TALOUSARVION 2018 SEURANTARAPORTTI

Transkriptio

1 SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2018 SEURANTARAPORTTI

2 Talousarvion seurantaraportti Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2018 talousarviosta. Toimintatuotot ovat euroa eli 79,1 % ja toimintakulut euroa, 73,6 %. Toimintakate on syyskuun lopussa 73,2 % vuoden 2018 muutetusta talousarviosta. Alustavan tilinpäätösennusteen mukaan vuosikate on euroa ja ei riitä poistojen euroa kattamiseen. Tilikauden alijäämä on (huomioiden poistoerokirjauksen) alustavan ennusteen mukaan euroa. Sote kustannukset tulevat ratkaisemaan sen, mitan paljon tulos tulee olemaan alijäämäinen. Päävastuualueet: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa 75 % vuoden 2018 talousarviosta. Kunnanhallituksen päävastuualueen toimintatuotot ovat 75,0 %, toimintakulut 74,1 % ja toimintakate 73,9 %. Sivistyslautakunnan toimintatuotot ovat 65,7 % (tuet ja avustukset talousarvion mukaiset), toimintakulut 73,8 % ja toimintakate 74,4 %. Teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat 80,2 %, toimintakulut 72,1 % ja toimintakate 1,4 %. Sosiaali ja terveystoimi Elokuun tilanteen mukaan sosiaali- ja terveysmenot ovat 1,2 % pienemmät kuin elokuussa Kustannukset ovat pienemmät aikuissosiaalityössä (-15,2 %), aikuisten psykososiaalisissa palveluissa (-9,6 %), omassa erikoissairaanhoidossa (-21,1 %), hoidossa ja hoivassa (-7,3 %), kuntoutuspalveluissa (-10,8 %), suun terveydenhuollossa (-0,9 %) ja projekteissa (-26,9 %). Kustannukset ovat suuremmat erikoissairaanhoidossa PPSHP (5,2 %), perhepalveluissa (8,2 %), vammaispalveluissa (3,1 %) ja vastaanottopalveluissa (6,5 %) Rahoitus: Lyhytaikaisen lainan määrä on 3,5 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty euroa. Investoinnit: Investointeihin on varattu talousarviossa rahaa euroa. Toteuma syyskuun lopussa euroa.

3 Kumulatiivinen toteuma 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018+muutos Toteuma Tot-% Tp 2018 ennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot , Maksutuotot , Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot , TOIMINTATUOTOT , TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Palvelujen ostot , esh ppshp , esh ras , Aineet,tarvikkeet, tavarat , Avustukset , Muut toimintakulut , TOIMINTAKULUT , TOIMINTAKATE , Verotulot Kunnan tulovero , Kiinteistövero , Yhteisövero , Verotulot , Valtionosuudet , Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , Rahoitustuotot ja -kulut , VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot , Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 0 TILIKAUDEN TULOS Rahastojen vähennys (+) 0 Poistoeron vähennys (+) Poistoeron lisäys 0 TILIKAUDEN ALIÄÄMÄ ,

4 Kunnanhallitus Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018+muutos Toteuma Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,5 Maksutuotot 0 0 Tuet ja avustukset ,2 Muut toimintatuotot ,3 TOIMINTATUOTOT ,0 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot ,2 Eläkekulut ,5 Muut henkilösivukulut ,1 Palvelujen ostot ,4 Aineet,tarvikkeet, tavarat ,3 Avustukset ,7 Muut toimintakulut ,5 TOIMINTAKULUT ,1 TOIMINTAKATE ,9 VUOSIKATE ,9 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot ,5 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS ,9 Hallinto- ja talouspäällikön kommentti: Toimintatuotot ovat toteutuneet talousarvon mukaisesti, kuten myös toimintakulut. Lomapalkat on maksettu kesäkuussa, joten tämä näkyy palkkakustannuksissa. Erikoissairaanhoidon laskut (PPSHP) ovat olleet vuotta 2017 suuremmat, mutta edelleen talousarvion mukaiset. Työmarkkinatuen kuntaosuus (sakkomaksu) on jäämässä euroa alle budjetin.

