1.1. Kh 12.6. / 97 Kv 18.6. / 12
Sisällys TULOSLASKELMAOSA... 3 Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset erät)... 3 RAHOITUSOSA... 4 Rahoitusosan toteutuminen... 4 KÄYTTÖTALOUSOSA... 5 Keskusvaalilautakunta... 5 Vaalit... 5 Tarkastuslautakunta... 5 Tarkastustoimi... 5 Kunnanhallitus... 6 Keskushallinto ja tukipalvelut... 6 Hyvinvointi- ja sivistyslautakunta... 6 Perusopetus ja lukio... 6 Vapaa sivistystyö... 7 Varhaiskasvatus... 8 Elinvoima- ja elinympäristölautakunta... 8 Elinkeinojen kehittäminen ja lomituspalvelut... 8 Rakennuttaminen ja kaavoitus... 9 Kiinteistöt... 9 Kuntatekniikka... 10 Rakennuslautakunta... 10 Rakennusvalvonta... 10 INVESTOINTIOSA... 11 Investointiosa: Kunnanhallitus... 11 Investointiosa: Hyvinvointi- ja sivistyspalvelut... 11 Investointiosa: Elinvoima- ja elinympäristöpalvelut... 11 KONSERNIOSA... 13 SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA... 13 2
TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset erät) Talousarvio Toteutuma, 1 4 Tot% Jäljellä Toimintatuotot Myyntituotot 4 078 540,00 1 225 173,95 30,04-2 853 366,05 Maksutuotot 457 100,00 142 288,04 31,13-314 811,96 Tuet ja avustukset 267 340,00 44 619,29 16,69-222 720,71 Vuokratuotot 2 793 590,00 865 090,45 30,97-1 928 499,55 Muut toimintatuotot 2 116 550,00 2 120 819,80 100,20 4 269,80 Toimintatuotot yhteensä 9 713 120,00 4 397 991,53 45,28-5 315 128,47 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -7 004 140,00-2 169 301,51 30,97 4 834 838,49 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 706 550,00-536 997,36 31,47 1 169 552,64 Muut henkilösivukulut -354 610,00-100 666,14 28,39 253 943,86 Henkilöstökulut yht. -9 065 300,00-2 806 965,01 30,96 6 258 334,99 Palvelujen ostot -26 237 500,00-8 663 345,42 33,02 17 574 154,58 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 030 140,00-692 439,97 34,11 1 337 700,03 Avustukset -583 170,00-145 081,54 24,88 438 088,46 Vuokrat -332 280,00-97 061,29 29,21 235 218,71 Muut toimintakulut -98 230,00-20 797,22 21,17 77 432,78 Toimintakulut yhteensä -38 346 620,00-12 425 690,45 32,40 25 920 929,55 Toimintakate -28 633 500,00-8 027 698,92 28,04 20 605 801,08 Verotulot 15 500 000,00 5 445 320,60 35,13-10 054 679,40 Valtionosuudet 16 570 000,00 5 564 688,00 33,58-11 005 312,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 10 500,00-10 500,00 Muut rahoitustuotot 32 100,00 6 516,06 20,30-25 583,94 Korkokulut -11 000,00-2 968,76 26,99 8 031,24 Muut rahoituskulut -5 900,00-908,62 15,40 4 991,38 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 25 700,00 2 638,68 10,27-23 061,32 Vuosikate 3 462 200,00 2 984 948,36 86,22-477 251,64 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 658 380,00-527 871,05 31,83 1 130 508,95 Poistot ja arvonalentumiset yht. -1 658 380,00-560 667,70 33,81 1 097 712,30 Arvonalentumiset -32 796,65-32 796,65 Tilikauden tulos 1 803 820,00 2 424 280,66 134,40 620 460,66 Poistoeron lis (-) tai väh (+) 22 130,00 2 486,87 11,24-19 643,13 Varausten lis (-) tai väh (+) Rahastojen lis (-) tai väh (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 825 950,00 2 426 767,53 132,90 600 817,53 3
Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Verotulot Kunnallisveron tilitysten kertymä mennessä on 38,7 % ja yhteisöveron tilityskertymä 37,7 %. Kokonaiskertymää alentaa kiinteistöverojen negatiivinen kertymä. Valtionosuudet Valtionosuuksiin on vuodelle budjetoitu 16 570 000 euroa. Valtionosuuspäätöksen mukainen maksatus vuodelle on 16 694 111 euroa. Opetus- ja kulttuuriministeriön (OKM) päätöksellä maksettavaa valtionosuutta tarkistetaan vuosittain jälkikäteen esi- ja perusopetuksen keskimääräisen oppilasmäärän sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan toteutuneiden tuntien mukaiseksi, joten lopullinen vuoden valtionosuus on tiedossa vasta tlinpäätöksessä. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuottojen ja -kulujen toteutuminen ei noudata talousarvion raportointisykliä. RAHOITUSOSA Rahoitusosan toteutuminen Toteutuma TA 1.1. 30.4. Toiminnan rahavirta Vuosikate 3 462 200 2 984 948,36 Tulorahoituksen korjauserät -2 110 000-2 112 593,23 Toiminnan rahavirta 1 352 200 872 355,13 Investointien rahavirta Investointimenot -3 847 000-871 610,01 Rahoitusosuudet investointimehoihin 570 000 Pysyv. vast.hyödykkeiden luovutustulot 3 370 000 3 254 764,00 Investointien rahavirta 93 000 2 383 153,99 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 445 200 3 255 509,12 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennys 10 456,38 Antolainojen muutokset 10 456,38 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -338 000-168 965,52 Lainakannan muutokset -338 000-168 965,52 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant.var.ja po:n muut 297,81 Vaihto-omaisuuden muutos -697,21 Saamisten muutos 358 093,53 Korottomien velkojen muutos -759 916,78 Muut maksuvalmiuden muutokset -402 222,65 Rahoituksen rahavirta -338 000-560 731,79 Rahavarojen muutos 1 107 200 2 694 777,33 4
KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta Vaalit Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 21 530,00 21 530,00 Toimintamenot -28 960,00-14 872,03 51,35-14 087,97 Toimintakate -7 430,00-14 872,03 200,16 7 442,03 Vaalien toimittaminen virheettömästi ja tehokkaasti ei valituksia Tulos valtakunnalliseen järjestelmään hyvissä ajoin: maakuntavaalit 0 tulos valtakunnalliseen tietojärjestelmään klo 21.00 mennessä Tavoite toteutui presidentinvaalissa: - ei valituksia Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Toimintatulot kertyvät myöhemmin, koska korvaus presidentinvaalin järjestämisestä maksetaan jälkikäteen. Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintamenot -12 000,00-831,22 6,93-11 168,78 Toimintakate -12 000,00-831,22 6,93-11 168,78 Arviointikertomus määräaikaan mennessä Lautakunnan kokouksessa käsitelty kertomus Riittävän ajoissa ennen valtuuston kokousta Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Tilintarkastusten laskutus painottuu vuoden loppupuolelle. 5
Kunnanhallitus Keskushallinto ja tukipalvelut Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 3 495 170,00 2 472 617,13 70,74 1 022 552,87 Toimintamenot -24 081 040,00-7 995 667,40 33,20-16 085 372,60 Toimintakate -20 585 870,00-5 523 050,27 26,83-15 062 819,73 Kestävä ja terve kuntatalous Kiinteistöjen määrä ja käyttö vastaa kunnan tarpeita Kriisikuntakriteerit Kiinteistö- ja asunto-ohjelma Ei yhtään toteutunutta kriteeriä Omistuksessa olevat neliöt ja lämmitettävät kuutiot vähenevät 3 % Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Toimintatuloihin sisältyy lämpölaitosliiketoiminnan myyntivoiton tuloutus, mikä nostaa merkittävästi toteutumaprosenttia. Hyvinvointi- ja sivistyslautakunta Perusopetus ja lukio Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 162 380,00 69 736,82 42,95 92 643,18 Toimintamenot -4 626 820,00-1 459 516,90 31,54-3 167 303,10 Toimintakate -4 464 440,00-1 389 780,08 31,13-3 074 659,92 Jokainen 9. luokan oppilas saa päättötodistuksen ja sijoittuu toisen asteen oppilaitokseen päättötodistus yhteishaun tulokset kaikki kaikki Päihdekäyttäytymisen vähentäminen Hyvinvointi- ja kouluterveyskyselyiden tulokset Todettujen tapahtumien vähentyminen 20 % 6
