tilinpäätös 2014 KOOSTE tilinpäätös 2014 tilinpäätös 2014 s 2014 tilinpäätös 201 s 2014 tilinpäätös ös 2014 til ä
Onnistumisia Onnistumisia Toimintakatteen kasvu oli 3,1 %, ilman varautumista Carean alijäämien kattamiseen 1,7 % Henkilöstövähennysten toteutuminen pääosin eläkepoistumaa hyödyntämällä ja määräaikaisia vähentämällä Ratamo-toimintamallin ja -keskuksen valmistelun eteneminen Rautatiealan koulutuksen siirtyminen Helsingistä Kouvolaan Aiesopimus Liikenneviraston kanssa radanpidon oppimisympäristön rakentamiseksi Kouvolaan Sijoitussalkun tuotto 8,7 % Niivermäen luontopolku Bioenergia Oy:n toiminnan jatkuminen Tykkimäen Aquapark-vesipuisto Valtakunnallinen yrittäjäpalkinto Kaslink Oy:lle
Tilinpäätös 2014 Tilinpäätös 2014 KOUVOLAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS POSITIIVINEN Vuosi 2014 oli Kouvolan kaupungin talouden näkökulmasta olosuhteisiin nähden hyvä. Tilikauden tulos muodostui positiiviseksi, tosin kertaluonteisten erien vaikutuksesta. Taloutta on saatu sopeutettua kaupunginhallituksen antamien suuntaviivojen mukaisesti. Erityisesti henkilöstömenojen sopeuttamisessa onnistuttiin. Tilikauden tulos oli yhteensä 8,3 miljoonaa euroa positiivinen. Positiiviseen tulokseen vaikuttivat kertaluonteiset erät, joita kirjattiin 25,7 milj. euroa. Kertyneet alijäämät saatiin katettua, mutta on huomioitava, että kuluvan vuoden talousarvio laadittiin alijäämäiseksi. Tämä tarkoittaa, että kaupungin palveluiden rakenteen ja tuottamistapojen tarkastelua on edelleen jatkettava. Toimintatuottoja kertyi 90,0 milj. euroa eli kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 1,2 %. Toimintakulut olivat 580,7 milj. euroa, joten kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 2,4 %. Kasvua selittää osittain rautatiealan koulutuksen siirtyminen osaksi Kouvolan seudun ammattiopiston toimintaa sekä varautuminen Carean alijäämien kattamiseen. Toimintakatteen kasvu oli 3,1 % edellisestä vuodesta. Henkilöstömenot olivat vuonna 2014 yhteensä 272,9 milj. euroa, mikä on noin 5,1 milj. euroa eli 1,8 prosenttia vähemmän kuin vuonna 2013. Vähennys on huomattava, koska edellisvuonna henkilöstömenoja vähensivät henkilöstön lomautukset. Niiden kautta saavutettiin suoria henkilöstömenojen säästöjä noin 5 milj. euroa. Kouvolan kaupungin palveluksessa oli vuoden 2014 lopussa 6148 henkilöä, joista vakinaisia oli 4819. Koko henkilöstön määrä väheni edellisvuodesta 156:lla. Henkilötyövuosia kertyi vuonna 2014 yhteensä 5593,22, joten henkilötyövuodet vähenivät edellisvuodesta noin 110:llä eli 1,9 %:lla. Eläkepoistumaa hyödynnettiin tehokkaasti vuoden 2014 aikana, sillä eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä jätettiin täyttämättä 30 %. Kaupungin elinvoimaa vahvistavat strategiset kärkihankkeet (mm. Ratamo, logistiikkakeskus, keskusta ja matkakeskus, Asuntomessut, Kimolan kanava) edellyttävät lähivuosina mittavia investointeja. Ratkaisut investointien rahoittamiseen tulee tehdä mahdollisimman pian. Kouvolan kaupunginhallitus käsittelee vuoden 2014 tilinpäätöksen 30.3.2015. Lisätietoja: Lauri Lamminmäki, kaupunginjohtaja, puh. 020 615 3100 Tuukka Forsell, talous- ja rahoitusjohtaja, puh. 020 615 9333 Päivi Karhu, henkilöstöjohtaja, puh. 020 615 4001 Katri Kemppi, laskentapäällikkö, puh. 020 615 7801
