TALOUSARVION 2018 SEURANTARAPORTTI

SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2018 SEURANTARAPORTTI 30.9.2018

Talousarvion seurantaraportti 30.9.2018 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2018 talousarviosta. Toimintatuotot ovat 2 043 197 euroa eli 79,1 % ja toimintakulut 27 070 259 euroa, 73,6 %. Toimintakate on syyskuun lopussa 73,2 % vuoden 2018 muutetusta talousarviosta. Alustavan tilinpäätösennusteen mukaan vuosikate on 448 600 euroa ja ei riitä poistojen 1 321 625 euroa kattamiseen. Tilikauden alijäämä on (huomioiden poistoerokirjauksen) alustavan ennusteen mukaan 816 358 euroa. Sote kustannukset tulevat ratkaisemaan sen, mitan paljon tulos tulee olemaan alijäämäinen. Päävastuualueet: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2018 talousarviosta. Kunnanhallituksen päävastuualueen toimintatuotot ovat 75,0 %, toimintakulut 74,1 % ja toimintakate 73,9 %. Sivistyslautakunnan toimintatuotot ovat 65,7 % (tuet ja avustukset talousarvion mukaiset), toimintakulut 73,8 % ja toimintakate 74,4 %. Teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat 80,2 %, toimintakulut 72,1 % ja toimintakate 1,4 %. Sosiaali ja terveystoimi Elokuun tilanteen mukaan sosiaali- ja terveysmenot ovat 1,2 % pienemmät kuin elokuussa 2017. Kustannukset ovat pienemmät aikuissosiaalityössä (-15,2 %), aikuisten psykososiaalisissa palveluissa (-9,6 %), omassa erikoissairaanhoidossa (-21,1 %), hoidossa ja hoivassa (-7,3 %), kuntoutuspalveluissa (-10,8 %), suun terveydenhuollossa (-0,9 %) ja projekteissa (-26,9 %). Kustannukset ovat suuremmat erikoissairaanhoidossa PPSHP (5,2 %), perhepalveluissa (8,2 %), vammaispalveluissa (3,1 %) ja vastaanottopalveluissa (6,5 %) Rahoitus: Lyhytaikaisen lainan määrä 30.9.2018 on 3,5 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty 1 750 381 euroa. Investoinnit: Investointeihin on varattu talousarviossa rahaa 626 000 euroa. Toteuma syyskuun lopussa 183 653 euroa.

Kumulatiivinen toteuma 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018+muutos Toteuma 30.9.2018 Tot-% Tp 2018 ennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 042 540 759 705 72,9 1 012 940 Maksutuotot 356 284 254 920 71,5 339 893 Tuet ja avustukset 326 259 258 131 79,1 344 174 Muut toimintatuotot 857 228 770 441 89,9 982 245 TOIMINTATUOTOT 2 582 311 2 043 197 79,1 2 679 252 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -8 790 380-6 587 772 74,9-8 861 443 Eläkekulut -2 086 278-1 585 089 76,0-2 125 775 Muut henkilösivukulut -319 063-241 542 75,7-324 329 Palvelujen ostot -22 209 976-16 331 385 73,5-22 000 000 esh ppshp -5 925 299-4 207 706 71,0-5 610 275 esh ras -834 314-750 446 89,9-1 000 595 Aineet,tarvikkeet, tavarat -2 074 840-1 457 600 70,3-1 943 467 Avustukset -946 392-579 185 61,2-772 247 Muut toimintakulut -344 128-287 686 83,6-383 581 TOIMINTAKULUT -36 771 057-27 070 259 73,6-36 410 841 TOIMINTAKATE -34 188 746-25 027 062 73,2-33 731 589 Verotulot Kunnan tulovero 14 670 000 12 563 752 85,6 14 204 000 Kiinteistövero 1 405 500 647 770 46,1 1 381 000 Yhteisövero 884 000 651 095 73,7 808 000 Verotulot 16 959 500 13 862 617 81,7 16 393 000 Valtionosuudet 17 879 189 13 409 363 75,0 17 879 189 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 45 000 14 931 33,2 25 000 Muut rahoitustuotot 70 000 54 192 77,4 70 000 Korkokulut -157 000-103 531 65,9-157 000 Muut rahoituskulut -15 000-26 180 174,5-30 000 Rahoitustuotot ja -kulut -57 000-60 588 106,3-92 000 VUOSIKATE 592 943 2 184 330 368,4 448 600 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -1 321 625-960 212 72,7-1 321 625 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 0 TILIKAUDEN TULOS -728 682 1 224 118-873 025 Rahastojen vähennys (+) 0 Poistoeron vähennys (+) 56 667 42 500 56 667 Poistoeron lisäys 0 TILIKAUDEN ALIÄÄMÄ -672 015 1 266 618-188,5-816 358