Kiusaamisen vähentyminen KiVa-koulutuntien toteutuminen Kaikki lukiolaiset läpäisevät ylioppilaskirjoitukset ja /tai saavat lukion päättötodistuksen KiVa-koulu kyselyiden tulokset Kiva-koulutunnit toteutetaan niille tarkoitetuilla luokkaasteilla sekä kivatiimin varhainen puuttuminen havaittuihin tapauksiin Ylioppilaskirjoitukset Lukion päättötodistukset Todettujen tapahtumien vähentyminen 20 % 100 % Talouden ja tavoitteiden raportointi/ poikkeamat Toimintatulojen toteutuminen ennakoitua suurempi johtuen opetus- ja kulttuuriministeriöltä saaduista hankerahoituksista; valtion erityisavustus esi- ja perusopetuksen tasa-arvoa edistäviin toimenpiteisiin, Liikkuva koulu-hankkeeseen ja kerhotoiminnan kehittämiseen. Vapaa sivistystyö Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 37 100,00 8 643,72 23,30 28 456,28 Toimintamenot -942 510,00-274 638,71 29,14-667 871,29 Toimintakate -905 410,00-265 994,99 29,38-639 415,01 Terveyden ja hyvin-voinnin edistäminen Lasten ja nuorten lukuharrastuksen edistäminen Yhteistyö kolmannen sektorin kanssa Ohjatut ryhmät/ kansalaisopiston kurssit Kirjavinkkaukset Yhteistyössä järjes-tetyt tapahtumat ja tilaisuudet Osallistujamäärät edellisvuoden tasolla Yksi vinkkaus/ varhaiskasvatuksen, perusopetuksen ja lukion opetusryhmä Vähinpään puolet (15) kulttuuritoimen tapahtumista yhteistyönä Liikuntatoimella ohjattuja ryhmiä kevät : 11/ osallistumiskertoja 1917. Kansalaisopisto 13 / ~2500 7
Varhaiskasvatus Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 173 600,00 71 607,79 41,25 101 992,21 Toimintamenot -1 915 910,00-611 934,27 31,94-1 303 975,73 Toimintakate -1 742 310,00-540 326,48 31,01-1 201 983,52 Varhaiskasvatuksen riittävyys Tiimipalaverien toteutuminen Laadun arvioinnin toteutuminen Lapsen subjektiivinen oikeus varhaiskasvatukseen lain asettamassa 4 kk:n (tarve ennakoitavissa) tai 2 viikon (työllistyminen, opiskelu tai koulutus) ajassa, % hakijoista. Palaverien kirjaaminen tiimikansioon, väh. 25 krt/v. Vuosikelloon kirjattujen asioiden totetuttaminen 100 % 100% 100 % 8-10krt/ 36% 100 %. Elinvoima- ja elinympäristölautakunta Elinkeinojen kehittäminen ja lomituspalvelut Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 2 615 750,00 766 208,57 29,29 1 849 541,43 Toimintamenot -3 055 670,00-865 118,48 28,31-2 190 551,52 Toimintakate -439 920,00-98 909,91 22,48-341 010,09 Yritysten kehittämistarpeisiin vastaaminen Parikkalan lomituspalvelujen laadullinen kehittäminen valtakunnallinen yrittäjien kysely asiakastyytyväisyyskysely Arvosana vähintään 7 (asteikolla 4-10) tavoitetaso vähintään 4 (asteikolla 1-5) 8
