TOHOLAMMIN KUNTA. Talousarvio ja Taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Transkriptio

1 TOHOLAMMIN KUNTA Talousarvio 2016 ja Taloussuunnitelma Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto

2 Sisällysluettelo 1. TALOUSARVION YLEISPERUSTEET 1.1 Kunnan strategiset tavoitteet 1.2 Talousarvion- ja suunnitelman rakenne 1.3 Talousarvion sitovuus 1.4 Väestökehitys 1.5 Työllisyys ja työpaikat 1.6 Yleinen taloudellinen kehitys 1.7 Kuntatalous ja toimintaympäristön muutokset 1.8. Toholammin talouden tilanne ja kehitystarkastelu 2. KÄYTTÖTALOUS Hallinto-osasto Lomatoimen osasto Tekninen osasto Sivistysosasto Käyttötalous yhteensä 3. TULOSLASKELMA 4. RAHOITUSLASKELMA 5. INVESTOINTIOSA 6. LIIKELAITOKSET JA KONSERNIYHTIÖT 3

3 1. TALOUSARVION YLEISPERUSTEET 1.1 Kunnan strategiset tavoitteet Toholammin kuntastrategian uudistaminen on talousarviota kirjoitettaessa meneillään. Uusittu Lamppilainen strategia tulee perustumaan valtuuston ja hallituksen aiempien vuosien työskentelyn tuloksiin sekä syksyn 2015 aikana tapahtuvaan strategia-työskentelyyn. Toholammin strategisena tavoitteena on varmistaa elinkelpoisen kunnan olemassaolo pitkälle tulevaisuuteen. Jotta kuntalaisille voidaan tarjota hyvätasoisia palveluita myös tulevina vuosina, kunnan talouden täytyy olla kunnossa. Kunta rahoittaa toimintansa pääasiassa verotuloilla sekä valtionosuuksilla. Verotuloihin voidaan ensisijaisesti vaikuttaa työikäisten ihmisten muuttamisella kuntaan sekä jo kunnassa asuvien kuntalaisten pysyvyyden varmistamisella. Myös konserniin kuuluvien yhtiöiden tuotot voivat tuoda rahoitusasemaan muutosta pitkällä aikavälillä. 1.2 Talousarvion- ja suunnitelman rakenne Kuntalain 110 :n (410/2015) mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä seuraavan vuoden talousarvio sekä kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja - suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. 1.3 Talousarvion sitovuus Valtuusto hyväksyy talousarviossa sitovat määrärahat ja tuloarviot sekä toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Sitovia määrärahoja ovat osastoittainen netto. Talousarviomäärärahojen siirroista luottamustoimielimien välillä päättää valtuusto ja siirroista luottamustoimielinten sisällä ko. lautakunta. 4

4 1.4 Väestökehitys Toholammin väestökehitys on tilastokeskuksen ennusteen mukaan lähivuosina tasaisesti laskeva. Positiivista moniin muihin kuntiin verrattuna on toistaiseksi toteutunut syntyvyyden enemmyys. Muuttotappiosta johtuen väestömäärä kuitenkin vähenee vuosittain pitkälle tulevaisuuteen, ellei kunta saa toimillaan tätä kehitystä muutettua. Toholammin väestöennuste (lähde: tilastokeskus) Syntyneet Kuolleet Luonnollinen väestönlisäys Kuntaan muuttaneet Kunnasta muuttaneet Kokonaisnettomuutto Väestönlisäys Väkiluku Toholammin väestöennuste (lähde: tilastokeskus) Huoltosuhde: Huoltosuhteella tarkoitetaan alle 15-vuotiaiden ja 65+ vuotta täyttäneiden määrän suhdetta työikäisten vuotiaiden määrään. Toholammilla huoltosuhde kasvaa erittäin jyrkästi Keski-Pohjanmaan muihin kuntiin verrattuna tulevien taloussuunnitelmavuosien aikana. Tämä tulee vaikuttamaan erittäin negatiivisesti verotulojen kehitykseen. Verrattaessa Toholammin huoltosuhdetta Suomen keskimääräiseen huoltosuhteeseen tunnusluvussa hä- 5

5 vitään reilusti. Tämä kertoo suhteellisen suuresta kunnasta muutosta opiskelijoiden ja työikäisten ikäryhmissä. Keski-Pohjanmaan väestöllinen huoltosuhde-ennuste kunnittain Lähde: Tilastokeskus Keski-Pohjanmaa 67,0 73,9 77,3 79,3 79,3 77,6 Kaustisen seutukunta 74,7 84,8 91,9 94,9 94,7 91,3 Halsua 74,0 87,1 99,0 101,3 100,0 96,0 Kaustinen 66,2 74,1 81,1 82,6 83,2 80,8 Lestijärvi 70,7 78,3 95,3 111,5 111,0 110,6 Perho 88,8 100,9 106,4 109,4 107,4 102,4 Toholampi 77,7 84,2 91,5 95,5 97,1 92,7 Veteli 73,2 88,5 93,3 95,8 94,4 91,7 Kokkolan seutukunta 64,9 71,1 73,8 75,7 75,8 74,5 Kannus 66,8 75,6 86,7 94,7 96,3 94,7 Kokkola 64,7 70,6 72,5 74,0 74,0 72,7 Koko Suomi 58,6 64,4 68,2 71,2 72,1 71,2 Lapsia ja vanhuksia 100 työikäistä kohti: Väestöllinen (demografinen) huoltosuhde on alle 15-vuotiaiden ja yli 65-vuotiaiden määrän suhde vuotiaiden märään. 1.5 Työllisyys ja työpaikat Yritystoiminta: Toholammin yritystoiminta on virkeää ja asukasluku huomioiden seutukunnallisesti verrattuna hyvällä tasolla. Yritysten määrä on ollut pienessä, mutta tasaisessa laskussa. Uusimmat käytettävissä olevat tilastot ovat tällä hetkellä vuodelta Em. tilastovuonna pitkään jatkunut tasainen yritysten määrän lasku kääntyi hienoiseen kasvuun. Yritysten henkilöstömäärä on yritysten määrästä poiketen välillä kasvanut, (pienenevästä yritysmäärästä huolimatta) ja pienentynyt. V luku osoittaa tässä tunnusluvussa pientä kasvua. Toholampisten yritysten tarjoama työpaikkojen määrä on ollut viimeisten vuosien aikana hitaasti aleneva. Kehitys on huolestuttava ja sen suunta on saatava muutettua parempaan, jotta kunnan verotulokertymä saadaan säilytettyä vähintään aiemmalla tasolla ja kunnan tarjoamat palvelut säilytettyä. Työpaikkaomavaraisuus ilmaisee alueella työssäkäyvien ja alueella asuvan työllisen työvoiman määrän välisen suhteen. Jos työpaikkaomavaraisuus on yli 100 %, on alueen työpaikkojen lukumäärä suurempi kuin alueella asuvan työllisen työvoiman lukumäärä. Jos taas työpaikkaomavaraisuus on alle 100 %, on tilanne päinvastainen. 6