Kunnanhallitus Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018+muutos Toteuma 30.9.2018 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 556 850 1 931 165 75,5 Maksutuotot 0 0 Tuet ja avustukset 184 410 122 166 66,2 Muut toimintatuotot 9 480 10 455 110,3 TOIMINTATUOTOT 2 750 740 2 063 786 75,0 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -1 841 267-1 367 137 74,2 Eläkekulut -734 651-547 463 74,5 Muut henkilösivukulut -66 063-48 970 74,1 Palvelujen ostot -19 943 192-14 833 670 74,4 Aineet,tarvikkeet, tavarat -567 302-392 940 69,3 Avustukset -342 000-207 642 60,7 Muut toimintakulut -169 274-126 082 74,5 TOIMINTAKULUT -23 663 749-17 523 904 74,1 TOIMINTAKATE -20 913 009-15 460 118 73,9 VUOSIKATE -20 913 009-15 460 118 73,9 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -16 500-4 042 24,5 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS -20 929 509-15 464 160 73,9 Hallinto- ja talouspäällikön kommentti: Toimintatuotot ovat toteutuneet talousarvon mukaisesti, kuten myös toimintakulut. Lomapalkat on maksettu kesäkuussa, joten tämä näkyy palkkakustannuksissa. Erikoissairaanhoidon laskut (PPSHP) ovat olleet vuotta 2017 suuremmat, mutta edelleen talousarvion mukaiset. Työmarkkinatuen kuntaosuus (sakkomaksu) on jäämässä 40 000 euroa alle budjetin.

Sivistyslautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018 Toteuma 30.9.2018 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 388 130 231 194 59,6 Maksutuotot 275 960 200 015 72,5 Tuet ja avustukset 126 249 86 747 68,7 Muut toimintatuotot 4 900 4 466 91,1 TOIMINTATUOTOT 795 239 522 422 65,7 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -6 349 253-4 789 692 75,4 Eläkekulut -1 191 101-921 900 77,4 Muut henkilösivukulut -231 701-176 925 76,4 Palvelujen ostot -3 086 911-2 119 751 68,7 Aineet,tarvikkeet, tavarat -506 546-413 817 81,7 Avustukset -537 200-309 932 57,7 Muut toimintakulut -1 781 085-1 373 113 77,1 TOIMINTAKULUT -13 683 797-10 105 130 73,8 TOIMINTAKATE -12 888 558-9 582 708 74,4 VUOSIKATE -12 888 558-9 582 708 74,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -10 711-3 396 31,7 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS -12 899 269-9 586 104 74,3 Vt.. Sivistystoimenjohtajan kommentti: Sivistystoimen osalta toteuman kehityksestä voidaan huomioida seuraavaa: lomarahat ja pääosa hankinnoista sisältyy toteumaan. Lisäksi kun huomioidaan tulojen kertyvän pääasiassa kesäkauden ulkopuolella näyttää toteuman kehitys noudattelevan talousarviota, jopa alittaen sen.

