Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu 31.5.2016 Seurantajulkaisut SE 2016:2 ISSN 0785-0344 SEURANTARAPORTTI ALKUVUOSI 2016
SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden seuranta ja ennuste 5 Talousarvion seuranta ja ennuste 5 Henkilöstöraportti 2016 alkuvuoden osavuosikatsauksessa 13 Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain 24 Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain 27 Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys 30 Rahoituksen seuranta 34 Koko kaupungin talousennuste 36 Investointiosan seuranta 38 Käyttötalouden seuranta 1.1.-30.4.2016 49 Vetovoimaisuuden palvelualua 50 Kaupunkiympäristön palvelualue 56 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 66 Kasvun ja oppimisen palvelualue 77 Perusturvan palvelualue 88 Terveydenhuollon palvelualue 97 Isäntäkuntapalvelut 107 Keskusvaalilautakunta 108 Tarkastustoimi 109 Konsernipalvelu 110 Tilakeskus 119 Pelastuslaitos 126 Konserniyhteisöille asetetut tavoitteet 135 Liikelaitosten tilannekatsaukset 157 Kuopion Vesi Liikelaitos 158 Kallaveden Työterveys Liikelaitos 163 Kuopio Kuntatekniikkaliikelaitos 166
Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 4/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Toimintatulot vuoden 2016 neljältä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 40,9 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 29,4 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,3 milj. euroa (0,8 %) vähemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Verohallinto on tammi huhtikuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 145,4 milj. euroa. Verokertymä on 0,9 milj. euroa ja 0,6 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 helmikuun toteutumaan sisältyi 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 6 milj. euroa ja 10,9 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 199 milj. euroa ja se on 6,9 milj. euroa (3,4 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin neljän ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 244,8 milj. euroa, toteutuma on 31,9 % talousarviosta. Menojen määrä on 2,1 milj. euroa ja 0,9 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 87,3 milj. euroa huhtikuun lopussa. Ne ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 3 milj. euroa ja 3,5 %. Palvelujen ostoihin on tammi huhtikuussa käytetty 108,5 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat pienentyneet edellisestä vuodesta, sillä ne ovat vähentyneet 1,3 milj. euroa ja 1,2 % viime vuoden huhtikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 203,9 milj. euroa huhtikuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 201,5 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 2,4 milj. euroa (1,2 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 32,4 %. 5
Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on huhtikuun lopussa 1,2 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 2,8 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 1,6 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 1,7 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 6 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate huhtikuulta on 9,2 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 5,3 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 6,3 milj. euroa, poistot ovat 0,9 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan, samoin oli viime vuonna vastaavana aikana. Ydinkaupungin tilikauden tulos huhtikuulta on 2,9 milj. euroa. Tulos on 3 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi huhtikuun tulos. Tulosparannus johtuu verorahoituksen suuremmasta kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Ydinkaupungin tilikauden ylijäämä on samoin 2,9 milj. euroa. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 138,6 milj. euroa, joka on samalla tasolla kuin maaliskuun ennusteessa, mutta 0,6 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Toimintatuottoennuste on 9 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v. 2015 tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurimmat poikkeamat talousarvioon nähden ovat konsernipalvelussa, missä toimintatuottojen arvioidaan alittuvan 1,2 milj. euroa talousarviosta. Toimintatuottojen alhaisempi toteutuma aiheutuu pääosin lomituspalvelussa, koska lomituspalvelun toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1,1 milj. euroa. Kaupunkiympäristön palvelualueen toimintatuottoennuste on 0,7 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa, kun joukkoliikenteen lipputulokertymän ennustetaan alittuvan talousarviosta. Kasvun ja oppimisen palvelualueella toimintatuottojen puolestaan arvioidaan ylittyvän 0,7 milj. euroa hanketoiminnan ja päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 773,5 milj. euroon, mikä on 1,5 milj. euroa enemmän kuin maaliskuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittävät 5,7 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 18,2 milj. euroa ja 2,4 %. Toimintakulujen kasvuprosentti nousee korkeaksi, koska vuoden 2015 tilinpäätös toteutui parempana kuin talousarvion laadintavaiheessa arvioitiin. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 3,9 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2,3 milj. euron ylitystä talousarvioon, mistä 1,7 milj. euroa on varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi, loppuosa 0,5 milj. euroa on hankkeiden vaikutusta. Vastaavasti konsernipalvelussa toimintakulujen ennustetaan olevan 1,2 milj. euroa talousarviota pienemmät, koska lomituspalvelussa myös toimintakulut alittuvat budjetoidusta. 6
Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 634,9 milj. euroa, mikä on 6,3 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate ennuste on heikentynyt 1,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 27,2 milj. euroa (4,5 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat talousarvioon ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 3,5 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen palvelualueen 1,5 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Palvelualueet ovat maaliskuussa laatineet toimintakatteesta sekä positiivisen että negatiivisen ennusteen. Positiivisen ennusteen mukainen toimintakate olisi 627,1 milj. euroa ja negatiivisen ennusteen 644,6 milj. euroa. Positiivinen ennuste 1,5 milj. euroa parempi kuin talousarviossa ja negatiivinen ennuste on puolestaan 16 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Käsittelyssä olevassa huhtikuun ennusteessa toimintakate ennuste on 7,8 milj. euroa heikompi kuin em. positiivinen ennuste, mutta 9,7 milj. euroa parempi kuin em. negatiivinen ennuste. Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen, 424,7 milj. euroa. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan 6,1 milj. euron suuruisina, 0,5 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin keväällä, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti 18,1 milj. eurona. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan 6,4 milj. euroa, kun se talousarviossa on 7,4 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen arvioidaan olevan 20,5 milj. euroa, kun talousarviossa poistojen määrä on 17,5 milj. euroa. Huhtikuun ennusteessa on arvioitu, että satunnaisia tuottoja ei kerry kuluvana vuonna, kun talousarviossa niiden määrä on 3 milj. euroa. Satunnaisiin tuottoihin on budjetoitu velvoitepysäköintipaikoista saatavia tuloja, joka ei toteutune. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 26,9 milj. euroa, joka on 5 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on suurentunut 4,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Palvelualueiden laatimassa positiivisessa ennusteessa lisättynä vastaava ennuste verotuloista ja valtionosuuksista sekä satunnaista tuotoista, tilikauden alijäämäksi tulee 13,4 milj. euroa. Negatiivisessa ennusteessa tilikauden alijäämäksi tulee 38,6 milj. euroa. 7
Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 1,8 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on 0,3 milj. euroa talousarviota parempi. Talousarviota parempi ylijäämä selittyy tilakeskuksen talousarviota paremmalla tulosennusteella. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on 25,1 milj. euroa, mikä on 4,7 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäennuste on heikentynyt 4,8 milj. eurolla maaliskuun ennusteesta. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tilikausi oli alijäämäinen 13 milj. euroa. 8
Toimintaympäristö Väestönmuutokset tammi- maaliskuu 2016 Vuoden 2016 maaliskuun lopussa Kuopion ennakkoväkiluku oli 112 158. Tammi-maaliskuussa Kuopion väestömuutos oli plussalla (+41 henkeä), kun vuosi sitten tilanne oli negatiivinen. Kasvua oli kuntien välisessä muuttoliikkeessä ja siirtolaisuudessa. Lapsia syntyi 18 vähemmän kuin vuosi sitten. Kuopion seudun (Kuopio ja Siilinjärvi) ennakkoväkiluku maaliskuun lopulla oli 133 925. Vuodenvaihteessa 2015/2016 Kuopion virallinen väkiluku oli 112 117. Vuonna 2015 Kuopion väestömäärä kasvoi 828 hengellä (0,7 %). Kuopion väestö, tammi-maaliskuu 01-03/2015 01-03/2016 Luonnollinen väestönmuutos -27-34 Syntyneet 273 255 Kuolleet 300 289 Muuttoliike yht. -71 75 Kuntien välinen muutto yht. -74 13 Tulomuutto 1 032 1 077 Lähtömuutto 1 106 1 064 Siirtolaisuus netto 3 62 Väestönmuutos yhteensä -98 41 1400 1200 1000 800 600 400 200 0-200 284 350-111 50 Kuopion väestönmuutokset tammi-maaliskuussa ja koko vuonna 2006-2016 1189 1151 1176 585 682 640 607 5 76-43 -36 195-10 129-98 828 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Väestönmuutos tammi-maaliskuu VUOSIMUUTOS YHTEENSÄ Lähde: Tilastokeskuksen ennakkotiedot, Maaninka mukana vuodesta 2010 41 Lähde: Tilastokeskus Kuopion kaupunki, talous- ja strategiapalvelu, tieto- ja controller-palvelu 9 Päivitetty 18.5.2016
Toimintaympäristö Rakentaminen jatkuu vireänä Tammi-huhtikuussa 2016 valmistui 201 asuntoa ja rakennuslupia oli myönnetty 728 asunnolle. Rakennusluvat oli myönnetty mm. Omasairaalalle sekä Jynkän koulurakennukselle. Lidl:n myymälätilan rakentaminen oli aloitettu. Lähde: Kuntarekisterit Asuntoja kpl Rakennusten lkm Kerrosala 1000 m2 Asuntoja kpl Rakennusten lkm 01-04/ 2015 131 105 41 767 352 165 01-04/ Muutos % 2016 53 % 201 26 % 132-37 % 26 404 728 107 % -9 % 150 Kerrosala 1000 m2 39 802 67 399 Rakentaminen Valmistuneet uudet rakennukset Myönnetyt rakennusluvat uudet rakennukset 69 % * 2016 valmistuneet asunnot sisältää Wanhan Myllyn saneerauskohteen 44 asuntoa. Kuopion osuus Kelan työmarkkinatukimaksuista 2015 2016 Työttömyys maaliskuu 2016 Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Työttömien määrän kasvu pysähtyi 1 050 000 Maaliskuun lopussa 2016 pitkäaikaistyöttömänä oli noin 2200 henkilöä. Tämä on noin 300 henkilöä enemmän kuin vuosi sitten. Kuopion maksama Kelan työmarkkinatuen kuntaosuus oli 10,8 miljoonaa euroa vuonna 2015. Maaliskuussa 2016 Kelan kuukausittainen maksu oli ensimmäistä kertaa yli miljoona euroa. Lähde: TEM 10 1 008 257 1 000 000 950 000 900 000 850 000 800 000 864 065
TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N 2015 2016 2016 TPE 16/ TA 16/ 2015 2016 Tot 16/ Tot % TP 15 TPE 16 04 04 Tot 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 47,4 5,6 % 3,9 % 15,8 15,5 1,9 % 31,5 % Maksutuotot 37,6 37,9 38,4 2,2 % 1,5 % 12,7 13,3 4,1 % 35,0 % Tuet ja avustukset 25,6 21,9 22,9 10,8 % 4,2 % 6,6 7,3 9,4 % 33,1 % Vuokratuotot 20,8 20,7 20,8 0,1 % 0,7 % 3,7 2,6 29,3 % 12,8 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 9,0 32,2 % 3,5 % 2,3 2,2 3,6 % 23,3 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,2 138,6 6,1 % 0,5 % 41,2 40,9 0,8 % 29,4 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 202,9 204,5 206,0 1,5 % 0,7 % 63,4 66,0 4,2 % 32,3 % Henkilösivukulut Eläkekulut 53,5 51,1 51,9 3,2 % 1,5 % 17,3 16,9 2,1 % 33,1 % Muut henkilösivukulut 11,7 13,6 13,9 18,1 % 1,9 % 3,7 4,4 19,5 % 32,5 % Henkilöstökulut yhteensä 268,1 269,1 271,7 1,3 % 0,9 % 84,3 87,3 3,5 % 32,4 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 225,1 223,5 227,1 0,8 % 1,6 % 74,0 71,7 3,1 % 32,1 % Muiden palvelujen ostot 115,7 122,0 122,3 5,8 % 0,3 % 35,8 36,8 2,7 % 30,2 % Palvelujen ostot yhteensä 340,8 345,5 349,4 2,5 % 1,1 % 109,8 108,5 1,2 % 31,4 % Muut toimintakulut yhteensä 146,4 153,2 152,4 4,1 % 0,5 % 48,5 48,9 0,8 % 31,9 % TOIMINTAKULUT 755,3 767,8 773,5 2,4 % 0,7 % 242,7 244,8 0,9 % 31,9 % TOIMINTAKATE 607,7 628,6 634,9 4,5 % 1,0 % 201,5 203,9 1,2 % 32,4 % Verotulot 429,4 424,7 424,7 1,1 % 0,0 % 144,5 145,4 0,6 % 34,2 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 54,5 60,5 10,9 % 34,7 % Rahoitustuotot ja kulut 6,4 3,9 4,4 31,0 % 12,1 % 1,7 1,2 28,7 % 30,8 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 6,0 6,0 0,0 % 33,3 % VUOSIKATE 10,3 7,4 6,4 161,4 % 14,5 % 5,3 9,2 75,0 % 124,4 % Suunn.mukaiset poistot 18,8 17,5 20,5 9,0 % 17,3 % 5,4 6,3 16,9 % 36,1 % Arvonalentumiset 5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 0,0 100,0 % 100,0 % 0,0 0,0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 13,4 21,9 26,9 100,4 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13,4 21,9 26,9 100,7 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % 11
KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 04 % 04 % 2016 2016 2016 2015 04.2015/ milj. milj. milj. milj. 04.2016 Vetovoimaisuuden palvelualue B 4,6 4,1 1,5 32,0 1,6 6,6 Kaupunkiympäristön palvelualue B 2,4 3,2 4,4 181,4 4,9 9,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B 14,7 14,9 4,9 33,3 5,3 8,2 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N 9,2 9,2 2,9 31,3 3,0 2,8 Kansalaisopisto N 2,9 3,0 0,9 29,3 0,9 5,2 Kaupunginteatteri N 4,8 4,7 1,3 28,0 1,3 5,4 Musiikkitoimi N 3,1 3,2 0,9 29,0 1,0 8,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue B 179,7 181,2 57,8 32,2 55,6 4,1 Perusturvan palvelualue B 161,1 161,7 47,4 29,4 47,6 0,5 Terveydenhuollon palvelualue B 223,6 227,1 72,9 32,6 71,9 1,4 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 26,8 0,0 90,8 Tarkastustoimi B 0,3 0,3 0,1 30,4 0,1 3,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B 5,4 5,5 1,8 32,4 1,8 4,2 Lomituspalvelu N 0,0 0,0 0,4 #JAKO/0! 0,4 203,8 Yleishallinto B 16,7 16,8 6,8 40,5 6,9 2,1 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 634,9 203,9 32,4 201,5 1,2 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys 03 04 TA/ 2016 2016 2016 TPE huhtikuu milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,6 4,2 4,1 0,0 0,4 Kaupunkiympäristön palvelualue 2,4 3,4 3,2 0,2 0,8 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettosito 14,7 14,9 14,9 0,0 0,2 Liikuntapaikat 9,2 9,2 9,2 0,0 0,0 Kansalaisopisto 2,9 3,0 3,0 0,0 0,0 Kaupunginteatteri 4,8 4,8 4,7 0,0 0,0 Musiikkitoimi 3,1 3,2 3,2 0,0 0,1 Kasvun ja oppimisen palvelualue 179,7 181,1 181,2 0,1 1,5 Perusturvan palvelualue 161,1 160,9 161,7 0,8 0,6 Terveydenhuollon palvelualue 223,6 226,2 227,1 0,9 3,5 Muu kaupunki 22,4 22,7 22,5 0,1 0,1 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) 5,4 5,6 5,5 0,0 0,1 Lomituspalvelu 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Yleishallinto 16,7 16,9 16,8 0,1 0,0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 633,5 634,9 1,5 6,3 12
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu HENKILÖSTÖRAPORTTI 2016 ALKUVUODEN OSAVUOSIKATSAUK SESSA Toiminnassa tapahtuneet henkilöstöön vaikuttavat muutokset seurantajakson aikana Toimintaympäristön muutokset Kaupunkitasoisia toimintaympäristön muutoksia ei seurantajakson aikana ole ollut. Palvelualueet ovat selostaneet talouslukujen raportoinnin yhteydessä palvelualuetasoiset toimintaympäristön muutokset ja niiden vaikutukset henkilöstömenojen, ostopalvelujen ja henkilötyövuosien kehittymiseen. Palkkojen tarkistukset Seurantajakson (tammi huhtikuun) aikana toteutettiin 1.1.2016 lääkäreiden (LS) 0,3 % 0,4 %:n yleiskorotus ja 1.2.2016 muiden sopimusalojen (KVTES, OVTES, TS, TTES) yleiskorotukset. Muiden sopimusalojen yleiskorotus vaihteli 16 eurosta 0,47 %:iin. Palvelualueet, liikelaitokset ja taseyksiköt ovat toimivaltansa puitteissa tehneet tehtäväkohtaisten palkkojen ja henkilökohtaisten lisien tarkistuksia sekä päättäneet määräaikaisista lisävastuupalkkioista ja kertapalkkioista. Paikalliset sopimukset Seurantajakson aikana solmittiin seuraavat kunnallisen pääsopimuksen 13 :n mukaiset paikalliset virka ja työehtosopimukset: Kuopion Veden sähkökunnossapidon vapaamuotoisen varallaolon korvaaminen voimaan 1.1.2016 tavoitteena häiriöttömät vesihuoltopalvelut Rasituskoejonojen purkaminen Harjulan sairaalassa voimaan 16.5.2016 tavoitteena hoitotakuun toteutuminen Tavoitteet henkilöstötyön tuottavuudelle Vuoden 2016 talousarviossa asetettiin henkilöstötyön tuottavuudelle seuraavat valtuustoon nähden sitovat tavoitteet: 1. Henkilöstön liikkuvuutta parannetaan ja poikkihallinnollista osaamisen hyödyntämistä lisätään Henkilöstön sisäiseen liikkuvuuteen kannustetaan mm. siten, että sisäiset tehtäväjärjestelyt ja sisäinen liikkuvuus on jätetty täyttölupamenettelyn ulkopuolelle. Lisäksi uudelleensijoitettavana oleva henkilö on aina etusijalla hänelle soveltuviin tehtäviin. Kaikki avoimet tehtävät täytetään ensisijaisesti sisäisellä hakumenettelyllä ja ne laitetaan sisäiseen hakuun seitsemäksi päiväksi ennen kuin ilmoitetaan avoimesti haettavaksi. Viroissa hakumenettelyä ohjaa viranhaltijalaki. 13
