenot -86 422 252-202 144-86 624 396-84 859 367-1 765 029 98,0 Toimintakate -65 634 495 205 594-65 428 901-63 850 224-1 578 677 97,6 89 (124)
6.1.4 Toimintatulot ja menot tulosalueittain Tarkastustoimi TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot % Toimintatulot 0 0 0 0 0 0,0 Toimintamenot -32 834 0-32 834-31 890-944 97,1 Toimintakate -32 834 0-32 834-31 890-944 97,1 Yleishallinto Toimintatulot 2 540 022 0 2 540 022 2 145 280 394 742 84,5 Toimintamenot -6 175 604 14 700-6 160 904-5 512 467-648 437 89,5 Toimintakate -3 635 582 14 700-3 620 882-3 367 188-253 694 93,0 Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto Toimintatulot 0 0 0 653-653 Toimintamenot 149 996 0 149 996 125 696-24 300 83,8 Toimintakate 149 996 0 149 996 125 043-24 953 83,4 Varhaiskasvatus Toimintatulot 581 600 581 600 569 179 12 421 97,9 Toimintamenot -4 220 288-7 619-4 227 907-3 769 201-458 706 89,2 Toimintakate -3 638 688-7 619-3 646 307-3 200 022-446 285 87,8 Peruskoulutus Toimintatulot 635 575-18 000 617 575 798 760-181 185 129,3 Toimintamenot -10 551 853 5 737-10 546 116-10 176 164-369 952 96,5 Toimintakate -9 916 278-12 263-9 928 541-9 377 404-551 137 94,4 Toisen asteen koulutus Toimintatulot 211 300 0 211 300 195 283 16 017 92,4 Toimintamenot -2 171 317 0-2 171 317-2 021 908-149 409 93,1 Toimintakate -1 960 017 0-1 960 017-1 826 625-133 392 93,2 Kirjastopalvelut Toimintatulot 19 020 0 19 020 33 457-14 437 175,9 Toimintamenot -584 790 0-584 790-588 939 4149 100,7 Toimintakate -565 770 0-565 770-555 481-10 289 98,2 Vapaa-aikapalvelut Toimintatulot 284 500 0 284 500 329 256-44 756 115,7 Toimintamenot -1 621 522 0-1 621 522-1 616 429-5 093 99,7 Toimintakate -1 337 022 0-1 337 022-1 287 173-49 849 96,3 90 (124)
TA 2015 TA-muutos TA + muutos 2015 TP 2015 Poikkeama Tot % Joukkoliikenne Toimintatulot 3 000 18 000 21 000 29 210-8 210 139,1 Toimintamenot -92 500-38 000-130 500-131 263 763 100,6 Toimintakate -89 500-20 000-109 500-102 053-7 447 93,2 Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Toimintatulot 23 614 0 23 614 4 657 18 957 19,7 Toimintamenot -1 227 130 0-1 227 130-1 095 964-131 166 89,3 Toimintakate -1 203 516 0-1 203 516-1 091 307-112 209 90,7 Sosiaali- ja perhepalvelut Toimintatulot 941 117 0 941 117 746 685 194 432 79,3 Toimintamenot -10 244 548 0-10 244 548-10 373 323 128 775 101,3 Toimintakate -9 303 431 0-9 303 431-9 626 638 323 207 103,5 Terveyspalvelut Toimintatulot 1 741 591 0 1 741 591 1 863 445-121 854 107,0 Toimintamenot -23 676 224 0-23 676 224-24 149 404 473 180 102,0 Toimintakate -21 934 633 0-21 934 633-22 285 959 351 326 101,6 Ikäihmisten palvelut Toimintatulot 2 784 130 370 000 3 154 130 3 487 707-333 577 110,6 Toimintamenot -13 368 969-332 262-13 701 231-14 337 954 636 723 104,6 Toimintakate -10 584 839 37 738-10 547 101-10 850 247 303 146 102,9 Rakentaminen ja ympäristön valvonta Toimintatulot 96 000 96 000 100 497-4 497 104,7 Toimintamenot -249 780-14 700-264 480-261 109-3 371 98,7 Toimintakate -153 780-168 480-160 612-7 868 95,3 Hallinto, kaavoitus ja tukipalvelut Toimintatulot 4 068 763 0 4 068 763 3 792 262 276 501 93,2 Toimintamenot -5 525 579 0-5 525 579-4 953 103-572 476 89,6 Toimintakate -1 456 816 0-1 456 816-1 160 841-295 975 79,7 Toimitilat Toimintatulot 5 240 319 37 738 5 278 057 5 321 315-43 258 100,8 Toimintamenot -4 564 870 170 000-4 394 870-3 949 544-445 326 89,9 Toimintakate 675 449 207 738 883 187 1 371 772-488 585 155,3 Kuntatekniikka Toimintatulot 1 617 206 0 1 617 206 1 591 497 25 709 98,4 Toimintamenot -1 964 448 0-1 964 448-1 765 009-199 439 89,8 Toimintakate -347 242 0-347 242-173 512-173 730 50,0 YHTEENSÄ Toimintatulot 20 787 757 407 738 21 195 495 21 009 143 186 352 99,1 Toimintamenot -86 422 252-202 144-86 624 396-84 859 367-1 765 029 98,0 Toimintakate -65 634 495 205 594-65 428 901-63 850 224-1 578 677 97,6 91 (124)
6.1.5 Investointien toteutuminen VALTUUSTOTASO (YLI 1 MILJ) 901 Valtuusto Kustannusarvio ja sen muutokset Edellisten vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Kustannus-arviosta käytetty 31.12. 9401 Arppen koulu -8 657 000-3 434 845-2 780 000-800 000-3 580 000-3 019 268-560 732-6 454 113 Menot -10 807 000-4 287 535-3 630 000-800 000-4 430 000-4 316 578-113 422-8 604 113 Tulot 2 150 000 852 690 850 000 0 850 000 1 297 310-447 310 2 150 000 Rahoitusosuudet 2 150 000 852 690 850 000 0 850 000 1 297 310-447 310 2 150 000 Arppen koulun uudisrakennusosa otettiin käyttöön vuonna 2015 9402 Terveyskeskus -6 959 000-6 777 803-100 000 0-100 000-88 436-11 564-6 866 239 Menot -7 499 000-7 317 803-100 000 0-100 000-88 436-11 564-7 406 239 Tulot 540 000 540 000 0 0 0 0 0 540 000 Rahoitusosuudet 540 000 540 000 0 0 0 0 0 540 000 Kiteen terveyskeskuksen piha-alueen viimeistelytyöt valmistuivat vuonna 2015 9424 Kaasun tankkausasema -242 850 0-242 850 0-242 850 0-242 850 0 Menot -1 365 000 0-1 365 000 0-1 365 000 0-1 365 000 0 Tulot 1 122 150 0 1 122 150 0 1 122 150 0 1 122 150 0 Rahoitusosuudet 1 122 150 0 1 122 150 0 1 122 150 0 1 122 150 0 Kaasun tankkausaseman rakentaminen, valtionavustusehto, hanke ei toteutunut vuonna 2015 9429 Paloasema -2 250 000-1 191 0 0 0 0 0-1 191 Menot -2 500 000-1 191 0 0 0 0 0-1 191 Tulot 250 000 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 250 000 0 0 0 0 0 0 0 92 (124)
Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset 31.12. 9434 Kesälahtitalon muutostyöt -1 126 000-11 122-1 086 000-200 000-1 286 000-1 276 924-9 076-1 288 046 Menot -1 126 000-11 122-1 086 000-200 000-1 286 000-1 276 924-9 076-1 288 046 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Kaupunginvaltuuston TA-määrärahamuutos 26.10.2015 94 Kesälahtitalon saneeraus tehostetun palveluasumisen yksiköksi valmistui vuonna 2015 901 Valtuusto yhteensä -19 234 850-10 224 961-4 208 850-1 000 000-5 208 850-4 384 627-824 223-14 609 588 Menot -23 297 000-11 617 651-6 181 000-1 000 000-7 181 000-5 681 937-1 499 063-17 299 588 Tulot 4 062 150 1 392 690 1 972 150 0 1 972 150 1 297 310 674 840 2 690 000 Rahoitusosuudet 4 062 150 1 392 690 1 972 150 0 1 972 150 1 297 310 674 840 2 690 000 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 0 0 0 HALLITUSTASO (500000-1000000) 902 Hallitus 9280 Maa- ja vesialueet 100 000 0 100 000 0 100 000 54 443 45 557 54 443 Menot -100 000 0-100 000 0-100 000-79 255-20 745-79 255 Tulot 200 000 0 200 000 0 200 000 133 698 66 302 133 698 Pysyvien vastaavien myynnit 200 000 0 200 000 0 200 000 133 698 66 302 133 698 9281 Osakkeet ja osuudet 0 0 0 0 0 4 001-4 001 Menot 0 0 0 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 0 4 001-4 001 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 4 001-4 001 9282 Rakennukset 0 0 0 0 0 2 241-2 241 Menot 0 0 0 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 0 2 241-2 241 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 2 241-2 241 93 (124)
Kustannusarvio ja sen muutokset Edellisten vuosien käyttö Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama 9283 Rauenneet investoinnit 0 0 0 0 0 15 825-15 825 Menot 0 0 0 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 0 15 825-15 825 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 15 825-15 825 Alkuperäinen talousarvio Kustannus-arviosta käytetty 31.12. 9435 Aurinkotalon peruskorjaus -987 000-748 -600 000 0-600 000-32 176-567 824-32 924 Menot -987 000-748 -600 000 0-600 000-32 176-567 824-32 924 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Aurinkotalon saneeraussuunnittelu terveysasemaksi aloitettiin vuonna 2015 ja peruskorjaus valmistuu 2016 0 902 Hallitus yhteensä -887 000-748 -500 000 0-500 000 44 335-544 335 43 587 Menot -1 087 000-748 -700 000 0-700 000-111 431-588 569-112 179 Tulot 200 000 0 200 000 0 200 000 155 765 44 235 155 765 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 200 000 0 200 000 0 200 000 155 765 44 235 155 765 LAUTAKUNTATASO (ALLE 500000) 905 Sivistys- ja vapaa-aikaltk 9382 Kalusto/sivistys ja vap.aika -659 000 0-517 000 0-517 000-502 874-14 126-502 874 Menot -659 000 0-517 000 0-517 000-502 874-14 126-502 874 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Arppen koulun kalustaminen, Vespeliin kuntosalin lämmittelylaitteet Kiteesalin auditorion ääni- ja valotekniikan uusiminen 9384 Hyppyrimäki yms. liikuntapaika -66 000 0-12 000 0-12 000-9 680-2 320-9 680 Menot -66 000 0-12 000 0-12 000-9 680-2 320-9 680 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 94 (124)
Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset 31.12. 9385 Koulukesk.lähiliikuntapaikka -165 000 0-15 000 0-15 000-4 550-10 450-4 550 Menot -215 000 0-15 000 0-15 000-4 550-10 450-4 550 Tulot 50 000 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 50 000 0 0 0 0 0 0 0 905 Sivistys- ja vapaa-aikaltk yhteensä -890 000 0-544 000 0-544 000-517 104-26 896-517 104 Menot -940 000 0-544 000 0-544 000-517 104-26 896-517 104 Tulot 50 000 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 50 000 0 0 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 0 0 0 906 Perusturvalautakunta 9436 Harjulan ryhmäkoti -245 000 0-10 000 0-10 000-13 800 3 800-13 800 Menot -245 000 0-10 000 0-10 000-13 800 3 800-13 800 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Hermanni ja Miinan ryhmäkotien ovien kulunvalvonta tehty 2015 0 9437 Marila -245 000 0-15 000 0-15 000-3 736-11 264-3 736 Menot -245 000 0-15 000 0-15 000-3 736-11 264-3 736 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Marilan peruskorjauksen suunnittelu aloitettu 2015 0 9560 Kalusto/perusturva -219 000 0-39 000 0-39 000-26 674-12 326-26 674 Menot -219 000 0-39 000 0-39 000-26 674-12 326-26 674 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Seniorisängyt Rantapihaan Miniultraa ei hankittu 0 95 (124)
Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset 31.12. 906 Perusturvalautakunta yhteensä -709 000 0-64 000 0-64 000-44 210-19 790-44 210 Menot -709 000 0-64 000 0-64 000-44 210-19 790-44 210 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 0 0 0 908 Tekninen lautakunta 9400 Kohdentamaton määräraha -100 000 0-100 000 11 000-89 000 0-89 000 0 Menot -100 000 0-100 000 11 000-89 000 0-89 000 0 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Teknisen lautakunnan TA-muutos 29.4.2015 44, 11 000 9433 Kiteen kaupungintalo 2014-392 000-14 778-375 000 0-375 000-367 256-7 744-382 034 Menot -392 000-14 778-375 000 0-375 000-367 256-7 744-382 034 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Kaupungintalon uusimman osan katon ja julkisivujen korjaus valmistui vuonna 2015 9503 Kadut -200 000 0-200 000 0-200 000 0-200 000 0 Menot -200 000 0-200 000 0-200 000 0-200 000 0 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 9505 Katuvalojen uusiminen 0 0 0 0 0-3 479 3 479-3 479 Menot 0 0 0 0 0-3 479 3 479-3 479 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Katuvalojen uusimisen osalta toteutui vain suunnittelu Kesälahden alueelle 2015 0 96 (124)
Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset 31.12. 9506 Ratsumestarintien peruskorjaus 0 0 0 0 0-97 017 97 017-97 017 Menot 0 0 0 0 0-97 017 97 017-97 017 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Ratsumestarintien ja Makasiinintien osittaiset peruskorjaukset valmistuivat 2015 0 9700 Kalusto/tekninen -70 000 0-70 000 0-70 000-19 505-50 495-19 505 Menot -70 000 0-70 000 0-70 000-19 505-50 495-19 505 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Ruohonleikkuri hankittu vuonna 2015 Keskuskeittiö ei käyttänyt investointirahaa 9905 Kiteen hulevesilinjat -20 000 0-20 000 0-20 000-22 042 2 042-22 042 Menot -20 000 0-20 000 0-20 000-22 042 2 042-22 042 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Kiteen hulevesilinjojen rakentaminen valmistui 2015 9951 Ammulan jätevesipumppaamo 0-15 825 0-28 000-28 000-41 861 13 861-57 686 Menot 0-15 825 0-28 000-28 000-41 861 13 861-57 686 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Teknisen lautakunnan TA-muutos 29.4.2015 44, 28 000 Ammulan jätevesipumppaamon asennus valmistui vuonna 2015 9952 Sortolammen paineviemäri -100 000 0-100 000 0-100 000-95 052-4 948-95 052 Menot -100 000 0-100 000 0-100 000-95 052-4 948-95 052 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Sortolammen paineviemärin uusiminen valmistui vuonna 2015, viimeistelytyöt tehdään 2016 97 (124)
Kustannusarvio ja sen vuosien nen arvio- Toteutuma Poikkeama osta käytetty Edellisten Alkuperäi- Talous- Kustannus-arvi- Talousarvio muutosten j. muutokset käyttö talousarvio muutokset 31.12. 9953 Kesälahden jätevesilaitos -60 000 0-60 000 17 000-43 000-39 484-3 516-39 484 Menot -60 000 0-60 000 17 000-43 000-39 484-3 516-39 484 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Teknisen lautakunnan TA-muutos 29.4.2015 44, 17 000 Kesälahden jätevesilaitoksen välpän ja hiekanerottimen uusiminen valmistui 2015 9954 Kesälahden viemärilinja -10 000 0-10 000 0-10 000 0-10 000 0 Menot -10 000 0-10 000 0-10 000 0-10 000 0 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 908 Tekninen lautakunta yhteensä -952 000-30 603-935 000 0-935 000-685 696-249 304-716 299 Menot -952 000-30 603-935 000 0-935 000-685 696-249 304-716 299 Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 0 0 0 LAUTAKUNTATASO (ALLE 500000) yhteensä -2 551 000-30 603-1 543 000 0-1 543 000-1 247 010-295 990-1 277 613 Menot -2 601 000-30 603-1 543 000 0-1 543 000-1 247 010-295 990-1 277 613 Tulot 50 000 0 0 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 50 000 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 0 0 0 Kustannusarvio ja sen muutokset Edellisten vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Kustannus-arviosta käytetty 31.12. RAPORTTI YHTEENSÄ -22 672 850-10 256 312-6 251 850-1 000 000-7 251 850-5 587 303-1 664 547-15 843 615 Menot -26 985 000-11 649 002-8 424 000-1 000 000-9 424 000-7 040 378-2 383 622-18 689 380 Tulot 4 312 150 1 392 690 2 172 150 0 2 172 150 1 453 075 719 075 2 845 765 Rahoitusosuudet 4 112 150 1 392 690 1 972 150 0 1 972 150 1 297 310 674 840 2 690 000 Pysyvien vastaavien myynnit 200 000 0 200 000 0 200 000 155 765 44 235 155 765 98 (124)
6.1.6 Rahoitusosan toteutuminen TA 2015 TAmuutokset TA+ muutos 2015 Toteutuma Poikkeama Toiminnan rahavira 5 193 856-39 882 5 153 974 9 082 518-3 928 544 Vuosikate 5 023 856 130 118 5 153 974 9 197 906-4 043 932 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 170 000-170 000 0-115 388 115 388 Investointien rahavirta -6 251 850-1 000 000-7 251 850-5 587 303-1 664 547 Investointimenot -8 424 000-1 000 000-9 424 000-7 040 378-2 383 622 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 972 150 0 1 972 150 1 297 310 674 840 Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutustulot 200 000 0 200 000 155 765 44 235 Toiminta ja investoinnit, netto -1 057 994-1 039 882-2 097 876 3 495 215-5 593 091 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset 0 0 0 10 663-10 663 Antolainasaamisten lisäykset muille 0 0 0-4 275 4 275 Antolainasaamisten vähennykset muilta 0 0 0 14 938-14 938 Lainakannan muutokset 631 094 0 631 094-4 407 218 5 038 312 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 000 000 0 5 000 000 0 5 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 368 906 0-4 368 906-4 207 218-161 688 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0-200 000 200 000 Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 0 812 870 99 (124)
7 Tilinpäätöslaskelmat 7.1 Tuloslaskelma 2015 2014 Toimintatuotot 11 049 025,44 11 153 099,41 Myyntituotot 4 162 462,85 3 991 413,25 Maksutuotot 4 071 179,30 3 948 268,77 Tuet ja avustukset 1 364 658,89 1 907 077,47 Muut toimintatuotot 1 450 724,40 1 306 339,92 Toimintakulut -74 899 249,45-75 149 523,65 Henkilöstökulut -32 438 791,63-31 377 790,44 Palkat ja palkkiot -24 197 383,33-23 368 549,97 Henkilösivukulut -8 241 408,30-8 009 240,47 Eläkekulut -6 865 931,61-6 752 832,85 Muut henkilösivukulut -1 375 476,69-1 256 407,62 Palvelujen ostot -34 133 589,23-36 185 088,28 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 984 594,77-3 822 394,67 Avustukset -2 992 465,08-2 880 164,06 Muut toimintakulut -1 349 808,74-884 086,20 Toimintakate -63 850 224,01-63 996 424,24 Verotulot 36 096 730,85 36 823 505,32 Valtionosuudet 36 704 076,00 37 915 667,00 Rahoitustuotot ja -kulut 247 323,46 113 720,85 Korkotuotot 23 366,38 22 607,14 Muut rahoitustuotot 507 260,94 506 801,28 Korkokulut -280 159,82-395 304,89 Muut rahoituskulut -3 144,04-20 382,68 Vuosikate 9 197 906,30 10 856 468,93 Poistot ja arvonalentumiset -2 889 881,98-2 383 681,57 Suunnitelman mukaiset poistot -2 889 881,98-2 383 681,57 Tilikauden tulos 6 308 024,32 8 472 787,36 Poistoeron muutos 244 783,56 263 841,73 Rahastojen muutos 0,00 1 165,59 Tilikauden ylijäämä 6 552 807,88 8 737 794,68 100 (124)