Väestömäärä Väestömäärä
Henkilöstö Henkilöstö HENKILÖSTÖMÄÄRÄ & KUSTANNUSKEHITYS ELÄKEPOISTUMAN hyödyntäminen -30 % Henkilöstön lkm Muutos, lkm Muutos % 2009 6 173 2010 6 252 79 1,3 2011 6 630 378 6,0 2012 6 607-23 -0,3 2013 6 304-303 -4,6 2014 6 148-156 -2,5 Hlöstökust. milj. e Muutos, milj. e Muutos % 2009 240,4 2010 249,4 9,0 3,7 2011 273,5 24,1 9,7 2012 288,4 14,9 5,4 2013 278,3-10,1-3,5 2014 272,9-5,4-1,9 TOIMIALOITTAIN Henkilöstömäärä Henkilötyövuodet TP 2014 TP 2013 Muutos, TP 2014 TP 2013 Muutos-% Toimiala lkm Konsernipalvelut 88 84 4 75,62 78,05-3,11 Hyvinvointipalvelut 5044 5 110-66 4526,47 4596,54-1,52 Kaupunkikehitys 275 292-17 238,12 251,26-5,23 Tilaliikelaitos 16 18-2 16,68 17,72-5,87 Tekninen tuotanto 725 739-14 697,96 700,61-0,38 Kouvolan Vesi 0 61-61 38,37 59,61-35,63 Yhteensä 6148 6 304-156 5593,22 5703,79-1,94
Julkinen rahoitus Julkinen rahoitus Muutos % 2013-2014 tulovero -2.6% kiinteistövero 7,0% yhteisövero11,8% valtionosuudet 0,0% Verotulot verotulolajeittain sekä valtionosuudet 1000 eur Toteutumat Muutos% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2009/2010 2010/2011 2011/20122012/2013 2013/2014 Kunnan tulovero 252 366 252 555 266 792 271 435 286 092 278 689 0,1 % 5,6 % 1,7 % 5,4 % -2,6 % Kiinteistövero 14 906 17 103 20 525 22 533 23 689 25 340 14,7 % 20,0 % 9,8 % 5,1 % 7,0 % Yhteisöveron tuotto 15 008 17 948 19 773 15 166 16 241 18 159 19,6 % 10,2 % -23,3 % 7,1 % 11,8 % Valtionosuudet 139 986 146 689 150 218 159 648 164 042 163 961 4,8 % 2,4 % 6,3 % 2,8 % 0,0 % Lainakanta Lainakanta Liiketoimintakaupan vaikutus -10,8 milj.
Tuloslaskelma Tuloslaskelma 2014 2013 Muutos-% Muutos, 1000 e 1000 e 1000 e 2014/2013 2014/2013 Toimintatuotot 90 030 88 982 1,2 1 048 Valmistus omaan käyttöön 3 281 5 382-39,0-2 100 Toimintakulut -580 691-567 273 2,4-13 418 Toimintakate -487 379-472 910 3,1-14 470 Verotulot ja valtionosuudet 486 148 490 063-0,8-3 915 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 403 1 395 0,6 8 Muut rahoitustuotot 8 807 8 775 0,4 32 Korkokulut -3 272-2 746 19,2-526 Muut rahoituskulut -192-209 -8,3 17 Vuosikate 5 515 24 368-77,4-18 853 Poistot ja arvonalentumiset -23 019-20 856 10,4-2 162 Satunnaiset erät 25 728 25 728 Tilikauden tulos 8 224 3 511 134,2 4 713 Tilinpäätössiirrot 102 102 0,0 0 Tilikauden yli-/alijäämä 8 327 3 614 130,4 4 713 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/toimintakulut, % 15,6 15,8 Vuosikate/Poistot, % 24,0 116,8 Vuosikate, euroa/asukas 64 280 Asukasmäärä 86 477 86 928 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 8,3 milj. TOIMINTAKATE -487,4 milj. muutos 3,1% ilman Carean varausta 1,7% LIIKETOIMINTAKAUPPA HUOMIOIDEN 1000 e Kaupungin tuloslaskelma 31.12.2014 Liiketoimintakaupan vaikutukset Vaikutus tuloslaskelmaan Toimintatuotot 90 030 4 488 94 518 Valmistus omaan käyttöön 3 281 722 4 003 Toimintakulut -580 691-5 326-586 017 Toimintakate -487 379-116 -487 263 Verotulot 322 188 322 188 Valtionosuudet 163 961 163 961 Rahoitustuotot ja -kulut 6 746 6 746 Vuosikate 5 515-116 5 631 Poistot ja arvonalentumiset -23 019-690 -23 709 Satunnaiset erät 25 728 20 028 5 700 Tilikauden tulos 9 224 19 222-9 998 Poistoeron vähennys 102 102 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 8 327 19 222-10 895
