Kuopion kaupunki. Vuoden 2014 kuukausiseuranta (tammikuu) ja koko vuoden toteumaennuste

Transkriptio

1 Kuopion kaupunki Vuoden 2014 kuukausiseuranta (tammikuu) ja koko vuoden toteumaennuste Vuoden 2013 tilinpäätös on tilanne. Ydinkaupungin lopulliset poistot ovat vielä kirjaamatta ja joitakin oikaisuja saattaa vielä tulla toteumatietoihin

2 Talousarvion seuranta ja ennuste 2014 Ydinkaupungin toteuma 1 / 2014 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Nilsiän kuntaliitos tapahtui vuoden 2013 alusta, joten Nilsiä on ollut mukana jo vuoden 2013 toteutumissa. Keskeiset tulot Verohallinto on tammikuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 33,1 milj. euroa. Verokertymä on 0,4 milj. euroa ja 1,1 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Verotulojen toteutumaa selvitetään jäljempänä tarkemmin. Valtionosuuksia Kuopio on saanut 12,4milj. euroa. Valtionosuudet ovat 0,3 milj. euroa ja 2,6 % pienemmät kuin valtionosuuksien kertymä oli vuotta aikaisemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus yhteensä on samalla tasolla kuin verorahoitus vuoden 2013 tammikuussa. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Toimintatulot vuoden 2014 ensimmäiseltä kuukaudelta ovat noin 8,6 milj. euroa. Toimintatulojen kokonaismäärä on noin 0,9 milj. euroa ja 10 % pienempi kuin Kuopion kaupungin toimintatulot vastaavana aikana edellisenä vuonna. Merkittävin ero toimintatuottojen toteutumassa on käyttöomaisuuden myyntivoitoissa, joita vuonna 2013 oli tammikuun toteutumaan kirjattu 0,7 milj. euroa, kun niitä kuluvana vuonna ei ole ollut lainkaan. Palvelutoiminnan menot Tammikuun toimintamenot ovat 48,5 milj. euroa. Menojen määrä on noin 1,1 milj. euroa ja 2,3 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi menokertymä. Tammikuun talouteen vaikuttavat muita kuukausia enemmän toimintamenoihin ja tuloihin tehdyt jaksotusmuutokset ja muut satunnaiset tekijät. Tästäkin syystä tammikuun toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Vuoden ensimmäisen kuukauden henkilöstömenot ovat 18,2 milj. euroa. Henkilöstömenot ovat vähentyneet edellisestä vuodesta noin 0,8 milj. euroa ja 4 prosenttia. Palkkamenojen ja henkilötyövuosien kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Palvelujen ostoihin on tammikuussa käytetty 20,3 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat kasvaneet 1,8 milj. euroa ja lähes 10 % viime tammikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä terveydenhuollon palvelualueella. 1

3 Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on tammikuun lopussa 0,1 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu noin 0,3 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja noin 0,4 milj. euroa. Vuosikate tammikuulta on 7,6 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 9,6 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 1,4 milj. euroa, satunnaisia eriä ei ole kirjattu lainkaan. Ydinkaupungin tilikauden tulos tammikuulta on 6,3 milj. euroa. Tulos on 3,7 milj. euroa heikompi kuin vuotta aiempi tammikuun tulos. Tulosheikennys johtuu pääosin toimintatuottojen ja satunnaisten tuottojen vähäisemmästä kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Toimintaympäristössä tapahtuneet muutokset Kuopion ennakkoväkiluku vuoden 2013 joulukuun lopulla oli henkilöä, jossa on lisäystä 1178 henkeä. Ennakkotietojen mukaan Kuopiossa syntyi vuoden 2013 aikana 1144 lasta ja luonnollinen väestönmuutos oli 184 henkeä. Kuntien välisen muuttoliikkeen nettomuutto oli 759 henkeä ja nettosiirtolaisuus 235 henkeä. Kuopion väestökehitys jatkui hyvin positiivisena ja oli 14 vertailukaupunkinsa joukossa noin 1,1 prosentin väestönkehityksellään kuudentena. Kuopion seudun vuoden 2013 väestönlisäys olo ennakkotiedon mukaan 1261 henkeä ja ennakkoväkiluku henkeä. Kuopiossa valmistui vuoden 2013 aikana yhteensä 620 rakennusta ja 958 asuntoa. Asuntoja valmistui noin 150 asuntoa enemmän kuin edellisenä vuonna ja asuntorakentaminen oli edellisvuotta pientalovaltaisempaa. Kaiken kaikkiaan vuoden 2013 aikana valmistui noin kerrosalaneliöitä ja tilavuutena kuutiometriä. Kerrosalasta kaksi kolmannesta oli asuntorakentamista. Lupia myönnettiin vajaalle 700 rakennukselle ja noin 770 asunnolle. Kuopiossa oli joulukuun 2013 lopulla työtöntä ja työttömyysaste oli 12,5 prosenttia. Työttömyys lisääntyi voimakkaasti joulukuussa kausivaihtelun mukaisesti ja työttömiä oli noin 730 henkeä enemmän kuin marraskuussa ja noin 730 henkeä enemmän kuin vuosi sitten. Edelliseen joulukuuhun verrattuna työttömyys kasvoi 1,4 prosenttiyksikköä, kun koko maassa muutos oli 1,9 prosenttiyksikköä. Vuoden 2013 keskimääräinen työttömyysaste oli Kuopiossa 11,2 prosenttia ja koko maassa 11,3 prosenttia. Kuopion seudun työttömyysaste joulukuun lopulla oli 11,9 prosenttia ja työttömänä oli 7365 henkilöä. Vuoden 2014 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2014 toimintatuottojen yhteismääräksi 112,2 milj. euroa joka on talousarvion mukainen. Tämä on lähes 8 milj. euroa ja reilut 6 % vähemmän kuin Kuopion v tilinpäätöksessä (tilinpäätöksen tilanne on mukainen). 2

