1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 2 3761 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 31.3.215 Päiväys: 31.3.215 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 4 335 683 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi - kaupunginjohtaja Jukka Varonen, puh 4 335 615, sähköposti jukka.varonen@valkeakoski.fi - vs. talous- ja kehittämisjohtaja Minna Uschanoff, puh 4 335 618, sähköposti minna.uschanoff@valkeakoski.fi VUODEN 214 TILINPÄÄTÖS 1 Yleistä Tilivuonna 214 talouden keskeinen tunnusluku eli vuosikate ( tulorahoitus, joka juoksevien menojen maksamisen jälkeen jää jäljelle käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin ) nousi 8,1 milj. euroon. Vuosikate parani edelliseen vuoteen verrattuna,3 miljoonaa euroa siitä huolimatta, että sitä rasitti,7 milj. euron pakollinen varaus. Tilikauden tulos oli päättyneellä tilikaudella 7,5 milj. euroa ja tilikauden ylijäämä 4, milj. euroa. Suurin selittävä tekijä hyvälle tulokselle oli Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkaminen, joka tuloutui satunnaisiin tuottoihin. Vastaavasti kulupuolella oli ylimääräisiä kulukirjauksia: em. pakollinen varaus (Tavasen takausvastuiden alaskirjaus), arvonalentumiset (maaomaisuuden tasearvon korjaaminen kiinteistöluetteloa vastaavaksi) sekä investointivaraus, joka kohdistuu Myllysaaren museon peruskorjaukseen sekä Eerolan päiväkoti-investointiin. Ilman edellä mainittuja kertaluonteisia eriä tulos olisi muodostunut 1,2 milj. euroa ylijäämäiseksi (vuonna 213-1,5). Alla olevassa taulukossa on eritelty kertaluonteisten erien vaikutus tilikauden tulokseen. Tlikauden ylijäämä 4 7 185 - satunnaiset tuotot -8 33 539 + pakolliset varaukset 737 5 + arvonalentumiset 1 116 93 + investointivaraus 3 7 Tilikauden ylijäämä ilman kertaluonteisia eriä 1 23 239
Säästöjä saavutettiin henkilöstömenoissa, vaikka toiminta laajeni (esim. Kangasalan opistotoiminnan siirtyminen Valkeakoski-opistolle). Vakanssien määrä laski 1285:stä 1267:ään. Palkkamenojen säästössä on viime vuosina auttanut myös henkilöstölle annettu palkattomien vapaiden pitomahdollisuus, kannustevapaa, jossa viiden päivän palkattoman vapaan pitämisestä saa yhden palkallisen vapaapäivän. Muilta osin kustannukset nousivat edelliseen vuoteen verrattuna: toimintakulut kasvoivat 3,5 milj. euroa. Toimintatuottojen kasvu vastaavalla ajanjaksolla oli 2, milj. euroa, verotulojen 1, milj. euroa ja valtionosuuksien,9 milj. euroa. Kokonaisuutena talous oli tasapainossa; tapahtuneet ta - ylitykset pystyttiin kattamaan tulojen lisäyksillä tai muiden yksiköiden kustannusten alituksilla. Koska jo nyt on tiedossa, että verotulot ja valtionosuudet eivät tule kehittymään lähivuosina entiseen tapaan, on kuitenkin syytä jatkaa talouden tasapainottamisohjelman toteuttamista. Suurimpana eränä vuoden 214 investoinneissa näkyy Hämeen ammattikorkeakoulu osakeyhtiön perustaminen. Yhtiöön sijoitettiin apporttina Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkautumisen yhteydessä palautunut omaisuus, yhteensä n. 16,6 milj. euroa. Muilta osin investoinnit kohdistuivat pääosin maan hankintaan ja talonrakennushankkeisiin. Myllysaaren remontointi nuorisotilaksi eteni, samoin Palmurinteen ja Sorrilan päiväkotien rakentaminen. Hakafoodin ja ST- Autokeskuksen tilat valmistuivat ja otettiin käyttöön. Investointien rahoittamiseksi jouduttiin lainaa nostamaan lisää. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 8,1 milj. euroa. Työllisyystilanne jatkui heikkona. Joulukuun lopussa työttömyysaste oli 14,9 %. Viime kesästä lähtien on ollut havaittavissa parannusta yritysten tilanteessa ja tilauskannassa. Euron arvon heikkeneminen dollariin nähden hyödyttää vientiyrityksiä ja monien teollisuusyritysten näkymät ovat varovaisen positiiviset tai ainakin vakaat. Tämän toivotaan heijastuvan myös työllisyyslukuihin alkavan tilikauden aikana. Asukasluku oli vuodenvaihteessa 21.162. Väestömuutos edelliseen vuoteen verrattuna oli +33 asukasta. Väestömäärän kasvu on seurausta positiivisesta muuttoliikkeestä: kuntaan muuttajia oli 61 henkilöä enemmän kuin poismuuttajia. Kuolleisuuden enemmyys suhteessa syntyvyyteen oli 28 henkilöä. 2 Maankäyttö ja kaavoitus: Vuonna 214 valtuusto hyväksyi Holminrannan osayleiskaavan, 176 ha, joka sisälsi 5 ha teollisuusaluetta sekä 6 ha työpaikka-aluetta, jolla sallitaan myös asuminen. Jutikkalan osayleiskaavan kaavavalitusten vuoksi suunniteltu Jutikkalan asemakaavoitus edelleen viivästyy. Pohjoissuunnan osayleiskaava on tullut vireille. Yhteisen 13-tien osayleiskaavatyön valmistelu on aloitettu. Asemakaavoja hyväksyttiin vuonna 214 3 kpl, yhteensä noin 11,8 ha. Pääosin asemakaavoilla parannettiin liikenneverkkoa sekä rivitalo- ja kerrostalotonttivarantoa. Eerolan liikekeskuksen kaavamuutoksella muodostui uusi rivitalotontti. Apianlahden kaavamuutoksella muodostui kaksi rivitalotonttia sekä yksi kerrostalotontti keskustaan. Salomaantien kaavamuutoksella mahdollistetaan liikenneväylien sujuvoittaminen ja liikenneturvallisuuden lisääminen. Lintulan alueen laajentaminen Länsi-Lintulan asemakaavalla ja Tyryn vesiaseman hankekaava ovat tulleet vireille 214. Lisäksi ehdotuksena nähtävillä ovat olleet Pässinmäen ja Salonkatu IV:n asemakaavamuutokset.
3 2 Talous Valkeakosken verotulot Vuonna 214 verotulot kasvoivat 1,3 prosentilla. Toimintakate heikkeni 1, %, verorahoituksen (=verotulot + valtionosuudet) kasvu oli 1,8 prosenttia. Verotulot yhteensä Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Muut tuloverot Alkuperäinen talousarvio 69 26 323 2 5 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen 69 26 323 2 5 Toteutuma 69 13 689 3 185 343 Poikkeama Muutos% ed. vuoteen -156 634 685 343-1,12 +22,97 4 5 6 97 5 1 97 5 4 442-96 528 +3,94 yhteensä 76 26 323 69 97 76 861 293 77 293 474 432 181 +1,31 Tilikauden tulos oli ylijäämäinen Kaupungin tulos 7,5 milj. euroa oli n. 7,3 milj. euroa parempi kuin alkuperäinen talousarvio, joka oli -,9 milj. euroa. Toimintatuotot nousivat edellisvuodesta 8, % ja toimintakulut kasvoivat 2,8 %. Tulosta paransi satunnaiset tuotot 8,3 milj. euroa ja heikensi pakollinen varaus,7 milj., arvonalentuminen 1,1 milj. sekä investointivaraus 3,7 milj. euroa. Bruttoinvestoinnit olivat 35,1 milj. euroa. Investointeja nostaa Hämeen Ammattikorkeakoulu osakeyhtiön perustaminen. Yhtiöön siirrettiin apporttisijoituksena Valkeakosken osuus purkautuneen Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän omaisuudesta. Vesihuoltolaitoksen tulos oli 688.265 euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate oli 8,1 milj. euroa. Vuosikate parani vuoden 213 tasosta (7,7 milj. euroa). Vuosikate poistoista oli 9,9 % (v. 213 82,4 %). Vakanssien määrä oli vuoden 214 lopussa yhteensä 1.267. Edelliseen vuoteen verrattuna määrä väheni 18 vakanssilla. Henkilöstön määrä oli 1.588, jossa muutosta edelliseen vuoteen oli -1. Vakinaista henkilöstöä oli 1.25 ja määräaikaisia 383 (johon lukuun sisältyy 39 työllistämistuella palkattua). Palkkojen ja palkkioiden yhteismäärä oli 46,9 milj. euroa (henkilösivukuluineen 61,8 milj. euroa). Henkilöstön sairauspoissaolot olivat keskimäärin 16,2 päivää/henkilötyövuosi (v. 213 17,2).
