Kunnanhallitus 232 30.11.2015 Valtuusto 50 07.12.2015 Talousarviomuutos 2015 362/02.02.02/2015 Kunnanhallitus 30.11.2015 232 Valmistelija: kunnansihteeri Vuoden 2015 talousarvion muutosesitys perustuu Ylä-Savon SOTE kuntayhtymän maksuosuuden kasvuun varautumiseen, tiedossa oleviin lautakuntien talousarvion muutostarpeisiin, verotulojen, valtionosuuksien ja rahoitustuottojen tarkistukseen sekä investointi- ja rahoitusosan päivitykseen. KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMAOSA Kunnanhallitus ja valtuusto: Työllistäminen Palkkatukitulojen toteutuma jää 35 000 euroa alle arvion.te-toimiston palkkatukimäärärahat ovat pienentyneet, mistä johtuen myös kunnan saamat palkkatukitulot jäävät alle arvion. Arvioitu tulojen alitus katetaan arvioidusta verotulojen lisäyksestä. Sosiaalitoimi ja terveydenhuolto Ylä-Savon SOTE kuntayhtymän maksuosuuden arvioidaan ylittyvän 400 000 euroa. Ennuste perustuu Ylä-Savon SOTE kuntayhtymän maksuosuusennusteeseen. Arvioitu menojen lisäys katetaan arvioidusta valtionosuuksien lisäyksestä. Tekninen lautakunta: Tekninen toimi Puun myyntituottoja kertyy 25 000 euroa alle arvion. Arvioitu tulojen alitus katetaan metsänhoitotöiden menojen alituksella (metsänhoitotöiden menoja jää toteutumatta 5 000 euroa) sekä kiinteistöjen myyntivoittojen lisäyksellä (myyntivoittoja kertyy 59 000 euroa yli arvion). Vesihuoltolaitos Vesihuollon maksuja kertyy 78 000 euroa alle arvion. Summaan sisältyy liittymismaksuja 41 000 euroa. Arvioitu tulojen alitus katetaan arvioidusta valtionosuuksien lisäyksestä. Vesihuoltolaitos on 1.1.2015 alkaen muutettu kirjanpidolliseksi taseyksiköksi ja sille on vahvistettu peruspääoma. Vesihuoltolaitoksen taseyksikön kunnalle maksama peruspääoman korko on 15 080 euroa
suurempi kuin arvioitu aiemman laskennallisesti eriytetyn vesihuollon jäännöspääoman korko. Korko on sisäinen rahoitustulo ja -meno, jolla ei ole vaikutusta kunnan vuosikatteeseen. Verotulot ja valtionosuudet Verotuloja arvioidaan saatavan tänä vuonna 12 900 000 euroa eli 215 000 euroa enemmän kuin on aiemmin arvioitu. Tästä summasta on yhteisöveron lisäystä 115 000 euroa ja kunnan tuloveron lisäystä 100 000 euroa. Valtionosuuksia arvioidaan saatavan 14 700 000 euroa eli 510 000 euroa yli arvion. Siitä peruspalvelujen valtionosuuden lisäys on 260 000 euroa sekä opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden lisäys 250 000 euroa. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuottojen lisäys on 200 000 euroa. Savon Energiaholding Oy:ltä saatu osinkotulo oli ennakoitua suurempi. Poistot ja arvonalentumiset Sonkajärven kunnalla on merkittävä määrä omistusta osakkuusyhtiö Omatalo Oy:n osakkeissa, joiden arvo on taseessa. Kunnan sijoitus yhtiöön 31.12.2014 oli osakepääomana 1,1 milj. euroa. Mikäli yhtiön oma pääoma alenee, tulee kyseinen oman pääoman vähennys alaskirjata omistuksen suhteessa kunnan tilinpäätöksessä. Omatalo Oy:n osakkeiden arvoa joudutaan tilinpäätöksessä alentamaan arviolta 410 000 eurolla yhtiölle vuodelta 2015 syntyvän tappiollisen tuloksen vuoksi. Edellä mainitusta syystä arvioitu arvonalennus huomioidaan talousarviomuutoksessa. Alaskirjauksesta aiheutuva menojen lisäys katetaan rahoitustuottojen, verotulojen ja valtionosuuksien arvioidulla lisäyksellä. INVESTOINTIOSA Kiinteistöjen myyntituloja kertyy 109 000 euroa yli arvion. Tästä summasta 59 000 euroa on myyntivoittojen lisäystä, joka budjetoidaan sekä käyttötalous- että investointiosaan. Suurin osa myyntituloista kertyi vuonna 2015 toteutetusta Jyrkän kiinteistökaupasta. Teknisen lautakunnan esittämät investointihankkeiden menojen lisäykset ovat yhteensä 135 000 euroa. Lisäykset katetaan investointiosan sisällä vähentämällä toteutumatta jäävien hankkeiden menoja 135 000 euroa. Puotilan lämmitysjärjestelmän rakentamisen määrärahan lisäys on 35 000 euroa, joka kohdentuu pääosin lisätyönä tehtävään lämmitysverkoston uusimiseen. Koulukeskuksen kameravalvonnan määrärahan lisäys on 15 000 euroa.