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kaupunginhallituksen käynnistämää palvelualueorganisaation jatkokehittämistyötä on valmisteltu kevään aikana neljässä työryhmässä. Kehittämistyön tavoitteena on mm. palvelualueiden johtamisrakenteiden keventäminen ja keskinäisen yhteistyön kehittäminen sekä tämän tukeminen rakenteellisilla muutoksilla. Muutoksilla tavoitellaan mm. henkilöresurssien käytön parantamista, kun osaamista voidaan käyttää yli toimintasektorien rajojen. Valmistelu on edennyt siten, että palvelukokonaisuudet ovat päätettävissä alkusyksystä ja huomioitavissa vuoden 2017 talousarvion valmistelussa. 2. Työhyvinvointi paranee ja sairauspoissaolot vähenevät Työkyvyn tukemista työpaikoilla ohjataan Aktiivisen aikaisen tuen toimintamallilla. Mallin tavoitteena on tukea jokaista työntekijää huolehtimaan itsestään, työtoveristaan ja työyhteisönsä toimivuudesta sekä puuttumaan työhyvinvoinnin riskitekijöihin mahdollisimman varhain. Kaikki työyksiköt velvoitettiin laatimaan syksyllä 2015 toteutetun työhyvinvointikyselyn tulosten perusteella oman työyksikön kehittämissuunnitelman helmikuun loppuun mennessä. Kehittämissuunnitelmassa määriteltiin työyksikön tärkeimmät työhyvinvoinnin kehittämiskohteet, tavoitteet ja toimenpiteet. Työilmapiiriongelmista kärsiviin työyhteisöihin on tarvittaessa suunnattu työpaikkaselvitys toimenpide ehdotuksineen työterveyshuollosta. Kela korvaa suunnattujen työpaikkaselvitysten kustannuksista 60 %. Kevään aikana käynnistettiin työhyvinvointiohjelman uudistaminen, jossa määritellään kaupunkitasoisesti työolojen kehittämistarpeet ja työympäristöön liittyvien tekijöiden vaikutukset työhyvinvointiin. Työhyvinvointiohjelma on samalla työturvallisuuslakiin perustuva työsuojelun toimintaohjelma. 1.1.2016 tuli voimaan uusi kaupunkitasoinen menettelyohje sairauspoissaolotilanteissa. Uusittu menettelyohje käsiteltiin yhteistoiminnallisesti yhteistyötoimikunnassa 9.12.2015. Ohjeessa on huomioitu lainsäädännön (vuosilomalaki) kautta tulleet muutokset ja jätetty pois suoraan sopimusteksteistä selviävät asiat sekä lisätty muuttuneet menettelytavat sairauspoissaoloihin omalla ilmoituksella ja esimiehen luvalla. Esimiehiä on perehdytetty sairauspoissalo ohjeen käytäntöihin keväällä 2016. Työkykyjohtamisen toimintamalleista ja muista työkykyä edistävistä toimenpiteistä huolimatta ei sairauspoissaoloja kaikilla vastuualueilla ole pystytty kääntämään laskuun. Sairauspoissaolojen määrää tarkasteltaessa on huomioitava, että sairauspoissaoloista suuri osa on muusta kuin työperäisistä sairauksista johtuvia, joihin työnantajalla ei ole mahdollisuutta vaikuttaa. Alkuvuoden influenssa aalto on aiheuttanut paljon sairauspoissaoloja. Poissaoloja on aiheuttanut myös mm. elämäntilannekriisit, syöpä ja leikkaushoidot jne. Työperäisten sairauksien syynä on ollut mm. työn kuormittavuus, työpaikan huono sisäilma ja työssä uupuminen. Osaltaan myös kuntaliitokset vaikuttavat sairauspoissaolomääriin, kun kaupungin työkykyjohtamisen toimintamallien käyttöönotosta on kulunut liian vähän aikaa tulosten näkymisessä kuntaliitoskuntien alueilla. 14
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Ydinkaupungin sairauspoissaolojen määrä on noussut 1,0 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden. Ydinkaupungin sairauspoissaolojen keskiarvon (19,0 kal.pv/htv) ylittävät: lomituspalvelu, perusturvan palvelualue, terveydenhuollon palvelualue ja Tilakeskus. Sairauspoissaolojen määrä on kääntynyt laskuun konsernipalvelussa, vetovoimaisuuden palvelualueella, kaupunkiympäristön palvelualueella, hyvinvoinnin edistämisen palvelualueella, kaikissa liikelaitoksissa ja isäntäkuntapalveluissa. SAIRAUS- JA TAPATURMAPOISSAOLOT Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu SAIRAUSPOISSAOLOT TAPATURMAPOISSAOLOT Palvelualue 2016 2015 Muutos 2016 2015 Muutos kpv kpv kpv kpv kpv kpv Konsernipalvelu, ilman lomituspalv. 13,2 15,4-2,2 Lomituspalvelu 34,4 33,9 0,5 5,1 5,6-0,5 Vetovoimaisuuden palvelualue 13,7 24,9-11,2 0,0 Kaupunkiympäristön palvelualue 12,3 14,1-1,8 0,2-0,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 11,2 15,0-3,8 0,2 0,2 0,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue 18,2 16,8 1,4 1,1 0,7 0,4 Perusturvan palvelualue 21,9 19,8 2,1 2,0 1,0 1,0 Terveydenhuollon palvelualue 21,5 18,6 2,9 0,4 0,5-0,1 Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 18,4 28,5-10,1 0,1 0,1 Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 19,0 24,4-5,4 1,3 1,7-0,4 Kuopion Vesi 8,3 18,2-9,9 0,4-0,4 Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 16,8 14,6 2,2 1,4 2,8-1,4 Tilakeskus 25,4 10,3 15,1 0,0 Isäntäkuntapalvelut 13,3 15,8-2,5 1,3 1,3 Poissaolot keskim. ydinkaupungi 19,0 18,0 1,0 1,3 1,0 0,3 15
Kuopion kaaupunki Työnantajaapalvelu 16