6 Työpaikkaomavaraisuusaste Aluejako 2010 Lähde: Tilastokeskus Keski-Pohjanmaa 97,9 97,8 100,3 100,2 100,4 Kaustisen seutukunta 92,4 91,3 85,9 85,8 93,3 Halsua 91,4 87,9 78,4 77,0 91,1 Kaustinen 92,5 92,2 87,8 89,7 97,1 Lestijärvi 95,5 111,0 95,9 93,5 101,0 Perho 91,4 91,2 95,9 96,6 97,4 Toholampi 90,9 86,6 83,5 82,4 93,2 Veteli 94,3 91,2 78,5 77,4 84,0 Kokkolan seutukunta 99,7 99,9 104,7 104,6 102,6 Kannus 102,8 100,0 95,1 96,2 100,7 Kokkola 99,3 99,9 105,9 105,6 102,8 Työpaikkaomavaraisuus Toholammilla on tyydyttävällä tasolla. Hyvänä tavoitetasona voitaneen pitää 100% tason saavuttamista. Tähän tosin Toholampi ei ole päässyt pitkään aikaan. Työpaikkamäärän lisäksi on kiinnitettävä yhä enemmän huomiota myös kunnan houkuttelevuuteen asuinpaikkana. Tilastojen mukaan ns. pysyvänä kuntaan suuntautuvana pendelöintinä on ollut se että, noin kaksisataa Toholammilla töissä käyvää henkilöä asuu muussa kunnassa. Työllisyys: Työllisyys on säilynyt Toholammilla sekä valtakunnallisesti että maakunnallisesti katsoen kohtuullisen hyvällä tasolla. Työttömyysprosentti on työ- ja elinkeinoministeriön tilastojen mukaan vaihdellut vuosittain reilusta neljästä prosentista lähes seitsemään prosenttiin. Alhaisesta työttömyydestä huolimatta kunnan tulee pyrkiä edelleen toimimaan työttömyyden, erityisesti nuorten ja pitkäaikaistyöttömien, määrän vähentämiseksi /15 7/15 Työvoima * --* --* Työttömien osuus työvoimasta 4,9 5,4 6,6 6,5 7,5 8,3 9,8 Työttömät työnhakijat ** 137** Pitkäaikaistyöttömät ** 24** * ei tiedossa tässä vaiheessa ** syyskuun tilanne Työvoima ja työttömyys /2015 (lähde: työ- ja elinkeinoministeriö) 7

7 1.6 Yleinen taloudellinen kehitys Julkinen talous Vuodelle 2016 BKT:n muutoksen lähteestä riippuen arvioidaan olevan (syyskuu 2015) 0,5%-1,6%. Toteutuessaan muutos on varmasti odotettu; syksyllä tehdyt arviot vuoden 2015 BKT muutoksesta ovat -0,5% ja 0,5% välillä. Tämä tarkoittanee varovaista talouden käännettä parempaan suuntaan. Työttömyysasteen arvioidaan muuttuvan hieman parempaan suuntaan. Työttömyysasteen ennustettiin olevan vuodelle ,6% mutta toteutui 8,7% työttömyysasteena. Kuluvan vuoden työttömyysasteen ennustetaan olevan koko vuoden osalta 9,3%. Tämänhetkinen ennuste v on 9,0% eli ennuste lupaa varovaista työttömyysasteen pienentymistä. Toholammin kunnan tämänhetkinen työttömyysaste on 9,8% eli tilanne ei ole hyvä Kuntatalous ja toimintaympäristön muutokset Valtionosuudet Valtion toimenpiteiden vaikutukset; Valtion ja kuntien välinen kustannustenjaon tarkistus lisää peruspalvelujen valtionosuuksia 310 milj. euroa vuonna Opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta annetun lain sekä vapaasta sivistystyöstä annetun lain nojalla rahoitettavien toimintojen osalta yksikköhintojen kustannuspohjan tarkistus lisää kuntien valtionosuuksia yhteensä n. 30 milj. euroa. Peruspalvelujen valtionosuutta pienentavat aiempien kehyspäätösten mukaiset leikkaukset, jotka ovat yhteensä 90 milj. euroa vuosina Taulukko; Valtion toimenpiteiden nettovaikutus kuntatalouteen, muutokset suhteessa edelliseen vuoteen milj. euroa; lähde: Kuntatalousohjelma

8 Verot Veroperustemuutokset; Hallituksen päätöksen mukaisesti ansiotuloverotukseen ei tehdä inflaatiota tai ansiotason nousua vastaavaa tarkistusta vuonna Jatkovuosien osalta on tehty tekninen oletus tuloveroperusteiden tarkistuksesta siten, että työn verotus ei keskimäärin kiristy yleisen ansiotason nousun myötä. Vuosien osalta oletetaan, että kaikki kunnallisveron tuottoon vaikuttavat veroperustemuutokset kompensoidaan kunnille nettomääräisinä valtionosuusjärjestelmän kautta aikaisempaan tapaan. Määräaikaisena tukena kunnille annettu yhteisövero-osuuden viiden prosenttiyksikön korotus päättyy vuonna Kiinteistöverotuksessa on tarkoituksena uudistaa sekä maapohjien että rakennusten arvostamisperusteet. Tavoitteena on, että uudet arvostamisperusteet otettaisiin käyttöön viimeistään vuonna 2019, kun kiinteistöverotus siirretään Verohallinnon uuteen valmisohjelmistojärjestelmään. Vuoden 2015 kunnallisveroprosenteilla arvioituna kunnallisveron tuotto olisi n. 19 mrd. euroa vuonna Veron tuoton oletetaan kasvavan vuosittain 2,3 4,2 prosenttia. Hallituksen päätöksen mukaisesti ansiotuloverotukseen ei tehdä inflaatiota tai ansiotason nousua vastaavaa tarkistusta vuonna Asuntolainojen korkovähennysoikeutta on päätetty pienentää viidellä prosenttiyksiköllä vuosittain Asuntolainojen koroista olisi vähennyskelpoista enää 60 % vuonna 2016, 55 % vuonna 2017 ja puolet vuonna Korkovähennysoikeuden supistaminen lisää kuntien verotuloja 7 milj. eurolla vuosittain. Vuoden 2015 alusta voimaan tullut verotuksen lapsivähennys on voimassa määräaikaisesti vuoden 2017 loppuun, jolloin se toimii siirtymäajan kompensaationa lapsilisien leikkaukselle. Lapsivähennyksen arvioidaan vähentävän kuntien verotuloja vuositasolla n. 38 milj. eurolla. Kaikki kunnallisveron tuottoon vaikuttavat veroperustemuutokset kompensoidaan kunnille nettomääräisinä peruspalvelujen valtionosuusjärjestelmän kautta kunakin vuonna aikaisempaan tapaan. Kuntien yhteisöveron arvioidaan olevan n. 1,3 mrd. euroa vuonna Yhteisöveron määrä pienenee ennusteen mukaan n. kymmenellä prosentilla eli n. 150 milj. eurolla verrattuna vuoteen Verotulojen pudotus johtuu siitä, että määräaikainen yhteisöveroosuuden viiden prosenttiyksikön korotus päättyy vuonna Vuosina oletetaan kuntien yhteisöveron kasvavan 4,3 5 prosentilla vuosittain. Yhteisöveron tuottoon vaikuttaa myös tuotannollisiin investointeihin kohdennettu verohuojennus, jota päätettiin jatkaa verovuosina Verohuojennuksen arvioidaan vähentävän yhteisöveron tuottoa yhteensä n. 65 milj. eurolla vuosittain. Kuntien saamaan yhteisöveroon toimenpiteellä ei ole vaikutusta, sillä verotuottomenetys korvataan kuntien yhteisövero-osuutta kasvattamalla vastaavalla määrällä. Lähde: Kuntatalousohjelma