Kulut Kulut Henkilöstökulut muutos -1,8 % Palvelujen ostot muutos 6,2 % sis. varautumisen Carean alijäämän kattamiseen 6,3 milj. 1000 e TP 2014 TP 2013 Muutos-% Muutos, Henkilöstökulut 272 908 278 039-1,8-5 131 Palvelujen ostot 218 191 205 408 6,2 12 783 Aineet ja tarvikkeet 36 907 38 052-3,0-1 145 Avustukset 41 163 35 456 16,1 5 707 Muut toimintakulut 11 521 10 318 11,7 1 203 Rahoituskulut 3 464 2 955 17,2 509 Poistot ja arvonalentumiset 23 019 20 856 10,4 2 162 Yhteensä 607 173 591 085 2,7 16 089 Investoinnit Investoinnit Mansikkamäen koulu Käyrälammen vesipuistoalue KSAO:n kampus Korian päiväkoti 2014 Peruskaupunki Tilaliikelaitos Kaupunki yhteensä Aineettomat hyödykkeet -1 539 650-1 539 650 Aineelliset hyödykkeet -13 392 398-14 155 931-27 392 710 Sijoitukset -45 633 754-45 633 754 Investointimenot -60 565 802-14 155 931-74 566 114 Rahoitusosuudet 1 263 254 492 000 1 755 254 Pysyvien vastaavien myynti 73 044 327 622 252 73 510 960 Investointitulot 74 307 581 1 114 252 75 266 214 Nettoinvestoinnit 13 741 778-13 041 678 700 100 Aineellisten hyödykkeiden investointimenojen jakautuminen Korvausinvestoinnit -5 957 862-6 914 037-12 871 899 Uus-/laajennusinvestoinnit -7 252 609-7 216 925-14 469 535
Kouvola-konserni Kouvola-konserni EMOYHTEISÖ: Kouvolan kaupunki liikelaitoksineen TYTÄRYHTEISÖT OSAKKUUSYHTEISÖT KUNTAYHTYMÄT Energiayhtiöt KSS Energia Oy 100,0 % Elinkeino- ja kehitysyhtiöt European Business Innovation Center Kymi Oy 80,0 % Kouvolan Innovation Oy 100,0 % Muut tytäryhtiöt Anjalankosken Jäähalli Oy 94,0 % Kaakkois-Suomen Tieto Oy 99,9 % Kouvolan Hansapysäköinti Oy 37,8 % (äänivalta 65,7 %) Kouvolan Teatteri Oy 100,0 % Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy 100,0 % Kouvolan Vesi Oy 100,0 % Kuusankosken Tennishalli Oy 87,0 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Asunto Oy Elopuisto 84,1 % Kiinteistö Oy Korian Liikekeskus 58,9 % Kiinteistö Oy Korianjousi 58,3 % Kiinteistö Oy Kouvolan Asentajankatu 9 100,0 % Kiinteistö Oy Madekuja 1 68,1 % Kiinteistö Oy Pihlajakara 79,0 % Kiinteistö Oy Päätie 19 100,0 % Kouvolan Asunnot Oy 100,0 % Pohjois-Kymenlaakson Ympäristölaboratorio Oy 95,0 % Muut osakkuusyhtiöt Kaakkois-Suomen Ammattikorkeakoulu Oy 24,5 % Kaakkois-Suomen Sosiaalialan Osaamiskeskus Oy 29,9 % Kyamk-kiinteistöt Oy 49,0 % Kymen Vesi Oy 32,6 % (äänivalta 19 %) Kymenlaakson Jäte Oy 47,4 % Kymenlaakso Orkesteri Oy 45,0 % Tykkimäen Vapaa-aikakeskus Oy 46,2 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Anjalankosken Painotalo Oy 33,5 % Asunto Oy Anjalantie 2 31,3 % Asunto Oy Elimäen Eläkepuustelli 26,7 % Asunto Oy Elimäen Napansäde 40,6 % Asunto Oy Kimmelmanni 45,4 % Asunto Oy Kouvolan Eväkujankaari 34,7 % Asunto Oy Kouvolan Jaalanharju 39,0 % Asunto Oy Kuntalantie 9 20,1 % Asunto Oy Hiidentie 8-10 26,2 % Asunto Oy Kuusankosken Rantapuisto 25,0 % Asunto Oy Lohitie 5 33,3 % Asunto Oy Siltapuisto 1 30,6 % Asunto Oy Valkealan Riihikaari 27,5 % Kiinteistö Oy Korian Portti 39,9 % Kiinteistö Oy Myllykosken Liikekeskus 32,8 % Kuusankosken Pienteollisuustalo Oy 21,6 % Itä-Suomen päihdehuollon Kuntayhtymä 6,2 % Kymenlaakson Liitto 48,6 % Kymenlaakson sairaanhoitoja sosiaalipalvelujen kuntayhtymä (äänivalta 49 %) 51,8 % Uudenmaan päihdehuollon kuntayhtymä 5,7 %