7.2 Rahoituslaskelma 2015 2014 Toiminnan rahavirta 9 082 517,84 10 799 111,62 Vuosikate 9 197 906,30 10 856 468,93 Tulorahoituksen korjauserät -115 388,46-57 357,31 Investointien rahavirta -5 587 302,53-6 411 409,40 Investointimenot -7 040 377,79-8 093 857,58 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 297 310,00 1 379 989,99 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 155 765,26 302 458,19 Toiminnan ja investointien rahavirta 3 495 215,31 4 387 702,22 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 10 662,60-20 174,00 Antolainasaamisten lisäys -4 275,00-30 928,92 Antolainasaamisten vähennys 14 937,60 10 754,92 Lainakannan muutokset -4 407 217,85-2 653 158,15 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 5 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 207 217,85-5 153 158,15 Lyhytaikaisten lainojen muutos -200 000,00-2 500 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 812 870,09-227 724,24 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -19 171,77-2 583,69 Vaihto-omaisuuden muutos -8 973,09 3 399,05 Saamisten muutos 687 031,15 776 697,81 Korottomien velkojen muutos 153 983,80-1 005 237,41 Rahoituksen rahavirta -3 583 685,16-2 901 056,39 Rahavarojen muutos -88 469,85 1 486 645,83 Rahavarat 31.12. 3 147 715,74 3 236 185,59 Rahavarat 1.1. 3 236 185,59 1 749 539,76 101 (124)
7.3 Tase VASTAAVAA 2015 2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 54 190 308,90 52 591 528,92 Aineettomat hyödykkeet 41 499,57 84 281,51 Muut pitkäaikaiset menot 41 499,57 84 281,51 Aineelliset hyödykkeet 47 987 540,18 46 334 979,66 Maa- ja vesialueet 6 770 460,66 7 903 981,76 Rakennukset 27 982 969,66 21 708 335,12 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 695 950,21 6 004 162,57 Koneet ja kalusto 927 162,53 596 120,70 Muut aineelliset hyödykkeet 6 273,00 6 273,00 Ennakkomaksut 6 604 724,12 10 116 106,51 Sijoitukset 6 161 269,15 6 172 267,75 Osakkeet ja osuudet 5 626 644,76 5 626 980,76 Muut lainasaamiset 108 333,21 108 333,21 Muut saamiset 426 291,18 436 953,78 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 586 651,41 6 353 179,32 Vaihto-omaisuus 28 191,39 19 218,30 Valmiit tuotteet 28 191,39 19 218,30 Saamiset 2 410 744,28 3 097 775,43 Pitkäaikaiset saamiset 378 665,59 332 981,97 Lainasaamiset 30 000,00 0,00 Muut saamiset 348 665,59 332 981,97 Lyhytaikaiset saamiset 2 032 078,69 2 764 793,46 Myyntisaamiset 1 180 032,63 1 210 014,47 Lainasaamiset 0,00 35 000,00 Muut saamiset 219 168,92 514 806,23 Siirtosaamiset 632 877,14 1 004 972,76 Rahat ja pankkisaamiset 3 147 715,74 3 236 185,59 VASTAAVAA YHTEENSÄ 59 776 960,31 58 944 708,24 102 (124)
VASTATTAVAA 2015 2014 OMA PÄÄOMA 31 208 060,62 25 858 619,17 Peruspääoma 27 017 284,76 27 017 284,76 Arvonkorotusrahasto 0,00 1 203 366,43 Edell tilikaus yli-/alijäämä -2 362 032,02-11 099 826,70 Tilikauden yli-/alijäämä 6 552 807,88 8 737 794,68 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 504 168,56 748 952,12 Poistoero 504 168,56 748 952,12 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 328 868,69 348 040,46 Lahjoitusrahastojen pääomat 7 456,74 8 466,74 Muut toimeksiantojen pääomat 321 411,95 339 573,72 VIERAS PÄÄOMA 27 735 862,44 31 989 096,49 Pitkäaikainen 11 087 191,14 14 960 906,68 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 929 913,23 13 860 613,27 Saadut ennakot 410 700,00 366 696,00 Muut velat 746 577,91 733 597,41 Lyhytaikainen 16 648 671,30 17 028 189,81 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 430 498,01 7 907 015,82 Lyhytaikaiset ostovelat 3 952 920,08 3 883 147,04 Muut velat 612 703,47 630 540,53 Siirtovelat 4 652 549,74 4 607 486,42 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 59 776 960,31 58 944 708,24 103 (124)
7.4 Konsernilaskelmat Konsernituloslaskelma 2015 2014 Toimintatuotot 34 983 294,54 35 554 319,56 Osuus osakkuusyhtiön voitosta 2 005,50-12,78 Toimintakulut -98 487 844,00-98 535 677,18 Toimintakate -63 502 543,97-62 981 370,40 Verotulot 35 877 380,78 36 631 067,27 Valtionosuudet 39 656 712,23 40 331 551,81 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 41 640,65 41 062,53 Muut rahoitustuotot 451 748,95 418 123,35 Korkokulut -561 499,16-698 565,26 Muut rahoituskulut -29 065,12-32 935,55 Vuosikate 11 934 374,36 13 708 933,75 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4 911 933,10-4 246 101,39 Arvonalentumiset -565,64 Satunnaiset erät 1 179,59 Tilikauden tulos 7 021 875,62 9 464 011,95 Tilinpäätössiirrot -9 566,34-196 827,88 Tilikauden verot -54,50 Laskennalliset verot -165 844,68 Vähemmistöosuudet -34 546,82-24 170,52 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 6 811 863,28 9 243 013,55 104 (124)
Konsernin rahoituslaskelma 2015 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 11 934 374,36 13 708 933,76 Tilikauden verot -54,50 Satunnaiset erät 1 179,59 Tulorahoituksen korjauserät -94 698,31-27 542,25 Toiminnan rahavirta yhteensä 11 839 621,55 13 682 571,10 Investointien rahavirta Investointimenot -9 305 510,94-10 224 813,43 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 297 845,13 1 405 282,29 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 276 963,10 323 308,11 Investointien rahavirta yhteensä -7 730 702,70-8 496 223,03 Toiminnan ja investointien rahavirta 4 108 918,85 5 186 348,07 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -4 275,00-22 310,45 Antolainasaamisten vähennys 14 937,60 10 754,92 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 449 370,92 5 474 139,67 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 192 443,63-6 032 066,92 Lyhytaikaisten lainojen muutos -230 630,01-2 598 946,39 Lainakannan muutokset yhteensä -3 973 702,72-3 156 873,64 Oman pääoman muutokset -11 377,75-11 372,52 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -8 973,36 31 039,43 Vaihto-omaisuuden muutos 20 719,62 64 361,98 Saamisten muutos 666 789,55 1 109 185,08 Korottomien velkojen muutos 125 371,65-1 294 208,48 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 803 907,46-89 621,99 Rahoituksen rahavirta -3 170 510,41-3 269 423,68 Rahavarojen muutos 938 408,43 1 916 924,38 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 9 375 270,49 8 436 862,05 Rahavarat 1.1. 8 436 862,06 6 519 937,67 Rahavarojen muutos 938 408,43 1 916 924,38 105 (124)
