TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI

SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2017 SEURANTARAPORTTI 30.9.2017

Talousarvion seurantaraportti 30.9.2017 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2017 talousarviosta. Toimintatuotot ovat 2 067 043 euroa eli 76,7 % ja toimintakulut -27 056 105 euroa, 73,7 %. Toimintakate on syyskuun lopussa 73,5 % vuoden 2017 talousarviosta. Alustavan tilinpäätösennusteen mukaan vuosikate 1 506 951 euroa riittää poistojen 1 321 658 euroa kattamiseen. Tilikauden ylijäämä on alustavan ennusteen mukaan 241 960 euroa. Ennusteen mukaan toimintatuotot olisivat talousarviota suuremmat 60 000 euroa. Toimintakulut olisivat talousarviota pienemmät 325 000 euroa. Henkilöstömenot jäisivät 276 000 euroa alle talousarvion. Palvelujen ostoissa ylityksen aiheuttaa Huumolan maisemointivarauksen ylitys. Viimeisimmän ennusteen mukaan verotulot ylittyisivät 189 000 euroa. Korkokulut ovat myös alittumassa. Ennusteeseen liittyy vielä muutamia epävarmuustekijöitä, joiden myötä tilinpäätöksestä tulee joko ylijäämäinen tai alijäämäinen. Päävastuualueet: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2017 talousarviosta. Kunnanhallituksen päävastuualueen toimintatuotot ovat 75,1 %, toimintakulut 74,0 % ja toimintakate 73,9 %. Sivistyslautakunnan toimintatuotot ovat 73,9 %, toimintakulut 74,1 % ja toimintakate 74,1 %. Teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat 75,6 %, toimintakulut 78,4 % ja toimintakate 91,4 %.

Kumulatiivinen toteuma 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2017 + muutokset Toteuma 30.9.2017 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 122 897 880 309 78,4 1 173 745 Maksutuotot 370 829 304 771 82,2 406 361 Tuet ja avustukset 307 513 223 772 72,8 298 363 Muut toimintatuotot 893 763 658 191 73,6 876 586 TOIMINTATUOTOT 2 695 002 2 067 043 76,7 2 755 056 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -8 799 086-6 470 871 73,5-8 500 000 Eläkekulut -2 111 058-1 575 595 74,6-2 069 750 Muut henkilösivukulut -366 049-330 402 90,3-430 261 Palvelujen ostot -21 992 094-16 228 661 73,8-22 111 300 esh ppshp -5 500 069-3 966 250 72,1-5 949 375 esh ras -1 097 512-932 244 84,9-1 398 366 Aineet,tarvikkeet, tavarat -2 106 942-1 491 429 70,8-1 988 572 Avustukset -1 005 010-667 691 66,4-890 255 Muut toimintakulut -310 455-291 456 93,9-375 107 TOIMINTAKULUT -36 690 694-27 056 105 73,7-36 365 244 TOIMINTAKATE -33 995 692-24 989 062 73,5-33 610 189 Verotulot Kunnan tulovero 14 816 000 12 053 019 81,4 14 852 000 Kiinteistövero 1 158 000 581 144 50,2 1 133 000 Yhteisövero 713 000 689 584 96,7 891 000 Verotulot 16 687 000 13 323 747 79,8 16 876 000 Valtionosuudet 18 236 139 13 677 068 75,0 18 236 139 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 45 000 44 557 99,0 50 000 Muut rahoitustuotot 70 000 52 051 74,4 70 000 Korkokulut -170 000-54 892 32,3-100 000 Muut rahoituskulut -15 000 543-3,6-15 000 Rahoitustuotot ja -kulut -70 000 42 259-60,4 5 000 VUOSIKATE 857 447 2 054 012 239,5 1 506 951 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -1 321 658-942 670 71,3-1 321 658 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 0 TILIKAUDEN TULOS -464 211 1 111 342 185 293 Rahastojen vähennys (+) 0 Poistoeron vähennys (+) 56 667 42 500 56 667 Poistoeron lisäys 0 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -407 544 1 153 842-283,1 241 960