4 Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintamenojen määrästä päätyvät 695,7 milj. euroon. Menot ovat ennusteen mukaan 1,7 milj. euroa ja 0,2 % suuremmat kuin talousarviossa. Toiminnan menot kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2013 tilinpäätökseen nähden 18,3 milj. euroa ja 2,7 %. Tammikuun menojen kasvu oli 2,3 % edelliseen vuoteen verrattuna. Verotuloennuste on talousarvion mukainen ja perustuu Suomen Kuntaliiton helmikuun puolivälissä antamaan valtakunnalliseen ennusteeseen. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 1,4 milj. euroa alle budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisina ja noin 7 milj. euron suuruisina. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan myös tässä vaiheessa kertyvän talousarvion mukaan noin 6,7 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan keväällä, kun mm. osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Ydinkaupungin tilikauden 2014 tulokseksi muodostuu ennusteen mukaan 24,2 milj. euroa, joka on 2,1 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Tämä on lähes 22 milj. euroa heikompi tulos kuin vuoden 2013 alustavassa tilinpäätöksessä. Ennuste perustuu toimintamenojen maltilliseen kasvuun. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 3 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on talousarvion mukainen. Ennuste koko kaupungin vuoden 2014 alijäämäksi on 21,2 milj. euroa, kun talousarvion mukainen alijäämä oli 19,2 milj. euroa. Kaupunginhallituksen hyväksymän talousarvion 2014 ja toiminta ja taloussuunnitelman vuosille täytäntöönpano ohjeen mukaan tilivuoden aikana toiminta tulee toteuttaa siten, että talousarvioon ei tarvita valtuustoon nähden sitovien määrärahojen lisäyksiä tai tuloarvioiden vähennyksiä. Mikäli talousseurannan yhteydessä ilmenee määrärahavajetta tai ennakoidaan tuloarvion alittuvan, tulee välittömästi valmistella ja toteuttaa toimenpiteet tilanteen oikaisemiseksi palvelualueen talousarvion puitteissa. Talousarviossa pysymiseksi on tarvittaessa tarkistettava palvelualueen toiminta ja käyttösuunnitelmia. Lautakuntien ja palvelualueiden johtoryhmien tulee seurata säännöllisesti talousarvion toteutumista ja ryhtyä välittömiin toimenpiteisiin tilanteen niin vaatiessa. 3

5 TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N TPE 14/ TA 14/ Tot 14/ Tot % tilanne TP 13 TPE Tot Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 29,3 27,6 27,7 5,5 % 0,4 % 2,0 1,7 14,0 % 6,1 % Maksutuotot 33,3 34,7 34,6 4,1 % 0,1 % 3,2 2,9 9,3 % 8,4 % Tuet ja avustukset 26,8 24,2 24,2 9,4 % 0,3 % 3,0 3,4 12,5 % 13,9 % Vuokratuotot 18,5 19,1 19,2 3,7 % 0,3 % 0,4 0,4 3,7 % 2,0 % Muut toimintatuotot 12,2 6,4 6,4 47,0 % 0,6 % 1,0 0,3 74,0 % 4,0 % TOIMINTATUOTOT 120,0 112,0 112,2 6,5 % 0,2 % 9,5 8,6 9,9 % 7,7 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 178,4 183,5 184,4 3,4 % 0,5 % 14,2 13,6 4,4 % 7,4 % Henkilösivukulut Eläkekulut 48,8 48,2 48,7 0,2 % 0,9 % 3,9 3,9 1,1 % 8,0 % Muut henkilösivukulut 9,6 10,9 10,1 5,8 % 7,1 % 0,9 0,8 11,4 % 7,0 % Henkilöstökulut yhteensä 236,7 242,7 243,3 2,8 % 0,2 % 18,9 18,2 4,0 % 7,5 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 212,6 212,6 212,6 0,0 % 0,0 % 13,3 13,7 3,3 % 6,5 % Muiden palvelujen ostot 96,7 98,5 97,9 1,2 % 0,6 % 5,2 6,6 26,1 % 6,7 % Palvelujen ostot yhteensä 309,2 311,1 310,4 0,4 % 0,2 % 18,5 20,3 9,7 % 6,5 % Muut toimintakulut yhteensä 131,5 140,3 142,0 8,0 % 1,3 % 9,9 10,0 0,8 % 7,1 % TOIMINTAKULUT 677,4 694,0 695,7 2,7 % 0,2 % 47,4 48,5 2,3 % 7,0 % TOIMINTAKATE 557,4 582,1 583,5 4,7 % 0,2 % 37,8 39,9 5,4 % 6,9 % Verotulot 384,5 399,5 399,5 3,9 % 0,0 % 32,7 33,1 1,1 % 8,3 % Valtionosuudet 153,1 150,3 148,9 2,7 % 0,9 % 12,7 12,4 2,6 % 8,3 % Rahoitustuotot ja kulut 2,4 0,4 0,4 117,5 % 4,2 % 0,0 0,1 35,5 % 11,8 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 23,8 25,1 25,1 5,4 % 0,0 % 2,0 2,1 5,4 % 8,3 % VUOSIKATE 6,5 7,7 10,4 260,2 % 35,9 % 9,6 7,6 20,1 % 99,7 % Suunn.mukaiset poistot 16,5 17,2 16,6 0,6 % 3,5 % 1,4 1,4 0,6 % 8,0 % Satunnaiset tuotot 7,6 2,8 2,8 63,1 % 0,0 % 1,8 0,0 100,0 % 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 2,4 22,1 24,2 899,6 % 9,7 % 10,0 6,3 37,1 % 28,4 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 2,4 22,1 24,2 899,6 % 9,7 % 10,0 6,3 37,1 % 28,4 % 4

