Kaupunginhallitus 217 13.08.2018 Kaupungin talouden toteutuminen / osavuosikatsaus 1-6 / 2018 253/02.02.02/2018 KHALL 13.08.2018 217 Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida talouden toteutumisesta vähintään kahden kuukauden välein. Tammi-kesäkuun raportti on koottu talouspalvelujen toimesta. Talouden osavuosikatsaus on tulostettu valtuuston hyväksymällä sitovuustasolla. Katsaus sisältää kaupungin ja liikelaitosten yhdistetyn tuloslaskelman sekä kaupungin tuloslaskelman. Liikelaitosten tuloslaskelmat sekä erikoissairaanhoidon kuntaraportit ovat raportin lopussa. Tasaisen käytön mukaan kuuden kuukauden toteutuma olisi 50 %, mut ta koska noin 0,4 kuukauden palkkamenoja vastaava lomaraha maksetaan kesäkuun lopussa henkilöstömenojen toteutumisaste saa olla tätä isompi. Muista kustannuksista ja tuotoista osa syntyy vii veellä, joten alkuvuoden käyttö on niiden osalta olla tätä pienempi. Yleistä Tilastokeskuksen väestömuutosten ennakkotiedon mukaan Uudenkaupungin asukasmäärä oli kesäkuun lopussa 15 777. Kaupungin väkiluku kasvoi vain 25 hengellä. Tammi-kesäkuun muuttovoitto oli 59 henkilöä, mutta lapsia syntyi vain 48 ja kuolleita oli 82. Uudenkaupungin työllisyystilanne parani edellisvuoteen verrattuna. Työttömyysaste oli kesäkuussa vain 6,1 % (7,4 % v. 2017), kun koko maan työttömyysaste oli 10,4 % ja Varsinais-Suomen 10,2 %. Uudenkaupungin työttömyysaste oli 4,3 %-yksikköä koko maata parempi. Nuoria alle 25-vuotiaita oli työttömänä vain 38 ja yli vuoden työttömänä olleita oli 83. Avoimia työpaikkoja oli 832. Lainakanta Kaupunki otti alkuvuonna 5 miljoonaa euroa pitkäaikaista luottoa. Vakka-Suomen Vesi liikelaitos päätti huhtikuussa ottaa 4 000 000 euron lainan jätevedenpuhdistamon laajennus- ja tehostamishankkeeseen. Uudenkaupungin Vesi ei ota uutta lainaa vuonna 2018.
Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen tilitykset nousivat ensimmäisellä vuosipuoliskolla 1 110 000 eurolla, 3,5 % vuodesta 2017. Verotuloennusteen mukaan Uudenkaupungin verotulot nousevat tänä vuonna 66 miljoonaan euroon. Kaupungin verokehitykseen liittyy edelleen suuria epävarmuustekijöitä, sillä viimeisimmän valtakunnallisen ennusteen mukaan kevään 2108 verotuloennusteet ovat olleet liian optimistisia. Verohallinnon viimeisimmässä ennakkotilastossa maksuunpantavat kunnallisverot laskevat koko maan tasolla reilu 180 miljoonaa euroa Kuntaliiton huhtikuun ennusteesta. Syynä ovat ansiotulot ja työtulovähennykset. Työtulovähennyksien taso olisi verohallinnon ennakkotiedon mukaan noin 90 miljoona euroa enemmän kuin on arvioitu. Taustalla näyttäisi olevan jossain määrin epäonnistunut julkisen sektorin lomarahaleikkauksen sekä työtulovähennyksen vaikutusarviointi. Heikentynyt maksuunpantava kunnallisvero laskee omalta osaltaan arviota kuntaryhmän jako-osuudelle verovuonna 2018. Viimeisimpien arvioiden mukaan ryhmäosuuden oikaisu verovuodelle 2018 olisi noin -80 miljoonaa euroa. Henkilöasiakkaiden veronpalautukset vuodelta 2017 tulevat tänä vuonna olemaan poikkeuksellisen suuret, ja ne ovat samalla suurin yksittäinen selittäjä alentuneisiin kunnallisverokertymiin vuonna. 2018 Verohallinnon ennakkotietojen mukaan pääomaverotulot ovat myös kasvaneet odotettua paremmin verovuonna 2017. Koko maan tasolla kunnallisveron kuluvan vuoden kertymä tulee laskemaan noin -400 miljoonaa euroa verrattuna huhtikuun ennusteeseen. Uudenkaupungin tasolla se tarkoittaisi 1 2 miljoonaa euroa. Verotulo jäisi tämän verran alle keväisen arvion ja palaisi vuoden 2018 alkuperäisen talousarvion tasolle. Kaupungin valtionosuudet ovat viime vuoden tasolla. Vuoden 2018 valtionosuudet ovat noin 24,7 miljoonaa euroa. Vuoden 2018 verorahoitus (verotulot ja valtionosuudet) on tämänhetkisen tiedon mukaan toteutumassa joulukuussa 2017 hyväksytyn talousarvion mukaisesti. Verotulot
