Osavuosikatsaus KV

Osavuosikatsaus 31.8. KV 13.11. LEPPÄVIRRAN KUNTA PUH (017) 570 911 PL 4 79101 LEPPÄVIRTA WWW.LEPPAVIRTA.FI

Sisältö 1 YLEISKATSAUS TALOUSARVION TOTEUTUMISESTA 31.8.... 1 1.1 TULOSLASKELMA... 1 1.1.1 Hallinnonalakohtainen menokehitys... 1 1.1.2 Verotulot... 3 1.1.3 Valtionosuuskertymä on budjetoitua parempi... 3 1.2 RAHOITUSLASKELMA... 3 1.2.1 Rahoituserät... 3 1.2.2 Vuosikate on 2,486 milj. euroa, -5,5 % edellisvuotta heikompi... 3 1.2.3 Investointien toteuma n. 40 %... 3 1.3 YHTEENVETO JA KATSAUS TULEVAAN... 4 1.4 STRATEGIAN MUKAISET TUNNUSLUVUT... 5 1.4.1 Verotulokehitys... 5 1.4.2 Verorahoituksen ja nettomenojen muutos... 6 1.4.3 Investoinnit suhteessa poistoihin ja vuosikatteeseen... 6 1.4.4 Kunnan ja konsernin lainakannat... 7 1.4.5 Väestö... 8 1.4.6 Työttömyysaste... 8 1.4.7 Valmistuneet asunnot... 9 1.4.8 Perus- ja lukiopetuksen käyttökustannukset... 9 1.4.9 Perusturvan kustannukset... 10 1.5 LASKELMAT... 12 1.5.1 Tuloslaskelma... 12 1.5.2 Investointien toteutumisvertailu... 14 1.5.3 Rahoituslaskelma... 18 1.5.4 Tase... 20 1.5.5 Sisäiset ja ulkoiset toimielimittäin, sitovuus KV... 22 1.5.6 Sisäiset ja ulkoiset tulosalueittain, sitovuus KH... 25 1.6 LEPPÄVIRRAN KUNTASTRATEGIA... 30 2 KÄYTTÖTALOUSOSA KUNNAN OSAVUOSIKATSAUKSESSA... 40 Toimielin: 10 Kunnanhallitus... 41 Tulosalue: 101 Yleishallinto talous ja toimistopalvelut... 44 Tulosalue: 110 Elinkeinotoimi... 48 Toimielin: 13 Kunnanhallituksen yleisjaosto... 51 Tulosalue: 131 Henkilöstöhallinto ja -palvelut... 51 Toimielin: 15 Tilintarkastus... 55 Tulosalue: 150 Tilintarkastus... 55 Toimielin: 16 Keskusvaalilautakunta... 56 Tulosalue: 160 Vaalit... 56 Toimielin: 20 Perusturvalautakunta... 57 Tulosalue: 211 Johtamisen tukipalvelut... 58 Tulosalue: 221 Sosiaalihuollon palvelut... 59 Vastuualue: 2202 Sosiaali- ja perhetyö... 60 Vastuualue: 2203 Varhaiskasvatus... 63 Vastuualue: 2311 Vajaakuntoisten palvelut... 66 Vastuualue: 2503 Hoivapalvelut... 68 Tulosalue: 241 Terveyden- ja sairaanhoitopalvelut... 71 Vastuualue: 2402 Terveyspalvelut... 71 Vastuualue: 2601 Sairaanhoitopalvelut... 73 Tulosalue: 311 Koulutoimi... 74 Vastuualue: 3011 Koulutoimen hallinto... 77 Vastuualue: 3120 Opetustoimi... 77 Toimielin: 40 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta... 78 Tulosalue: 471 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut... 78 Vastuualue: 4711 Kulttuuri- ja vapaa-aikahallinto... 78 Vastuualue: 4713 Kulttuuripalvelut... 81 Vastuualue: 4750 Kirjasto- ja tietopalvelut... 83 Vastuualue: 4803 Nuorisopalvelut... 85 Vastuualue: 4853 Liikuntapaikat... 87

Toimielin: 50 Tekninen lautakunta... 89 Tulosalue: 511 Tekninen toimi... 93 Vastuualue: 5100 Hallinto, 5115 ostopalvelut... 93 Vastuualue: 5201 Maankäyttö- ja mittauspalvelut... 95 Vastuualue: 5301 Kunnallistekniset palvelut... 98 Vastuualue: 5401 Tilapalvelut... 101 Vastuualue: 5402 Ateria- ja siivouspalvelut... 104 Tulosalue: 590 Rakennusvalvonta... 107 Tulosalue: 900 Vesi- ja viemärilaitos... 110 Toimielin: 65 Keski-Savon ympäristölautakunta... 113 Tulosalue: 650 Ympäristötoimi... 113 3 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET... 118 3.1 KIRJANPIDOLLISESTI ERIYTETYN VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA... 118 3.2 KIRJANPIDOLLISESTI ERIYTETYN VESIHUOLTOLAITOKSEN TASELASKELMA... 119 3.3 KIRJANPIDOLLISESTI ERIYTETYN VESIHUOLTOLAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA... 121 4 TYTÄRYHTEISÖLLE ASETETTAVAT TAVOITTEET KUNNAN TALOUSARVIOISSA... 122 4.1 LEPPÄVIRRAN KIINTEISTÖ OY... 123 4.2 LEPPÄVIRRAN VIRKISTYSUIMALA LEPPÄKERTTU OY... 124 4.3 KIINTEISTÖYHTIÖ LEPPÄVIRRAN MONITOIMITALO OY... 125

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 1 1 Yleiskatsaus talousarvion toteutumisesta 31.8. 1.1 Tuloslaskelma Toimintatuotot ovat kasvaneet 0,268 milj. euroa eli 3,1 %. Myyntituotoissa vesimaksuissa on 0,073 milj. euron eli 10,7 % kasvu. Metsänmyyntituottoja on kertynyt n. 0,105 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa aikaa enemmän. Budjetti tälle vuodelle on ns. normaali vuotuinen metsänmyyntibudjetti 0,520 milj. euroa. Maksutuotot ovat pienentyneet -1,6 %. Muut tuotot ovat kasvaneet 4,1 %. Tukien ja avustusten pieneneminen aiheutuu pääosin perustoimeentulotuen siirrosta kelalle alusta. Perustoimeentulotuki veloitetaan kunnalta pienentämällä valtionosuutta 0,4 milj. euroa. Toimintakulut 31.8. ovat -46,600 milj. euroa, 0,2 % eli 0,074 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa vähemmän. Tuotot ovat kasvaneet 0,268 milj. Nettomenot eli toimintakate on -37,784 milj. euroa. Nettomenot ovat -0,206 milj. euroa, -0,5 % edellisvuotta pienemmät. Henkilöstökulut ovat n. -0,943 milj. euroa eli -6,4 % edellisvuoden elokuun loppua pienemmät. Pääosin kilpailukykysopimuksen vaikutuksesta palkat ja palkkiot ovat pienentyneet -0,289 milj. euroa. Työnantajan maksamat sivukulut ovat pienentyneet -0,369 milj. euroa. Eläkemenoon perustuva maksu on pienentynyt -0,266 milj. euroa ja varhaiseläkemaksu -0,019 milj. euroa. Palvelujen ostot ovat 1,481 milj. euroa eli 5,8 % edellisvuotta isommat. Aine- ja tarvikeostot ovat vähentyneet -0,051 milj. euroa eli -2,4 %. Avustusmenot ovat pienentyneet perustoimeentulotuen käsittelyn siirryttyä Kelalle alusta n. -0,505 milj. euroa eli -21,4 %. Muut toimintakulut joihin sisältyy esim. maksetut vuokrat, on 0,093 milj. euron eli 5 % kasvu. Toimintakulut ovat kunnan omassa toiminnassa -1,541 milj. euroa eli - 4,3 % edellisvuoden vastaavaa aikaa pienemmät. Käyttö on 64,7 % eli -2 % -yks alle tasaisen vauhdin taulukon (66,7 %/100 %). Henkilöstökulujen ja avustusten pieneneminen on pääasiallinen syy kulujen vähenemiseen. Ostopalveluihin on luettu perusterveydenhuollon ostot Kysteriltä, sairaanhoitopalvelut, ostot Soisalo-opistolta, teknisen toimen ostopalvelut aluepelastuslaitokselta, joukkoliikenne, liikuntapalveluostot ja maaseutupalvelut. Menot ovat 1,616 milj. euroa eli 14,8 % edellisvuotta isommat. Liikuntapalveluostot ovat 0,110 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa aikaa isommat. Arvio lisäostoiksi koko vuoden osalta on n. 0,2 milj. euroa. Tälle vuodelle budjetoiduista 0,3 milj. euron lisäostoista jäänee käyttämättä -0,1 milj. euroa. Talousarviossa nettomenot ovat 56,010 milj. euroa. Elokuun toteuma on tasaisella taulukolla 0,8 % yli talousarvion. Elokuun toteuman perusteella talouden tila on vakaa. Arvioitua huomattavasti paremman verotulokehityksen ansiosta budjetoitu -2 milj. euron alijäämä voi kääntyä jopa positiivisen puolelle. Sote-palvelujen menokehitys vuoden loppupuoliskolla voi kääntää suunnan puoleen tai toiseen nopeastikin 1.1.1 Hallinnonalakohtainen menokehitys Kunnanhallituksen, kunnanhallituksen yleisjaoston, tilintarkastuksen ja keskusvaalilautakunnan toimintakulut ovat 0,094 milj. euroa edellisvuotta isommat. Talousarviosta on käytetty 68,3 %. Areena Oy n ostopalvelut on maksettu sopimuksen mukaan etupainotteisesti ja 0,110 milj. euroa enemmän kuin viime vuonna elokuun lopussa. Työmarkkinatuen kuntaosuutta on maksettu 505 000 euroa. Työmarkkinatuen kuntaosuusmaksu on kasvanut 0,015 milj. euroa eli 3,1 %. Toteumaennuste on yli budjetin n. 100 000 euroa. Paikallisille yrityksille suunnatun Leppävirtalisän kysyntä on ollut hyvin vähäistä. Leppävirta-lisää voidaan myöntää min. 3 kk tai max loppuun asti 300,- / kk / työllistetty. Kaikki 9-luokkalaiset pyrittiin työllistämään kesällä ja alun perin Leppävirtalisään tarkoitettua määrärahaa on käytetty kesätyöllistämisen kuluihin.