6 KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain TA TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 01 % 01 % / milj. milj. milj. milj Vetovoimaisuuden palvelualue 4,9 4,9 0,7 13,4 0,7 0,5 Kaupunkiympäristön palvelualue 3,7 4,8 0,7 18,8 0,0 1666,5 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 33,7 33,9 1,8 5,4 2,0 7,2 n ja oppimisen palvelualue 169,1 169,1 11,3 6,7 10,3 10,4 Perusturvan palvelualue 138,7 138,7 6,8 4,9 8,1 16,2 Terveydenhuollon palvelualue 209,2 209,2 15,6 7,5 14,2 9,9 Muu kaupunki 22,7 22,9 3,0 13,0 2,5 0,0 Vaalit 0,1 0,1 0,0 0,2 0,0 65,2 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,0 5,5 0,0 17,4 Konsernipalvelu 5,6 5,8 0,5 8,2 0,6 20,6 Yleishallinto 16,7 16,7 2,4 14,6 1,9 27,9 KAUPUNKI YHTEENSÄ 582,1 583,5 39,9 6,9 37,8 5,4 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2013 TA TPE TPE ERO Ylitys TA/ TPE TAMMIK. milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,9 4,9 4,9 0,0 0,0 Kaupunkiympäristön palvelualue 3,7 4,8 4,8 0,0 1,0 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 33,7 33,9 33,9 0,0 0,2 n ja oppimisen palvelualue 169,1 169,1 169,1 0,0 0,0 Perusturvan palvelualue 138,7 138,7 138,7 0,0 0,0 Terveydenhuollon p palvelualue 209,2, 209,2, 209,2, 0,0, 0,0, Vaalit 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu 5,6 5,8 5,8 0,0 0,1 Yleishallinto 16,7 16,7 16,7 0,0 0,0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 582,1 583,5 583,5 0,0 1,4 5

7 Toimintakulut / asukas TP / TA / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 37, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 41, , , n ja oppimisen palvelualue 175, , , Perusturvan palvelualue 165, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 78, , , Erikoissairaanhoito 139, , ,

8 Henkilöstömenot / asukas TP / TA / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 18, , , n ja oppimisen palvelualue 100, , , Perusturvan palvelualue 51, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 43, , ,

9 Palvelujen ostot / asukas TP / TA / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 16, , , Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6, , ,53 61 n ja oppimisen palvelualue 29, , , Perusturvan palvelualue 73, , , Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 22, , , Erikoissairaanhoito 139, , ,

10 Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 59, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 90, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 16, , , Vanhus ja vammaispalvelut 89, , , Lapsiperhepalvelut 24, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 43, , , Sairaalapalvelut 23, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 8, , ,

11 Henkilöstömenot / asukas TP / TA / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 35, , , Perusopetus ja nuorisopalvelut 51, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11, , , Vanhus ja vammaispalvelut 31, , , Lapsiperhepalvelut 6, , ,05 66 Aikuissosiaalityönpalvelut 7, , ,30 78 Sairaalapalvelut 14, , , Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

12 Palvelujen ostot / asukas TP / TA / TPE / 2013 asukas 2014 asukas 2014 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7, , ,01 66 Perusopetus ja nuorisopalvelut 14, , , Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 1, , ,13 20 Vanhus ja vammaispalvelut 46, , , Lapsiperhepalvelut 16, , , Aikuissosiaalityönpalvelut 8, , ,35 88 Sairaalapalvelut 4, , ,35 41 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3, , ,