Tekninen lautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018 Toteuma 30.9.2018 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 290 989 254 200 87,4 Maksutuotot 80 324 54 904 68,4 Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot 2 632 422 2 099 380 79,8 TOIMINTATUOTOT 3 003 735 2 408 484 80,2 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -562 210-416 567 74,1 Eläkekulut -156 926-113 940 72,6 Muut henkilösivukulut -20 424-15 346 75,1 Palvelujen ostot -1 327 667-997 521 75,1 Aineet,tarvikkeet, tavarat -1 025 552-676 049 65,9 Avustukset -67 192-61 611 91,7 Muut toimintakulut -183 343-132 351 72,2 TOIMINTAKULUT -3 343 314-2 413 385 72,2 TOIMINTAKATE -339 579-4 901 1,4 VUOSIKATE -339 579-4 901 1,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -1 294 414-952 774 73,6 Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS -1 633 993-957 675 58,6 Teknisen johtajan kommentti: Kesäaika oli erittäin lämmin ja vähäsateinen. Teknisen toimen kesäaikaiset tehtävät ja työt suoritettiin suunnitelman mukaisesti. Tulopuolen kehitykseen on vaikuttanut käyttöomaisuuden myyntivoittojen kirjaukset, mm. Puistolan myynnistä. Loppuvuosi ennakoidaan menokertymältään tasaiseksi. Sään kylmeneminen loppuvuotta kohti aiheuttaa kiinteistöjen lämmitysmenojen osalta normaalia ja ennakoitua menojen kasvua. Talven pakkas- ja lumentuloaika ratkaisee mm. jääkenttien ja hiihtolatujen tekemisen aikataulun loppuvuodesta.

Verotilitysten seuranta 2018-2017 Kuukausi 2018 2017 Muutos % 2018 2017 Muutos % 2018 2017 Muutos % 2018 2017 Muutos % Kunnan tulovero Kunnan tulovero Kiinteistövero Kiinteistövero Yht.vero Yht.vero Yhteensä Yhteensä Tammi 1 393 654 1 256 421 10,9 % 2 015 2 140-5,8 % 77 505 70 221 10,4 % 1 473 174 1 328 782 10,9 % Helmi 1 604 768 1 623 487-1,2 % 1 290 556 132,0 % 147 246 61 977 137,6 % 1 753 304 1 686 020 4,0 % Maalis 1 325 503 1 268 445 4,5 % -38 212 7 366-618,8 % 65 517 48 867 34,1 % 1 352 808 1 324 678 2,1 % Huhti 1 380 418 1 328 770 3,9 % -11 011 9 534 215,5 % 62 784 47 991 30,8 % 1 432 191 1 386 295 3,3 % Touko 1 460 706 1 405 497 3,9 % 3 622 5 725-36,7 % 51 290 245 299-79,1 % 1 515 618 1 656 521-8,5 % Kesä 1 316 976 1 252 820 5,1 % 2 954 2 359 25,2 % 46 002 43 085 6,8 % 1 365 932 1 298 264 5,2 % Heinä 1 503 588 1 449 128 3,8 % 4 040 4 361-7,4 % 81 935 44 469 84,3 % 1 589 563 1 497 958 6,1 % Elo 1 323 054 1 271 090 4,1 % 12 908 13 345-3,3 % 56 163 67 476-16,8 % 1 392 125 1 351 911 3,0 % Syys 1 255 086 1 197 360 4,8 % 670 163 535 758 25,1 % 62 653 60 200 4,1 % 1 987 902 1 793 318 10,9 % Loka 1 232 147-100,0 % 511 114-100,0 % 39 731-100,0 % 0 1 782 992-100,0 % Marras 240 646-100,0 % 40 106-100,0 % 71 337-100,0 % 0 352 089-100,0 % Joulu 1 367 652-100,0 % 9 077-100,0 % 68 677-100,0 % 0 1 445 406-100,0 % Yhteensä 12 563 753 14 893 463-15,6 % 647 769 1 141 441-43,2 % 651 095 869 330-25,1 % 13 862 617 16 904 234-18,0 % Ta 2018 14 670 000 85,6 % 1 405 500 46,1 % 884 000 73,7 % 16 959 500 81,7 % Yli / alle -2 106 247-757 731-232 905-3 096 883 Verotulot ovat toteutuneet 52,4%:sti. Kuluvan vuoden kunnallisveron kertymäennuste koko maassa laskee merkittävästi verrattuna Kuntaliiton huhtikuun veroennusteeseen. Heikentynyt maksuunpantava kunnallisvero verovuonna 2017 laskee omalta osaltaan arviota kuntaryhmän jako-osuudelle verovuonna 2018. Viimeisimpien arvioiden mukaan ryhmäosuuden oikaisu verovuodelle 2018 olisi noin -80 miljoonaa euroa. Tätä oletusta ollaan käytetty elokuun päivittyneessä veroennustekehikossa. Henkilöasiakkaiden veronpalautukset tulevat tänä vuonna olemaan poikkeuksellisen suuret ja on samalla suurin yksittäinen syy alentuneisiin kunnallisverokertymiin tänä vuonna. Näiden taustoja selvitellään vielä Verohallinnossa. Verohallinnon ennakkotietojen mukaan pääomaverotulot ovat myös kasvaneet odotettua paremmin verovuonna 2017. Marraskuinen maksuunpanotilitys tulee näin ollen olemaan negatiivinen koko kuntaryhmän osalta. Tämä elokuun veroennuste on ylimääräinen ennuste, johtuen verovuoden 2017 kunnallisveron heikosta kehityksestä. Yhteisöveron maksuunpantavaa veroa 2017 on nostettu hieman, jotta vastaisi paremmin verotuksen ennakkotietoja. Budjettiriihen jälkeen ennusteet päivitetään uudestaan (syyskuun alku) ja näissä vuodet 2020-2022 on huomioitu paremmin. Silloin päivitetään myös yhteisö- ja kiinteistöveron ennusteet. Kuntaliitto 13.8.2018