2 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA Yrityksille maksettiin tukea 9-luokkalaisen kesätyöllistämiseen 200 euroa / koululainen. Leppävirtalisä-momentin määrärahakäyttö on 5 000 euroa budjetoidusta 72 500 eurosta elokuun lopussa. alusta toteutui toiminnallinen muutos, jossa ravintopalvelut siirtyivät kunnanhallituksen alaisuudesta tekniseen toimeen siivouspalveluiden kanssa yhteiseen yksikköön. Käsitellään teknisten palvelujen kohdassa. Perusturvalautakunnan menot yhteensä ovat elokuun lopussa 29,423 milj. euroa, 1,7 % eli 0,485 milj. euroa edellisvuotta suuremmat. Perusturva omassa toiminnassa käyttö on -0,876 milj. euroa eli -6,8 % edellisvuotta vähemmän. Budjetista on käytetty 63 %. Syyskuun alusta avattiin kaksi 15-paikkaista tehostetun palveluasumisen yksikköä uuteen Pappilanpuistoon. Kunta vuokraa talosta itselleen 15-paikkaisen yksikön Herrankukkaron jota kunta hoitaa omana toimintana. Toisen yksikön toiminnasta vastaa Setlementti Ukonhattu ja kunta myöntää asiakkaille palvelujen käyttöön palvelusetelit. Pappilanpuiston toimintoihin on budjetoitu n. 0,5 milj. euroa syyskuun alusta alkaen. Sairaanhoitopalveluissa on 1,464 milj. euroa eli 15,1 % kasvu. Budjetista on käytetty 73,3 %. Kysterissä puolestaan on perittyihin ennakoihin tulossa lähes -0,2 milj. euron tarkistus alaspäin. Kysterin ennakkomaksut on veloitettu talousarvion mukaisesti. Tasaus tulee vasta tilinpäätöksen yhteydessä. Koululautakunta Koululautakunnan toimintamenot olivat elokuun lopussa 6,311 milj. euroa. Vähennys edellisvuoteen on -1,3 %. Perusopetuksen menoissa on -1,8 % vähennys. Aamuiltapäivätoimintaa on kirkonkylässä, Oravikoskella, Sorsakoskella ja syksystä 2016 alkaen Timolassa. Lukio-opetuksen menot ovat 0,5 % pienemmät. Koululautakunnan toimintakuluihin on budjetoitu 9,689 milj. euroa. Toteuma vuonna 2016 oli 9,572 milj. euroa. Tälle vuodelle laadittu budjetti näyttää riittävän. Toistaiseksi menot ovat olleet edellisvuotta pienemmät 0,083 milj. euroa. Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Lautakunnan toimintamenot ovat -6,2 % viime vuotta pienemmät. Budjetista on käytetty 57,9 %. On huomioitava että avustukset maksetaan alkuvuodesta eli budjetin käyttö painottuu siltä osin alkuvuodelle. Lisäksi liikunnan ostopalvelut on maksettu etupainotteisesti. Kansalaisopistopalveluja tuottaa Leppävirralle Soisalo-Opisto nyt viimeistä vuotta. Suonenjoen kaupungin vetämä Sisä-Savon kansalaisopisto tuottaa kansalaisopistopalvelut 2018 alusta alkaen. Soisalo-Opisto tuottaa edelleen taiteen laajan ja perusopetuksen ns. vanhoille jo opintonsa aloittaneille leppävirtalaisille opiskelijoille. Tekninen lautakunta Teknisen toimen menot ovat -5,1 % edellisvuotta pienemmät ja toteumaennuste on 0,2 milj. euron budjetin ylitys. Toimintakuluissa palveluostot ovat yli budjetoidun, käyttö 71,6 % talousarviosta. Muutoin kulut ovat kertyneet talousarvion mukaisesti. Budjetin ylityspaineita on maankäyttö- ja mittauspalveluissa, kunnallistekniikassa ja ostopalveluissa. Kulut ovat kokonaisuutena pienentyneet -7,2 % mutta budjetoidusta on käytetty jo 74,4 %. Tilapalveluissa kulut ovat pienentyneet -7,2 %. Nykykehityksellä toteuma on budjetin mukainen. Uudessa ateria- ja siivouspalveluyksikössä kulut ovat pienentyneet 0,4 %. Budjetista on käytetty 68,1 %. Vesihuollon kuluissa on -14,5 % vähennys. Viime vuonna toteuma oli 0,801milj. euroa. Budjetti tälle vuodelle on 0,792 milj. euroa ja käyttöaste 57,4 %. Budjettiin ollaan pääsemässä. Vesihuollon myyntituotot jäteveden taksankorotuksen jälkeen voivat toteutua budjetoitua paremmin. Tuottojen kasvu on 15,9 %.