Konsernitase VASTAAVAA 2015 2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 73 039 768,17 71 822 138,01 Aineettomat hyödykkeet 82 690,05 120 027,03 Aineettomat oikeudet 26 943,17 19 754,84 Muut pitkäaikaiset menot 54 784,30 100 272,19 Ennakkomaksut 962,58 0,00 Aineelliset hyödykkeet 71 617 351,89 70 354 014,57 Maa- ja vesialueet 8 042 107,02 9 201 234,15 Rakennukset 46 116 518,02 41 403 957,50 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 768 749,88 6 088 814,05 Koneet ja kalusto 2 560 749,69 2 501 368,33 Muut aineelliset hyödykkeet 51 769,55 60 784,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 9 077 457,73 11 097 856,37 Sijoitukset 1 339 726,22 1 348 096,41 Osakkeet ja osuudet 776 899,34 774 606,93 Muut lainasaamiset 63 849,46 61 741,79 Muut saamiset 498 977,41 511 747,69 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 104 886,19 141 599,84 VAIHTUVAT VASTAAVAT 15 257 679,83 15 006 780,56 Vaihto-omaisuus 454 076,77 474 796,39 Saamiset 5 428 332,57 6 095 122,12 Pitkäaikaiset saamiset 380 810,39 333 943,91 Lyhytaikaiset saamiset 5 047 522,18 5 761 178,21 Rahoitusarvopaperit 783 141,51 761 223,97 Rahat ja pankkisaamiset 8 592 128,98 7 675 638,08 VASTAAVAA YHTEENSÄ 88 402 334,18 86 970 518,41 106 (124)
VASTATTAVAA 2015 2014 OMA PÄÄOMA 35 481 449,58 26 566 168,73 Peruspääoma 27 017 284,76 27 017 284,76 Arvonkorotusrahasto 256 364,65 2 019 645,32 Muut omat rahastot 561 037,29 551 470,95 Edell tilikaus yli-/alijäämä 834 899,60-12 265 245,85 Tilikauden yli-/alijäämä 6 811 863,28 9 243 013,55 VÄHEMMISTÖOSUUDET 271 439,10 235 224,54 POISTOERO JA VAPAAEHT VARAUKS 0,00 235 224,54 Poistoero 0,00 1 703 296,29 Vapaaehtoiset varaukset 2 587 423,44 PAKOLLISET VARAUKSET 479 569,98 398 282,96 Eläkevastuuvaraus 21 194,54 25 292,90 Muut pakolliset varaukset 458 375,44 372 990,06 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 478 510,86 524 197,88 VIERAS PÄÄOMA 51 691 364,66 54 955 924,57 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 26 059 766,33 29 588 215,83 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 2 674 665,64 2 553 824,39 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 8 706 843,97 9 152 097,21 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 14 250 088,72 13 661 787,14 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 88 402 334,18 86 970 518,41 107 (124)
8 Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Kaupungin tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien osakkeet ja osuudet sekä palautuskelpoiset liittymismaksut on merkitty taseessa hankintamenoon. Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenoon. Saamisten arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Edellisen tilikauden tiedot ovat vertailukelpoisia. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Ei ole. 2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kuntayhtymät ja tytäryhteisöt, joissa kunnalla on määräämisvalta. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Sisäiset liiketapahtumat Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. 108 (124)
Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu On noudatettu suunnitelman mukaisia poistoaikoja. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset on vuonna 2015 jaettu uuden ohjeen mukaisesti konsernituloslaskelmassa laskennallisten verojen muutokseen ja tilikauden yli- ja alijäämään sekä konsernitaseessa omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan ja tilikauden 2014 vertailutietoa ei ole korjattu. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Toimintatuotot tulosalueittain (ulkoiset) 1000 euroa Konserni Kunta 2015 2014 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 Yleishallinto 1 596 2 241 472 857 Opetus- ja kulttuuritoimen hallinto 1 1 Varhaiskasvatus 529 475 529 475 Peruskoulutus 726 868 726 868 Toisen asteen koulutus 895 1 742 193 276 Kirjastopalvelut 33 38 33 38 Vapaa-aikapalvelut 294 287 294 287 Joukkoliikenne 29 29 Sosiaali- ja terveystoimen hallinto 5-5 5-5 Sosiaali- ja perhepalvelut 745 902 745 902 Terveyspalvelut 19 138 18 632 1 478 1 535 Ikäihmisten palvelut 3 480 2 910 3 480 2 910 Rakentaminen ja ympäristön val 98 121 98 121 Hallinto, kaavoitus ja tukipal 962 1 102 962 1 102 Toimitilat 3 261 3 252 565 572 Kuntatekniikka 3 191 2 989 1 439 1 215 YHTEENSÄ 34 983 35 554 11 049 11 153 109 (124)