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu 3. Esimiesten osaamista kehitetään edelleen osaamiskartoitusten ja muuttuvien osaamisvaatimusten mukaisesti Esimiehiä tuetaan ja rohkaistaan koulutukseen ja ohjaukseen monipuolisilla menetelmillä. Keskitetyllä koulutusohjelmalla tarjotaan esimiehille työkaluja päivittäiseen lähiesimiestyöhön organisaation kaikilla tasoilla. Lisäksi esimiehiä opiskelee Johtamisen erikoisammattitutkintoon tähtäävässä (JEAT) oppisopimuskoulutuksessa. Keskistetystä koulutusmäärärahasta on maksettu sekä työyhteisökohtaisia että yksilökohtaisia esimiesvalmennuksia johtamisvalmiuksien parantamiseksi. Kevään aikana nimettiin 30 esimiestä SFG ratkaisukeskeinen esimies valmennukseen. Valmennus koostuu kolmesta koulutuspäivästä ja koulutuksesta vastaa Itä Suomen yliopiston koulutus ja kehittämispalvelu Aducate. 4. Varhe maksujen pienentäminen Talousarviossa konsernipalvelun käyttötalousosassa on tuottavuutta lisäävänä toimenpiteenä ammatillisen kuntoutuksen toteuttaminen ja varhe maksujen pienentäminen. Tavoitteeseen pyritään rakentamalla ja ottamalla käyttöön toimintamalli, jolla varhe maksuja saadaan pienennettyä. Kokeiluprojekti pyritään toteuttamaan ulkopuolisella kehittämisrahoituksella ja päätös jatkosta tehdään tulosten perusteella. Varhe maksuissa on suuri säästämispotentiaali ja kokeiluprojekti on ulotettu koskemaan koko kaupunkia. Toimintamallin kehittämistyö on käynnistetty ja mahdollinen ulkopuolinen rahoittaja on selvitettävänä. Ammatillinen kuntoutus auttaa pysymään työelämässä terveydellisistä rajoitteista huolimatta. Kuntoutuksen ajalta kuntoutettava saa kuntoutusetuutta eikä kuntoutusajalta koidu työnantajalle ylimääräisiä kuluja. Kevan ammatillisen kuntoutuksen palvelujen käyttöä on lisätty ja kuntoutusoikeuspäätöksiä onkin saatu edellistä vuotta enemmän. Ammatillinen kuntoutus 1 4/2016 1 4/2015 Kuntoutusoikeuspäätökset 24 19 josta asiakkaalta tulleet hakemukset 13 7 Kevan työkyvyttömyyseläkkeen hakijalle antamia päätöksiä 11 12 Varhe maksua työnantaja maksaa, kun työntekijä jää ensimmäistä kertaa työkyvyttömyyseläkkeelle, kuntoutustuelle tai työttömyyseläkkeelle. Nämä eläkkeet vaikuttavat työnantajalle kohdistuvana varhe maksuna 36 kalenterikuukauden ajan (3 vuotta) eläkkeen alkamisesta. Varhe maksu määräytyy yksilöllisesti ja perustuu henkilön työkyvyttömyyseläkkeen määrään. Osatyökyvyttömyyseläkkeestä ei aiheudu varhe maksua työnantajalle. 17
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kuluvan vuoden aikana varhe maksuihin vaikuttavien työkyvyttömyyseläkkeiden ja kuntoutustukien määrä on onnistuttu kääntämään laskuun. Täydelle työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyneiden määrä on laskenut 10 henkilöllä ja kuntoutustukien määrä on vähentynyt 497 pv. ELÄKKEELLE VVP KYMP HYV KOP PTP THP KON Yleishal Liikelaitok Taseyksi YHTEENSÄ YHTEENSÄ MUUTOS SIIRTYNEIDEN linto set köt 1-4/2016 1-4/2015 MÄÄRÄ Vanhuuseläke 1 1 3 9 9 1 5 4 2 35 25 10 Työkyvyttömyyseläke 2 1 1 1 5 15-10 Osatyökyvyttömyyseläke 3 1 1 5 6-1 Osa-aikaeläke 1 1 2 2 0 Työttömyyseläke 0 1-1 YHTEENSÄ 1 1 4 14 10 3 8 4 2 47 49-2 KUNTOUTUSTUKIEN MÄÄRÄ Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos kpv kpv kpv % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi 0 Konsernipalvelu 307 585-278 -48 % Yleishallinto 0 Vetovoimaisuuden palvelualue 0 Kaupunkiympäristön palvelualue 30-30 -100 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 242 240 2 1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 425 601-176 -29 % Perusturvan palvelualue 756 832-76 -9 % Terveydenhuollon palvelualue 241 240 1 0 % Ydinkaupunki yhteensä 1971 2528-557 -22 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 0 Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 0 Kuopion Vesi 60 0 60 Liikelaitokset yhteensä 60 0 60 Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 0 Tilakeskus 0 Isäntäkuntapalvelut 0 Taseyksiköt yhteensä 0 0 0 Yhteensä 2031 2528-497 -20 % 18
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Henkilötyövuosien muutos Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos htv htv htv % Keskusvaalilautakunta 0,1-0,1 Tarkastustoimi 0,7 0,6 0,1 17 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 22,9 24,4-1,5-6 % Lomituspalvelu 66,2 76,4-10,2-13 % Yleishallinto 4,2 3,2 1,0 31 % Vetovoimaisuuden palvelualue 10,4 11,5-1,1-10 % Kaupunkiympäristön palvelualue 62,0 62,1-0,1 0 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 140,4 138,5 1,9 1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 778,2 751,0 27,2 4 % Perusturvan palvelualue 441,6 400,5 41,1 10 % Terveydenhuollon palvelualue 252,2 251,1 1,1 0 % Ydinkaupunki yhteensä 1778,8 1719,3 59,5 3 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 14,5 14,2 0,3 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 67,5 69,7-2,2-3 % Kuopion Vesi 27,1 27,1 0,0 0 % Liikelaitokset yhteensä 109,1 111,0-1,9-2 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 89,1 89,4-0,3 0 % Tilakeskus 14,0 15,0-1,0-7 % Isäntäkuntapalvelut 13,7 13,8-0,1-1 % Taseyksiköt yhteensä 116,8 118,2-1,4-1 % Yhteensä 2004,7 1948,5 56,2 3 % Yllä oleviin htv-kertymiin sisältyy: Työllistämisvaroin palkattujen htv 14,7 21,9-7,3-33 % Kesätyöntekijöiden htv 0,1 0,1 Oppisopimuskoulutus htv 0,8 1,4-0,7-45 % HTV = palkallinen työaika ilman tehtyä lisä- ja ylityötä Palkattomat keskeytykset vaikuttavat lukuihin htv:ia vähentävästi. Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 59,5 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna 2015. Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista päivähoitohoitohenkilöstön sekä vanhus ja vammaispalvelu, lapsiperhe ja aikuissosiaalityön palveluiden henkilöstön lisäyksistä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 1,9 htv ja taseyksiköissä 1,4 htv. 19