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 3 Keski-Savon ympäristölautakunta Keski-Savon ympäristölautakunnan toimintakulut ovat edellisvuoteen nähden -0,3 % pienemmät. Kulubudjetista on käytetty 62,8 % mikä ennakoi vahvasti talousarviossa pysymistä tänäkin vuonna. 1.1.2 Verotulot Verotuloja on kertynyt elokuun loppuun 22,898 milj. euroa. Tämä on -0,175 milj. euroa eli - 0,8 % edellisvuotta vähemmän. Ansiotulojen verokertymässä on -2,7 %:n vähennys. Yhteisöverotuotto on kasvanut edellisvuodesta 25,4 %. Verotulot ovat kuitenkin kertymässä ennusteiden mukaan budjetoitua jopa 1 milj. euroa parempana. Ennakoitua huomattavasti paremman talouskasvun ja ennakoitua suuremman yhteisövero-osuuden vuoksi. 1.1.3 Valtionosuuskertymä on budjetoitua parempi Valtionosuuksia on kertynyt yhteensä 16,832 milj. euroa, mikä on -0,492 milj. euroa eli 2,8 % edellisvuotta vähemmän. 1.2 Rahoituslaskelma 1.2.1 Rahoituserät Korkokulut ovat pienentyneet -15 %. Tänä vuonna nostetaan uutta lainaa max 5 milj. euroa. 60-paikkaisen Virrankodin tehostetun palveluasumisen yksikön rakennushanke käynnistyi keväällä ja valmistuu kesäksi 2018. Koulu rahoitetaan leasing-ratkaisuna joten lainaa siihen ei oteta vaan kohteen omistaja Kuntarahoitus veloittaa rakennuksen valmistuttua vuokrakulut. Tälle vuodelle budjetoiduista investoinneista siirtynee ensi vuoteen n. 1-2 milj. euroa. Korkokulut ovat jäämässä budjetoitua pienemmiksi lainanoton siirtyessä osin ensi vuoteen ja alakoulun rahoitusratkaisun vaihduttua leasing-rahoitteiseksi. Lainakanta on kuitenkin nousemassa tulevalla taloussuunnittelukaudella 2018 2020 n. 30 miljoonaan euroon. Korkokulut kasvavat 3-4 kertaisiksi 2020 loppuun mennessä matalallakin korkotasolla. 1.2.2 Vuosikate on 2,486 milj. euroa, -5,5 % edellisvuotta heikompi Käyttötalouden nettomenojen riittävyyden ratkaisee jälleen kerran sairaanhoidon kustannuskehitys. Elokuun toteuman perusteella 12,9 milj. budjetti ylittyisi jopa 0,7 milj. euroa. Tasauslasku todennäköisesti tasoittaa tilannetta edullisempaan suuntaan mutta kuinka paljon? Budjetoitua parempi verotulokehitys parantaa verotulorahoitusta 1 milj. eurolla. Tilikauden poistoihin on budjetoitu 3,7 milj. euroa. 1.2.3 Investointien toteuma n. 40 % Investointeihin on käytetty 7,9 milj.. Virrankodin ensimmäinen avustuserä 0,7 milj. on saatu. Aralainan ensimmäinen erä 1,344 milj. euroa nostetaan lokakuussa. Investointien lainoitus vuonna on max 5 milj. euroa.

4 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.3 Yhteenveto ja katsaus tulevaan Talousarvio vuodelle on -2milj. euroa alijäämäinen. Elokuun toteutumisen perusteella voidaan päätyä nollatulokseen, jopa pieneen ylijäämään. Pohjois-Savon Ely-keskuksen aluekatsaus antaa varsin positiivisen kuvan Pohjois-Savon näkymistä. Savon väestökehitys on ollut ja tulee näillä näkymin olemaan jatkossakin Kuopio-vetoista. Kuopion vetovoima on pysynyt vahvana ja se on noussut valtakunnan tason kasvukeskukseksi. Kuopion vahvuutena on erityisesti monipuolinen elinkeinorakenne. Alueen palvelujen kehittyminen sekä rakentaminen ovat suurelta osin seurausta avainalojen positiivisesta kehityksestä, mutta myös alueen kasvutavoitteista ja alueen houkuttelevuudesta. Varkauden seudulla yritysten odotusarvot liikevaihdon ja kasvuhakuisuuden suhteen ovat pysyneet edelleen korkealla. Yritysten kasvuhakuisuus on kasvanut erityisesti Ylä-Savossa ja Kuopion seudulla ja ne ovat nousseet korkeissa liikevaihto-odotuksissa Varkauden kanssa samalle tasolle. Maakunnan kannalta on elintärkeää, että se kykenee vastaamaan yritysten kasvunäkymiin. Mikäli työvoiman osaaminen tai muu osaamispääoma ei ole riittävä vastaamaan yritysten kasvun vaatimuksiin on riskinä kilpailukyvyn heikkeneminen. Varkauden alueella kärkiyrityksillä on hyvä tilauskanta, joka säteilee alihankinnan kautta pk-sektoriin. Myös muilla pk-teollisuuden yrityksillä on positiiviset tulevaisuudennäkymät ja yrityksillä on työllistämisen tarpeita. Tämä luo pientä positiivista virettä myös palvelualoille. PohjoisSavossa työttömyys aleni 12,6 %, mikä on kuitenkin koko maan keskiarvoa hitaampaa. Koko maan tasolla työttömyys aleni 15,7 %. Seutukunnittain tarkasteltuna työttömien määrä väheni kaikissa Pohjois-Savon seutukunnissa edellisvuoden elokuuhun verrattuna, eniten KoillisSavon seudulla (17 %). Leppävirralla työttömyyden kehitys on ollut positiivista koko vuoden. Leppävirralla elokuun lopussa työttömiä työnhakijoita oli 10,3 %. Edellisvuoden elokuussa oli 11,7 % työvoimasta. Hyvän tilauskannan omaavissa yrityksissä on jopa työvoimapulaa. Pitkäaikaistyöttömyys on edelleen vakava ongelma myös meillä. Verokertymissä ei tapahdu luonnollista kasvua ilman veronkorotuksia. Valtionosuusleikkaukset ovat tyrehdyttäneet valtionosuusrahoituksen kasvun. Vuodelle valtiontalouden tasapainottamiseksi on solmittu kilpailukykysopimus mikä pienentää käyttötalousmenoja mutta heikentää verorahoituspohjaa. Taloudelliset säästöt ovat odotettavissa vasta pitemmällä aikavälillä. Käyttötalouden menopaineet, erityisesti sote-menoissa on sopeutettava heikkenevään rahoituspohjaan. Investointien suuruus kolme-nelinkertaistaa vuotuiset rahoituskulut lähivuosina. 1.1.2020 mahdollisesti toteutuvan maakunta- ja sote-uudistuksen konkreettinen suunnitteluvaihe on käynnissä. Valmisteltavalla uudistuksella on valtavat vaikutukset maakunnan alueen maakunnan liiton, kuntien, sairaanhoitopiirin, erityishuoltopiirin, pelastuslaitoksen, elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskuksen ja työ- ja elinkeinotoimiston sekä aluehallintoviraston toimintoihin. Kunnan palvelutuotannon, elinkeinojen ja asuinympäristön suunnittelussa ja kehittämisessä on huomioitava tulevaisuuden kunnan tehtäväkenttä ja käytettävissä olevat resurssit. On huolehdittava koko konsernin tasapainoisesta taloudellisesta ja toiminnallisesta kehityksestä. Tasapainottamisohjelma hyväksyttiin kunnanvaltuustossa 4.5. ja ohjelman toimenpiteet on huomioitava täysmääräisesti tehtäessä talousarviota ja suunnitelmia vuosille 2018-2020.

LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 5 1.4 Strategian mukaiset tunnusluvut 1.4.1 Verotulokehitys 40 000 Verotulot lajeittain 2009-2020 35 000 30 000 25 000 1 560 1 505 1 625 2 071 1 543 2 274 1 561 431 1 581 2 220 2 275 2 346 2 416 2 500 2 700 1 641 2 018 2 342 2 317 2 921 2 877 2 969 20 000 15 000 10 000 5 000 25 474 24 855 26 020 25 771 29 060 28 235 28 481 28 523 27 938 27 632 28 023 15 787 0 2009 (18,5 %) 2010 (19 %) 2011 (19 %) 2012 (19 %) 2013 (20 %) 2014 (20 %) 2015 (20 %) 2016 (20 %) E (20 %) 2018 E (20 %) 2019 E (20 %) 2020 E (20 %) Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot verolajeittain, kuvassa verovuoden tulovero-% suluissa 40000 Kunnan arvioitu reaalinen verotulo 2011-2019, v. 2013 hinnoin, peruspalvelujen hintaindeksi 2016 = 1 35000 30000 25000 20000 15000 Yhteisövero Kunnallisvero Kiinteistövero 10000 5000 0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 ** 2018** 2019** Kuvan lähde Kuntaliitto