9 1.8 Toholammin talouden tilanne ja kehitystarkastelu Toholammin kunnan talouden tilanne pysyy koko suunnittelukaudella edelleen varsin kireänä. Verotulokertymä näyttää olevan kokonaisuudessaan hienoisessa kasvussa; yhteisöveron ollessa laskussa. Kiinteistöverotulot pysyvät TA vuoden 2015 tasolla. Valtionosuudet tulevat ennakkotietojen mukaan olemaan vuonna 2015 jopa hieman vuotta 2014 suuremmat. Kuitenkin ne tulevat pienenemään huomattavasti seuraavina suunnitelmavuosina. Tämä tulee vaikuttamaan kunnan palveluntarjonnan mahdollisuuksiin. Verotulot ja valtionosuudet Talousarvio 2016 on laadittu olettamalla että kunnallisveroprosentti pidetään ennallaan eli 21,50%:ssa. Em. prosentilla kunnallisverotulokertymän arvioidaan olevan v euroa. Kiinteistöveroprosentit vuodelle 2016 ovat: - yleinen veroprosentti 0,80 % - vakituiset asuinrakennukset 0,65 % - muiden asuinrakennusten veroprosentti 0,90 % - rakentamattomien rakennuspaikkojen veroprosentti 2,10 % - yleishyödyllisten yhdistysten kiinteistöveroprosentti 0,00 % Kiinteistöveron tuotoksi on arvioitu v euroa ja vuodelle euroa. TP 2012 TP 2013 TP2014 Verotulot TA2015 TA 2016 Muutos 15-> kunnallisvero , yhteisövero , kiinteistövero , Yhteensä ,1 Valtionosuudet TA2015 TA 2016 Muutos 15-> yhdenputken valtionosuus , opetus- ja kulttuuritoimi , harkinnanvarainen vos Yhteensä ,8 Verotulokertymän arvioidaan kasvavan v talousarviovuoteen ,1% ja valtionosuuksien muutos on 4,8%. Tämän hetkisen ennusteen mukaan valtionosuus- ja verotulokertymä tulevat pienentymään v

10 Toimintakate ja vuosikate Käyttötaloustuottojen ja -kulujen erotus on toimintakate. Se osoittaa kuinka paljon toimintakuluista jää verorahoituksella katettavaksi. Toimintakate on vuoden 2016 talousarviossa euroa. 11

11 Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, mikä jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainanlyhennyksiin. Vuosikate on vuoden 2016 talousarviossa euroa. Vuosikate on v negatiivinen eli investoinnit ja lainanlyhennykset pitää kattaa kokonaisuudessaan lainarahalla Vuosikate kunta + VLL TP2008 TP2009 TP2010 TP2011 TP2012 TP2013 TP2014 TA2015 TA2016 SU Kunnan ja viemäriliikelaitoksen yhdistetty vuosikate on vuoden 2016 talousarviossa euroa. 12

12 Tulorahoituksen riittävyys Tulorahoituksen riittävyys 1000 kunta + VLL vuosikate poistot TP2010 TP2011 TP2012 TP2013 TA2014 TA TA2016 SU Vuosikatteen tulisi olla vähintään vuosipoistojen suuruinen. Tavoitetaso on kuitenkin nettoinvestointien määrä, joka yleensä on poistojen määrää huomattavasti suurempi. Tilikauden yli- / alijäämä 13

13 Omarahoituksen riittävyys ja lainamäärä Kunnan vuosikate / nettoinvestoinnit Terveen talouden tilanteessa vuosikatteella pitää kyetä kattamaan investoinnit; tähän Toholampi ei ole muutamaa vuotta lukuun ottamatta kyennyt; seurauksena voimakas velkaantuminen.. Lainamäärän kehitys Vuosikatetta huomattavasti suuremmista investoinneista johtuen kunnan lainamäärä on noussut viime vuosina huomattavasti. 14

14 2. KÄYTTÖTALOUS 2016 Talousarvio sisältää osastoille kohdistetut käyttötalouden sisäiset erät: vuokrat ja ateriapalvelun suoritteilla kohdistettuna sekä it-yksikön kustannusten ja kunnan yhteispalvelupisteen kustannusten vyörytyksenä osastoille. Historiatiedot sisältävät kyseisinä vuosina käytössä olleet sisäiset erät. Talousarvioluvut ja tavoitteet on laskettu tässä asiakirjassa hallintosäännön osastojaon mukaisesti: hallinto, lomitus, tekninen ja sivistys. Viemäriliikelaitos ei sisälly käyttötalouden raamiin eikä tuloslaskelmaan ja rahoituslaskelmaan. Tuloslaskelma ja rahoituslaskelma sisältävät kunnan toiminnan ulkoiset luvut. Kunnan ja viemäriliikelaitoksen yhdistelmä on ulkoisin luvuin. Talouden sopeuttamistoimenpiteitä tulee edelleen jatkaa ja tämä voi tarkoittaa myös organisaation ja henkilöstön uudelleenjärjestelyjä tarvittaessa vuoden 2016 aikana. Käyttötaloudet tulot ja menot (ulkoinen) TP2014 TA2015 TA2016 ero % HALLINTO-OSASTO Tulot ,9 Menot ,8 LOMATOIMEN OSASTO Tulot ,9 Menot ,3 TEKNINEN OSASTO Tulot ,8 Menot ,1 SIVISTYSOSASTO Tulot ,3 Menot ,2 YHTEENSÄ Tulot ,0 Menot ,7 Toholammin kunnan käyttötalouden tulot ovat pienentyneet v talousarviosta 6% ja käyttötalousmenot ovat kasvaneet 1,7%:lla. 15