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Palkkakulujen muutos Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi 34 037 32 265 1 772 5 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 1 034 695 1 102 551-67 856-7 % Lomituspalvelu 2 833 386 2 897 856-64 470-2 % Yleishallinto 275 883 226 589 49 294 18 % Vetovoimaisuuden palvelualue 425 869 484 024-58 155-14 % Kaupunkiympäristön palvelualue 2 526 832 2 492 665 34 168 1 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 4 710 775 4 711 553-778 0 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 27 844 635 27 151 999 692 636 2 % Perusturvan palvelualue 15 342 290 12 945 179 2 397 111 16 % Terveydenhuollon palvelualue 10 624 372 10 400 056 224 315 2 % Ydinkaupunki yhteensä 65 652 774 62 444 737 3 208 037 5 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 727 553 715 047 12 506 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 2 445 567 2 439 107 6 460 0 % Kuopion Vesi 1 140 320 1 131 867 8 453 1 % Liikelaitokset yhteensä 4 313 440 4 286 020 27 420 1 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 4 061 992 4 112 462-50 470-1 % Tilakeskus 629 799 666 301-36 502-6 % Isäntäkuntapalvelut 510 355 498 934 11 421 2 % Taseyksiköt yhteensä 5 202 146 5 277 697-75 551-1 % Yhteensä 75 168 361 72 008 455 3 159 905 4 % Työllistämisvaroin palkatut 238 105 428 949-190 844-80 % Kesätyöntekijät 1 033 1 033 1 % Oppisopimuskoulutus 138 166 281 658-143 492-26 % Sijaismaksajana maksetut palkat 559 350 1 012 058-452 707-81 % Kuopion kaupunki yhteensä 76 105 015 73 731 120 2 373 895 3 % Lukuihin ei sisälly luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot eikä aktivoidut ja jaksotetu palkat eikä palkkojen oikaisuerät (=sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset). Palkkakulujen kasvu selittyy osittain henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös 1.7.2015 toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä edellä selostetut vuonna 2016 toteutetut yleiskorotukset. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin 1.8.2015 lukien. Ydinkaupungin palkkakulujen määrärahavarauksesta on käytetty 32,2 %. Neljän kuukauden osuus vuosibudjetista on n. 31,5 %, joten määrärahavarauksen ylitysarvio 30.4.2016 tilanteessa on 0,7 prosenttiyksikköä (noin 1,4 M ). Luvuissa ei ole mukana työllistämisvaroin palkatut, kesätyöntekijät, oppisopimuskoulutus eikä sijaismaksajana maksetut palkat. 20
Kuopion kaaupunki Työnantajaapalvelu Henkilöstö ökulujen osu uus toimintaakuluista onn kasvanut 0,9 prosentttiyksikköä: osuus on 3 35,7 % (34,8 % vuonna 2015)). Määräaik kaisen henkilöstön o osuus HENKILÖSTÖ ÖMÄÄRÄN MUUTOS VVP KYMP HYYV KOP PTTP THP K KON Yleishal Liikelai Taseyksi YHTEENSÄ linto tokset köt VAKINAINEN N JA MÄÄRÄAIKA AINENHENKILÖ ÖSTÖ Vak. henkilös tö 04/2016 Ma. henkilösttö 04/2016 Ma. % osuuss henkilöstöstä 285 26 2 176 3 330 1851 978 631 25 354 165 5 19 2 216 613 16,7 % 9,6 % 39,5 5 % 24,9 % 26,,6 % 20,7 % 8 8,0 % Vak. henkilös tö 04/2015 Ma. henkilösttö 04/2015 Ma. % osuuss henkilöstöstä 308 25 2 176 3 332 1834 896 634 33 300 166 1 12 20 2 210 562 31,9 % 10,4 % 38,8 8 % 23,5 % 25,,1 % 20,7 % 9 9,7 % Muutos % ykssikköä 7 % 1,4 % 1,,5 % 0,0 % 1 1,7 % 15,3 % 0,7 % 0,7 4 260 2 57 17,9 9 % 4839 1504 23,7 % 4 263 2 55 1 % 17,1 4790 1398 22,6 % 298 51 0,0 % 14,7 % 320 41 0,0 % 11,3 % 0,0 % 3,4 % 0,7 7 % 1,1 % östön osuuss (sijaiset jaa muut määräajaksi palkatut) on kkaupunkitasolla kasva Määräaikaisen henkilö nut 1,1 pro osenttiyksikkköä. Eniten n määräaikaaista henkilö östöä suhteessa vakinaaiseen henkkilöstöön on Hyvinvo oinnin edisttämisen palvvelualueellaa, Perusturvvan palvelualueilla ja kkasvun ja op ppimisen 21
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu palvelualueella. Määräaikaisen henkilöstön osuus on alentunut vetovoimaisuuden palvelualueella, kaupunkiympäristön palvelualueella ja konsernipalvelussa. Työllistämisvaroin ja oppisopimuksella palkattu henkilöstö HENKILÖTYÖVUOSIEN MUUTOS VVP KYMP HYV KOP PTP THP KON Yleishal Liikelaitok linto set Taseyk siköt YHTEENSÄ TYÖLLISTÄMISVAROIN PALKATUT Htv 04/2016 0,3 2,8 5,7 2,6 0,4 0,8 2,1 14,7 Htv 04/2015 0,7 2,3 9,2 6,0 0,2 0,7 2,9 21,9 Muutos 0,3 0,7 0,4 3,5 3,4 0,2 0,1 0,0 0,8 0,0 7,3 OPPISOPIMUSHENKILÖSTÖ Htv 04/2016 0,8 0,8 Htv 04/2015 0,3 0,3 0,2 0,2 0,3 1,4 Muutos 0,3 0,0 0,0 0,5 0,2 0,0 0,2 0,0 0,3 0,0 0,7 Työllistettyjen ja oppisopimuskoulutuksen henkilötyövuosikertymä tammi huhtikuussa on 15,5 htv. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kertymä aleni 8,0 htv. Työllistämisvaroin palkatuista 39 % sijoittuu kasvun ja oppimisen palvelualueelle, 19 % hyvinvoinnin edistämisen ja 18 % perusturvan palvelualueelle. Tammi huhtikuu tukityöllistämisen ja oppisopimuskoulutuksen toimintakate on yhteensä 400.719 euroa eli 25.770 euroa/htv. Työterveyshuollon kulut TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 2016 04/2016 04/2015 2016/2015 % /HTV Vetovoimaisuuden palvelualue 2 032 9 426 7 394 364 % 195 Kaupunkiympäristön palvelualue 18 067 20 417 2 350 13 % 291 Hyvinvoinnin edistämisen palvelu 37 047 40 450 3 403 9 % 264 Kasvun ja oppimisen palvelualue 228 099 252 203 24 105 11 % 293 Perusturvan palvelualue 162 959 113 296 49 663 30 % 369 Terveydenhuollon palvelualue 111 393 87 370 24 023 22 % 442 Konsernipalvelu 43 588 33 457 10 130 23 % 489 Yleishallinto 535 817 282 53 % 127 YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ 603 977 557 847 46 130 8 % 340 Kuopion Vesi 17 168 6 857 10 311 60 % 633 Kallaveden Työterveys 7 452 9 227 1 775 24 % 514 Kuntatekniikkaliikelaitos 25 135 18 560 6 575 26 % 372 Pohjois Savon pelastuslaitos 33 882 71 266 37 384 110 % 380 Kuopion Tilakeskus 4247 3 349 898 21 % 303 Isäntäkuntapalvelut 2 928 2 142 786 27 % 214 KAIKKI YHTEENSÄ 694 788 669 248 25 541 4 % 347 22
Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kaupunkitasoisesti tarkasteltuna työterveyshuollon kustannukset ovat kasvaneet 4 % viime vuo työ den vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Työterveyshuollon kustannukset jaetaan kahteen korvausluokkaan: 1. lakisääteisen ennaltaehkäisevän toiminnan kustannukset ( mm. työpaikkaselvitykset, terveystarkastukset) 2. yleislääkäritasoinen, työterveyspainotteisen sairaanhoidonn kustannukset. Palvelualueet/yritykset ovat tehneet palvelualuetasoise työterveyshuollon toimintasuunnitelmat, joissa on määritelty yhdessä Kallaveden työterveyshuollon kanssa työterveyshuollon painopisteet. Työterveyshuollon kustannus, joka sisältää ennaltaehkäisevän työterveyshuollon ja myös sairaan ja Kal hoidon, on seurantajaksolla keskimäärin 3477 euroa henkilötyövuotta kohti. Kuopion Veden laveden Työterveyden kustannukset ovat suurimmat henkilötyövuotta kohden. 23
Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47,97 428 49,56 442 49,66 443 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44,90 400 45,04 402 45,25 403 Kasvun ja oppimisen palvelualue 191,21 1 705 193,05 1 721 195,32 1 741 Perusturvan palvelualue 189,02 1 686 194,55 1 735 195,08 1 739 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81,77 729 83,38 743 83,37 743 Erikoissairaanhoito 151,43 1 351 153,44 1 368 157,38 1 403 24
Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11,18 100 11,91 106 11,69 104 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19,16 171 19,04 170 19,33 172 Kasvun ja oppimisen palvelualue 106,50 950 105,32 939 107,90 962 Perusturvan palvelualue 63,96 571 64,14 572 64,68 577 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44,15 394 46,42 414 46,58 415 25
Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31,30 279 32,78 292 33,24 296 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6,04 54 5,97 53 5,94 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31,66 282 34,07 304 34,49 308 Perusturvan palvelualue 76,81 685 76,04 678 75,61 674 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23,32 208 22,08 197 21,87 195 Erikoissairaanhoito 151,42 1 351 153,44 1 368 157,37 1 403 26
Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66,29 591 66,53 593 68,31 609 Perusopetus ja nuorisopalvelut 99,07 884 100,44 896 100,79 899 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17,13 153 16,85 150 17,00 152 Vanhus ja vammaispalvelut 102,68 916 102,25 912 102,85 917 Lapsiperhepalvelut 27,39 244 27,44 245 25,39 226 Aikuissosiaalityönpalvelut 51,98 464 55,95 499 55,98 499 Avohoidon palvelut 49,64 443 50,48 450 50,47 450 Sairaalapalvelut 22,45 200 22,10 197 22,09 197 Mielenterveys ja päihdepalvelut 8,14 73 9,10 81 9,10 81 27
Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37,22 332 35,85 320 38,05 339 Perusopetus ja nuorisopalvelut 55,02 491 55,01 490 55,27 493 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11,28 101 11,12 99 11,25 100 Vanhus ja vammaispalvelut 43,13 385 41,68 372 42,90 382 Lapsiperhepalvelut 7,85 70 8,50 76 8,28 74 Aikuissosiaalityönpalvelut 7,47 67 8,09 72 7,70 69 Avohoidon palvelut 25,34 226 27,77 248 27,77 248 Sairaalapalvelut 13,43 120 13,15 117 13,16 117 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,89 35 3,88 35 4,04 36 28
Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7,42 66 8,50 76 8,81 79 Perusopetus ja nuorisopalvelut 16,98 151 18,02 161 18,10 161 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2,13 19 2,27 20 2,30 21 Vanhus ja vammaispalvelut 45,15 403 41,78 372 41,46 370 Lapsiperhepalvelut 18,18 162 17,52 156 17,74 158 Aikuissosiaalityönpalvelut 12,52 112 14,23 127 13,97 125 Avohoidon palvelut 14,70 131 12,58 112 12,58 112 Sairaalapalvelut 5,32 47 5,22 47 5,21 46 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,28 29 4,21 38 4,01 36 29
Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä on kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen 2014. Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta 2014. Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle 2016. Suomen Kuntaliitto on päivittänyt huhtikuun lopussa verotuloennusteen kuntasektorille. Se on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna hieman edellisvuotta vähemmän, vähennystä 0,2 %. Kunnallisverotilitysten kasvu tulee veroprosenttien korotuksista huolimatta olemaan vaatimatonta kuluvana vuonna. Koko vuoden kunnallisveron tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen on 1,1 % suurempi. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, 18,4 % ja lasku johtuu pääosin kuntien jako osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 2,9 %. Toukokuun alussa julkaistun kuntakohtainen veroennusteen mukaan Kuopion verotulojen kertymä kuluvana vuonna olisi 423,4 milj. euroa, mikä on 1,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa ja 6 milj. euroa (1,4 %) vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Kunnallisverotuotoksi on arvioitu 369,2 milj. euroa, kertymä olisi samansuuruinen kuin vuonna 2015. Yhteisöverotuotoksi 17,6 milj. euroa ( 19,2 %) ja kiinteistöverotuotoksi 36,6 milj. euroa ( 4,3 %). Ennusteen poikkeama talousarvioon nähden on kunnallisverojen tuottoarviossa, sen sijaan yhteisö ja kiinteistöverojen tuottoarviot ovat lähes talousarvion mukaisia. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes 3 prosentilla noin 1 700 miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. 30