1.000 EUROA 6 Strategian mukaiset tunnusluvut LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.4.2 Verorahoituksen ja nettomenojen muutos Verotulojen, valtionosuuksien ja nettomenojen muutos 2003-2020 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0-10 000-20 000-30 000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Verotulot 1 014 1 847 1 475 1 757 1 442 12-229 1 407-1 073 3 520 190 626 88 89-266 693-17 80 Valtionosuudet 1 684 356 462 723 803 1 387 1 427 1 129 668 1 028 338 348 889-730 -539-128 -21 20 Nettomenot -1 378-2 563-2 238-892 -1 862-1 980-1 195-2 725-2 420 362-1 630-546 -1 733-400 -1 285-500 39 000 Enn 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Enn 2018 TS 2019 TS 2020 TS Verotulot 1 014 1 847 1 475 1 757 1 442 12-229 1 407-1 073 3 520 190 626 88 89-266 693-17 800 Valtionosuudet 1 684 356 462 723 803 1 387 1 427 1 129 668 1 028 338 348 889-730 -539-128 -21 200 Nettomenot -1 378-2 563-2 238-892 -1 862-1 980-1 195-2 725-2 420 362-1 630-546 -1 733-400 -1 285-500 39 000 Erotus yhteensä 1 320-360 -301 1 588 383-581 3-189 -2 825 4 910-1 102 428-756 -1 041-2 090 65 0 1.4.3 Investoinnit suhteessa poistoihin ja vuosikatteeseen Investoinnit, vuosikate ja poistot 2009-2020 16 000 14 389 14 000 12 000 10 700 10 000 8 000 7 885 7 423 8 700 7 200 Investointimenot Vuosikate 6 000 5 122 5 442 5 105 Poistot 4 193 4 000 2 513 2 916 2 000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2018 2019 2020

LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 7 1.4.4 Kunnan ja konsernin lainakannat

8 Strategian mukaiset tunnusluvut LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.4.5 Väestö 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 6 501 Väestörakenteen kehitys ikäryhmittäin 2010-2040 6 063 5 941 5 832 5 718 5 700 5 101 4 585 4 182 3 975 3 910 0-4 v 5-9 v Lähde: Tilastokeskus, ikärakenteen kehitys 2010-2016, päivitetty 29.3., väestön ennakollinen ikärakenne 30.6., päivitetty 25.7., väestöennuste 2020 2040, päivitetty 30.10.2015. 2 000 1 000 1 155 1 239 1 255 1 257 1 318 1 294 1 319 1 511 1 675 1 791 1 835 15-64v 65-74 v 75 v - - 40 20 0-20 -40-60 -80-100 -120-140 -160-180 -77-148 Väestön muutos 2010-2016, ennakkotieto tammi-elokuu -128-104 -154 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 ennakko 08/ Syntyneiden enemmyys Muuttoliike Kokonaismuutos -62-88 -37 Väestönmuutos päivitetty 25.1., ennakkotieto 21.9. Väestöllinen huoltosuhde 31.12.2016 1.4.6 Työttömyysaste 18,0 16,0 14,0 Työttömyysaste (%) keskim. / kk Lähde: Pohjois- Savon ELY-keskus + TEM, päivitetty 26.9. 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Koko maa 9,8 10,0 9,1 9,4 11,3 12,4 13,4 13,2 11 Pohjois-Savo 12,4 11,8 10,4 10,7 12,1 12,7 14,0 13,4 11,2 Leppävirta 13,0 12,0 11,3 11,6 12,7 12,9 14,1 13,1 10,3 Varkaus 16,3 16,5 15,4 16,3 17,3 16,9 17,8 17,2 13,7 elokuu

LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 9 1.4.7 Valmistuneet asunnot Valmistuneet asunnot 2008-2016 60 54 50 40 41 34 30 20 10 0 21 21 23 20 16 16 20 11 11 11 11 12 12 10 10 11 11 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Omakotitalot Kerrostaloasunnot Yhteensä Rivitaloasunnot uusia as. vanh.rakennuksiin 1.4.8 Perus- ja lukiopetuksen käyttökustannukset Perusopetuksen käyttökustannukset 2009-2015, euroa / oppilas (pl. vammaisopetus) Lähde: Opetus- ja kulttuuritoimen rahoitusjärjestelmän raportit 10 000 9 000 8 000 7 533 7 869 8 063 8 800 9 054 8941 8942 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Lukio-opetuksen käyttökustannukset 2009-2015 euroa/oppilas pl. vammaisopetus Lähde: Opetus- ja kulttuuritoimen rahoitusjärjestelmän raportit 10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 9753 9492 8400 8763 8181 7497 2010 2011 2012 2013 2014 2015

10 Strategian mukaiset tunnusluvut LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.4.9 Perusturvan kustannukset

LEPPÄVIRRAN KUNTA Strategian mukaiset tunnusluvut 11 P-S Shp Erikoissairaanhoidon kustannukset milj. 0,000 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2018 6,372 6,886 7,391 7,488 8,532 9,485 9,689 10,359 11,220 10,675 11,466 11,549 11,837 12,889 13,600 13,083 Talousarvio Ennuste Toteuma Ostot Kysteriltä 2012-2018 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 8,0 9,0 2012 2013 2014 2015 2016 2018 8,165 8,469 8,697 8,650 8,860 8,935 8,265 Talousarvio Ennuste Toteuma

12 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5 Laskelmat 1.5.1 Tuloslaskelma (sis.ja ulk.) KV 19.12.2016 28.9. 2015 2016 TA TOT 8/2016 TOT 8/ Muutos Muutos vero % 20,00 TOT TOT TULOSLASKELMA 1 000 1 000 1 000 2016- % Toimintatuotot 13 959 13 901 13 829 8 530 8 798 268 3,1 % Myyntituotot 6 183 6 063 6 255 3 586 3 949 363 10,1 % Maksutuotot 2 241 2 337 2 298 1 509 1 485-24 -1,6 % Tuet ja avustukset 849 933 417 347 151-196 -56,5 % Muut toimintatuotot 4 686 4 568 4 859 3 088 3 213 125 4,0 % Valmistus omaan käyttöön 6 23 1 6 18 12 200,0 % Toimintakulut -67 258-68 951-69 840-46 526-46 600-74 0,2 % Henkilöstömenot -21 550-21 379-21 195-14 813-13 869 944-6,4 % Palveluiden ostot -36 533-38 000-39 249-25 324-26 805-1 481 5,8 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 135-3 315-3 322-2 149-2 098 51-2,4 % Avustukset -3 361-3 473-2 961-2 364-1 859 505-21,4 % Muut toimintamenot -2 679-2 784-3 113-1 876-1 969-93 5,0 % Toimintakate -53 293-55 027-56 010-37 990-37 784 206-0,5 % Verotulot 33 098 33 186 32 250 23 073 22 898-175 -0,8 % Valtionosuudet 25 103 25 992 25 262 17 324 16 832-492 -2,8 % Rahoitustulot ja -menot: 508 266 166 223 540 317 142,2 % Korkotulot 117 123 120 30 10-20 -66,7 % Muut rahoitustulot 805 521 485 268 593 325 121,3 % Korkomenot -256-221 -273-74 -63 11-14,9 % Muut rahoitusmenot -158-157 -166-1 0 1-100,0 % Vuosikate 5 416 4 417 1 668 2 630 2 486-144 -5,5 % Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4 235-4 407-3 700-2 403-2 269 134-5,6 % Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos 1 181 10-2 032 227 217-10 -4,4 % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 84 83 84 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -1 100 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 49 Tuloverot Tilikauden yli-/alijäämä 165 93-1 948 227 266 39 17,2 % TULOSLASKELMAN TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 20,8 % 20,2 % 19,8 % 18,3 % 18,9 % Vuosikate/Poistot, % 127,9 % 100,2 % 45,1 % 109,4 % 109,6 % Vuosikate, euro/asukas 544,16 448,34 171,96 264,24 256,29 Kertynyt yli- /alijäämä 5 331 5 397 3 449 Asukasmäärä 9 953 9 852 9 700 9 953 9 700 Tuloslaskelmaosan yhteydessä esitetään tulorahoituksen riittävyyttä koskevat tavoitteet ja niiden saavuttamista mittaavat tunnusluvut. Myynti- ja maksutulojen osuudelle kunnan toimintamenoista on perusteltua asettaa tavoitearvo. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta:

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 13 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että kunnan tulee kyetä rahoittamaan vuosikatteella keskimääräiset poistonalaisten tuotantovälineiden investoinnit. Tavoitetta mittaa seuraava tunnusluku: Vuosikate prosenttia poistonalaisista investoinneista = 100 * Vuosikate / Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Kun tunnusluvun arvo on 100 prosenttia tai sitä suurempi, voidaan kunnan tulorahoituksen katsoa olevan riittävä tai ylijäämäinen. Kunnan talous on heikkenevä ja kunta velkaantuu, kun vuosikate on keskimääräistä poistonalaista investointitasoa alempi. Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan omaa pääomaa.