2 Verotulojen erittely 2015 2014 Kunnan tulovero 30 622 967,69 31 657 449,76 Osuus yhteisövero tuotosta 2 374 048,50 2 075 109,82 Kiinteistövero 3 099 714,66 3 090 945,74 Verotulot yhteensä 36 096 730,85 36 823 505,32 3 Valtionosuuksien erittely 2015 2014 Laskennalliset valtionosuudet Peruspalvelujen valtionosuus ilman tasauksia 28 640 516,00 29 466 897,00 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 8 748 061,00 8 032 989,00 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -1 439 753,00-1 809 470,00 Laskennalliset valtionosuudet yhteensä 35 948 824,00 35 690 416,00 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus 155 252,00 1 625 252,00 Muut valtionosuudet 600 000,00 600 000,00 Valtionosuudet yhteensä 36 704 076,00 37 915 668,00 5 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa, jonka kaupunginvaltuusto on hyväksynyt 25.2.2013 41 Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineettomat oikeudet 2 v Tasapoisto 50 % Muut pitkävaikutteiset menot 2 v Tasapoisto 50 % Rakennukset 10-30 v Tasapoisto 3,3 % - 10 % Kiinteät rakenteet ja laitteet 10-30 v Tasapoisto 3,3 % - 10 % Koneet ja kalusto 3-15 v Tasapoisto 6,7 % - 33,3 % Luonnon varat käytön mukainen poisto Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa Pienet pysyvien vastaavien hankinnat joiden hankintameno on alle 8.409,37 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. 6 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä Vuosina 2014-2018: Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 2 915 360,77 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 4 376 891,99 Poikkeama ( ) -1 461 531,22 Poikkeama % -33,39 Suunnitelmakaudella toteutetaan merkittäviä korjausinvestointeja mm. Kiteen terveysasema ja Arppen koulu. 110 (124)
7 Pakollisten varausten muutokset Konserni Kunta Kunta 2015 2014 2015 2014 Eläkevaraus 1.1. 25 292,90 13 955,71 Lisäykset tilikaudella 11 337,19 Vähennykset tilikaudella 4 098,37 Eläkevaraus 31.12. 21 194,53 25 292,90 Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. 369 134,78 335 428,90 Lisäykset tilikaudella 85 385,38 33 705,88 Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 454 520,16 369 134,78 Muut pakolliset varaukset 1.1. 3 855,28 3 855,28 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut pakolliset varaukset 31.12. 3 855,28 3 855,28 Yhteensä 479 569,97 398 282,96 0,00 0,00 8 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni Kunta 2014 2014 2015 2014 Muut toimintatuotot Kiinteistöjen myyntivoitot 182 737,36 162 609,98 123 848,34 162 121,90 Arvopapereiden myyntivoitot 3 664,90 12 905,57 3 664,90 0,00 Irtaimiston myyntivoitot 0,00 739,77 0,00 0,00 Muut myyntivoitot 0,00 0,00 0,00 0,00 Myyntivoitot yhteensä 186 402,26 176 255,32 127 513,24 162 121,90 Muut toimintakulut Kiinteistöjen myyntitappiot -12 124,78-104 764,59-12 124,78-104 764,59 Irtaimiston myyntitappiot -97,66-72,21 0,00 0,00 Sijoitusten myyntitappiot -200,00 0,00 0,00 0,00 Myyntitappiot yhteensä -12 422,44-104 836,80-12 124,78-104 764,59 9 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2015 2014 Osinkotuotot muista yhteisöistä 487 949,30 487 932,85 Yhteensä 487 949,30 487 932,85 111 (124)
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Arvonkorotukset Konserni Konserni Kunta Kunta 2015 2014 2015 2014 Maa- ja vesialueet Arvo 1.1. 1 257 183,65 1 258 349,24 1 203 366,43 1 204 532,02 Arvonkorotusten purku -1 203 605,39-1 165,59-1 203 366,43-1 165,59 Arvo 31.12. 53 578,26 1 257 183,65 0,00 1 203 366,43 Rakennukset Arvo 1.1. 762 461,67 835 157,60 Arvonkorotusten purku -559 675,28-72 695,93 Arvo 31.12. 202 786,39 762 461,67 0,00 0,00 Arvonkorotukset yhteensä 31.12. 256 364,65 2 019 645,32 0,00 1 203 366,43 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkä- hyödykkeet vaikutteiset Yhteensä menot Poistamaton hank.meno 1.1. 84 281,51 84 281,51 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Siirrot tilien välillä 0,00 0,00 Poisto-oikaisu tilien välillä 0,00 0,00 Tilikauden poisto -42 781,94-42 781,94 Poistamaton hank.meno 31.12. 41 499,57 41 499,57 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja Rakennukset Kiinteät Koneet Kesken- Arvo- ja vesialueet rakenteet ja eräiset taide-esineet ja laitteet kalusto hankinnat Poistamaton hank.meno 1.1. 7 903 981,76 21 708 335,12 6 004 162,57 596 120,70 10 116 106,51 6 273,00 Lisäykset tilikauden aikana 79 255,06 2 137 925,55 184 578,83 549 053,26 4 465 250,03 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00-1 297 310,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana -1 213 224,46-405 580,96-286,75 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 6 663 497,00 15 825,42 0,00-6 679 322,42 0,00 Poisto-oikaisu tilien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 448,30-2 121 207,05-508 329,86-218 011,43 0,00 0,00 Senttipyöristys 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hank.meno 31.12. 6 770 460,66 27 982 969,66 5 695 950,21 927 162,53 6 604 724,12 6 273,00 Tilikauden poistoon sisältyvät olennaiset lisäpoistot 390 776,49 112 (124)
Aineelliset hyödykkeet Yhteensä Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet yhteensä Poistamaton hank.meno 1.1. 46 334 979,66 46 419 261,17 Lisäykset tilikauden aikana 7 416 062,73 7 416 062,73 Rahoitusosuudet tilikaudella -1 297 310,00-1 297 310,00 Vähennykset tilikauden aikana -1 619 092,17-1 619 092,17 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Poisto-oikaisu tilien välillä 0,00 0,00 Tilikauden poisto -2 847 100,04-2 889 881,98 Senttipyöristys 0,00 0,00 Poistamaton hank.meno 31.12. 47 987 540,18 48 029 039,75 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet Kunta- Muut konserni- omistusyht. yhtymä- osakkeet Yhteensä yhtiöt yhteisöt osuudet ja osuudet Poistamaton hank.meno 1.1. 2 234 029,80 42 047,00 2 701 792,12 649 111,84 5 626 980,76 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00-336,00-336,00 Poistamaton hank.meno 31.12. 2 234 029,80 42 047,00 2 701 792,12 648 775,84 5 626 644,76 Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 euroa) omistusosuus omistuosuus Omasta Vieraasta Tilikauden pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta Tytäryhteisöt Kiteen Kotitalot Oy Kitee 100,00 100,00 3 310 6 123 381 Kiteen Lämpö Oy 90,00 90,00 1 604 3 585 306 Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot 100,00 100,00 556 3 111-325 Keski-Karjalan Kehitysyhtiö 60,00 60,00 102 111 1 Kuntayhtymät Itä-Suomen Päihdehuollon ky. Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä Pohjois-Karjalan maakuntaliitto ky. Pohjois-Karjalan sosiaalipalvelujen ja sairaanhoitopiirin ky. Yhteensä 5 572 12 930 363 Mäntyharju 1,49 1,49 28 10-1 Joensuu 4,00 4,00 3 350 645 35 Joensuu 7,64 7,64 168 57-9 Joensuu 7,04 7,04 2 754 10 177 213 Itä-Savon koulutuskuntayhtymä Savonlinna 3,52 3,52 330 126 5 Yhteensä 6 630 11 015 243 113 (124)