Rakennuttaminen ja kaavoitus Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 25 500,00 4 115,94 16,14 21 384,06 Toimintamenot -1 188 250,00-351 175,00 29,55-837 075,00 Toimintakate -1 162 750,00-347 059,06 29,85-815 690,94 Maankäytön suunnittelun toteutus Rakentamisohjelman toteutus Tarkoituksenmukainen joukkoliikenne Palo- ja pelastuspalveluissa sekä ympäristöpalveluissa palvelutason suhde kustannuksiin kaavoitusohjelma rakentamisohjelma raportit hyväksytyn suunnitelman mukaisesti hyväksytyn suunnitelman mukaisesti riittävä palvelutaso Edennyt suunnitellusti Ohjelmasta ollaan jäljessä. Selvitys/kilpailutus asiointiliikenteestä käynnistymässä raportit ja palaute hyvä Kiinteistöt Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 3 729 800,00 1 199 703,34 32,17 2 530 096,66 Toimintamenot -3 330 300,00-1 148 321,09 34,48-2 181 978,91 Toimintakate 399 500,00 51 382,25 12,86 348 117,75 Kiinteistöjen korjaukset suunnitelman mukaan Vuokra-asuntojen käyttöaste raportti / selvitys 4 % kiinteistökannasta (k-m 2 ) joko peruskorjataan ja/tai puretaan Edennyt suunnitellusti; arvioidaan Laskenta 96 % 90,6 % osakehuoneistoja myynnissä; osa odottaa sisäilmaratkaisuja 9
Kuntatekniikka Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 988 540,00 302 499,62 30,60 686 040,38 Toimintamenot -819 980,00-247 596,37 30,20-572 383,63 Toimintakate 168 560,00 54 903,25 32,57 113 656,75 Kaavateiden ja katujen ylläpito hoitosuunnitelman mukaisesti Kunnossapitoluokitus/ seuranta ja palaute Ei huomautettavaa normaalisääolosuhteissa Rakennuslautakunta Rakennusvalvonta Talousarvio Toteutuma 1-4 Tot% Jäljellä Toimintatulot 35 750,00 8 075,53 22,59 27 674,47 Toimintamenot -218 010,00-61 511,19 28,21-156 498,81 Toimintakate -182 260,00-53 435,66 29,32-128 824,34 Rakennuslupapäätökset Myönnettyjen lupapäätösten oikeellisuus Lupakäsittely verkossa käsittelyaika tehdyt oikaisuvaatimukset viranhaltija < 1 kk lautakunta < 3 kk ei kumottavia lupia käyttöönotto 10
INVESTOINTIOSA Investointiosa: Kunnanhallitus Hankkeen nimi 1 000 euroa TA Toteutuma TA Toteutuma Kunnanhallitus 192 000 9 540,00 3 370 000 3 254 764 Kiinteä omaisuus Menot Omaisuuden hankinta/myynti 150 000 3 350 000 3 254 764,00 Arvopaperit Tytäryhtiöiden pääomavuokrat / Osakkeiden myynti 42 000 9 540,00 20 000 Tulot Investointiosa: Hyvinvointi- ja sivistyspalvelut Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Suunnittelutoimikunta on aloittanut työnsä; esisuunnittelu on käynnissä. Investointiosa: Elinvoima- ja elinympäristöpalvelut Menot Tulot Hankkeen nimi TA Toteutuma TA Toteutuma Hyvinvointi- ja sivistyslautakunta 200 000 0,00 0 0 Talonrakennus 200 000 Kirjolan koulu, vanhan osan perusparannus, suunnittelu 200 000 Pääkirjaston sadevesijärjestelmä / kattovedet Kuperkeikan muutokset/laajennus Menot Tulot Hankkeen nimi TA Toteutuma TA Toteutuma Elinvoima- ja elinympäristölautakunta 3 455 000 862 070,01 570 000 0 Talonrakennus 395 000 0,00 0 Kiinteistöautomaatio 15 000 Kameravalvonta 10 000 Petäjikönkatu 12 elementtien saumaus / parvekkeet 200 000 Tapulikuja 3 A-B, vesikatot (harja) 150 000 Harjulinnan lämmönvaihtimen uusiminen 10 000 Parikkalan paloaseman lämmönvaihtimen uusiminen 10 000 11