14 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.2 Investointien toteutumisvertailu Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti ( - Menot ja Tulot ) Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten j. Toteutuma 1-8 / Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. ajank. Investointiprojektit 590 MUUT INVESTOINNIT 5997 Arvopaperit kh/muut osakkeet -320 000-320 000-300 000-20 000 93,75% 22 631 590 MUUT INVESTOINNIT yhteensä -320 000-320 000-300 000-20 000 93,75% 22 631 Menot -320 000-320 000-300 000-20 000 93,75% 0 Tulot 0 0 0 0 22 631 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 22 631 600 YLEISHALLINTO IRTAIN 6002 ATK-ohjelmistot -45 000-45 000-30 574-14 426 67,94% -35 261 6003 ATK-kalusto -55 000-55 000-42 662-12 338 77,57% -13 835 6006 Muut laite- ja kal.hankinnat -30 000-30 000 0-30 000 0,0% 0 6010 Elinkeinotoimi -10 000-10 000-5 963-4 037 59,63% 0 600 YLEISHALLINTO IRTAIN yhteensä -140 000-140 000-79 199-60 801 56,57% -49 096 Menot -140 000-140 000-79 199-60 801 56,57% -49 096 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 610 PERUSTURVA IRTAIN 6101 Perusturvan atk-ohjelmat ja la 0 0-1 208 1 208 0 6121 VOS,palv.as.hoitov. ja irtaimi 0 0-3 900 3 900 0 6123 Perusturva ATK hankinnat -30 000-30 000 0-30 000 0,0% -10 563 6124 Puistola kotihoidon tilat 0 0 0 0-62 874 6125 Pappilanpuiston kalustus -65 000-65 000-25 437-39 563 39,13% 0 6129 Muu perusturvan kalusto -30 000-30 000 0-30 000 0,0% -3 334 610 PERUSTURVA IRTAIN yhteensä -125 000-125 000-30 545-94 455 24,44% -76 771 Menot -125 000-125 000-30 545-94 455 24,44% -76 771 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 630 SIVISTYSTOIMI IRTAIN 6301 Koulujen kalusto ja opetusväli -80 000-80 000-64 011-15 989 80,01% -4 927 6302 Kultt ja vapaa-aikaltk irtaimi -30 000-30 000 0-30 000 0,0% 0 630 SIVISTYSTOIMI IRTAIN yhteensä -110 000-110 000-64 011-45 989 58,19% -4 927 Menot -110 000-110 000-64 011-45 989 58,19% -4 927 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 640 TEKNINEN IRTAIN 6401 Tekninen toimi, atk-ohjelmat j -30 000-30 000-3 927-26 073 13,09% -9 667 6402 Tekninen toimi, muu irtain 0 0-2 571 2 571 0 640 TEKNINEN IRTAIN yhteensä -30 000-30 000-6 498-23 502 21,66% -9 667 Menot -30 000-30 000-6 498-23 502 21,66% -9 667 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 15 Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti ( - Menot ja Tulot ) Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten j. Toteutuma 1-8 / Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. ajank. 650 KESKI-SAVON YMP LTK IRTAIN 6501 K-S Ympäristötoimi irtaimen ha -30 000-30 000 0-30 000 0,0% 0 650 KESKI-SAVON YMP LTK IRTAIN yhteensä -30 000-30 000 0-30 000 0,0% 0 Menot -30 000-30 000 0-30 000 0,0% 0 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 660 KIINTEÄ OMAISUUS 6662 Maa-ja vesialueet -140 000-140 000-35 140-104 860 25,1% -1 595 660 KIINTEÄ OMAISUUS yhteensä -140 000-140 000-35 140-104 860 25,1% -1 595 Menot -200 000-200 000-85 394-114 606 42,7% -4 700 Tulot 60 000 60 000 50 254 9 746 83,76% 3 105 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 60 000 60 000 50 254 9 746 83,76% 3 105 670 TILAPALVELUT 6702 Sorsak.harrastustalo,päiväkoti -10 000-10 000 0-10 000 0,0% 0 6704 Päiväkoti Kirkonkylä -70 000-70 000-73 193 3 193 104,56% 0 6706 Vokkolan urh.kentän huoltorak 0 0 0 0-2 395 6707 Eläinlääkärin tilat -15 000-15 000-13 800-1 200 92,0% -1 430 6709 Virrankoti -4 200 000-4 200 000-4 027 276-172 724 95,89% -315 883 6714 Paasonkallio -700 000-700 000 0-700 000 0,0% 0 6715 Ilonpilleri ja Esikko,purku ym -100 000-100 000 0-100 000 0,0% 0 6717 Kunnantalo,ICT-huone jäähdytys -400 000-400 000-268 297-131 703 67,07% -4 845 6725 Kivelän koulu -20 000-20 000-22 164 2 164 110,82% -373 598 6728 Alapiha/Vokkola koulukeskus -5 000 000-5 000 000-296 492-4 703 509 5,93% -37 733 6733 Vesileppis/vuosikorjaukset -13 000-13 000 0-13 000 0,0% -27 918 6734 Jäähalli/ väestönsuoja -43 000-43 000-48 659 5 659 113,16% -7 290 6735 Hiihtoareena -18 000-18 000 0-18 000 0,0% 0 6737 Paloasema/väistötila -20 000-20 000-24 502 4 502 122,51% 0 6739 Linja-autoasema matkah.pintare 0 0-2 650 2 650 0 6741 Jarmatic -20 000-20 000-16 350-3 650 81,75% 0 6744 Caverionin hallit -10 000-10 000 0-10 000 0,0% -12 227 6746 Mansikkaharju -140 000-140 000-23 052-116 948 16,47% 0 6747 Gebwell halli -40 000-40 000 0-40 000 0,0% 0 6758 Terv.keskus,talotekn.peruskorj -200 000-200 000-20 846-179 154 10,42% -3 120 6761 Museon lämmitysjärjestelmä 0 0-1 815 1 815 0 6762 Museo,lattia,valaistus pk -35 000-35 000-42 322 7 322 120,92% 0 6763 Timolan liikuntasali -15 000-15 000 0-15 000 0,0% 0 6764 Vesileppis hankesuunnitelma -50 000-50 000-23 379-26 621 46,76% 0 6785 S:koski viljamakasiini 0 0 0 0-579 6792 Suunnittelumr, useat hankkeet -80 000-80 000 0-80 000 0,0% -3 404 6793 Käyttövaraus -200 000-200 000-12 107-187 893 6,05% -62 415 6794 Teoll.kiint. rakentamisvaraus -2 000 000-2 000 000-29 209-1 970 791 1,46% 0 670 TILAPALVELUT yhteensä -13 399 000-13 399 000-4 946 112-8 452 888 36,91% -852 838 Menot -15 199 000-15 199 000-5 669 589-9 529 411 37,3% -852 838 Tulot 1 800 000 1 800 000 723 477 1 076 523 40,19% 0 Rahoitusosuudet 1 800 000 1 800 000 723 477 1 076 523 40,19% 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0