Toimintakate Kaupungin tuloslaskelman toimintakate, tulojen ja me no jen erotus, oli -42,8 miljoonaa euroa, 50 % talousarviosta. Se on noussut runsaalla 0,5 miljoonalla eurolla edellisestä vuodesta. Toimintatuotot ovat nousseet 1,6 miljoonalla ja toimintakulut 2 miljoonalla eurolla. Henkilöstömenot ovat nousseet 0,8 miljoonalla eurolla ja avustukset 0,7 miljoonalla eurolla (sis. palvelusetelit). Erikoissairaanhoidon laskutus on 1,4 miljoonaa ja käyttöön perustuvat menot 0,8 miljoonaa euroa viime vuotta pienemmät. Vuosikate ja tuloslaskelman toteutuminen Kaupungin talous on alkuvuonna toteutunut kokonaisuutena ennakoidusti ja kau pun gin val tuus ton hyväksymän talousarvion mukaisesti. Palkkojen käyttöaste oli 50,2 % ( 50,5 % vuonna 2017) talousarviosta ja palvelujen ostojen 49,8 % (49,7 % v. 2017). Henkilöstömenot näyttäisivät alittuvan. Kaupungin vuosikate oli 2,4 miljoonaa euroa positiivinen (2 milj. euroa vuonna 2017) ja tilikauden tulos +1,2 miljoonaa euroa (-0,3 milj. euroa vuonna 2017). Ilman satunnaisia tuottoja tulos olisi niukasti positiivinen. Uudenkaupungin kaupungin tuloslaskelma
Käyttötalous Kaupungin toimintakatteen toteutumisaste oli 50 %. Erikoissairaanhoidon käyttö on laskenut. Sairaanhoitopiirin laskutus oli 51 % kaupungin erikoissairaanhoitoon varaamasta määrärahasta, mutta alkuvuoden perusteella määräraha on riittämässä, koska palvelujen todellinen käyttö on jonkin verran tasaerälaskutusta pienempää. Kuntaraportin mukaan hoitojaksojen määrä laski tammi-kesäkuussa 7 %:lla ja käytön mukaiset kustannukset laskivat 16,6 %, 800 000 eurolla vuodesta 2017. Käyttö oli 48,1 % sairaanhoitopiirin budjetoimasta. Poliklinikkakäyntien määrä laski yli 4 prosentilla. Investoinnit Kaupungin investointien nettomenojen toteutumisaste oli vain 9,7 %, 1 400 000 euroa. Liikelaitokset Uudenkaupungin Vesi Uudenkaupungin Veden liikevaihto oli 2 600 000 euroa. Liikelaitoksen talous on toteutunut suunnitelmien mukaisesti. Sen tulot ovat jopa ylittäneet talousarvion, ja palvelujen ostot ovat olleet arvioitua pienemmät. Koska investoinnit painottuvat vahvasti loppuvuoteen, toteutuneet investointimenot ovat vasta vajaa 15 % suunnitellusta. Vakka-Suomen Vesi Vakka-Suomen Veden liikevaihto oli 1 050 000 euroa. Liikelaitoksen talous on toteutunut suunnitelmien mukaisesti. Sen tulot ovat hieman yli talousarvion ja menot kokonaisuutena talousarvion mukaiset.
Häpönniemen jätevedenpuhdistamon laajennus- ja tehostamisurakan toteutus alkoi loppuvuonna 2017. Hankkeelle on varattu tälle vuodelle 5 miljoonaa euroa, ja kesäkuun loppuun mennessä määrärahasta oli käytetty 1,4 miljoonaa euroa. Hankkeen kokonaiskustannusarvio on noin 7 miljoonaa euroa. Liikelaitos ottaa sitä varten 4 000 000 euroa lainaa vuonna 2018. Kokonaisuutena katsottuna liikelaitosten talous näyttää toteutuvan arvion mukaisesti. Tuloslaskelma/kaupunki ja liikelaitokset Kaupungin ja liikelaitosten tuloslaskelman toimintakate, tulojen ja menojen erotus, oli -41,2 miljoonaa euroa (-40,6 miljoonaa euroa vuonna 2017). Vuosikate oli 4 miljoonaa positiivinen (3,7 miljoonaa euroa vuonna 2017). Talouden toteutumisarvio Talousarvion mukaan kaupungin tilikauden 2018 tulos on 0,5 miljoonaa euroa ja kaupungin ja liikelaitosten yhteinen tulos 1,5 miljoonaa euroa positiivinen. Uudenkaupungin tilikauden ylijäämä olisi 1,8 miljoona euroa. Ilman satunnaisia eriä ylijäämä olisi 0,8 miljoonaa euroa Tammi-kesäkuun ennusteen mukaan talous olisi toteutumassa talousarvion mukaisesti, mutta uudet verotulotiedot ovat heikentäneet näkymiä. Verotulojen kertyminen, parantuneen työllisyystilanteen aiheuttama palvelutarpeen (esim. päivähoito) kasvu, erikoissairaanhoidon loppuvuoden käyttö sekä terveyspalvelujen väistötilojen ja muuton kustannukset tuovat talouteen isoja epävarmuustekijöitä. Lisätietoja Talousjohtaja Anne Takala, puh. 050 075 7657
Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus merkitsee talouden 1-6/2018 osavuosikatsauksen tiedoksi. Päätös: Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.