Verotulojen kertymä huhtikuun lopussa oli 145,4 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen 0,9 milj. euroa ja 0,6 %. Kunnallisveron tilitykset ovat 139,1 milj. euroa, kasvua 2,4 milj. euroa (1,8 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat olleet 6,3 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 0,4 milj. euroa (6,1 %) viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on vain 25.000 euroa, kun ne vuotta aikaisemmin olivat 2 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Huhtikuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi. Tässä vaiheessa ei ole vielä riittävästi tietoa verotuloarvion tarkistamiseen. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE 2016 2016 Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 VEROTULOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6 4,2 19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4 1,8 4,7 % Yhteensä 429,4 424,7 4,7 1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS 2015 2016 Tammi huhtikuu 2015 2016 Muutos % Kunnallisvero 136,5 139,1 1,9 % Yhteisövero 5,9 6,3 6,1 % Kiinteistövero 2,0 0,0 98,8 % Yhteensä 144,5 145,4 0,6 % 31
Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v. 2016 ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Huhtikuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa, mikä on 6 milj. euroa (10,9 %) edellisvuotta suurempi. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. 32
VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 8,6 6,8 1,8 20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 188,2 16,4 9,6 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 7,6 6,8 0,8 10,5 % Yhteensä 164,2 181,4 17,2 10,5 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015 2016 Tammi huhtikuu 2015 2016 Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 57,3 62,8 5,5 9,6 % siitä verotulotasaus 7,5 7,9 0,4 5,7 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 2,7 2,3 0,5 16,8 % Yhteensä 54,5 60,5 6,0 10,9 % 33
Pitkäaikaiset lainat 04/2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 314,1 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli 2.802 euroa/asukas. Vuoden 2016 aikana ei ole toistaiseksi nostettu pitkäaikaista lainaa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 339,9 milj. euroa, joka on 3.031 euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 25,8 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu huhtikuun loppuun mennessä 9,5 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 1,6 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Lainakanta 1.1. 311,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 61,0 16,0 35,6 % Vähennys 42,5 35,2 7,3 17,1 % Lainakanta 31.12. 314,1 339,9 25,8 8,2 % /as /asukas 2 801 3 031 230 8,2 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Lisäys 61,0 61,0 0,0 0,0 % Vähennys 36,2 35,2 1,0 2,8 % Lainakannan muutos 24,8 25,8 1,0 4,0 % 34
35
TULOSENNUSTE 2016 (sisältää sisäiset erät) Ydinkaupunki Tilakeskus Isäntäkunta Pohjois Savon Kuopion Kallaveden Kuopion TOT.ENN. TP Muutos % palvelut pelastuslaitos Vesi työterveys kuntatekniikka 2016 2015 TPE 16/ Liikelaitos Liikelaitos Liikelaitos TP 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT 138,6 79,3 3,4 25,1 24,2 4,6 31,8 306,9 317,0 3,2 TOIMINTAKULUT 773,5 49,5 3,4 24,3 10,4 4,5 30,3 895,9 879,7 1,8 TOIMINTAKATE 634,9 29,8 0,0 0,8 13,8 0,1 1,5 588,9 562,7 4,7 Verotulot 424,7 424,7 429,4 1,1 Valtionosuudet 181,4 181,4 164,2 10,5 Rahoitustuotot ja kulut: Korkotulot 8,2 8,2 8,5 3,5 Muut rahoitustulot 2,3 2,3 3,9 40,7 Korkomenot 6,1 0,0 0,5 0,0 6,7 6,5 2,5 Muut rahoitusmenot 0,0 0,0 0,0 150,8 Liikelaitosten ja taseyksiköiden peruspääomatuotot 18,1 14,2 3,6 0,1 0,3 0,0 0,0 VUOSIKATE 6,4 15,6 0,0 0,8 9,6 0,0 1,2 21,0 36,7 42,8 Poistot 20,5 15,6 0,8 8,7 0,1 0,8 46,5 45,3 2,8 Arvonalentumiset 5,2 100,0 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 0,0 0,0 0,3 100,0 TILIKAUDEN TULOS 26,9 0,0 0,0 0,0 0,9 0,0 0,5 25,5 13,5 89,4 Poistoeron lisäys ( ) tai vähennys (+) 0,3 0,1 0,0 0,4 0,5 14,9 TILIKAUDEN YLI /ALIJÄÄMÄ 26,9 0,3 0,0 0,1 0,9 0,0 0,5 25,1 13,0 93,3 Ydinkaupunki -26,9 Taseyksiköt ja lilat 1,8 Yhteensä -25,1 36
RAHOITUSLASKELMAENNUSTE 2015 (sisältää sisäiset erät) Ydinkaupunki Tilakeskus Isäntäkunta Pohjois Savon Kuopion Kallaveden Kuopion TOT.ENN. TP Muutos % palvelut pelastuslaitos Vesi työterveys kuntatekniikka 2016 2015 TPE 16/ Liikelaitos Liikelaitos Liikelaitos TP 15 Toiminnan rahavirta Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Vuosikate 6,4 15,6 0,0 0,8 9,6 0,0 1,2 21,0 36,7 42,8 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,3 100,0 Tulorahoituksen korjauserät 4,8 0,0 0,0 4,9 7,7 36,5 TOIMINNAN RAHAVIRTA YHTEENSÄ 11,2 15,6 0,0 0,8 9,6 0,0 1,2 16,2 29,4 45,0 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit 24,2 19,5 1,5 9,8 0,7 55,9 47,0 18,9 Rahoitusosuudet 0,5 0,3 0,8 0,7 30,0 Käyttöomaisuusmyynnit 8,3 3,0 0,0 0,0 11,3 13,3 15,1 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ 15,5 16,5 0,0 1,2 9,8 0,0 0,7 43,7 33,0 32,5 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHA VIRTA 26,7 0,9 0,0 0,4 0,2 0,0 0,5 27,5 3,6 658,1 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lis. 0,3 0,3 1,4 82,6 Antolainasaamisten väh. 1,1 1,1 1,2 2,7 Antolainauksen muutokset 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,9 0,3 407,7 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lis. 61,0 0,3 61,3 46,0 33,2 Pitkäaikaisten lainojen väh. 35,2 0,1 0,8 36,0 42,5 15,2 Lainakannan muutokset 25,8 0,0 0,0 0,2 0,8 0,0 0,0 25,2 3,5 626,4 Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset 0,0 0,0 0,7 100,0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen muutokset 0,0 0,0 0,1 100,0 Vaihto omaisuuden muutos 0,0 0,0 0,2 100,0 Saamisten muutos 0,0 0,0 8,9 100,0 Korottomien velkojen muutos 0,0 0,8 0,8 6,7 88,1 Muut maksuvalmiuden muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,0 0,0 0,8 1,9 142,4 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 26,7 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 26,9 2,0 1239,2 RAHAVAROJEN MUUTOS 0,0 0,9 0,0 0,2 0,2 0,0 0,5 0,7 1,6 59,5 37