16 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti ( - Menot ja Tulot ) Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten j. Toteutuma 1-8 / Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. ajank. 700 YLEISET ALUEET 7001 Kalmalahden ranta -25 000-25 000 0-25 000 0,0% -977 7003 Mansikkaharjun pihan asfaltoin 0 0 0 0-100 276 7004 Pohjakarttojen tuotanto -10 000-10 000 0-10 000 0,0% 0 7010 Asemakaavojen laatiminen (erit -80 000-80 000-18 973-61 027 23,72% -32 518 7014 Valokuitu kunnan kiinteistöt -120 000-120 000-17 724-102 276 14,77% -19 828 7019 Taajaman jouluvalot -30 000-30 000-77 -29 923 0,26% 0 7020 Kiinteistöveroselvitys -35 000-35 000 0-35 000 0,0% 0 7983 Vene ja mattolaiturit, venelui -20 000-20 000 0-20 000 0,0% -14 672 700 YLEISET ALUEET yhteensä -320 000-320 000-36 774-283 226 11,49% -168 272 Menot -400 000-400 000-36 774-363 226 9,19% -168 272 Tulot 80 000 80 000 0 80 000 0,0% 0 Rahoitusosuudet 80 000 80 000 0 80 000 0,0% 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 800 KAAVATEIDEN RAKENTAMINEN 8010 Kiertoliittymä, LV tie Vokkola -200 000-200 000-10 554-189 446 5,28% 0 8022 Taajamien liikenneturv.kohteet -150 000-150 000-930 -149 070 0,62% 0 8029 Kuivatuksen parantaminen -40 000-40 000 0-40 000 0,0% -43 218 8030 Katusuunnitelma -60 000-60 000-17 249-42 751 28,75% -10 829 8031 Kaavateiden peruskorjaus -460 000-460 000-288 820-171 180 62,79% -21 679 8033 Katujen päällystys -100 000-100 000-79 776-20 224 79,78% -50 067 8034 Uusien katujen rakentaminen -30 000-30 000 0-30 000 0,0% -33 8044 Hulevesikorjaukset verkostoon -240 000-240 000-143 328-96 672 59,72% -66 314 800 KAAVATEIDEN RAKENTAMINEN yhteensä -1 280 000-1 280 000-540 657-739 343 42,24% -192 139 Menot -1 280 000-1 280 000-540 657-739 343 42,24% -192 139 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 880 KAAVATIET VALAISTUS 8873 Kaavateiden/klv val.uusiminen -230 000-230 000-6 070-223 930 2,64% -63 134 880 KAAVATIET VALAISTUS yhteensä -230 000-230 000-6 070-223 930 2,64% -63 134 Menot -230 000-230 000-6 070-223 930 2,64% -63 134 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 890 LIIKUNTAPAIKAT 8952 Uimalat -15 000-15 000-12 369-2 631 82,46% -9 028 8953 Urheilukentät -15 000-15 000-9 254-5 746 61,69% -13 072 8986 Ulkoilureitt kehitt ja kunnost -40 000-40 000-3 778-36 222 9,45% -23 891 890 LIIKUNTAPAIKAT yhteensä -70 000-70 000-25 402-44 598 36,29% -45 991 Menot -70 000-70 000-25 402-44 598 36,29% -45 991 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 17 Projektiryhmä2 - Projektiryhmä - Projekti ( - Menot ja Tulot ) Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten j. Toteutuma 1-8 / Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. ajank. 900 VESIHUOLTO 9002 Vh-verkoston pk -100 000-100 000-58 042-41 958 58,04% -49 183 9003 Taloliittymät -100 000-100 000-61 600-38 400 61,6% -39 723 9007 Verkostonkartoitus -25 000-25 000-6 987-18 013 27,95% -11 070 9008 Vesihuollon suunnittelu -80 000-80 000-875 -79 125 1,09% 0 9010 Juottorannan uusi asuinalue -36 000-36 000 0-36 000 0,0% 0 9011 Paalimäki vesihuollon rakentam -64 000-64 000 0-64 000 0,0% 0 9022 Pumppaamoiden saneeraus (eritt -30 000-30 000-9 710-20 290 32,37% -5 329 9024 Vesitornin saneeraus -250 000-250 000-148 294-101 706 59,32% -2 015 9033 Uitukanharjun vesihuolto 0 0 0 0-38 9040 O:koski-L:virta siirtoviemäri -570 000-570 000-15 915-554 085 2,79% -43 012 900 VESIHUOLTO yhteensä -1 255 000-1 255 000-301 422-953 578 24,02% -150 370 Menot -1 255 000-1 255 000-301 422-953 578 24,02% -150 370 Tulot 0 0 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien myynnit 0 0 0 0 0 Investointiprojektit yhteensä -17 449 000-17 449 000-6 371 830-11 077 170 36,52% -1 592 168-19 389 000-19 389 000-7 145 561-12 243 439 36,85% -1 617 904 1 940 000 1 940 000 773 731 1 166 269 39,88% 25 736 Rahoitusosuudet 1 880 000 1 880 000 723 477 1 156 523 38,48% 0 Pysyvien vastaavien myynnit 60 000 60 000 50 254 9 746 83,76% 25 736 Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten j. Toteutuma Poikkeama Tot-% Ed. vuosi vast. ajank. RAPORTTI YHTEENSÄ -17 449 000-17 449 000-6 371 830-11 077 170 36,52% -1 592 168-19 389 000-19 389 000-7 145 561-12 243 439 36,85% -1 617 904 1 940 000 1 940 000 773 731 1 166 269 39,88% 25 736 Rahoitusosuudet 1 880 000 1 880 000 723 477 1 156 523 38,48% 0 Pysyvien vastaavien myynnit 60 000 60 000 50 254 9 746 83,76% 25 736

18 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.3 Rahoituslaskelma Talousarvion rahoitusosassa esitetään toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirrat. Rahoitusosa esitetään vähennyslaskukaavan muodossa. Välisummana esitetään Toiminnan ja investointien rahavirta. Ylijäämäinen välisumma osoittaa, että investoinnit rahoitetaan kokonaisuudessaan tulorahoituksella, investointien rahoitusosuuksilla ja omaisuuden myynnillä. Negatiivinen välisumma osoittaa määrän, joka on rahoitettava pääomarahoituksella. Mainitun välisumman ja rahoituksen rahavirran yhteen laskettu määrä osoittaa budjetoitujen rahavirtojen kokonaisvaikutuksen kunnan maksuvalmiuteen. TALOUSARVION RAHOITUSOSA KV 19.12.2016 2015 2016 TA TOT 8/2016 TOT 8/ 1 000 1 000 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 416 4 417 1 668 491 2 625 2 486 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -137-70 -34-30 5 279 4 347 1 668 491 2 591 2 456 Investointien rahavirta Investointimenot -2 513-2 916-19 389 000-1 618-7 145 Rahoitusosuudet investointimenoihin 180 8 1 940 000 0 723 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 158 102 59 50-2 175-2 806-17 449 000-1 559-6 372 Toiminnan ja investointien rahavirta 3 104 1 541-15 780 509 1 032-3 916 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset *) Antolainasaamisten lisäykset -150 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset -150 0 0 0 0 Lainakannan muutokset *) Pitkäaikaisten lainojen lisäys 15 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 313-1 313-1 313 000-785 -785 Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 313-1 313 13 687 000-785 -785 Oman pääoman muutokset *) 0 0 0 Vaikutus maksuvalmiuteen 1 641 228-2 093 509 247-4 701 Rahavarat 31.8. /31.12. 7 599 7 494 3 000 000 8 066 4 959 Rahavarat 1.1. 4 846 7 599 6 000 000 7 599 7 494 2 753-105 -3 000 000 467-2 535 Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä*) 3 104 1 541-15 780 509 1 032-3 916 Lainanhoitokate *) 3,8 3,1 1,2 3,1 3,0 Kassan riittävyys, pv 41,06 39,45 12,95 42,20 23,23 *) sitova valtuustoon nähden Rahoitusosan tavoitteet ja tunnusluvut Rahoitusosan yhteydessä esitetään toiminnan ja investointien rahoitusta koskevat tavoitteet ja niiden saavuttamista mittaavat tunnusluvut. Toiminnan ja investointien rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman, sen välitulosten ja niistä laskettavien tunnuslukujen avulla.

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 19 Investointien omarahoitustavoite Tavoitteena toiminnan ja investointien rahoituksessa tulee olla, että investoinnit rahoitetaan pitkällä aikavälillä omarahoituksella. Lainanhoitokykytavoite Lainanhoitokykyä koskevaksi sitovaksi tavoitteeksi on perusteltua asettaa, että kunnan normaali tulorahoitus ilman satunnaiseriä on olennaisesti lainanhoitomenoja suurempi. Tavoitearvo lasketaan: Lainanhoitokate -tunnusluvusta: Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1 2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Maksuvalmiustavoite Maksuvalmiustavoitteeksi voidaan asettaa Kassan riittävyys -tunnusluvun tavoitearvon perusteella Tunnusluku lasketaan kaavasta: Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat varainhoitovuoden lopussa / Kassasta maksut varainhoitovuonna. Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista varainhoitovuoden tuloslaskelmaosan ja rahoitusosan eristä: Tuloslaskelman osasta: Toimintamenot Valmistus omaan käyttöön Korkomenot Muut rahoitusmenot Rahoituslaskelman osasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset). Riittävänä tavoitearvona voidaan pitää 14 30 päivän kassan riittävyyttä.