15 2.1 Hallinto-osasto Vastuutoimielin: Vastuuhenkilöt: Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Hallintojohtaja Toiminta-ajatus: Hallinto-osasto vastaa kunnanhallituksen asioiden valmistelusta ja täytäntöönpanosta sekä koko konsernin palvelutoiminnan toimivuudesta. Keskitetysti hoidettu hallinto- ja talousosasto vastaa kunnan talous- ja henkilöstöpalvelujen järjestämisestä, asiointi- ja tietohallintopalveluista, hankintapalveluista, kopiointipalveluista sekä muista yleisistä koko organisaatiota koskevista tehtävistä ja näihin palveluihin liittyvien ohjeiden antamisesta. Vastuuhenkilö hallintojohtaja. Hallinto-osaston budjettiin sisältyy elinkeinojen kehittämisen määrärahoja. Elinkeinojen kehittämisestä ja yhteiskuntasuhteista vastaa kunnanjohtaja sekä osaltaan myös Toholammin kehitys Oy (joka toimii omana itsenäisenä toimijana omalla budjetillaan). Vastuuhenkilö kunnanjohtaja. TAVOITTEET 2016 ELINKEINOJEN KEHITTÄ- MISEN tavoitteet Mittari Mittarin tavoitearvo Aloittavat yritykset Yritysten määrä 10 uutta yritystä Uusien työpaikkojen määrä yrityksissä Syntyneiden työpaikkojen määrä 20 uutta työpaikkaa Työpaikkaomavaraisuuden kasvu Työpaikkaomavaraisuus (nyt 93,2%) 100% työpaikkaomavaraisuus Tavoite / Hallinto Mittari Mittarin tavoitearvo Laatu- ja kustannustietoinen johtaminen/ Toimiva johtaminen Johdon ja osastojen päätöksentekoa tukevat raportit Talousarvioprosessin toimivuus on arvioitu ja prosessia on muutettu Laatu- ja kustannustietoinen johtaminen/ Toimiva johtaminen Laatu- ja kustannustietoinen johtaminen/ Toimiva johtaminen Työhyvinvoinnin tukeminen Henkilöstön osallistumisen edistäminen toiminnan kehittämiseen arvioinnin tuloksena. Työtyytyväisyyskyselyn tulokset Aloitejärjestelmän luominen 16

16 TUNNUSLUVUT Henkilöstö TP 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset viranhaltijat 4,5 4,5 5 Määräaikaiset viranhaltijat 1 1 Vakinaiset työsuhteiset Määräaikaiset työsuhteiset Muut tilapäiset Yhteensä 5,5 5,5 5 TP2014 TA2015 TA2016 Muutos 15>16 Muutos-% HALLINTO-OSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,4 Poistot yht Netto Mistä: Keskushallinto JYTA Erikoissairaanhoito Eläkevastuut ym Kuntatalouden tavoitteet Uuden kuntalain mukainen arviointimenettely käynnistyy uusien säännösten (uusi kuntalaki, jota ei vielä oheisten kriterien osalta sovelleta v ) perusteella, jos 1. kunta ei ole kattanut alijäämää (peruskunnan tase) säädetyssä määräajassa tai 2. kriisikuntakriteerien perusteella - asukasta kohti laskettu kertynyt alijäämä kuntakonsernin viimeisessä tilinpäätöksessä euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa tai - Kaikki seuraavat talouden tunnusluvut ovat kahtena vuonna peräkkäin täyttäneet säädetyt raja-arvot: a) kuntakonsernin vuosikate negatiivinen b) kunnan tuloveroprosentti on vähintään 1,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kuntien keskimääräinen c) asukasta kohti laskettu kuntakonsernin lainamäärä d) kuntakonsernin suhteellinen velkaantuminen vähintään 50 prosenttia 17

17 Toholammin kunta täyttää edellä olevista tulevista kritereistä seuraavat; b,c ja d. Toholammilla ei ole aiemmin asetettu kuntataloudelle tavoitteita. Tavoitteet tulee asettaa, jotta kuntatalouden eri ohjauskeinojen vaikuttavuutta voidaan seurata aikasarjana ja seurata toimenpiteiden vaikuttavuutta. Tavoitteet asetetaan seuraavissa tunnusluvuissa: Vuosikate Vuosikate kertoo paljonko rahaa jää jäljelle lainanlyhennyksiä ja investointeja varten. Vuosikatteen tulee olla aina positiivinen. Vuosikatteen ollessa miinusmerkkinen, kunnan tulot eivät riitä edes käyttötalousmenojen kattamiseen. Taulukossa on esitetty toteutuneita vuosikatteita sekä suunnittelukauden viimeisen vuodelle asetettava tavoite (tuhatta euroa). Terveen talouden merkki on se, että vuosikatteella kyetään kattamaan sekä poistot ja talousarviovuoden investoinnit. Vuosikate (sis. liikelaitos) Vuosikate /as kertoo tulorahoituksen suhteellisen suuruuden kuntakoosta riippumatta. Kuntien keskinäisiä vertailuja tehdään usein tämän tunnusluvun avulla. Vuosikate /as. on kehittynyt Toholammilla seuraavasti: Vuosikate /as ,8 568, ,02 Vuosikate /as tavoite on edellisten vuosien tapaan xx euroa asukasta kohden. Velkaantuminen 18