5 Sivistyslautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018 Toteuma Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 Maksutuotot ,5 Tuet ja avustukset ,7 Muut toimintatuotot ,1 TOIMINTATUOTOT ,7 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot ,4 Eläkekulut ,4 Muut henkilösivukulut ,4 Palvelujen ostot ,7 Aineet,tarvikkeet, tavarat ,7 Avustukset ,7 Muut toimintakulut ,1 TOIMINTAKULUT ,8 TOIMINTAKATE ,4 VUOSIKATE ,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot ,7 Arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS ,3 Vt.. Sivistystoimenjohtajan kommentti: Sivistystoimen osalta toteuman kehityksestä voidaan huomioida seuraavaa: lomarahat ja pääosa hankinnoista sisältyy toteumaan. Lisäksi kun huomioidaan tulojen kertyvän pääasiassa kesäkauden ulkopuolella näyttää toteuman kehitys noudattelevan talousarviota, jopa alittaen sen.

6 Tekninen lautakunta Kumulatiivinen % 75,00 % TULOSLASKELMA TA 2018 Toteuma Tot-% Ulkoinen + sisäinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 Maksutuotot ,4 Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot ,8 TOIMINTATUOTOT ,2 TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot ,1 Eläkekulut ,6 Muut henkilösivukulut ,1 Palvelujen ostot ,1 Aineet,tarvikkeet, tavarat ,9 Avustukset ,7 Muut toimintakulut ,2 TOIMINTAKULUT ,2 TOIMINTAKATE ,4 VUOSIKATE ,4 Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot ,6 Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS ,6 Teknisen johtajan kommentti: Kesäaika oli erittäin lämmin ja vähäsateinen. Teknisen toimen kesäaikaiset tehtävät ja työt suoritettiin suunnitelman mukaisesti. Tulopuolen kehitykseen on vaikuttanut käyttöomaisuuden myyntivoittojen kirjaukset, mm. Puistolan myynnistä. Loppuvuosi ennakoidaan menokertymältään tasaiseksi. Sään kylmeneminen loppuvuotta kohti aiheuttaa kiinteistöjen lämmitysmenojen osalta normaalia ja ennakoitua menojen kasvua. Talven pakkas- ja lumentuloaika ratkaisee mm. jääkenttien ja hiihtolatujen tekemisen aikataulun loppuvuodesta.

7 Verotilitysten seuranta Kuukausi Muutos % Muutos % Muutos % Muutos % Kunnan tulovero Kunnan tulovero Kiinteistövero Kiinteistövero Yht.vero Yht.vero Yhteensä Yhteensä Tammi ,9 % ,8 % ,4 % ,9 % Helmi ,2 % ,0 % ,6 % ,0 % Maalis ,5 % ,8 % ,1 % ,1 % Huhti ,9 % ,5 % ,8 % ,3 % Touko ,9 % ,7 % ,1 % ,5 % Kesä ,1 % ,2 % ,8 % ,2 % Heinä ,8 % ,4 % ,3 % ,1 % Elo ,1 % ,3 % ,8 % ,0 % Syys ,8 % ,1 % ,1 % ,9 % Loka ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % Marras ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % Joulu ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % Yhteensä ,6 % ,2 % ,1 % ,0 % Ta ,6 % ,1 % ,7 % ,7 % Yli / alle Verotulot ovat toteutuneet 52,4%:sti. Kuluvan vuoden kunnallisveron kertymäennuste koko maassa laskee merkittävästi verrattuna Kuntaliiton huhtikuun veroennusteeseen. Heikentynyt maksuunpantava kunnallisvero verovuonna 2017 laskee omalta osaltaan arviota kuntaryhmän jako-osuudelle verovuonna Viimeisimpien arvioiden mukaan ryhmäosuuden oikaisu verovuodelle 2018 olisi noin -80 miljoonaa euroa. Tätä oletusta ollaan käytetty elokuun päivittyneessä veroennustekehikossa. Henkilöasiakkaiden veronpalautukset tulevat tänä vuonna olemaan poikkeuksellisen suuret ja on samalla suurin yksittäinen syy alentuneisiin kunnallisverokertymiin tänä vuonna. Näiden taustoja selvitellään vielä Verohallinnossa. Verohallinnon ennakkotietojen mukaan pääomaverotulot ovat myös kasvaneet odotettua paremmin verovuonna Marraskuinen maksuunpanotilitys tulee näin ollen olemaan negatiivinen koko kuntaryhmän osalta. Tämä elokuun veroennuste on ylimääräinen ennuste, johtuen verovuoden 2017 kunnallisveron heikosta kehityksestä. Yhteisöveron maksuunpantavaa veroa 2017 on nostettu hieman, jotta vastaisi paremmin verotuksen ennakkotietoja. Budjettiriihen jälkeen ennusteet päivitetään uudestaan (syyskuun alku) ja näissä vuodet on huomioitu paremmin. Silloin päivitetään myös yhteisö- ja kiinteistöveron ennusteet. Kuntaliitto