20 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.4 Tase TASE 31.8. VASTAAVAA 31.8. 1.1. muutos PYSYVÄT VASTAAVAT 60 210 278,74 56 077 265,37 4 133 013,37 Aineettomat hyödykkeet 598 553,52 666 385,30-67 831,78 Aineettomat oikeudet 106 864,67 91 784,20 15 080,47 Muut pitkävaikutteiset menot 491 688,85 574 601,10-82 912,25 Aineelliset hyödykkeet 47 802 786,79 43 901 941,64 3 900 845,15 Maa-ja vesialueet 12 448 433,78 12 383 388,36 65 045,42 Rakennukset 19 914 933,48 21 112 694,22-1 197 760,74 Kiinteät rakenteet ja laitteet 8 339 470,82 9 138 792,92-799 322,10 Koneet ja kalusto 487 000,84 523 560,03-36 559,19 Muut aineelliset hyödykkeet 43 821,12 43 821,12 0,00 Ennakkomaksut ja kesken- 6 569 126,75 699 684,99 5 869 441,76 eräiset hankinnat Sijoitukset 11 808 938,43 11 508 938,43 300 000,00 Osakkeet ja osuudet 7 034 957,55 6 734 957,55 300 000,00 Muut lainasaamiset 4 773 980,88 4 773 980,88 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 0,00 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 949 913,02 9 571 599,81-3 621 686,79 Saamiset 991 451,26 2 077 866,35-1 086 415,09 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 296 787,00 329 987,00-33 200,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 413 768,60 869 084,00-455 315,40 Muut saamiset 214 265,46 365 498,96-151 233,50 Siirtosaamiset 66 630,20 513 296,39-446 666,19 Rahoitusarvopaperit 1 437 438,29 3 437 438,29-2 000 000,00 Osakkeet ja osuudet 1 437 438,29 1 437 438,29 0,00 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentt. 0,00 2 000 000,00-2 000 000,00 Rahat ja pankkisaamiset 3 521 023,47 4 056 295,17-535 271,70 66 160 191,76 65 648 865,18 511 326,58

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 21 VASTATTAVAA 31.8. 1.1. muutos OMA PÄÄOMA 47 405 668,13 47 188 748,50 216 919,63 Peruspääoma 40 300 271,34 40 300 271,34 0,00 Muut omat rahastot 1 442 254,80 1 491 612,00-49 357,20 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 5 396 865,16 5 303 975,99 92 889,17 Tilikauden yli-/alijäämä 266 276,83 92 889,17 173 387,66 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 5 226 101,39 5 226 101,39 0,00 Poistoero 2 926 101,39 2 926 101,39 Vapaaehtoiset varaukset 2 300 000,00 2 300 000,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 500 885,88 457 893,89 42 991,99 Valtion toimeksiannot 20 993,71 9 877,07 11 116,64 Lahjoitusrahastojen pääomat 168 431,30 194 051,37-25 620,07 Muut toimeksiantojen pääomat 311 460,87 253 965,45 57 495,42 VIERAS PÄÄOMA 13 027 536,36 12 776 121,40 251 414,96 Pitkäaikainen 6 256 327,34 6 242 536,88 13 790,46 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5 348 720,00 5 348 720,00 0,00 Liittymismaksut ja muut velat 907 607,34 893 816,88 13 790,46 Lyhytaikainen 6 771 209,02 6 533 584,52 237 624,50 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 528 205,00 1 312 820,00-784 615,00 Ostovelat 3 443 232,03 2 032 921,48 1 410 310,55 Liittymismaksut ja muut velat 213 594,89 362 871,88-149 276,99 Siirtovelat 2 586 177,10 2 824 971,16-238 794,06 66 160 191,76 65 648 865,18 511 326,58 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 79,6 % 79,8 % Rahoitusvarallisuus / asukas -730-325 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 9,5 % 18,5 % Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 5 663 142 5 396 865 Kertynyt ylijäämä (alijäämä)/asukas 583,8 547,8 Lainat, / asukas 606 676 Lainakanta 31.8 / 31.12. euroa 5 876 925 6 661 540 Lainasaamiset 31.8 / 31.12. euroa 4 773 981 4 773 981 Asukasmäärä 9 700 9 852

22 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 1.5.5 Sisäiset ja ulkoiset toimielimittäin, sitovuus KV Tuotot/kulut / Ulkoiset / Sisäiset / Kaikki Summatasot: Toimielin, sitovuustaso kunnanvaltuusto 2016 TA TOT 8/ TOT 8/2016 10 KUNNANHALLITUS Ulkoinen laskenta Tuotot 787 390 49 420 27 609 435 485 Kulut -4 662 933-2 688 210-2 003 921-3 131 109 Toimintakate -3 875 543-2 638 790-1 976 313-2 695 624 Sisäinen laskenta Tuotot 1 521 164 94 650 59 112 957 269 Kulut -189 044-81 123-53 346-124 337 Toimintakate 1 332 120 13 527 5 767 832 932 Tuotot 2 308 554 144 070 86 721 1 392 754 Kulut -4 851 976-2 769 333-2 057 267-3 255 446 Toimintakate -2 543 422-2 625 263-1 970 546-1 862 692 13 KUNNANHALLITUKSEN YLEISJAOSTO Ulkoinen laskenta Tuotot 163 287 230 000 49 980 50 583 Kulut -1 798 873-1 789 184-1 053 205-1 163 505 Toimintakate -1 635 585-1 559 184-1 003 225-1 112 922 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -2 180-3 002-1 906-1 494 Toimintakate -2 180-3 002-1 906-1 494 Tuotot 163 287 230 000 49 980 50 583 Kulut -1 801 053-1 792 186-1 055 111-1 165 000 Toimintakate -1 637 766-1 562 186-1 005 131-1 114 416 15 TARKASTUSLAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -31 274-30 000-18 920-20 411 Toimintakate -31 274-30 000-18 920-20 411 Sisäinen laskenta Tuotot 2 064 1 900 1 285 1 376 Kulut -899-600 -600-459 Toimintakate 1 165 1 300 686 917 Tuotot 2 064 1 900 1 285 1 376 Kulut -32 173-30 600-19 520-20 870 Toimintakate -30 109-28 700-18 235-19 494

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 23 2016 TA TOT 8/ TOT 8/2016 16 KESKUSVAALILAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -75-27 000-24 669 0 Toimintakate -75-27 000-24 669 0 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut 0 0-379 0 Toimintakate 0 0-379 0 Tuotot 0 0 0 0 Kulut -75-27 000-25 048 0 Toimintakate -75-27 000-25 048 0 20 PERUSTURVALAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 2 996 774 2 687 941 1 630 953 1 883 428 Kulut -41 384 229-42 253 978-28 510 867-28 060 469 Toimintakate -38 387 455-39 566 037-26 879 914-26 177 040 Sisäinen laskenta Tuotot 16 0 0 16 Kulut -1 330 844-1 456 893-912 311-877 485 Toimintakate -1 330 828-1 456 893-912 311-877 469 Tuotot 2 996 790 2 687 941 1 630 953 1 883 444 Kulut -42 715 074-43 710 871-29 423 178-28 937 953 Toimintakate -39 718 284-41 022 930-27 792 226-27 054 509 30 KOULULAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 267 700 234 400 169 839 95 342 Kulut -7 719 016-7 729 720-5 068 241-5 202 554 Toimintakate -7 451 316-7 495 320-4 898 401-5 107 212 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -1 853 442-1 959 298-1 242 740-1 190 913 Toimintakate -1 853 442-1 959 298-1 242 740-1 190 913 Tuotot 267 700 234 400 169 839 95 342 Kulut -9 572 458-9 689 018-6 310 980-6 393 468 Toimintakate -9 304 758-9 454 618-6 141 141-6 298 125