Osakkuusyhteisöt Kiinteistö Oy Juhanan tupa Kesälahti 26,30 26,30 22 1-1 Yhteensä 22 1-1 Saamisten erittely 2015 2014 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 1 059,09 1 787,64 Siirtosaamiset 2 520,62 Yhteensä 0,00 3 579,71 0,00 1 787,64 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 13 068,45 14 827,15 Siirtosaamiseet 135 724,00 287 215,61 Yhteensä 0,00 148 792,45 0,00 302 042,76 Saamiset osakkuusyhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 Saamiset yhteensä 0,00 152 372,16 0,00 303 830,40 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni Konserni Kunta Kunta 2015 2014 2015 2014 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Kela, työterveyshuollon korvaus 218 859,40 220 971,52 175 078,80 168 937,36 Eu-tuet ja avustukset 48 155,98 83 059,35 Palkkatuet 41 381,98 43 705,66 41 381,98 43 705,66 Opetushallitus, vieraskieliset opiskelijat 16 619,50 16 619,50 Lasssila & Tikanoja, sekajätteen astiamaksut 97 622,69 97 622,69 PKSSKY:n maksuosuuspalautukset 135 004,00 135 004,00 286 885,61 Ely-keskus, paluumuuttajien korvaus 43 968,71 41 020,07 43 968,71 41 020,07 Ely-keskus, Vanha mylly 0,00 216 452,63 216 452,63 Muut tulojäämät 553 082,84 955 370,30 123 201,46 247 971,43 Tulojäämät yhteensä 1 154 695,10 1 560 579,53 632 877,14 1 004 972,76 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1 154 695,10 1 560 579,53 632 877,14 1 004 972,76 114 (124)
2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Konserni Konserni Kunta Kunta 2015 2014 2015 2014 Peruspääoma 1.1. 27 017 284,76 27 017 284,76 27 017 284,76 27 017 284,76 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 27 017 284,76 27 017 284,76 27 017 284,76 27 017 284,76 Arvonkorotusrahasto 1.1. 2 019 645,32 2 093 506,84 1 203 366,43 1 204 532,02 Vähennykset -1 763 280,67-73 861,52-1 203 366,43-1 165,59 Korjaus aikaisempiin tilikausiin Arvonkorotusrahasto 31.12. 256 364,65 2 019 645,32 0,00 1 203 366,43 Muut omat rahastot 1.1. 551 470,95 553 879,43 Lisäykset 61 647,96 61 536,26 Vähennykset -52 081,62-63 944,74 Muut omat rahastot 31.12. 561 037,29 551 470,95 0,00 0,00 Edell. tilikausien yli-/alijäämä 1.1. -12 265 245,85-13 452 076,57-11 099 826,70-11 918 617,79 Lisäykset/vähenn. tilikaudella 9 241 621,41 1 293 669,79 8 737 794,68 818 791,09 Korjaukset aikais. tilikausiin 3 858 524,04-106 839,07 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 834 899,60-12 265 245,85-2 362 032,02-11 099 826,70 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 6 811 863,28 9 243 013,55 6 552 807,88 8 737 794,68 Oma pääoma yhteensä 35 481 449,58 26 566 168,73 31 208 060,62 25 858 619,17 Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen 2015 2014 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2 350 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikaiset velat yhteensä 2 350 000,00 2 350 000,00 Vieras pääoma 2015 2014 Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Velat tytäryhteisöille Ostovelat 66 106,77 170 820,41 Muut velat 0,00 148,80 Yhteensä 0,00 66 106,77 0,00 170 969,21 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 1 338 068,03 1 260 805,62 Siirtovelat 229 816,28 181 664,33 Yhteensä 0,00 1 567 884,31 0,00 1 442 469,95 Vieras pääoma yhteensä 0,00 1 633 991,08 0,00 1 613 439,16 115 (124)
Muiden velkojen erittely Konserni Kunta 2015 2014 2015 2014 Muut velat Liittymismaksut 2 263 965,64 2 187 128,39 746 577,91 733 597,41 Muut velat yhteensä 2 263 965,64 2 187 128,39 746 577,91 733 597,41 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta 2015 2014 2015 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 5 528 336,38 5 525 389,53 3 342 122,70 3 400 070,60 Korkojaksotukset 124 415,62 160 635,36 79 296,41 110 656,86 Kuel-työntekijän eläkemaksut 117 963,63 110 594,57 117 963,63 110 594,57 Kuel-työnantajan palkkaperusteinen eläkemaksu 317 110,67 296 173,09 317 110,67 296 173,09 PKSSK:n maksuosuus 370 216,38 284 061,00 229 816,28 191 768,04 Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 61 260,00 0,00 61 260,00 0,00 Ennakkotulot 331 248,29 292 290,00 311 171,55 269 363,89 Muut menojäämät 724 485,51 1 004 802,57 193 808,50 228 859,37 Yhteensä 7 575 036,48 7 673 946,12 4 652 549,74 4 607 486,42 Huollettavien varat Kunta 2015 Huollettavien varat 31.12.2015 48 555,11 Huostaanotettujen varat 31.12.2015 22 819,98 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni Kunta 2015 2014 2015 2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 142 629,01 123 915,29 61 662,40 49 427,64 Myöhemmin maksettavat 183 441,57 237 701,65 73 533,64 98 102,84 Yhteensä 326 070,58 361 616,94 135 196,04 147 530,48 Vastuusitoumukset Konserni Kunta 2015 2014 2015 2014 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta 13 917 13 917 Alkuperäinen pääoma 0,00 0,00 000,00 000,00 Jäljellä oleva pääoma 11 127 395,60 10 593 843,50 9 006 954,40 9 483 307,80 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 0,00 0,00 3 590 000,00 3 530 000,00 Jäljellä oleva pääoma 2 417 658,10 2 467 849,33 2 280 743,88 2 336 281,80 116 (124)