8 Erikoissairaanhoito Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriltä toteuma on 71,0 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2018 on euroa ja vastaava summa vuodelta 2017 oli Kasvua euroa. Erikoissairaanhoito Raahen sairaalalta toteuma on 89,9 % talousarviosta. Toteuma syyskuussa 2018 on euroa ja vastaava summa vuodelta 2017 oli euroa.

9 RAHOITUSLASKELMA Ta 2018 TA 2018+muutos Poikkema Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet invest.menoihin Pysyvien vastaavien hyödykk. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Edellisten tilikausien alijäämä Investointivaraus 0 0 Rahaston muutos 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Investoinnit olivat euroa. Käyttöomaisuuden myyntivoittoja on kirjattu euroa, josta suurin on Puistolan myyntivoitto euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty suunnitelman mukaan eurolla ja lyhytaikaisten lainojen muutos on ollut euroa.

10 INVESTOINTIMENOT TA Toteuma Poikkeama yli/alle (-) ATK - OHJELMISTOT Atk - ohjelmistot MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET Muut korjaukset Mäkelänrinne Puistola Paavolatalo Luohuan koulu Paavolan koulu Ruukin koulukeskus, liikuntahalli Revonlahden koulu Gumerus Kiinteistöt, peruskorjausvaraus Ruukin teollisuushalli KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Teiden rakentaminen Teiden päällystäminen Teiden valaistus Puistot ja leikkipaikat Satamat KONEET JA KALUSTO OSAKKEET JA OSUUDET Laajakaistahanke, jäsenmaksu Metsäliitto Tytäryhtiöosakkeet INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ Kiinteistöpäällikön kommentit: Kouluja ja päiväkoteja koskevat investointityöt suoritetaan pääasiassa koululaisten lomakausien aikana (kesäloma, syysloma, joululoma). Puistolaan varattua määrärahaa ei käytetä, koska kiinteistön omistaja on vaihtunut. Mäkelänrinteen palo-osastoinnin pienentämistä ei tarvitse tehdä, koska kiinteistön käyttäjän onnistui pelastuslaitoksen järjestämässä poistumisharjoituksessa alle määritellyn poistumisajan. Ruukin koulukeskuksen pihapiirissä olevan vanhan liikuntasalirakennuksen IV- kanavoinnin tarpeellisuudesta on käyty keskustelua alkuvuodesta. Edellisen vuoksi kyseistä investointia ei ehditty valmistelemaan siihen pisteeseen, että työt olisi voinut suorittaa koululaisten kesälomakauden aikana. Paavolatalon tulevaisuutta on pohdittu kunnassa, jonka vuoksi rakennuksen sprinklauksen toteutusta ei ole vielä lähdetty viemään eteenpäin. Ruukin teollisuushallin (entinen Ruukin paloasema) varastokatoksen teon suunnittelutyö on valmistunut ja urakka kilpailutettu. Katos valmistuu vuoden 2018 aikana. Teiden, puistojen, leikkipaikkojen ja satamien osalta töitä on toteutettu suunnitelmien mukaisesti.

11 MAKSUVALMIUS Kassavarat Käteiskassat 503,40 Ruukin op ,75 Siikajoen op ,05 Nordea ,23 Sampo ,29 Talletustili 124,57 Yhteensä ,29 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet ,70 Sijoitukset 0,00 Joukkovelkalainasaamiset ,77 Hoitotili Ålandsbanken 14,83 Yhteensä ,30 Yhteensä Kassavarat ja rahoitusarvopaperit ,59 LAINAT Lainat ,62 euroa / asukas Tilapäislainat Nostettu ,00 Talousarviolainat Nostettu 0,00 Nostamatta 0,00 Sijoitussalkun markkina - arvo 2018 heinä elo syys Osakkeet , , ,24 24,5 Korkoinstrumentit , , ,18 75,5 Muut 0,00 0,00 0,00 0,0 Käteinen ,77 203,77 14,83 0,0 Salkku yhteensä , , ,25