Kunnanhallitus Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2017 Toteuma 30.9.2017 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 601 199 1 947 466 74,9 Maksutuotot 0 0 Tuet ja avustukset 169 057 133 057 78,7 Muut toimintatuotot 10 610 8 508 80,2 TOIMINTATUOTOT 2 780 866 2 089 031 75,1 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -1 893 382-1 344 166 71,0 Eläkekulut -760 371-555 010 73,0 Muut henkilösivukulut -77 769-67 759 87,1 Palvelujen ostot -19 741 315-14 736 619 74,6 Aineet,tarvikkeet, tavarat -564 715-352 513 62,4 Avustukset -353 300-246 950 69,9 Muut toimintakulut -177 374-147 200 83,0 TOIMINTAKULUT -23 568 226-17 450 217 74,0 TOIMINTAKATE -20 787 360-15 361 186 73,9 VUOSIKATE -20 787 360-15 361 186 73,9 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot 0 0 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS -20 787 360-15 361 186 73,9 Hallinto- ja talouspäällikön kommentit: Toimintatuotot ovat tasaisen kertymän mukaiset. Tuissa ja avustuksissa kuntouttavan työtoiminnan tuki ja palkkatuki eivät kerry tasaisesti. Toimintakulut ovat tasaista kertymää pienemmät (74,0 %). Ylitystä on henkilösivukuluissa ja muissa toimintakuluissa. Tähän erään on kirjattuna Raahen seudun teknologiakeskuksen alakirjaus 32 000 euroa.

Sivistyslautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2017 Toteuma 30.9.2017 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 433 316 284 555 65,7 Maksutuotot 290 505 247 072 85,0 Tuet ja avustukset 138 456 93 280 67,4 Muut toimintatuotot 4 884 16 356 334,9 TOIMINTATUOTOT 867 161 641 263 73,9 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -6 292 167-4 663 595 74,1 Eläkekulut -1 185 017-897 755 75,8 Muut henkilösivukulut -262 953-239 217 91,0 Palvelujen ostot -3 172 624-2 241 107 70,6 Aineet,tarvikkeet, tavarat -549 018-473 935 86,3 Avustukset -584 693-363 269 62,1 Muut toimintakulut -1 418 673-1 094 015 77,1 TOIMINTAKULUT -13 465 145-9 972 893 74,1 TOIMINTAKATE -12 597 984-9 331 630 74,1 VUOSIKATE -12 597 984-9 331 630 74,1 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -286 478-8 454 3,0 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS -12 884 462-9 340 084 72,5 Vs. sivistystoimenjohtajan kommentit: -

Tekninen lautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2017 Toteuma 30.9.2017 Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 270 288 245 028 90,7 Maksutuotot 80 324 57 699 71,8 Tuet ja avustukset 0 1 630 429 Muut toimintatuotot 2 299 403 70 466 3,1 TOIMINTATUOTOT 2 650 015 2 003 622 75,6 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot -595 517-449 657 75,5 Eläkekulut -164 255-121 319 73,9 Muut henkilösivukulut -24 869-23 136 93,0 Palvelujen ostot -1 218 448-1 072 912 88,1 Aineet,tarvikkeet, tavarat -1 015 103-683 021 67,3 Avustukset -67 017-57 472 85,8 Muut toimintakulut -135 492-117 808 86,9 TOIMINTAKULUT -3 220 701-2 525 325 78,4 TOIMINTAKATE -570 686-521 703 91,4 VUOSIKATE -570 686-521 703 91,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot -1 035 180-934 216 90,2 Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS -1 605 866-1 455 919 90,7 Teknisen johtajan kommentit: Toimintatuotot ovat tasaisen kertymän mukaiset. Toimintakulut ovat tasaista kertymää isommat johtuen heinäkuussa suoritetusta kaatopaikan maisemoinnista 1,5 ha alueelle. Maisemointi on kaatopaikan ympäristölupaehtojen mukaisesti suoritettu ELY keskuksen viranomaisvalvonnan alaisena. Loppuvuosi ennakoidaan menokertymältään tasaiseksi. Talven pakkas- ja lumentuloaika ratkaisee mm. jääkenttien ja hiihtolatujen tekemisen aikataulun loppuvuodesta.