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2015 2014 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 52 391 127,15 51 095 565,33 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 37 334,22 35 326,02 Muut taloudelliset vastuut Konserni Kunta 2015 2014 2015 2014 Arvonlisäveron palautusvastuu 4 250 771,27 2 271 003,20 3 727 754,57 1 993 367,99 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstöä koskevista tiedoista on annettu erillinen kertomus. 2015 2014 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 32 438 791,63 31 377 790,44 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä 32 438 791,63 31 377 790,44 Henkilölukumäärä tehtäväalueittain 31.12.2014 Kaupunki Vakituiset Sijaiset Määrä- Palkka- Oppisop. Yhteensä Tehtäväalue aikaiset tuki suhde Hallintopalvelut 25 0 3 2 1 31 Sivistystoimi 187 4 26 1 1 219 Perusturva 262 87 5 9 0 363 Tekninen toimi 71 11 1 0 0 83 Yhteensä 545 102 35 12 2 696 Tukihenkilöt 3 3 Omaishoitajat 95 95 Perhehoitajat 10 10 117 (124)
Henkilölukumäärä tehtäväalueittain 31.12.2015 Kaupunki Vakituiset Sijaiset Määrä- Palkka- Oppisop. Yhteensä Tehtäväalue aikaiset tuki suhde Hallintopalvelut 26 0 3 7 0 36 Sivistystoimi 184 14 21 11 1 231 Perusturva 304 75 8 17 2 406 Tekninen toimi 70 6 4 7 0 87 Yhteensä 584 95 36 42 3 760 Tukihenkilöt 4 3 7 Omaishoitajat 104 104 Perhehoitajat 15 1 16 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut 2015 2014 Kokoomus 1 791,00 2 146,50 Kesälahden Kokoomus 76,50 192,00 Kristillisdemokraatit 17,00 49,00 Keskusta 2 798,00 3 070,00 Sosiaalidemokraatit 2 058,00 2 278,00 Perussuomalaiset 1 120,00 1 745,00 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 7 860,50 9 480,50 Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy 2015 2014 Tilintarkastuspalkkiot 12 455,00 8 338,00 Tilintarkastajan lausunnot Tarkastusltk:n siht. teht. 8 112,00 12 972,00 Muut palkkiot Yhteensä 20 567,00 21 310,00 118 (124)
MUUN TASEYKSIKÖN TILINPÄÄTÖS: VESIHUOLTOLAITOS Tuloslaskelma 2015 Liikevaihto 437 476,89 Liiketoiminnan muut tuotot 0,00 Tuet ja avustukset 29,44 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -109 842,70 Palvelujen ostot -109 354,65 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -69 500,88 Henkilöstösivukulut Eläkekulut -12 478,07 Muut henkilöstösivukulut -4 010,79 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -156 947,23 Liiketoiminnan muut kulut -18 319,41 Liikeylijäämä (-alijäämä) -42 947,40 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 721,12 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 Ylijäämä (alij.) ennen satunnaisia eriä -42 226,28 Ylijäämä (-alij) ennen varauksia -42 226,28 Tilikauden ylimäämä (alijäämä) -42 226,28 119 (124)
Rahoituslaskelma 2015 Toiminnan rahavirta 114 720,95 Liikeylijäämä (-alijäämä) -42 947,40 Poistot ja arvonalentumiset 156 947,23 Rahoitustuotot- ja kulut 721,12 Satunnaiset erät 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 Investointien rahavirta -176 396,43 Investointimenot -176 396,43 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 Toiminnan ja investointien rahavirta -61 675,48 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 0,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 Oman pääoman muutokset 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos -4 338,83 Korot. velkojen muutos -11 820,70 Rahoituksen rahavirta -16 159,53 Rahavarojen muutos -77 835,01 Rahavarat 31.12.2015-77 835,01 Rahavarat 01.01.2015 0,00-77835,01 120 (124)
Tase 2015 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet 2 345 208,85 Rakennukset 475 423,86 Kiint.rakenteet ja laitteet 1 774 733,47 Koneet ja kalusto 0,00 Enn.maks. ja keskener.h. 95 051,52 VAIHTUVAT VASTAAVAT -48 470,79 Lyhytaikaiset saamiset 29 364,22 Myyntisaamiset 26 877,69 Muut saamiset 1 721,86 Siirtosaamiset 764,67 Rahat ja pankkisaamiset -77 835,01 V A S T A A V A A 2 296 738,06 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA 1 019 682,19 Peruspääoma 1 408 260,91 Edellisten tilik. yli/alijäämä -346 352,44 Tilikauden yli/alijäämä -42 226,28 VIERAS PÄÄOMA 1 277 055,87 Pitkäaikainen 1 244 547,26 Lainat kunnalta/kuntayhtymältä 704 130,45 Muut velat/liit. maksut ja muu 540 416,81 Lyhytaikainen 32 508,61 Ostovelat 17 892,04 Muut velat/liit.maksut ja muu 1 483,58 Siirtovelat 13 132,99 V A S T A T T A V A A 2 296 738,06 121 (124)
10 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Päiväkirja Pääkirja Tase-erittelyt Tasekirja Osa-kirjanpidot sähköinen arkistointi sähköinen arkistointi nidottuna nidottuna atk-tulosteena LUETTELO KÄYTETYISTÄ TOSITELAJEISTA Tositelaji 1 Alkusaldot 2 Talousarvio 3 Lisämääräraha 10 Muistio, ulk. RD 11 Tileistä poisto 15 Muistio, ulk, RONDO 20 Muistio, sis. RD 25 Muistio, sis. RONDO 32 Muistio, ulk. Tilinpäätös 34 Käyttöomaisuus 39 KOM-muistiot 40 Sis.laskut, Rondo 101 Pankin tiliote 102 Palkat 110 MR Laskulaji 11 111 Sosiaalityö kp 113 CPU ulkoiset 122 Käsinkirjaus, TILIOTE 123 Varastoviennit kp 130 MR Laskulaji 13 140 MR Laskulaji 14 170 MR Laskulaji 17 180 MR Laskulaji 18 190 MR Laskulaji 19 200 MR Laskulaji 20 210 MR Laskulaji 21 301 Muistioiden jaks/sis 310 MR Laskulaji 31 340 MR Laskulaji 34 380 MR Laskulaji 38 511 Manuaalisuoritukset 521 Viitesuoritukset 530 MR Laskulaji 53 531 Hyv.laskujen kuittaus 550 MR Laskulaji 55 700 MR Laskulaji 70 730 MR Laskulaji 73 801 Ostolaskut 820 MR Laskulaji 82 840 MR Laskulaji 84 850 MR Laskulaji 85 890 MR Laskulaji 89 899 Ostomaksut 991 Konsernin alkusaldot 992 Konsernin tytär/ky 993 Konsernikirjaukset 123 (124)
Kiteentie 25, 82500 Kitee