Kouvola-konserni Kouvola-konserni TULOSLASKELMA TP 2014 TP 2013 Muutos-% Muutos, 1000 e Toimintatuotot 294 649 289 488 1,8 5 161 Toimintakulut -741 692-728 886 1,8-12 806 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2 290 1 589 44,2 702 Toimintakate -444 752-437 809 1,6-6 943 Verotulot 320 873 325 061-1,3-4 188 Valtionosuudet 163 961 164 042 0,0-81 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 282 343-17,7-61 Muut rahoitustuotot 4 603 4 623-0,4-20 Korkokulut -6 587-6 734-2,2 147 Muut rahoituskulut -343-540 -36,4 197 Rahoitustuotot ja -kulut -2 046-2 310-11,4 264 Vuosikate 38 036 48 986-22,4-10 951 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -39 047-40 946-4,6 1 899 Poistot ja arvonalentumiset -39 047-40 946-4,6 1 899 Satunnaiset erät 5 700 19 5 681 Tilikauden tulos 4 688 8 059-41,8-3 370 Tilinpäätössiirrot -3 215-5 998-46,4 2 783 Vähemmistöosuus -24-53 -54,1 29 Tilikauden yli- /alijäämä 1 449 2 007 1,0-558 Tilinpäätöksen tunnusluvut Tilinpäätöksen tunnusluvut Kaupunki 2014 2013 Konserni 2014 2013 Tuloslaskelman tunnusluvut Konsernin tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 15,6 15,8 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 39,7 39,7 Vuosikate/Poistot, % 24,0 116,8 Vuosikate/Poistot, % 97,4 119,6 Vuosikate, euroa/asukas 64 280 Vuosikate, euroa/asukas 440 564 Asukasmäärä 86 477 86 928 Asukasmäärä 86 477 86 928 Kuntalaki 118 alijäämän kattamisvelvoite konserniin Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e -59 374-48 128 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e -73 122-108 426 Investointien tulorahoitus, % 7,6 69,7 Investointien tulorahoitus, % 85,8 79,8 Lainanhoitokate 0,2 1,1 Lainanhoitokate 0,8 0,8 Kassan riittävyys, pv 17 20 Kassan riittävyys, pv 24,7 23,5 Asukasmäärä 86 477 86 928 Asukasmäärä 86 477 86 928 Taseen tunnusluvut Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 53,7 54,0 Omavaraisuusaste, % 40,5 40,7 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 47,1 46,2 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 61,4 61,4 Kertynyt yli-/alijäämä 1000 e 3 408-4 919 Kertynyt alijäämä 1000 e -38 297-40 254 Kertynyt alijäämä, e/asukas 39-57 Kertynyt alijäämä, e/asukas -443-463 Lainat euroa/asukas 2 069 2 141 Lainat euroa/asukas 3 848 3 877 Lainakanta 31.12., 1000 e 178 914 186 118 Lainakanta 31.12., 1000 e 332 783 336 992 Lainasaamiset 31.12., 1000 e 40 061 21 583 Lainasaamiset 31.12., 1000 e 5 258 5 181 Asukasmäärä 86 477 86 928 Asukasmäärä 86 477 86 928
Toteutuma toimialoittain Toteutuma toimialoittain Peruskaupunki 2014 Euroa Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Konsernipalvelut Toimintatulot 3 172 537 3 172 875 100,0% -338 Toimintamenot -26 634 385-25 413 337 95,4% -1 221 048 Toimintakate -23 461 848-22 240 462 94,8% -1 221 386 Hyvinvointipalvelut Toimintatulot 90 328 413 89 221 011 98,8% 1 107 402 Toimintamenot -566 503 297-569 364 395 100,5% 2 861 098 Toimintakate -476 174 884-480 143 383 100,8% 3 968 499 Kaupunkikehitys Toimintatulot 14 946 407 15 189 313 101,6% -242 906 Valm. omaan käyttöön 3 008 600 2 082 268 