Verotilitysten seuranta 2017-2016 Kuukausi 2017 2016 Muutos % 2017 2016 Muutos % 2017 2016 Muutos % 2017 2016 Muutos % Kunnan tulovero Kunnan tulovero Kiinteistövero Kiinteistövero Yht.vero Yht.vero Yhteensä Yhteensä Tammi 1 256 421 1 442 164-12,9 % 2 140 5 447-60,7 % 70 221 72 759-3,5 % 1 328 782 1 520 370-12,6 % Helmi 1 623 487 1 625 784-0,1 % 556 1 290-56,9 % 61 977 58 107 6,7 % 1 686 020 1 685 181 0,0 % Maalis 1 268 445 1 349 563-6,0 % 7 366 6 065 21,5 % 48 867 45 592 7,2 % 1 324 678 1 401 220-5,5 % Huhti 1 328 770 1 357 604-2,1 % 9 534-1 101 965,9 % 47 991 45 299 5,9 % 1 386 295 1 401 802-1,1 % Touko 1 405 497 1 499 753-6,3 % 5 725 4 429 29,3 % 245 299 163 215 50,3 % 1 656 521 1 667 397-0,7 % Kesä 1 252 820 1 313 499-4,6 % 2 359 3 494-32,5 % 43 085 16 680 158,3 % 1 298 264 1 333 673-2,7 % Heinä 1 449 128 1 491 699-2,9 % 4 361 3 283 32,8 % 44 469 49 878-10,8 % 1 497 958 1 544 860-3,0 % Elo 1 271 090 1 398 134-9,1 % 13 345 12 267 8,8 % 67 476 56 863 18,7 % 1 351 911 1 467 264-7,9 % Syys 1 197 360 1 278 358-6,3 % 535 758 550 933-2,8 % 60 200 54 761 9,9 % 1 793 318 1 884 052-4,8 % Loka 1 277 888-100,0 % 101 162-100,0 % 54 404-100,0 % 0 1 433 454-100,0 % Marras -278 616-100,0 % 467 502-100,0 % 54 591-100,0 % 0 243 477-100,0 % Joulu 812 977-100,0 % 9 407-100,0 % 30 217-100,0 % 0 852 601-100,0 % Yhteensä 12 053 018 14 568 807-17,3 % 581 144 1 164 178-50,1 % 689 585 702 366-1,8 % 13 323 747 16 435 351-18,9 % Ta 2017 14 816 000 81,4 % 1 158 000 50,2 % 713 000 96,7 % 16 687 000 79,8 % Yli / alle -2 762 982-576 856-23 415-3 363 253 Verotulot ovat toteutuneet tasaisen ennusteen mukaan 79,8 % talousarviosta. Tässä tulee kuitenkin muistaa marraskuun tuleva takaisinperintä, jota ei tässä toteumassa ole huomioitu.

Erikoissairaanhoito Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriltä toteuma on 72,1 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2017 on 3 966 250 euroa ja vastaava summa vuodelta 2016 oli 3 628 491 euroa. Erikoissairaanhoito Raahen sairaalalta toteuma on 84,9 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2017 on 932 244 euroa ja vastaava summa vuodelta 2016 oli 947 506 euroa.