13 Verotulot 2014 Kuluvan vuoden talousarviossa on verotulojen määräksi arvioitu 399,5 milj. euroa. Vuoden 2013 toteutuneet verotulot olivat 384,5 milj. euroa, joten kasvua vuoden 2013 tilinpäätöksestä vuoden 2014 talousarvion verotuloarvioon on 15 milj. euroa (4 %). Tuloveroprosenttia korotettiin kuluvalle vuodelle yhdellä prosenttiyksiköllä 20,5 prosenttiin. Yhden tuloveroprosentin korotuksen vaikutus on reilut 15 milj. euroa. Vuoden 2013 verotulojen kertymää nostivat kuntaryhmän jako osuuksien korotukset ennakonperinnässä verovuosilta 2012 ja 2013, kuntakohtaisten jako osuuksien oikaisu sekä ansioja pääomatuloverojen kertymäjaksojen muutos, joka aikaisti jäännösverojen tilityksen joulukuulle aikaisemman tammikuun asemasta. Osa muutoksista tehtiin joulukuun tilityksessä. Ansio ja pääomatuloverojen joulukuussa tilitettävä määrä oli noin 300 milj. euroa tavanomaista suurempi. Tammikuun tilitys oli siten saman verran vähemmän. Vastaavasti yhteisöverojen verovuoden 2012 ennakonpalautusten nopeutetun tilittämisen vuoksi joulukuun 2013 yhteisöverojen tilitys oli noin 300 milj. euroa tavanomaista pienempi. Kaikki em. erät lisäsivät Kuopion saamia verotuloja vuonna 2013 lähes 13 milj. euroa. Tammikuussa 2014 yhteisöveroa tilitetään noin 500 milj. euroa (vuotta aiemmin 155 milj. euroa), sillä verovuoden 2012 ennakonpalautukset eivät ole vähentämässä tilitettävää määrää. Suomen Kuntaliitto on laatinut helmikuun puolivälissä verotuloennusteen kuntasektorille. Se perustuu valtiovarainministeriön talousennusteisiin vuodelle 2014 ja verohallinnon ns. maksuunpanotilastoihin. Kuntaliiton tuoreen arvion mukaan kunnallisveron tuotto kasvaa kuluvana vuonna vain 0,4 %, kun palkkatulojen kasvuksi on arvioitu 1,3 % ja ansiotulojen kasvuksi 2,3 %. Yhteisöveron tuoton arvioidaan kasvavan 3 % ja kiinteistöveron tuoton 10,8 %. Yhteensä verotulojen kasvu kuluvana vuonna on 1,3 % edellisvuoteen verrattuna. Tämä on huomattavasti alhaisempi kuin vuonna 2013, jolloin verotulojen kasvu oli 6,8 %. Verotulojen kertymä tammikuussa oli 33,1 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen lähes 0,4 milj. euroa ja 1,1 %. Tammikuun seurantaraporttiin Kuopion verotulot on merkitty Kuntaliiton ennusteeseen perustuen talousarvion mukaisiksi. Verotuloarvion mahdolliseen tarkistamiseen on riittäviä perusteita toukokuussa kun kuntakohtaiset tulokehitystiedot vuodelta 2013 ovat käytettävissä kansantalouden palkkasumman alkuvuoden kehitysluvut ovat selvillä ja ensimmäiset vuoden 2014 ennakonpidätysperusteisiin pohjautuvat kuukausitilitykset ovat tiedossa. 12

14 VEROTULOENNUSTE 2014 TA TPE Kunnallisveron ennakot (2013) 323,9 323,9 Edellisen vuoden ennakot 40,2 40,2 Maksuunpanotilitys, marraskuu 23,7 23,7 Kunnallisvero, vanhat vuodet 6,4 6,4 Kunnallisvero 346,8 346,8 Yhteisövero 17,9 17,9 Kiinteistövero 34,8 34,8 Yhteensä 399,5 399,5 VEROTULOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Kunnallisveron ennakot (2014) 304,5 323,9 19,4 6,4 % Edellisen vuoden ennakot 43,3 40,2 3,1 7,1 % Maksuunpanotilitys, marraskuu 23,8 23,7 0,1 0,5 % Kunnallisvero, vanhat vuodet 11,4 6,4 5,0 43,9 % Kunnallisvero 335,3 346,8 11,5 3,4 % Yhteisövero 17,1 17,1 0,0 0,1 % Kiinteistövero 32,1 32,1 0,0 0,1 % Yhteensä 384,5 396,0 11,5 3,0 % 13

15 VEROTILITYSTEN MUUTOS Tammikuu Muutos % Kunnallisveron ennakot (2014) 0,00 0,11 Edellisen vuoden ennakot 27,85 29,91 7,4 % Maksuunpanotilitys, marraskuu Kunnallisvero, vanhat vuodet 4,04 0,55 86,4 % Kunnallisvero 31,89 30,56 4,2 % Yhteisövero 0,58 2,39 312,2 % Kiinteistövero 0,23 0,11 50,4 % *) Yhteensä 32,69 33,07 1,1 % *) Vuonna 2013 kiinteistöverotilityksen muutos. 14

16 Valtionosuudet Kuopion kaupungille maksetaan v ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä noin 148,9 milj. euroa. Tämä on 1,4 milj. euroa vähemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnasta mm. yksikköhintojen ja indeksikorotuksen osalta. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 148,9 milj. euroa. Valtionosuudet olivat vuonna 2013 yhteensä 153,1 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten jäämässä noin 4,2 milj. euroa viime vuoden yhteenlaskettuja valtionosuuksia pienemmiksi. Nilsiän kuntaliitoksesta koituva valtion yhdistymisavustus ja valtionosuusmenetyksen korvaus käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä (liittymisavustus 0,6 milj. euroa ja arvio valtionosuusmenetyksen korvauksesta 3,6 milj. euroa) eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. VALTIONOSUUSENNUSTE 2014 TA TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 162,1 160,7 1,4 0,9 % Verotulotasaus 1,5 1,5 0,0 0,0 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 10,3 10,2 0,1 0,7 % Yhteensä 150,3 148,9 1,4 0,9 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 162,7 160,7 2,1 1,3 % Verotulotasaus 0,5 1,5 2,0 392,6 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 10,1 10,2 0,1 1,2 % Yhteensä 153,1 148,9 4,2 2,7 % 15