18 Toholammin kunnan lainamäärä on kasvanut merkittävän suuriin lukuihin. Tavoitteeksi tällä velkamäärällä käytännössä aluksi riittää, että velkamäärä ei saa kasvaa talousarviovuonna ja se on suunnitelmavuosina tasaisessa laskussa. TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TA 2016 Kunnan lainakanta Lainat /as 5,141 5,781 5,224 5,706 6,126 Konsernin lainakanta Lainat /as 9,384 10,060 9,306 9,202 9,493 Asukasluku * arvio Lainanhoitokate ,26 3,35 4,77 2,02 Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Luvun ollessa alle 1 lainaa joudutaan maksamaan lisälainalla, myymään kunnan omaisuutta tai vähentämään toimintapääomaa. Tunnusluvun asteikko on seuraava; alle 1 = huono, 1-2 = tyydyttävä, yli 2 = hyvä. Tavoitteena on lainanhoitokatteen pitäminen yli 1,5 lukuarvossa. Suhteellinen velkaantuneisuus ,04 75,93 69,9 Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista (kuluvan vuoden toimintatuotot + verotulot + valtionosuudet) tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tavoitteena on ns. terveen talouden suhteellinen velkaantuneisuus eli < 35 johon kunnan tällä velkamäärällä on pitkä matka. 19

19 2.2 Lomatoimen osasto TOIMIELIN: TULOSYKSIKKÖ: KUNNANHALLITUS LOMATOIMINNAN HALLINTO JA LOMITUS Vastuuhenkilö: lomituspalvelujohtaja Toiminta-ajatus: Lomituspalvelujen tarkoituksena on turvata paikallisyksikön alueella olevien maatalousyritysten toiminta yrittäjien vuosilomien ja sijaisapujen aikana sekä turkistilojen toiminta yrittäjien vuosilomien aikana. TAVOITTEET V Tavoite Mittari Mittarin tavoitearvo - vuosilomat järjestetään tasaisesti lomavuoden aikana - kannustetaan yrittäjiä käyttämään tuettua maksullista lomittajaapua Toteutuneet lomitukset - VL-päivät toteutuvat tasaisesti molemmilla vuosipuoliskoilla - tuetun maksullisen lomittaja-avun käyttäjien määrä (prosentteina vuosilomaan oikeutetuista) lisääntyy vuodesta asiakkaiden tyytyväisyys paikallisyksikön lomittajien ammattitaitoon paranee vuodesta asiakkaiden tyytyväisyys paikallisyksikön toimintaan paranee vuodesta 2015 Asiakastyytyväisyyskysely (arviointiasteikko 1-5) - lomittajien ammattitaito vuosilomalomituksessa sijaisapulomituksessa - lomahallinnon asiakaspalvelu tavoitettavuus tiedonsaannin riittävyys - Parannetaan lomittajien ammattitaitoa. Jokaisella lomittajalla on riittävä ammattitaito Ammattitaitokartoitus Perehdytys - lomitusten toteutuminen sijaisapu: vuosiloma - lomittajien ammattitaito on kartoitettu - tilakohtaista perehdytystä ja täydennyskoulutusta on järjestetty lomittajan koulutustarpeen mukaisesti 20

20 niiden tilojen töihin, joiden lomituksia he hoitavat. - Lomituspäivän kesto on mitoitettu lain mukaisesti ja lomittajan työaika pohjautuu lomitettavan maatalousyrittäjän tehtäväosuutta vastaavaan työaikaan - Lomitusnetissä on ajantasaiset tiedot (kokonaistyöaika, tehtäväosuudet, karjatalouskellonajat) ja tietoja käytetään lomitusten suunnittelussa - Lomittajien määrä vastaa lomituspalvelujen kysyntää - Lomittajien työskentelyolosuhteet täyttävät työturvallisuudelle asetetut vaatimukset. Lomittajat ottavat työssään huomioon työturvallisuuden. Täydennyskoulutus Lomituspäivän nettohinta Tapaturmat ja niiden aiheuttamat sairauspoissaolot - lomituspäivän nettohinta ilman matkakuluja poikkeaa valtakunnallisesta keskiarvosta enintään +10% - Lomittaja työllistyy työsopimuksen mukaiseen työaikaan - tapaturmat ja niiden aiheuttamat sairauspoissaolot vähenevät vuodesta 2015 SUUNNITELMAVUOSIEN TAVOITTEET sähköisten palveluiden (Lomitusnetti ja Mobiilijärjestelmä) käytön lisääminen TUNNUSLUVUT Toteutuneet maatalousyrittäjien lomapäivät Nettopäiväkustannus e/pv Lomaanoikeutetut maatalousyrittäjät Lomaanoikeutetut turkistilat TP 2014 TA 2015 TA ,41 165,91 165,

21 Lomaanoikeutetut turkistuottajat Toteutuneet turkistarhaajien lomapäivät vuosilomaa 378 pv lisävapaa 862 h vuosiloma 450 pv lisävapaa h vuosiloma 400 pv lisävapaa h HENKILÖSTÖ TP 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset viranhaltijat Määräaikaiset viranhaltijat Vakinaiset työsuhteiset Määräaikaiset työsuhteiset Tilapäiset 46* 250** * Tilapäisiä lomittajia työsuhteessa **Tilapäisiä maatalouslomittajia vuoden aikana n Luku ilmoitettu henkilöinä ei henkilötyövuosina. TP2014 TA2015 TA2016 Muutos 15>16 Muutos-% LOMATOIMEN OSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,9 Netto

22 2.3 Tekninen osasto Vastuuhenkilö tekninen johtaja Toiminta-ajatus: Tuottaa taloudellisia ja tarkoituksenmukaisia palveluja eri hallintokunnille sekä osittain kuntalaisille, kuten kunnallistekniikan, tilapalvelun, it-palvelujen, ruokahuollon ja siivoustoimen osalta. Teknisen osaston vastuulla on myös maaseutu- ja ympäristölautakunta. Lautakunnan tulosalue jakaantuu rakennustarkastukseen, ympäristönsuojeluun. Lautakunta päättää myös yksityistielain mukaan tielautakunnalle kuuluvat asiat. Palotoimi, ympäristöterveydenhuolto ja maaseututoimi hoidetaan ostopalveluna. TAVOITTEET 2016 Tavoite Mittari Mittarin tavoitearvo Viihtyisä elinympäristö (kunnan strategia) Viihtyisä elinympäristö Asukasluku kehitys ja Asukasluku 2015 < 2016 Rakennetun ympäristön viih -tyisyys myös tulevaisuudessa Tasapainoinen talous Käyttötalous Palveluiden hinnoittelu on kohdallaan Palvelurakenteiden ja toimintatapojen kehittäminen sekä oman palvelutuotannon ja ulkoisten toimijoiden tasapainoinen käyttö palvelutuotannon hankinnassa Pitkäjänteinen ja hallittu omaisuuden hoito Myönnetyt rakennusluvat Käytetyt kunnossapito määrärahat Osaston talousarvion netto Jälkilaskenta Oman tuotannon kustannus -ten vertailu ostopalvelujen ja vertailukelpoisten kunnan kustannusten välillä Riittävät kunnossapitomäärärahat Myönnetyt luvat 60 kpl/v kaavatiet+puistot+tori n /v Menot ja tulot tasapainossa siten, että teknisen toimen netto vaatimus täyttyy Taksat ja maksut vastaavat kustannuksia Kustannusten optimointi Kiinteistöjen ja infraomaisuus- den onnistunut ylläpito siten, että niiden omaisuuden arvo säilyy 23