Kirjaston autotallin julkisivun korjausmäärärahan lisäys on 10 000 euroa. Uutena investointihankkeena esitetään Jyrkän Ruukin alueen ja oheistilojen peruskorjauksen suunnittelu vuonna 2015. Hankkeen määrärahaesitys on 15 000 euroa. Määrärahojen lisäykset katetaan investointisuunnitelman sisällä: Vanhan kirjaston julkisivumuutos ei toteudu vuonna 2015 ja määrärahaa jää käyttämättä 35 000 euroa. Sukevan yhteispalvelun julkisivuremontti jää myös toteutumatta ja määrärahaa jää käyttämättä 10 000 euroa. Taksitalon julkisivun saneeraushankkeen kustannukset ovat alittuneet ja sille varattua määrärahaa vähennetään 10 000 euroa. Sonkajärven liikenneturvallisuustyöt -hankkeelle varattua määrärahaa vähennetään 5 000 euroa, koska kustannukset ovat alittuneet. Myös Sukevan kyläkeskuksen ikkunat -hankkeen kustannukset alittuvat ja määrärahaa vähennetään 5 000 euroa. Taitotalon koneelliseen ilmanvaihtoon varattua määrärahaa vähennetään 10 000 euroa. Hankesuunnitelmaan on tullut muutos ja koneellinen iv-korjaus jää tekemättä tässä vaiheessa. Hankkeelle on tehty kuntoarvio, rakennustekninen riskiarvio ja sisäilmaselvitys. Niiden pohjalta on tehty vaihtoehtoiset kustannusarviot. Sonkajärven taajaman sadevesiviemärin korjaukseen tarkoitetun määrärahan lisäys on 60 000 euroa. Lisäys katetaan vesihuollon investointisuunnitelman sisällä siten, että Sonkalahden jätevedenpumppaamon uusiminen ei toteudu vuonna 2015 ja määrärahaa jää käyttämättä 45 000 euroa. Lisäksi Jyrkän vedenottamon aitaamiskustannukset alittuvat ja määrärahaa vähennetään 15 000 euroa. RAHOITUSOSA Palautuskelpoisista liittymismaksuista kertynyt antolainasaamisten lisäys on 3 200 euroa arvioitua suurempi. Antolainasaamisten vähennys jää 53 330 euroa alle arvion, koska Sonkakoti Oy:lle myönnettyjen tertiäärilainojen lyhennyksiä lykättiin tältä vuodelta ensi vuodelle. Lyhytaikaisen lainan lisäyksen arvioidaan jäävän 500 000 euroa pienemmäksi kuin on arvioitu. Rahoitusosa on päivitetty vastaamaan kunnan rahoitustilannetta talousarviomuutosten jälkeen. Päätösesitys Kunnanjohtaja: Kunnahallitus esittää valtuustolle, että talousarvioon 2015 tehdään seuraavat muutokset: KÄYTTÖTALOUS- JA TULOSLASKELMAOSA Kunnanhallitus ja valtuusto, työllistämisen tulosalue, kustannuspaikka: työpaja:
3300 Työllistämistuet tuloarvio 150 000 vähennys -35 000 tuloarvio yhteensä 115 000 Kunnanhallitus ja valtuusto, sosiaali- ja terveydenhuollon tulosalue, kustannuspaikka: Sote kuntayhtymä: 4303 Asiakaspalvelujen ostot kuntayhtymiltä määräraha -16 610 000 lisäys -400 000 määräraha yhteensä -17 010 000 Tekninen lautakunta, teknisen toimen tulosalue, kustannuspaikka: maa- ja metsätilat: 3060 Muut liiketoiminnan tuotot tuloarvio 50 000 vähennys -25 000 tuloarvio yhteensä 25 000 4391 Alueiden rakentamis- ja kunnossapitopalvelut määräraha -20 000 vähennys 5 000 määräraha yhteensä -15 000 Tekninen lautakunta, teknisen toimen tulosalue, kustannuspaikka: kiinteistöjen kunnossapito ja rakentaminen: 3510 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot tuloarvio 6 000 lisäys 59 000 tuloarvio yhteensä 65 000 Tekninen lautakunta, liikelaitosten tulosalue, kustannuspaikka: vesilaitos: 3001 Vesi- ja jätevesimaksut tuloarvio 262 500 vähennys -20 500 tuloarvio yhteensä 242 000 3001 Vesihuollon liittymismaksut tuloarvio 20 000 vähennys -16 000 tuloarvio yhteensä 4 000 Tekninen lautakunta, liikelaitosten tulosalue, kustannuspaikka: viemärilaitos: 3001 Vesi- ja jätevesimaksut tuloarvio 256 700 vähennys -16 500 tuloarvio yhteensä 240 200