RAHOITUSLASKELMA Ta 2017 TA 2017+muutos 30.9.2017 Poikkema Toiminnan rahavirta 944 770 857 447 2 091 509-1 234 062 Vuosikate 944 770 857 447 2 054 012-1 196 565 Satunnaiset erät 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 37 497-37 497 Investointien rahavirta -1 170 500-1 170 500-416 842-753 658 Investointimenot -1 180 500-1 180 500-461 358-719 142 Rahoitusosuudet invest.menoihin 10 000 10 000 10 000 0 Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot 0 0 34 516-34 516 Toiminnan ja investointien rahavirta -225 730-313 053 1 674 667-1 987 720 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -350 000-350 000-144 252-205 748 Antolainasaamisten lisäykset -350 000-350 000-200 000-150 000 Antolainasaamisten vähennykset 0 0 55 748-55 748 Lainakannan muutokset 575 730 663 053-1 171 282 1 834 335 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 7 800 000 7 800 000 7 800 000 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 514 435-1 514 435-971 282-543 153 Lyhytaikaisten lainojen muutos -5 709 835-5 622 512-8 000 000 2 377 488 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 Edellisten tilikausien alijäämä 0 0 0 Investointivaraus 0 0 Rahaston muutos 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 618 041 0 Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 977 174-359 133 Rahoitus: Pitkäaikaista talousarviolainaa on nostettu 7 800 000 euroa. Lyhytaikaisen lainan määrä on pienentynyt 8 000 000 euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty suunnitelman mukaan 971 282 euroa. Antolainoissa on Ruukin Vuokratalot Oy:lle myönnetystä lainasta 200 000 euroa. Investoinnit: Investointeihin on varattu talousarviossa rahaa 1 180 500 euroa. Toteuma syyskuun lopussa 461 358 euroa. Isoimmat menoerät ovat olleet kevyen liikenteen väylä 70 000, peliareena 29 651, kaavateiden rakentaminen 67 669 ja päällystäminen 39 785, Ruukin koulukeskus, liikuntasalin iv 90 555 (määräraha 55 000 euroa) ja Ruukin liikuntasalin vesikatto 51 236 euroa

INVESTOINTIMENOT TA Toteuma Poikkeama 2017 30.9.2017 yli/alle (-) ATK - OHJELMISTOT -33 000 0-33 000 Atk - ohjelmistot -33 000 0-33 000 MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT -260 000-70 000-190 000 Kevyenliikenteenväylä -260 000-70 000-190 000 MAA- JA VESIALUEET -40 000 0-40 000 Maa- ja vesialueet -40 000 0-40 000 RAKENNUKSET -555 000-230 252-324 748 Muut korjaukset Mäkelänrinne -25 000-25 000 Puistola -25 000-25 000 Paavolatalo -70 000-553 -69 447 Siikajoen ent.kunnavirasto, Erpekon -30 000-30 000 Luohuan koulu -15 000-15 000 Paavolan koulu -55 000-48 337-6 663 Ruukin koulukeskus -130 000-142 791 12 791 Revonlahden koulu -25 000-25 000 Gumerus -140 000-38 571-101 429 Kiinteistöt, peruskorjausvaraus -40 000-40 000 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET -278 500-153 686-124 814 Teiden rakentaminen -75 000-67 669-7 331 Teiden päällystäminen -102 000-39 785-62 215 Teiden valaistus -11 500-288 -11 212 Puistot ja leikkipaikat -30 000-9 818-20 182 Satamat -30 000-6 475-23 525 Ruukin koulukeskus, peliareena -30 000-29 651-349 KONEET JA KALUSTO -14 000-4 723-9 277 Atk - hankinnat -14 000-4 723-9 277 OSAKKEET JA OSUUDET 0-2 697 2 697 Paavolan Vesi Oy 0-750 750 Metsäliitto osuuskorko 0-1 947 1 947 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ -1 180 500-461 358-719 142 Kiinteistöpäällikön kommentit: Mäkelänrinteen PTS- työt ovat käynnissä. Paavolatalon spinklaus- ja käyttövesiputkistojen uusimisen suunnittelu- ja kustannusarvion tekeminen käynnissä, toteutus vasta tulevina vuosina. Luohuan PTSsuunnitelman teko tilattu. Paavolan koulun keittiön lattia saneerattu ja lukitus uusittu. Ruukin koulukeskuksen IV- kone- ja vesikattotyö loppusuoralla, kustannukset tulevat ylittymään, ylitys katetaan investointiosan sisältä. Revonlahden koulun toimenpiteitä suoritetaan syyslomaviikolla. Gumeruksen pihapiirin rakennusten PTS toimenpiteitä tehty ja jatketaan.