23 SUUNNITELMAVUOSIEN TAVOITTEET Toimintatapojen yksinkertaistaminen ja kustannusten optimointi - Henkilöstörakenteeseen tulevien muutoksien ennakointi ja suunnittelu - Siivoustoimen ja ruokahuollon toimintojen kehittäminen TUNNUSLUVUT HENKILÖSTÖ TP 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset viranhaltijat 3 3 Määräaikaiset viranhaltijat 0 0 Vakinaiset työsuhteiset Määräaikaiset työsuhteiset 7 4 Muut tilapäiset 0 0 Yhteensä TP2014 TA2015 TA2016 Muutos 15>16 Muutos-% TEKNINEN OSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,5 Poistot yht Netto

24 2.4. Sivistysosasto IV OSASTO SIVISTYSOSASTO 2016 Sivistyslautakunta ja vapaa-aikalautakunta Vastuuhenkilö Sivistysjohtaja Toiminta-ajatukset: Sivistyslautakunta vastaa kirjasto-, päivähoito- ja opetuspalvelujen toteuttamisesta ja kehittämisestä (aamu- ja iltapäivätoiminta, esi- ja perusopetus, lukio, ostopalveluna taiteen perusopetus ja kansalaisopisto). Vapaa-aikalautakunta vastaa kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalveluista. Lautakunta luo edellytyksiä ja innostaa kuntalaisia kulttuurija liikuntaharrastuksiin sekä näiden palveluiden käyttämiseen. Vapaa-aikalautakunnan tulosalue sisältää kulttuuritoimen sekä liikunta- ja nuorisotyön. TAVOITE 2016 MITTARI MITTARIN TAVOITEARVO Tarpeen mukaan taloudellisesti järjestetty päivähoito Valtakunnallinen suhdeluku lasta/hoitaja Säädösten mukainen Varhaisen tuen edistäminen, poikkihallinnollisen yhteistyön kehittäminen kunnan ja JYTA:n välillä Laadunarvioinnin ja kouluterveyskyselyn tulosten huomioiminen työsuunnitelmissa (aamu- ja iltapäivätoiminta,perusopetus,lukio) Erityislastentarhanopettajan ennaltaehkäisevä työ yhteistyössä neuvolan kanssa, koulukuraattorin ennaltaehkäisevä työ Laadunarvioinnin ja kouluterveyskyselyn tulokset Erityislastentarhanopettaja valittu, osa työajasta neuvolassa, koulukuraattori tapaa esikoulun aloittavat. Työsuunnitelmiin kirjattu painopisteet arviointitulosten perusteella Oppilas- ja opiskeluhuollon mukainen toiminta Yhteisöllisyys ja ennaltaehkäisevyys Työkulttuuri tukee ennaltaehkäisevää toimintaa työsuunnitelmaan kirjatulla tavalla Hankerahoituksen hakeminen ja kehitystyö Kunnan omat ja kuntien yhteiset hankkeet Tavoite 1 2 hanketta 25

25 Perusopetuksen opetussuunnitelma Tuntijako ja paikallinen opetussuunnitelma päätetty Opetussuunnitelma 2016 käytössä syyslukukaudella Lukion opetussuunnitelma 2016 Sähköiset ylioppilaskirjoitukset ja paikallinen opetussuunnitelma päätetty Opetussuunnitelma käytössä syksyllä 2016, sähköiset ylioppilaskirjoitukset osittain Kirjastoyhteistyö kuntien välillä Kulttuurisihteerin työnkuvan ja osaamisen uudistaminen organisaation tavoitteiden mukaiseksi (kulttuuri-kirjasto) Yhteinen kirjastonjohtajuus Koulutukseen osallistuminen. Työskentely kirjastossa. Päätökset kirjastonjohtajuudesta Osallistuttu täydennyskoulutukseen. Työskentelyä kirjastossa 3 pv/vk (oppisopimus). Liikuntatilojen ja ulkoalueiden teho-varatukas käyttöaste vuorot + kävijätilastot Urheiluhallin max. käyttöaste koulupäivinä ja iltakäytössä Yhdistysten ja järjestöjen toiminnan tukeminen Haetaan hankerahoitusta etsivän nuorisotyön toteuttamiseen Yhteistyö tapahtumajärjestelyissä ja edulliset juniorivuorot Hankerahoitus saatu Yhteiset tapahtumat 5-10 vuodessa ja uuden hallin osalta vuorohintojen säilyttäminen järkevänä Etsivää nuorisotyötä voitu jatkaa TUNNUSLUVUT Suorite TP 2014 TA 2015 TA 2016 Päivähoitopaikat Esikoulun oppilaat Aamu- ja iltapäivätoiminta lk oppilaat Pikku Hermanni lk oppilaat Perusopetus yhteensä

26 Päivälukion oppilaat Urheiluhallin kävijätilasto Kulttuuriavustukset /asukas (3381 asukasta) 1,77 Kulttuurisalissa järjestetyt tilaisuudet Kulttuurisalin kävijämäärä Henkilöstö TP 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset viranhaltijat 50, ,8 Määräaikaiset viranhaltijat Vakinaiset työsuhteiset 25,2 25,1 24 Määräaikaiset työsuhteiset 3 3,3 3,8 Muut tilapäiset Yhteensä 82 80,4 80,6 TALOUSARVIO TP2014 TA2015 TA2016 Muutos 15>16 Muutos-% SIVISTYSOSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,7 Poistot yht Netto

27 2.5 Käyttötalous yhteensä TP2014 TA2015 TA2016 Muutos 15>16 Muutos-% HALLINTO-OSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,4 Poistot yht Netto Mistä: Keskushallinto JYTA Erikoissairaanhoito Eläkevastuut ym LOMATOIMEN OSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,9 Netto TEKNINEN OSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,5 Poistot yht Netto SIVISTYSOSASTO Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,7 Poistot yht Netto KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Tulot yht Menot yht Netto ennen poistoja ,7 Poistot yht Netto ,4 28