24 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 2016 TA TOT 8/ TOT 8/2016 40 KULTTUURI JA VAPAA- AIKALAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 40 014 65 500 36 099 26 102 Kulut -1 276 169-1 541 131-875 391-964 952 Toimintakate -1 236 155-1 475 631-839 292-938 851 Sisäinen laskenta Tuotot 3 206 0 0 1 754 Kulut -226 874-264 583-170 918-150 617 Toimintakate -223 668-264 583-170 918-148 863 Tuotot 43 220 65 500 36 099 27 856 Kulut -1 503 043-1 805 714-1 046 309-1 115 570 Toimintakate -1 459 823-1 740 214-1 010 210-1 087 714 50 TEKNINEN LAUTAKUNTA Ulkoinen laskenta Tuotot 4 382 848 4 922 146 3 175 733 2 579 846 Kulut -6 505 536-7 838 872-5 257 432-4 345 369 Toimintakate -2 122 688-2 916 726-2 081 699-1 765 523 Sisäinen laskenta Tuotot 2 448 896 4 126 822 2 648 616 1 593 296 Kulut -310 148-391 731-284 386-167 509 Toimintakate 2 138 748 3 735 091 2 364 230 1 425 787 Tuotot 6 831 744 9 048 968 5 824 348 4 173 142 Kulut -6 815 683-8 230 603-5 541 818-4 512 878 Toimintakate 16 060 818 365 282 531-339 736 65 KESKI SAVON YMPÄRISTÖLTK Ulkoinen laskenta Tuotot 1 308 356 1 414 250 1 015 297 909 582 Kulut -1 594 272-1 715 284-1 076 962-1 081 854 Toimintakate -285 917-301 034-61 665-172 272 Sisäinen laskenta Tuotot 3 040 2 800 1 510 1 915 Kulut -64 954-68 942-43 938-42 812 Toimintakate -61 914-66 142-42 427-40 897 Tuotot 1 311 396 1 417 050 1 016 807 911 497 Kulut -1 659 227-1 784 226-1 120 899-1 124 666 Toimintakate -347 831-367 176-104 092-213 169 RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot 13 924 755 13 829 829 8 816 033 8 535 994 Kulut -68 950 762-69 839 551-46 600 131-46 525 850 Toimintakate -55 026 008-56 009 722-37 784 098-37 989 856

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 25 1.5.6 Sisäiset ja ulkoiset tulosalueittain, sitovuus KH Tuotot/kulut / Ulkoiset / Sisäiset / Kaikki Summatasot: Tulosalue, sitovuustaso kunnanhallitus 2016 TA TOT 8/ TOT 8/2016 101 YLEISHALLINTO TALOUS JA TOIMI Ulkoinen laskenta Tuotot 14 657 27 100 4 300 12 299 Kulut -2 248 635-2 277 750-1 746 380-1 480 930 Toimintakate -2 233 978-2 250 650-1 742 080-1 468 631 Sisäinen laskenta 101 130 94 650 59 112 61 472 Tuotot -57 423-76 677-51 073-36 312 Kulut 43 707 17 973 8 039 25 160 Toimintakate Tuotot 115 787 121 750 63 412 73 772 Kulut -2 306 058-2 354 427-1 797 453-1 517 242 Toimintakate -2 190 271-2 232 677-1 734 041-1 443 470 110 ELINKEINOTOIMI Ulkoinen laskenta Tuotot 147 935 22 320 23 309-1 065 Kulut -495 236-410 460-257 541-358 239 Toimintakate -347 300-388 140-234 232-359 303 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -3 230-4 446-2 273-2 047 Toimintakate -3 230-4 446-2 273-2 047 Tuotot 147 935 22 320 23 309-1 065 Kulut -498 466-414 906-259 814-360 285 Toimintakate -350 530-392 586-236 505-361 350 131 HENKILÖSTÖHALLINTO JA PALVELU Ulkoinen laskenta Tuotot 163 287 230 000 49 980 50 583 Kulut -1 798 873-1 789 184-1 053 205-1 163 505 Toimintakate -1 635 585-1 559 184-1 003 225-1 112 922 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -2 180-3 002-1 906-1 494 Toimintakate -2 180-3 002-1 906-1 494 Tuotot 163 287 230 000 49 980 50 583 Kulut -1 801 053-1 792 186-1 055 111-1 165 000 Toimintakate -1 637 766-1 562 186-1 005 131-1 114 416

26 OSAVUOSIKATSAUS 31.8. LEPPÄVIRRAN KUNTA 2016 TA TOT 8/ TOT 8/2016 141 RAVINTOPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 624 797 0 0 424 250 Kulut -1 919 061 0 0-1 291 941 Toimintakate -1 294 264 0 0-867 690 Sisäinen laskenta 1 420 034 0 0 895 797 Tuotot -128 391 0 0-85 978 Kulut 1 291 643 0 0 809 819 Toimintakate Tuotot 2 044 831 0 0 1 320 047 Kulut -2 047 452 0 0-1 377 919 Toimintakate -2 621 0 0-57 871 150 TILINTARKASTUS Ulkoinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -31 274-30 000-18 920-20 411 Toimintakate -31 274-30 000-18 920-20 411 Sisäinen laskenta Tuotot 2 064 1 900 1 285 1 376 Kulut -899-600 -600-459 Toimintakate 1 165 1 300 686 917 Tuotot 2 064 1 900 1 285 1 376 Kulut -32 173-30 600-19 520-20 870 Toimintakate -30 109-28 700-18 235-19 494 160 VAALIT Ulkoinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -75-27 000-24 669 0 Toimintakate -75-27 000-24 669 0 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut 0 0-379 0 Toimintakate 0 0-379 0 Tuotot 0 0 0 0 Kulut -75-27 000-25 048 0 Toimintakate -75-27 000-25 048 0 211 JOHTAMISEN TUKIPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 1 047 1 000 96 658 Kulut -244 259-218 308-114 079-175 758 Toimintakate -243 212-217 308-113 984-175 100

LEPPÄVIRRAN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS 31.8. 27 2016 TA TOT 8/ TOT 8/2016 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -24 864-19 463-2 336-16 395 Toimintakate -24 864-19 463-2 336-16 395 Tuotot 1 047 1 000 96 658 Kulut -269 122-237 771-116 415-192 153 Toimintakate -268 075-236 771-116 319-191 495 221 SOSIAALIHUOLLON PALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 2 950 076 2 659 308 1 591 001 1 846 530 Kulut -17 458 929-17 441 050-11 016 044-11 865 443 Toimintakate -14 508 854-14 781 742-9 425 044-10 018 914 Sisäinen laskenta Tuotot 16 0 0 16 Kulut -1 305 981-1 437 430-909 976-861 090 Toimintakate -1 305 965-1 437 430-909 976-861 074 Tuotot 2 950 092 2 659 308 1 591 001 1 846 546 Kulut -18 764 910-18 878 480-11 926 020-12 726 533 Toimintakate -15 814 818-16 219 172-10 335 019-10 879 987 241 TERVEYDEN JA SAIRAANHOITOPALVELUT Ulkoinen laskenta Tuotot 45 651 27 633 39 856 36 240 Kulut -23 681 042-24 594 620-17 380 743-16 019 267 Toimintakate -23 635 390-24 566 987-17 340 887-15 983 027 Tuotot 45 651 27 633 39 856 36 240 Kulut -23 681 042-24 594 620-17 380 743-16 019 267 Toimintakate -23 635 390-24 566 987-17 340 887-15 983 027 311 KOULUTOIMI Ulkoinen laskenta Tuotot 267 700 234 400 169 839 95 342 Kulut -7 719 016-7 729 720-5 068 241-5 202 554 Toimintakate -7 451 316-7 495 320-4 898 401-5 107 212 Sisäinen laskenta Tuotot 0 0 0 0 Kulut -1 853 442-1 959 298-1 242 740-1 190 913 Toimintakate -1 853 442-1 959 298-1 242 740-1 190 913 Tuotot 267 700 234 400 169 839 95 342 Kulut -9 572 458-9 689 018-6 310 980-6 393 468 Toimintakate -9 304 758-9 454 618-6 141 141-6 298 125