Erikoissairaanhoito Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriltä toteuma on 71,0 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2018 on 4 207 706 euroa ja vastaava summa vuodelta 2017 oli 3 966 250. Kasvua 241 456 euroa. Erikoissairaanhoito Raahen sairaalalta toteuma on 89,9 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2018 on 750 446 euroa ja vastaava summa vuodelta 2017 oli 932 244 euroa.

RAHOITUSLASKELMA Ta 2018 TA 2018+muutos 30.9.2018 Poikkema Toiminnan rahavirta 710 342 592 943 2 049 300-1 456 357 Vuosikate 710 342 592 943 2 184 330-1 591 387 Satunnaiset erät 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0-135 030 135 030 Investointien rahavirta -626 000-626 000 57 457-683 457 Investointimenot -626 000-626 000-183 653-442 347 Rahoitusosuudet invest.menoihin 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot 0 0 241 110-241 110 Toiminnan ja investointien rahavirta 84 342-33 057 2 106 757-2 139 814 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 0 0 270 728-270 728 Antolainasaamisten lisäykset 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 270 728-270 728 Lainakannan muutokset -84 342 33 057-1 950 381 1 983 438 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 769 114-1 769 114-1 750 381-18 733 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 684 772 1 802 171-200 000 2 002 171 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 Edellisten tilikausien alijäämä 0 0 0 Investointivaraus 0 0 Rahaston muutos 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 873 993 0 Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 1 301 097-427 104 Investoinnit 30.9.2018 olivat 183 653 euroa. Käyttöomaisuuden myyntivoittoja on kirjattu 135 030 euroa, josta suurin on Puistolan myyntivoitto 95 490 euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty suunnitelman mukaan 1 750 381 eurolla ja lyhytaikaisten lainojen muutos on ollut - 200 000 euroa.