28 3. TULOSLASKELMA 2016 Toholammin kunta TP2014 TA 2015 TA2016 TULOSLASKELMA Muutos 2015>2016 Muutos% TOIMINTATUOTOT Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot yhteensä % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot % Henkilösivukulut Eläkekulut % Muut henkilösivukulut % Palvelujen ostot % Aineet, tarvikkeet, tavarat % Avustukset % Muut toimintakulut % Toimintakulut yhteensä % TOIMINTAKATE % Verotulot % Valtionosuudet % Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot % Muut rahoitustuotot % Korkokulut % Muut rahoituskulut % VUOSIKATE % Poistot ja arvonalentumiset Suunn.mukaiset poistot % TILIKAUDEN TULOS % Poistoeron lis.()tai väh.(+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) % 29

29 4. RAHOITUSLASKELMA 2016 TP2014 TA2015 TA2016 SU2017 SU2018 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät +/ Tulorahoituksen korjauserät +/ Toiminnan rahavirta yhteensä Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit (-) Rahoitusosuudet investointimenoihin(+) Käyttöomaisuuden myyntitulot(+) Investoinnit netto Toiminnan ja investointien rahavirta RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisen vähennykset Antolainauksen muutokset yht 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset yht Vaikutus maksuvalmiuteen

30 5. INVESTOINTIOSA INVESTOINTIOHJELMA HANKERYHMÄ Kokonais kustannus arvio euroa TA2016 SU2017 SU2018 Valtion osuus % HALLINTO Osakkeet ja osuudet Maa-alueet Seutuverkko TEKNINEN Atk-investoinnit Kaavateiden rakentaminen / kunnossapito KV-halli lastaustasku Terminaali Hautakankaan kaatopaikan kunnostaminen Kiinteistöjen korjaus Männistön keskuskeittiö Rakennusten purkaminen Energiansäästöohjelma Pelastuslautakunnan investoinnit SIVISTYS 2 Ipadisalkkua Koulujen korjaukset Kunta yhteensä Tulot, myyntituotot Tulot, valtionosuudet KUNTA netto VIEMÄRILIIKELAITOS netto Kunta ja liikelaitos netto yhteensä Valtion osuus euroa Kuntatalouden ollessa tasapainossa vuosikatteella kyetään kattamaan poistot sekä investoinnit. Toholammin vuosikate v on euroa poistojen ollessa euroa. Vuoden 2016 sekä suunnitelmavuoden 2017 investoinnit joudutaan kattamaan lisälainanotolla. 31

31 6. LIIKELAITOKSET JA KONSERNIYHTIÖT 6.1 Viemäriliikelaitos Toiminta-ajatus: Viemärilaitos huolehtii asiakkaiden viemärivesien poisjohtamisesta ja käsittelystä. Palvelua tuotetaan ympäristön kannalta kestävällä tavalla. Ydintehtävien lisäksi toimintoja kehitetään jatkuvasti. Tavoitteet 2016 Tavoite Mittari Mittarin tavoitearvo Jäteveden puhdistaminen Kirkonkylän ja Sykäräisen jätevedenpuhdistamot Puhdistamot täyttävät annetut raja-arvot täyttävät lupaehdot Viemäriliikelaitoksen toiminnan Talouden parantaminen Tulot > menot tehostaminen Vuotovesien vähentäminen Vuotovesiprosentti Vähennetään 5% vuotovesien määrästä SUUNNITELMAVUOSIEN TAVOITTEET Viemäriliikelaitoksen on löydettävä keinot oman talouden tasapainottamiseksi. Kulurakenne on tarkistettava ja hankinnat kilpailutettava mahdollisten säästöjen aikaansaamiseksi. Jätevesi taksaa tulisi korottaa tulojen lisäämiseksi. Toiminta-alue tulisi vahvistaa, jolloin olisi mahdollista saada myös uusia liittyjiä. Vuotovesien poistaminen on osoittautunut onnistuneeksi ja töitä vuotovesimäärän pienentämiseksi jatketaan. Kompostointia on kehitettävä siten, että linkouksen työllistävä osa vähenee ja kustannus per lietetonni saadaan pienemmäksi. Lietteen kuljetuksesta kompostointiin halutaan eroon ja saada liete hyötykäyttöön nopeammin. INVESTOINTIOHJELMA Kohde Sykäräisen puhdistamon porrasvälppä Kirkonkylän puhdistamon lietteenkäsittelyn suunnittelu Kokonaiskustannus arvio euroa Esitys 2016 ilman alv Avustushakemus euroa Huom Porrasvälppä parantaa puhdistamon toimintaa Lietteenkäsittely on suunniteltava taloudellisemmaksi ja 32

32 Yhteensä hyötykäyttöä parantavaksi TUNNUSLUVUT Henkilöstö TA 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset virkasuhteiset 0,1 0,2 1 Vakinaiset työsuhteiset Määräaikaiset VIEMÄRILIIKELAITOS Talousarvion toteutuminen TP2014 TA2015 TA2016 KÄYTTÖTALOUS Tuotot Kulut Netto ennen poistoja Poistot yht Netto TULOSLASKELMAOSA Rahoitus- ja korkotuotot Rahoitus- ja korkokulut TULOSLASKELMAOSA NETTO INVESTOINTIOSA Investointihankinnat Rahoitusosuudet investointeihin 18 Investoinnit netto RAHOITUS Lainojen lisäys Lainojen lyhennys Rahoitus netto Yhteensä

33 6.2 Kiinteistö Oy Toholammin vuokratalot (100 %) Vastuuhenkilö Toimitusjohtaja Tellervo Herranen Kiinteistöyhtiön hallitus Toiminta-ajatus: Omistaa ja hallita Toholammin kunnassa vuokratalokiinteistöjä sekä vuokrata niiden huonetiloja. Vuokraus tapahtuu omakustannusperiaatteella. TAVOITTEET 2016 Tavoite Mittari Mittarin tavoitearvo Hyvän ja turvallisen asumisen Asukkaiden pysyvyys Asukkaiden tyytyväisyys edellytykset Ikääntyvälle väestölle suunnattujen asuntojen rakentaminen tarvittaessa palvelujen välittömään läheisyyteen Asuntojen saatavuus Ikääntyvälle väestölle suunnattujen asuntojen lisääminen palvelujen välittömään läheisyyteen Vuokratason pitäminen kohtuullisena Vuokratason vertailu lähikuntiin Vuokra-asuntojen käyttöaste 80% SUUNNITELMAVUOSIEN TAVOITTEET Huomioida yhteiskunnalliset, taloudelliset ja asukkaiden tarpeiden mukaiset muutokset ja kehittää taloyhtiötä niiden mukaisesti. Asuntojen purkaminen mikäli käyttöaste laskee alle 80 prosentin. Kiinteistöjen pitäminen hyvässä kunnossa peruskorjaamalla huoneistoja ja huolehtimalla vuosikorjauksista ajallaan. TUNNUSLUVUT Suorite TP2014 TA2015 TA2016 Vuokrattavia asuntoja Asuntojen käyttöaste 82, Vuokrahakemuksia (yhteishaku kunnan asuntojen kanssa) Keskivuokra /m² 8,56 8,56 8,56 Taloyhtiöltä asunnon saaneet ruokakunnat