MAKSUVALMIUS 30.9.2017 Kassavarat Käteiskassat 360,00 Ruukin op 2 573 488,59 Siikajoen op 4 725,36 Nordea 69 528,09 Danske Bank 29 889,02 Talletustili 124,57 Yhteensä 2 678 115,63 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 911 296,32 Sijoitukset 0,00 Joukkovelkalainasaamiset 1 046 009,84 Hoitotili Ålandsbanken 1 278,74 Yhteensä 1 958 584,90 Yhteensä Kassavarat ja rahoitusarvopaperit 4 636 700,53 LAINAT 30.9.2017 Lainat 17 068 648,19 euroa / asukas 3 182 Tilapäislainat Nostettu 4 000 000,00 Talousarviolainat Nostettu 7 800 000,00 Nostamatta 0,00 Sijoitussalkun markkina - arvo 2017 heinä elo syys Osakkeet 381 218,82 342 893,93 395 080,37 18,5 Korkoinstrumentit 1 721 020,48 1 726 424,09 1 734 390,34 81,4 Muut 0,00 0,00 0,00 0,0 Käteinen 1 763,04 39 444,85 1 278,74 0,1 Salkku yhteensä 2 104 002,34 2 108 762,87 2 130 749,45

Työllistäminen Työllistämisen tulosalue, 179 Netto valtuuston nähden sitova 1 000 euroa 2014 2015 2016 Ta 2017 30.9.2017 Tot % 2017 Toimintatuotot 189 714 168 187 148 083 92 557 93 379 100,9 Toimintamenot -475 609-527 032-545 654-609 863-449 164 73,6 TOIMINTAKATE -285 895-358 845-397 571-517 306-355 785 68,8 Muutos % 34,7 25,5 10,8 30,1 Toimintapaja Etevä, 1815 1 000 euroa 2014 2015 2016 Ta 2017 30.9.2017 Tot % 2017 Toimintatuotot 1 651 16 615 9 643 5 000 5 297 105,9 Toimintamenot -44 178-78 993-96 147-116 779-81 203 69,5 TOIMINTAKATE -42 527-62 378-86 504-111 779-75 906 67,9 Muutos % 75,0 46,7 38,7 29,2 Toimintapaja Kätevä, 1817 1 000 euroa 2014 2015 2016 Ta 2017 30.9.2017 Tot % 2017 Toimintatuotot 8 923 16 446 9 198 3 500 5 291 151,2 Toimintamenot -27 318-40 377-69 266-80 169-65 963 82,3 TOIMINTAKATE -18 395-23 931-60 068-76 669-60 672 79,1 Muutos % 30,1 151,0 27,6 Kuntouttava työtoiminta (sakkomaksut), 1913 1 000 euroa 2014 2015 2016 Ta 2017 30.9.2017 Tot % 2017 Toimintatuotot 43 024 47 282 45 405 30 000 8 344 27,8 Toimintamenot -183 478-257 706-334 350-291 178-209 557 72,0 TOIMINTAKATE -140 454-210 424-288 945-261 178-201 213 77,0 Muutos % 26,9 49,8 37,3-9,6 TYÖLLISTÄMINEN JA SAKKOMAKSUT YHTEENSÄ 179 + 1913 1 000 euroa 2014 2015 2016 Ta 2017 30.9.2017 Tot % 2017 Toimintatuotot 232 738 215 469 193 488 122 557 101 723 83,0 Toimintamenot -659 087-784 738-880 004-901 041-658 721 73,1 TOIMINTAKATE -426 349-569 269-686 516-778 484-556 998 71,5 Muutos % 32,0 33,5 20,6 13,4