69,2% 926 332 Toimintamenot -36 138 960-33 269 391 92,1% -2 869 569 Toimintakate -18 183 953-15 997 810 88,0% -2 186 143 Vesihuolto Toimintatulot 9 024 980-9 024 980 Valm. omaan käyttöön 342 556-342 556 Toimintamenot -5 565 616 5 565 616 Toimintakate 3 801 920-3 801 920 Peruskaupunki yhteensä Toimintatulot 108 447 357 116 608 179 107,5% -8 160 822 Valm. omaan käyttöön 3 008 600 2 424 824 80,6% 583 776 Toimintamenot -629 276 642-633 612 739 100,7% 4 336 097 Toimintakate -517 820 685-514 579 735 99,4% -3 240 950 Peruskaupunki Toimintatulot 108 447 357 107 583 199 99,2% 864 158 ilman vesihuoltoa Valm. omaan käyttöön 3 008 600 2 082 268 69,2% 926 332 Toimintamenot -629 276 642-628 047 123 99,8% -1 229 519 Toimintakate -517 820 685-518 381 655 100,1% 560 970 Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalvelut 2014 Euroa Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Hyvinvointipalvelut Toimintatulot 90 328 413 89 221 011 98,8% 1 107 402 Toimintamenot -566 503 297-569 364 395 100,5% 2 861 098 Toimintakate -476 174 884-480 143 383 100,8% 3 968 499 Hyvinvointipalvelujen Toimintatulot 8 520 522 6 175 430 72,5% 2 345 092 johdon tukipalvelut Toimintamenot -8 543 493-6 175 430 72,3% -2 368 063 Toimintakate -22 971 0 0,0% -22 971 Kasvun, oppimisen sekä Toimintatulot 43 685 466 44 758 081 102,5% -1 072 615 lapsiperheiden tukeminen Toimintamenot -226 258 189-224 204 099 99,1% -2 054 090 Toimintakate -182 572 723-179 446 018 98,3% -3 126 705 Aikuisväestön toiminta- Toimintatulot 21 800 025 21 699 554 99,5% 100 471 edellytysten vahvistaminentoimintamenot -238 944 810-249 864 314 104,6% 10 919 504 Toimintakate -217 144 785-228 164 760 105,1% 11 019 975 Ikääntyneiden toiminta- Toimintatulot 16 322 400 16 587 946 101,6% -265 546 kyvyn tukeminen Toimintamenot -92 756 805-89 120 552 96,1% -3 636 253 Toimintakate -76 434 405-72 532 605 94,9% -3 901 800
Kaupunkikiehitys Kaupunkikehitys 2014 Euroa Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Kaupunkikehitys Toimintatulot 14 946 407 15 189 313 101,6% -242 906 Valm. omaan käyttöön 3 008 600 2 082 268 69,2% 926 332 Toimintamenot -36 138 960-33 269 391 92,1% -2 869 569 Toimintakate -18 183 953-15 997 810 88,0% -2 186 143 Kaupunkikehityksen hallintotoimintatulot 973 633 957 627 98,4% 16 006 Toimintamenot -1 117 386-987 041 88,3% -130 345 Toimintakate -143 753-29 414 20,5% -114 339 Elinvoiman vahvistaminen Toimintatulot 6 740 792 6 384 726 94,7% 356 066 Toimintamenot -13 679 072-12 686 726 92,7% -992 346 Toimintakate -6 938 280-6 302 000 90,8% -636 280 Elinympäristön kehittäminentoimintatulot 7 231 982 7 846 960 108,5% -614 978 Valm. omaan käyttöön 3 008 600 2 082 268 69,2% 926 332 Toimintamenot -21 342 502-19 595 624 91,8% -1 746 878 Toimintakate -11 101 920-9 666 396 87,1% -1 435 524 Toimintakate palveluketjuittainn Toimintakate palveluketjuittain YHTEYSTIEDOT: Kaupunginjohtaja Lauri Lamminmäki, puh. 020 615 3100, lauri.lamminmäki@kouvola.fi Talous- ja rahoitusjohtaja Tuukka Forsell, puh.. 020 615 9333, tuukka.forsell@kouvola.fi Toimialat: Apulaiskaupunginjohtaja Annikki Niiranen, puh.. 020 615 3101, annikki.niiranen@kouvola.fi Kaupunkikehitysjohtaja Hannu Luotonen, puh. 020 615 8448, hannu.luotonen@kouvola.fi