17 VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS Tammikuu Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 13,6 13,4 0,2 1,3 % Verotulotasaus 0,0 0,1 0,2 395,4 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 0,9 0,9 0,0 0,6 % Yhteensä 12,7 12,4 0,3 2,6 % Pitkäaikaiset lainat 01/2014 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 248,8 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2013 aikana 75,7 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 24,4 milj. euroa. Lainkanta vuoden 2013 lopussa oli euroa/asukas. Vuoden 2014 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 276,3 milj. euroa, joka on euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 27,5 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu tammikuussa 0,77 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 0,17 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS TP TPE Ero Milj. % Lainakanta ,5 248,8 51,3 26,0 % Lisäys 75,7 56,2 19,5 25,8 % Vähennys 24,4 28,7 4,3 17,6 % Lainakanta ,8 276,3 27,5 11,1 % /as /asukas ,1 % 16

18 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2014 TA TPE Ero Milj. % Lisäys 56,2 56,2 0,0 0,0 % Vähennys 28,7 28,7 0,0 0,0 % Lainakannan muutos 27,5 27,5 0,0 0,0 % 17

19 PALVELUALUEIDEN SEURANTA JA ENNUSTE Ydinkaupungin tilivelvolliset viranhaltijat: (kv , 91) Kaupunginjohtaja Palvelualuejohtajat Asiakkuusjohtajat: o Konsernipalvelu: strategiajohtaja, henkilöstöjohtaja, yleiskaavajohtaja, kaupunginsihteeri, konserniohjausjohtaja o Vetovoimaisuuden palvelualue: markkinointijohtaja, elinkeinojohtaja, kehittämisjohtaja, o Kaupunkiympäristön palvelualue: suunnittelujohtaja, kaupungininsinööri, ympäristöjohtaja, kiinteistöjohtaja o n ja oppimisen palvelualue: varhaiskasvatusjohtaja, perusopetusjohtaja, kasvun ja oppimisen tuen johtaja, o Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue: hyvinvoinninjohtajat, tapahtumajohtaja o Perusturvan palvelualue: hoivajohtaja, sosiaalijohtaja o Terveydenhuollon palvelualue: terveysjohtaja, mielenterveysjohtaja 18

20 Yhteenveto VETOVOIMAISUUDEN PALVELUALUE Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 12, ,043 79,864 80, , TUET JA AVUSTUKSET 54, , , ,932 37, , MUUT TOIMINTATUOTO % ,350 60,549 65,926 5, ,576 2,705.4 TOIMINTATUOTOT 66, ,003, , ,962 43, , PALKAT JA OIKAISUE 134, , ,532,677 1,401,180 1,481,594 80, , HENKILÖSIVUKULUT 32, , , , ,146 18, , ASIAKASPALVELUJEN , , , ,015 4,578.4 MUIDEN PALVELUJEN 114, , ,499,170 1,894,487 1,837,846 56, , PALVELUJEN OSTOT 114, , ,505,155 2,174,487 2,117,846 56, , AINEET, TARVIKKEET 3, , ,205 31,393 38,261 6, , AVUSTUKSET 425, , ,323,115 1,707,330 1,707, , VUOKRAKULUT 12, , , , ,731 15, , MUUT TOIMINTAKULUT ,997 3,188 3, TOIMINTAKULUT 722,629 TOIMINTAKATE 655, , , ,927, ,923,872 5,816,091 4,915,446 5,880,053 63, , ,936,091 20, ,

21 Yhteenveto KAUPUNKIYMPÄRISTÖN PALVELUALUE Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 593, , ,520,779 10,747,319 11,020, , , MAKSUTUOTOT 363, , ,498,170 4,313,140 4,312, , TUET JA AVUSTUKSET 20, ,070,552 1,232,500 1,241,600 9, , VUOKRATUOTOT 181, , ,131,899 14,508,938 14,522,740 13, , MUUT TOIMINTATUOTO % 798, , ,202,364 3,688,546 3,680,791 7, ,521, TOIMINTATUOTOT 1,956, ,081, ,423,764 34,490,443 34,778, , ,645,599 PALKAT JA OIKAISUE 575, , ,825,081 7,858,960 7,853,324 5, , HENKILÖSIVUKULUT 286, , ,597,347 3,546,023 3,556,843 10, , ASIAKASPALVELUJEN 48, MUIDEN PALVELUJEN 770, , ,979,589 18,331,352 18,032, , ,053, PALVELUJEN OSTOT 818, , ,979,590 18,331,352 18,032, , ,053, AINEET, TARVIKKEET 113, , ,270,115 1,522,449 1,516,631 5, , AVUSTUKSET 42, , ,791,458 4,815,600 4,809,478 6, , VUOKRAKULUT 155, , ,944,914 1,870,579 3,496,679 1,626, , MUUT TOIMINTAKULUT 2, , , ,587 7, , TOIMINTAKULUT 1,995, ,781, ,722,938 38,217,264 39,530,439 1,313,175 TOIMINTAKATE 39, , ,700,826 3,726,821 4,752,274 1,025, ,807, ,453,100 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS / POIKKEAMAT TALOUSARVIOON Toripysäköintilaitoksen osalta palvelualue ei ole budjetoinut vuokramenoa. Pysäköintilaitoksen hallinnointi ja pysäköinnin operointi on selvitettävänä ulkopuolisella asiantuntijalla. Asiantuntijaselvitys valmistuu helmikuussa 2014, minkä jälkeen operointimallista tehdään päätös. Tämä aiheuttaa muutoksia kaupunkiympäristön palvelualueen talousarvioon