34 KOY Toholammin Vuokratalot TP2014 TA2015 TA2016 TULOSLASKELMA KIINTEISTÖN TUOTOT Vuokrat Käyttökorvaukset Muut kiinteistön tuotot LUOTTOTAPPIOT JA OIKAISUERÄT KIINTEISTÖN HOITOKULUT KÄYTTÖKATE/HOITOKATE Rahoitustuotot ja kulut Poistot ja arvonalentumiset VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINP.S Tilinpäätössiirrot TILIKAUDEN TULOS

35 6.3 Toholammin Energia Oy (96,66 %) Vastuuhenkilö Toimitusjohtaja Arto Ylitalo Toholammin Energia Oy:n hallitus Toiminta-ajatus: Kilpailukykyisen ja vakaan hintatason säilyttäminen, lämmön ja sähkön tuottaminen pääosin kotimaisella polttoaineella. TAVOITTEET 2015/2016 Tavoite Mittari Mittarin tavoitearvo Laitosten hälytykset Hälytys Saavuttaa tai pitää yllä normaalisti hyväksyttävä taso Verkoston kunnossapito Vuodot/katkokset Ei asiakkaita haittaavia katkoksia. Lisäveden tarve < 1 m3/d ORC-laitoksen toiminta Käytettävyys laitos toiminnassa 100 % pois lukien huollot ja seisokit. Korjaukset vähentävät käytettävyyttä. Liikevaihto tulee olemaan 2015 noin 1,3 miljoonaa euroa. Tulos tulee olemaan kuitenkin voimakkaasti tappiollinen (noin euroa). Tämä johtuu enimmäkseen suurista poistoista ( euroa). Lainojen lyhennyksiä on lykätty vuoteen 2016 mutta lainojen korkomenoja on 2015 noin Liikevaihto vuodelle 2016 tulee olemaan samalla tasolla kuin Tulos kuitenkin paranee poistojen pienentyessä. Toholammin Energia Oy TP 2014 arvio 2015 TA 2016 Tuloslask elma: Liikevaihto ja muut tuotot Ostot tilikauden aikana /- Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut = Liikevoitto /+ Rahoituskulut ja -tuotot = Tulos *taulukossa on vain tärkeimmät avainluvut, ei kaikkia rivejä 36

36 Henkilöstö TP 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset työsuhteiset 1,75 1,83 2 Määräaikaiset työsuhteiset Tilapäiset SUUNNITELMAVUOSIEN TAVOITTEET Uusien asiakkaiden hankkiminen silloin kun se on taloudellisesti perusteltua. Tuhkan hyödyntämisen suunnittelu ja toteutus. Kehittää ORC-laitoksen oheen sen kuormaa lisäävää toimintaa. 37

37 6.4 Toke Oy Toiminta-ajatus: Toholammin kehitys Oy tuottaa yritysneuvontapalveluita, toimitilapalveluita sekä muita elinkeinojen kehittämiseen liittyviä palveluita Toholammin yritystoiminnan tarpeisiin syksyllä 2014 vahvistetun elinkeinostrategian mukaisesti. TAVOITTEET 2016 Tavoite Mittari Mittarin tavoitearvo Aloittavien yrityksien ja toimivien yrityksen aktivointi ja neuvontatyö. Uudet työpaikat Työpaikkaomavaraisuus (2012) 93% 100% (koko- 20 työpaikkaa (netto) Kasvuyritysten koordinointi ja avustaminen hankkeiden ja tukihakuprosessien avulla. Toke Oy on mukana rakennusinvestoinneissa mm. yritystukimahdollisuuksien kartoittamisessa. naistyöpaikkojen kasvu) Hankehakemukset investointeihin ja hankkeissa mukana oleminen Yritysten rakennuttamat tuotantotilat 20 yritystä 1000 neliötä SUUNNITELMAVUOSIEN TAVOITTEET Uusien työpaikkojen syntyminen hankkeita hyödyntäen Uutta toimitilaa uusille ja kasvaville yrityksille rahoituskauden mahdollisuuksien mukaan Riittävän ja asiantuntevan neuvonnan järjestäminen paikkakunnan yrityksille Tukimahdollisuuksien maksimointi yritystukien ja kehittämishankkeiden kautta Henkilöstö TP 2014 TA 2015 TA 2016 Vakinaiset viranhaltijat Määräaikaiset viranhaltijat Vakinaiset työsuhteiset Määräaikaiset työsuhteiset 0,75 Tilapäiset Toke Oy:llä on yksi työntekijä nimikkeellä yritysneuvoja. Toke Oy: toimitusjohtaja on oman toimen ohella Toholammin kunnan kiinteistöinsinöörin virassa. (50%) 38

38 6.5 Kunta & VLL yhteensä TULOSLASKELMA Kunta TA 2016 Liikelaitos TA 2016 Kunta ja liikelaitos yht TA 2016 VARSAINAINEN TOIMINTA Toimintatuotot Toimintamenot TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoituserät netto VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Toiminnan rahavirta yht Investointien rahavirta KäyttöomaisuusInvestoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Investoinnin netto Toiminnan ja investintien rahavirta RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 Lainakannan muutokset yht Vaikutus maksuvalmiuteen

39 TP2014 TA2015+Lta TA2016 SU2017 SU2018 Hallinto-osasto Kunnanhallitus JYTA Erikoissairaanhoito Eläkevastuut Muu perusterv.huolto Hallinto yhteensä Lomatoimen osasto Tekninen osasto Hallinto ja toimisto Tilapalvelut Palo- ja pelastustoimi Maaseutu- ja ympäristöltk Maaseututoimi Ympäristöterveydenhuolto Tekninen yhteensä Sivistysosasto Sivistys Päivähoito Koulutus Vapaa-aikalautakunta Sivistys yhteensä TOIMINTAKATE Verotulot kunnallisvero yhteisövero kiinteistövero Yhteensä Valtionosuudet yhdenputken valtionosuus opetus- ja kulttuuritoimi harkinnanvarainen vos Yhteensä Rahoituserät netto VUOSIKATE Poistot ja arvonalennukset TILIKAUDEN TULOS Viemärilaitos tulos Tulos kunta + VLL