Menot Tulot Hankkeen nimi TA Toteutuma TA Toteutuma Julkinen käyttöomaisuus 630 000 32 393,51 0 Kadut, rakentaminen, peruskorj. 480 000 5 476,87 0 Nimeämättömät kohteet 2020 30 000 4 098,00 Rantatien perusparannus 300 000 1 378,87 Satumäentien osittainen perusparannus, ja 2019 150 000 Liikenneturvallisuuskohteet 0 Katuvalaistus 30 000 0 Saneerauskohteet: Kangaskyläntie, Petäjikkö loppuun 30 000 Päällystys 120 000 26 916,64 0 Keskustan kunnostetut väylät 2020 15 000 Rantatien osittainen päällystys 60 000 Satumäentien osittainen päällystys 30 000 Kaivotien päällystys 15 000 26 916,64 Vesilaitos 100 000 15 850,00 0 Johtolinjojen rakentaminen Vesijohtojen saneeraus 100 000 15 850,00 Parikkalan rajanylityspaikka Viemärilaitos 2 330 000 813 826,50 570 000 Jäteveden puhdistusratkaisu 2 100 000 807 926,50 570 000 Jätevesilinjojen rakentaminen Jätevesiverkoston saneeraus (vuotovesien vähentäminen) 150 000 5 900,00 Pumppaamot 4 kpl/vuosi 80 000 Parikkalan rajanylityspaikka Talouden ja tavoitteiden raportointi / poikkeamat Talonrakennuskohteita ei ole pystytty toteuttamaan suunnitelman mukaan henkilöstöresurssien vuoksi. Julkisen omaisuuden kohteet toteutetaan pääosin kesällä. Tiehankkeista Rantatien perusparannus on kilpailutettu. Satumäentien perusparannusta toteutetaan vuosisopimuksella. Investointiosa yhteensä Menot Tulot Hankkeen nimi TA Toteutuma TA Toteutuma Yhteensä 3 847 000 871 610,01 Rahoitusavustukset / investointitulot 3 940 000 3 254 764,00 Netto -93 000-2 383 153,99 12
KONSERNIOSA Konserniyhtiöiden tulostavoitteet: Parirealty Oy: Yhtiö pystyy vuokratuloillaan vastaamaan sille kuuluvista hallinto-, kiinteistö- ja lainanhoitomenoista sekä veroista. Parikkalan Ravi- ja Markkinakenttä Oy: Yhtiön toimintamahdollisuudet selvitetään. Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt: Yhtiöt toimivat kannattavasti ja huolehtivat riittävästä kiinteistöjensä kunnossapidosta. Kunta on tietoisesti pyrkinyt luopumaan yksittäisten asunto-osake-huoneistojen hallintaan oikeuttavista osakkeista ja tarjonnut niissä asuville vuokralaisille osakkeita lunastettavaksi. Asunnon vapautuessa se laitetaan yleiseen myyntiin. Konserniyhtiöiden taloustavoitteiden toteutuminen arvioidaan. Omistusjärjestelyt käsitellään erikseen. SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Kunnanhallitus on 11.12.2017 / 225 hyväksynyt Sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan ohjeen. Ohjeen mukan sisäisen valvonnan keskeinen tavoite on saada tilivelvollisille toimijoille riittävä varmuus: 1) toiminnan vaikuttavuudesta ja taloudellisuudesta 2) toiminnan lainmukaisuudesta ja hyvän hallintotavan toteutumisesta 3) omaisuuden ja varojen hallinnasta sekä 4) päätöksenteon perustumisesta vaikutusten ennakkoarviointeihin sekä oikeaan ja riittävään toiminnalliseen ja taloudelliseen tietoon. Riskienhallinnan päämääränä on varmistaa toimintojen jatkuvuus ja palvelujen häiriötön tuottaminen. Riskienhallintaa toteutetaan riskien arvioinneilla. Lähtökohtana on ennakkoon arvioida merkittävimmät riskikohteet, ja niihin varautumalla ja ennalta ehkäisevillä toimenpiteillä poistaa ja / tai minimoida niiden mahdolliset seuraamukset. Ohjeeseen on sisällytetty riskien arviointitaulukko. Kukin tulosalue on kuvannut oman tulosalueensa riskit ja niiden ennakoimiseen ja hallitsemiseen käytettävät toimenpiteet. Riskejä päivitetään vuosittain. Suuri osa riskienhallintaa toteutuu toimintaprosesseihin sisällytettävinä päivittäisinä valvontatoimenpiteinä ja varmistuksina. Toimiva riskienhallinta on osa hyvää johtamista, toiminnan ohjausta ja palveluiden laadukkuuden varmistamista. Se kuuluu osana strategia- ja talousarvioprosessiin sekä toiminnan suunnitteluun. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen ja keskeiset johtopäätökset raportoidaan tilinpäätöksen yhteydessä. 13