22 Yhteenveto HYVINVOINNIN EDISTÄMISEN PALVELUALUE Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 16, , ,138,022 2,291,675 2,221,745 69, , MAKSUTUOTOT 746, , ,613,897 4,360,994 4,356,208 4, , TUET JA AVUSTUKSET 146, , ,372, , ,291 29, , VUOKRATUOTOT 106, , ,036,012 1,898,222 1,945,586 47, , MUUT TOIMINTATUOTO % 32, , , , ,067 2, , TOIMINTATUOTOT 1,049, ,387, ,618,879 9,951,897 9,951, , PALKAT JA OIKAISUE 989, ,001, ,968,291 14,412,808 14,532, , , HENKILÖSIVUKULUT 307, , ,104,094 4,272,550 4,377, , , ASIAKASPALVELUJEN , , MUIDEN PALVELUJEN 215, , ,228,491 6,633,541 6,528, , , PALVELUJEN OSTOT 215, , ,231,928 6,633,741 6,528, , , AINEET, TARVIKKEET 146, , ,578,309 1,579,888 1,585,376 5, , AVUSTUKSET 340, , ,417,743 3,322,531 3,322, , VUOKRAKULUT 994, ,080, ,516,000 13,278,008 13,385, , , MUUT TOIMINTAKULUT 17, , , , ,159 10, , TOIMINTAKULUT 3,012,041 TOIMINTAKATE 1,962, ,208, ,821, ,934, ,316,002 43,646,531 33,694,634 43,867,952 33,916, , ,421 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS / POIKKEAMAT TALOUSARVIOON Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena ja toimintakulujen ennustetaan ylittyvän n TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Tavalmistelusta + uudet eteen tulevat Ennusteissa on oletettu, että kertaluontoiset henkilöstömenosäästöt (0,6 M ) tulevat toteutumaan täysimääräisesti ,933, ,600,053 Vastaavasti ylityksenä on ennustettu Kevan vuoden 2014 puolella ilmoittamat Varhe ja Kueleläkemenoperusteisten maksujen korotus n Tämän lisäksi on liikuntapalveluissa ennustettu vuokrien ylittyvän , joka johtui budjetointivirheestä

23 Yhteenveto KASVUN JA OPPIMISEN PALVELUALUE Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 695, , ,138,755 3,299,333 3,299, , MAKSUTUOTOT 588, , ,413,669 6,841,011 6,829,411 11, , TUET JA AVUSTUKSET 1,927, ,332, ,843,933 2,857,255 2,868,854 11, , VUOKRATUOTOT , , , , , MUUT TOIMINTATUOTO % 4, , ,986 91,833 91, , TOIMINTATUOTOT 3,217, ,640, ,756,000 13,398,922 13,398, , PALKAT JA OIKAISUE 6,269, ,177, ,525,409 79,169,054 79,436, , , HENKILÖSIVUKULUT 1,784, ,765, ,875,066 22,167,181 22,013, , , ASIAKASPALVELUJEN 262, , ,740,444 3,856,838 3,856, , MUIDEN PALVELUJEN 1,788, ,857, ,623,577 26,601,010 26,532,103 68, , PALVELUJEN OSTOT 2,050, ,079, ,364,021 30,457,848 30,388,940 68, ,024, AINEET, TARVIKKEET 90, , ,342,328 2,439,454 2,383,579 55, , AVUSTUKSET 598, , ,430,807 10,776,400 10,777, ,346, VUOKRAKULUT 2,670, ,097, ,662,639 37,005,577 37,020,951 15, ,358, MUUT TOIMINTAKULUT 9, , , , ,451 5, , TOIMINTAKULUT 13,474,496 TOIMINTAKATE 10,257, ,965, ,324, ,512, ,756, ,456, ,057, ,456, ,057, ,943, ,300,891 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS / POIKKEAMAT TALOUSARVIOON Toimintatuottojen ja toimintakulujen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisina. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Tavalmistelusta + uudet eteen tulevat Koko palvelualueen osalta voidaan todeta, että ennusteessa kaikki talousarvioon sisältyvät sopeuttamistoimet on oletettu toteutuvan täysimääräisinä. Kertaluontoisten henkilöstömenosäästöjen (1,5 M ) toteutuminen tulee olemaan haasteellista, kuten on myös perusopetuksen verkostoratkaisujen toteutuminen (0,7 M ). Palveluverkoston osalta kasvun ja oppimisen lautakunta päättää kaupunginvaltuustolle tehtävästä esityksestä. Kertaluontoisten säästöjen sitova työntekijäkohtainen kartoitus voidaan toteuttaa vasta sitten, kun järjestöjen kanssa on saatu sopimus vapaaehtoisten palkattomien ehdoista. Perusopetuksessa kertaluontoisten henkilöstösäästöjen toteutumiseen tuo lisähaastetta opetusryhmien pienentämisavustus, jonka ehtona on, että ko. ryhmiin ei kohdisteta lomautuksia. Tämä ehto hankaloittaa mahdollisen lomauttamisen toteuttamisen myös muilta osin. Toimintatuottojen osalta haasteellisinta on päivähoidon maksujen kertyminen. Vuonna 2013 jouduttiin talousarviomuutoksen kautta pienentämään em. tulokertymää. Vuoden 2014 ennustetta voidaan tarkentaa, kun tiedetään 1.8. voimaan tulevien päivähoitomaksujen korotuksen vaikutus sekä lapsimäärän kehitys