3001 Vesihuollon liittymismaksut tuloarvio 32 000 vähennys -25 000 tuloarvio yhteensä 7 000 Kunnanhallitus ja valtuusto, rahoitus, verotulot ja valtionosuudet: 5000 Kunnan tulovero tuloarvio 10 400 000 lisäys 100 000 tuloarvio yhteensä 10 500 000 5200 Osuus yhteisöveron tuotosta tuloarvio 1 500 000 lisäys 115 000 tuloarvio yhteensä 1 615 000 5501 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus tuloarvio 11 303 000 lisäys 260 000 tuloarvio yheensä 11 563 000 5701 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet tuloarvio -600 000 vähennys 250 000 tuloarvio yhteensä -350 000 Kunnanhallitus ja valtuusto, rahoitustuotot ja -kulut: 6100 Osinkotuotot ja osuuspääomien korot tuloarvio 100 000 lisäys 200 000 tuloarvio yhteensä 300 000 6116 Korvaus jäännöspääomasta vesihuoltolaitokselta tuloarvio 46 370 vähennys -46 370 tuloarvio yhteensä 0 6114 Korvaus peruspääomasta taseyksiköltä tuloarvio lisäys 61 450 Tekninen lautakunta, vesihuoltolaitos, rahoitustuotot ja -kulut: 6305 Korvaus jäännöspääomasta kunnalle määräraha -46 370 vähennys 46 370 määräraha yhteensä 0 6303 Korvaus taseyksikön peruspääomasta kunnalle määrärahan lisäys -61 450
Kunnanhallitus ja valtuusto, yleishallinnon tulosalue, rahoituksen kustannuspaikka: 7230 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden arvonalentumiset määrärahan lisäys -410 000 INVESTOINTIOSA Tekninen lautakunta, investointitulot: 5990 Kiinteistöjen osto ja myynti tuloarvio 10 000 lisäys 109 000 tuloarvio yhteensä 119 000 Tekninen lautakunta, investointimenot: INVESTOINTIHANKE: TA 2015 MUUTOS MUUTETTU TA 2015 4007 Sonkajärven -15 000 5 000-10 000 liikenneturvallisuustyöt 5309 Koulukeskuksen -20 000-15 000-35 000 kameravalvonta 5502 Sukevan yht.palvelun -10 000 10 000 0 julkisivurem 5503 Puotilan lämmitysjärjestelmä -65 000-35 000-100 000 5506 Vanhan kirjaston -35 000 35 000 0 julkisivumuutos 5508 Sukevan kyläkeskuksen -50 000 5 000-45 000 ikkunat 5520 Taksitalon julkisivun -40 000 10 000-30 000 saneeraus 5523 Kirjaston autotallin julkisivu -20 000-10 000-30 000 5526 Taitotalon koneellinen -25 000 10 000-15 000 ilmanvaihto 5529 Jyrkän Ruukintuvan 0-15 000-15 000 peruskorjaus 6205 Sonkalahden jvp:n uusiminen -45 000 45 000 0 6251 Jyrkän vedenottamon -35 000 15 000-20 000 aitaaminen 6301 Sonkaj. taajaman sadevesiviemäri -40 000-60 000-100 000 RAHOITUSOSA: TA 2015 MUUTOS MUUTETTU TA 2015 Antolainasaamisten lisäykset -3 200-3 200 Antolainasaamisten vähennykset 68 030-53 330 14 700 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 000 000-500 000 500 000 Päätös Kunnanhallitus:
Kunnanhallitus yksimielisesti hyväksyi päätösesityksen. Valtuusto 07.12.2015 50 Päätösesitys Päätös Kunnanhallitus: Valtuusto päättää, että talousarvioon 2015 tehdään edellä mainitut kunnanhallituksen esittämät muutokset. Valtuusto: Valtuusto yksimielisesti hyväksyi päätösesityksen.