INVESTOINTIMENOT TA Toteuma Poikkeama 2018 30.9.2018 yli/alle (-) ATK - OHJELMISTOT -20 000-5 251-14 749 Atk - ohjelmistot -20 000-5 251-14 749 MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT 0 0 0 MAA- JA VESIALUEET 0 0 0 RAKENNUKSET -415 000-48 401-366 599 Muut korjaukset Mäkelänrinne -40 000 0-40 000 Puistola -25 000 0-25 000 Paavolatalo -80 000 0-80 000 Luohuan koulu -15 000-9 304-5 696 Paavolan koulu -15 000-5 781-9 219 Ruukin koulukeskus, liikuntahalli -50 000 0-50 000 Revonlahden koulu -15 000-6 919-8 081 Gumerus -115 000-25 677-89 323 Kiinteistöt, peruskorjausvaraus -40 000 0-40 000 Ruukin teollisuushalli -20 000-720 -19 280 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET -181 000-89 868-91 132 Teiden rakentaminen -48 000-22 882-25 118 Teiden päällystäminen -41 000-11 426-29 574 Teiden valaistus -32 000-12 520-19 480 Puistot ja leikkipaikat -30 000-13 715-16 285 Satamat -30 000-29 325-675 KONEET JA KALUSTO 0 0 0 OSAKKEET JA OSUUDET -10 000-40 133 30 133 Laajakaistahanke, jäsenmaksu -10 000-10 000 Metsäliitto -2 403 2 403 Tytäryhtiöosakkeet 0-37 730 37 730 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ -626 000-183 653-442 347 Kiinteistöpäällikön kommentit: Kouluja ja päiväkoteja koskevat investointityöt suoritetaan pääasiassa koululaisten lomakausien aikana (kesäloma, syysloma, joululoma). Puistolaan varattua määrärahaa ei käytetä, koska kiinteistön omistaja on vaihtunut. Mäkelänrinteen palo-osastoinnin pienentämistä ei tarvitse tehdä, koska kiinteistön käyttäjän onnistui pelastuslaitoksen järjestämässä poistumisharjoituksessa alle määritellyn poistumisajan. Ruukin koulukeskuksen pihapiirissä olevan vanhan liikuntasalirakennuksen IV- kanavoinnin tarpeellisuudesta on käyty keskustelua alkuvuodesta. Edellisen vuoksi kyseistä investointia ei ehditty valmistelemaan siihen pisteeseen, että työt olisi voinut suorittaa koululaisten kesälomakauden aikana. Paavolatalon tulevaisuutta on pohdittu kunnassa, jonka vuoksi rakennuksen sprinklauksen toteutusta ei ole vielä lähdetty viemään eteenpäin. Ruukin teollisuushallin (entinen Ruukin paloasema) varastokatoksen teon suunnittelutyö on valmistunut ja urakka kilpailutettu. Katos valmistuu vuoden 2018 aikana. Teiden, puistojen, leikkipaikkojen ja satamien osalta töitä on toteutettu suunnitelmien mukaisesti.

MAKSUVALMIUS 30.9.2018 Kassavarat Käteiskassat 503,40 Ruukin op 3 074 596,75 Siikajoen op 59 758,05 Nordea 142 887,23 Sampo 29 861,29 Talletustili 124,57 Yhteensä 3 307 731,29 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 933 906,70 Sijoitukset 0,00 Joukkovelkalainasaamiset 1 045 027,77 Hoitotili Ålandsbanken 14,83 Yhteensä 1 978 949,30 Yhteensä Kassavarat ja rahoitusarvopaperit 5 286 680,59 LAINAT 30.9.2018 Lainat 14 801 601,62 euroa / asukas 2 759 Tilapäislainat Nostettu 3 500 000,00 Talousarviolainat Nostettu 0,00 Nostamatta 0,00 Sijoitussalkun markkina - arvo 2018 heinä elo syys Osakkeet 533 400,72 532 177,26 527 751,24 24,5 Korkoinstrumentit 1 559 297,90 1 617 932,47 1 628 694,18 75,5 Muut 0,00 0,00 0,00 0,0 Käteinen 57 206,77 203,77 14,83 0,0 Salkku yhteensä 2 149 905,39 2 150 313,50 2 156 460,25