24 Yhteenveto PERUSTURVAN PALVELUALUE Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 92, , ,478,256 3,608,300 3,608, , MAKSUTUOTOT 762, ,087, ,701,639 12,816,932 12,816, , TUET JA AVUSTUKSET 860, , ,655,115 11,729,440 11,729, , VUOKRATUOTOT 71, , ,203,223 1,507,204 1,507, , MUUT TOIMINTATUOTO % 144, , ,283,587 1,228,000 1,228, , TOIMINTATUOTOT 1,932, ,202, ,321,820 30,889,876 30,890, , PALKAT JA OIKAISUE 3,010, ,017, ,008,819 41,821,306 42,263, , ,254, HENKILÖSIVUKULUT 972, , ,286,060 12,610,543 12,172, , , ASIAKASPALVELUJEN 2,430, ,562, ,656,987 57,486,368 57,486, ,170, MUIDEN PALVELUJEN 812, , ,167,517 13,813,310 13,813, , PALVELUJEN OSTOT 3,243, ,314, ,824,507 71,299,678 71,300, ,524, AINEET, TARVIKKEET 40, , ,225,444 1,187,400 1,187, , AVUSTUKSET 2,146, ,904, ,060,343 33,473,400 33,473, ,413, VUOKRAKULUT 649, , ,263,519 9,281,241 9,281, ,017, MUUT TOIMINTAKULUT 13, , ,250 46,204 46, , TOIMINTAKULUT 10,076, ,030,369 TOIMINTAKATE 8,144, ,828, ,967, ,646, ,627, ,737, ,632, ,741,693 4, ,664,400 4, ,095,574 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS / POIKKEAMAT TALOUSARVIOON Toimintatuottojen ja toimintakulujen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisina. Toimintakatteen tarkastelu on vielä liian aikaista yhden kuukauden perusteella. Mahdolliset ylitykset saadaan tarkennettua helmimaaliskuun aiakana. Toimintatuottoihin tullaan tarkistamaan asetuksen mukaiset korotukset. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Tavalmistelusta + uudet eteen tulevat Ennusteessa on otettu huomioon kertaluontoiset henkilöstömenosäästöt 0,8 M, joiden toteutuminen on vielä epävarmaa. Perusturvan palvelualueen muut sopeuttamistoimenpiteet 0,9 M oletetaan toteutvan täysimääräisenä

25 Yhteenveto TERVEYDENHUOLLON PALVELUALUE Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 472, , ,853,681 6,358,240 6,358, , MAKSUTUOTOT 638, , ,902,320 6,196,000 6,196, , TUET JA AVUSTUKSET , , ,199 54,825.4 VUOKRATUOTOT , , , , MUUT TOIMINTATUOTO % 5, , ,884 40,994 40, , TOIMINTATUOTOT 1,117, ,056, ,131,881 13,033,634 13,033, , PALKAT JA OIKAISUE 2,759, ,262, ,047,994 32,964,625 33,030,961 66, , HENKILÖSIVUKULUT 941, , ,990,244 11,424,569 11,355,823 68, , ASIAKASPALVELUJEN 10,583, ,942, ,164, ,968, ,968, ,803, MUIDEN PALVELUJEN 239, , ,566,061 13,186,283 13,186, , PALVELUJEN OSTOT 10,823, ,563, ,730, ,154, ,154, ,424, AINEET, TARVIKKEET 270, , ,439,412 5,325,901 5,328,102 2, , AVUSTUKSET , , , , , VUOKRAKULUT 530, , ,728,246 7,476,839 7,476, , MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT 15,330,683 TOIMINTAKATE 14,213,570 5, , , , , , ,683, ,626, ,475, ,343, ,236, ,202, ,236, ,202, ,760, ,858,391 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS / POIKKEAMAT TALOUSARVIOON Toimintatuottojen ja toimintakulujen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisina. Toimintakatteen tarkastelu on vielä liian aikaista yhden kuukauden perusteella. Mahdolliset ylitykset saadaan tarkennettua helmimaaliskuun aiakana. Toimintatuottoihin tullaan tarkistamaan asetuksen mukaiset korotukset. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT (Tavalmistelusta + uudet eteen tulevat Ennusteessa on otettu huomioon kertaluontoiset henkilöstömenosäästöt 1,1 M, joiden toteutuminen on vielä epävarmaa. Terveydenhuollon palvelualueen muut sopeuttamistoimenpiteet 0,7 M oletetaan toteutvan täysimääräisenä

26 Yhteenveto KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v % TUET JA AVUSTUKSET , ,001 9, TOIMINTATUOTOT , ,001 9, PALKAT JA OIKAISUE , , ,152 19,171.8 HENKILÖSIVUKULUT ,377 22,987 13, , ,872.7 MUIDEN PALVELUJEN ,073 99, ,154 10,464.2 PALVELUJEN OSTOT ,073 99, ,154 10,464.2 AINEET, TARVIKKEET VUOKRAKULUT ,781 8,100 8, , MUUT TOIMINTAKULUT ,581.5 TOIMINTAKULUT , ,800 TOIMINTAKATE , , ,797 15, ,189 4, ,796 5, ,188 2,

27 Yhteenveto TARKASTUSTOIMI Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTO % TOIMINTATUOTOT PALKAT JA OIKAISUE 9, , , , ,324 3, , HENKILÖSIVUKULUT 3, , ,876 42,966 42, , MUIDEN PALVELUJEN 1, , ,236 99,430 92,294 7, PALVELUJEN OSTOT 1, , ,236 99,430 92,294 7, AINEET, TARVIKKEET ,529 2,000 1, VUOKRAKULUT ,380 9,131 7,488 1, MUUT TOIMINTAKULUT , , TOIMINTAKULUT 14,022 TOIMINTAKATE 14, , , , , , , ,526 6, , ,226 6, ,

28 Yhteenveto KONSERNIPALVELU Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT 67, , ,116,987 1,225,673 1,137,946 87, , TUET JA AVUSTUKSET ,560 15, VUOKRATUOTOT ,908 6,205 5, , MUUT TOIMINTATUOTO % ,698 2, , , TOIMINTATUOTOT 67, , ,235,593 1,249,688 1,159,136 90, , PALKAT JA OIKAISUE 331, , ,161,965 3,405,203 3,505, , , HENKILÖSIVUKULUT 107, , ,309,386 1,122,158 1,154,359 32, , MUIDEN PALVELUJEN 138, , ,427,765 1,409,275 1,361,980 47, , PALVELUJEN OSTOT 138, , ,427,765 1,409,275 1,361,980 47, , AINEET, TARVIKKEET 6, , , ,270 95,846 15, AVUSTUKSET VUOKRAKULUT 63, , , , ,903 22, , MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT 649,279 TOIMINTAKATE 581,615 1, ,672 14,467 15, , , , ,773, ,537,850 6,882,244 5,632,556 6,930,178 47, , ,771, , ,

29 Yhteenveto YLEISHALLINTO Toteuma: TammiTammikuu Kausi 2014 Tili TA:N TP 2013 TA 2014 Tot.ennuste 2014 Erotus Enn./Ed.v MYYNTITUOTOT ,437 2,500 2, , MAKSUTUOTOT 118, , , ,000 99,580 30, , TUET JA AVUSTUKSET 26, ,261,239 6,396,916 6,396, ,864, VUOKRATUOTOT 44, , , , ,841 1, , MUUT TOIMINTATUOTO % 6, , , , ,869 43, , TOIMINTATUOTOT 142, , ,886,935 7,886,966 7,898,706 11, ,988,229 PALKAT JA OIKAISUE 63, , ,147,537 2,200,079 2,014, , , HENKILÖSIVUKULUT 315, , ,280,530 3,607,311 3,786, , , MUIDEN PALVELUJEN 1,150, ,049, ,065,038 16,422,193 16,366,752 55, , PALVELUJEN OSTOT 1,150, ,049, ,065,038 16,422,193 16,366,752 55, , AINEET, TARVIKKEET 3, , ,484 33,230 31,815 1, , AVUSTUKSET 26, , ,321,656 1,039,300 1,019,301 19, , VUOKRAKULUT 43, , , , , , , MUUT TOIMINTAKULUT 440, , , , ,667 19, , TOIMINTAKULUT 2,043,825 TOIMINTAKATE 1,901, ,577, ,431, ,293, ,406,335 24,551,340 16,664,374 24,596,848 16,698,142 45, , , ,291,

30 TULOSENNUSTE 2014 (sisältää sisäiset erät) Ydinkaupunki Tilakeskus Isäntäkunta Pohjois Savon Kuopion Kuopion Kallaveden Kuopion TOT.ENN. TP Muutos % palvelut pelastuslaitos Energia Vesi työterveys kuntatekniikka TPE 14/ Liikelaitos Liikelaitos Liikelaitos Liikelaitos TP 13 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT 112,2 76,2 11,3 25,1 70,0 20,4 4,4 31,1 350,7 345,5 1,5 TOIMINTAKULUT 695,7 47,8 11,3 24,2 54,8 9,3 4,2 30,0 877,2 846,7 3,6 TOIMINTAKATE 583,5 28,5 0,0 1,0 15,2 11,1 0,2 1,1 526,5 501,2 5,0 Verotulot 399,5 399,5 384,5 3,9 Valtionosuudet 148,9 148,9 153,1 2,7 Rahoitustuotot ja kulut: Korkotulot 4,2 0,0 4,2 4,0 4,4 Muut rahoitustulot 2,5 2,5 3,1 18,8 Korkomenot 7,1 0,3 7,4 4,8 54,6 Muut rahoitusmenot 0,0 0,0 0,0 99,3 Liikelaitosten ja taseyksiköiden peruspääomatuotot 25,1 14,2 7,0 3,6 0,1 0,3 0,0 0,0 VUOSIKATE 10,3 14,3 0,0 1,0 8,2 7,2 0,1 0,9 21,3 38,7 45,0 Poistot 16,6 12,9 0,8 7,7 6,6 0,1 0,8 45,4 43,6 4,1 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 2,8 2,8 7,6 63,1 Satunnaiset kulut 0,0 TILIKAUDEN TULOS 24,2 1,5 0,0 0,2 0,5 0,7 0,0 0,0 21,4 2,7 898,6 Poistoeron lisäys ( ) tai vähennys (+) 0,0 0,2 0,0 0,2 0,3 12,0 Varausten lisäys ( ) tai vähennys (+) 0,1 0,2 0,1 0,0 Rahastojen lisäys ( ) tai vähennys (+) 0,0 0,0 TILIKAUDEN YLI /ALIJÄÄMÄ 24,2 1,6 0,0 0,2 0,5 0,7 0,0 0,0 21,2 3,0 818,6 29