4 TULOSLASKELMA 214 213 1 1 Toimintatuotot 26 85 24 158 Valmistus omaan käyttöön 257 161 Toimintakulut -13 675-127 116 Toimintakate -14 333-12 797 Verotulot 77 293 76 295 Valtionosuudet 33 532 32 68 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 131 123 Muut rahoitustuotot 2 17 2 11 Korkokulut -617-589 Muut rahoituskulut -19-23 Vuosikate 8 94 7 727 Poistot ja arvonalentumiset -8 98-9 38 Satunnaiset tuotot 8 33 Tilikauden tulos 7 516-1 653 Tilinpäätössiirrot -3 59 191 Tilikauden ylijäämä 4 7-1 462 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 2, 19, = 1 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate/Poistot, % 9,9 82,4 = 1 x Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset Vuosikate, euroa/asukas 382 366 Asukasmäärä 21 162 21 129 Väestölaskennan mukainen asukasluku 31.12.
5 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut RAHOITUSLASKELMA 214 213 1 1 Toiminnan rahavirta Vuosikate 8 94 7 727 Satunnaiset erät 8 33 Tulorahoituksen korjauserät -9 381-777 Investointien rahavirta Investointimenot -35 95-15 961 Rahoitusosuudet investointeihin 1 118 1 43 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 21 855 848 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 79-6 733 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -4-16 Antolainasaamisten vähennykset 7 4 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 6 9 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 39-5 796 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 535 4 936 Muut maksuvalmiuden muutokset -943 252 Rahoituksen rahavirta 7 12 8 38 Rahavarojen 2 41 1 647 muutos Rahavarat 31.12. 11 414 9 373 Rahavarat 1.1. 9 373 7 727 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, -22 591-23 215 Investointien tulorahoitus, % 23,8 53,2 = 1 x Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate 1,5 1,3 = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, 24 23 pv = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Tase (=rahoitusasema) säilyi hyvänä Kaupungin oma pääoma oli 18,1 milj. euroa. Tästä tilikauden ja edellisten tilikausien ylijäämä oli 9,9 milj. euroa. Lisäksi kaupungin taseessa oli kertynyttä poistoeroa, vapaaehtoisia varauksia ja pakollisia varauksia yhteensä 8,1 milj. euroa. Kaupungin omavaraisuusaste oli 62,6 %. Kaupungin lainakanta nousi 8,1 milj. euroa. Lainakanta oli vuoden päättyessä 51,1 milj. euroa eli 2.413 euroa/asukas.
6 Lainakannan erittely Lainakanta yhteensä -konsernitilillä olevat yhteisöjen varat (korollinen velka) -toimitilojen rakentamista koskevat saamiset 51.73.874 euroa 9.467.374 euroa 8.391.94 euroa = Kaupungin omaan toimintaan kohdistuvat lainat 33.215.46 euroa (1.569 euroa/as) Kaupungin kassavarat olivat vuoden lopussa 11,4 milj. euroa. Kassan riittävyys oli vuoden lopussa 24 päivää. Tästä konsernitilillä olevien yhteisöjen kassavarojen osuus oli 9,5 milj. euroa. TASEEN TUNNUSLUVUT 214 213 Omavaraisuusaste, % 62,6 64, = 1 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % 49,4 45,4 = 1 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kertynyt yli-/alijäämä, 1 9 861 5 855 = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas 466 277 Lainakanta 31.12., 1 51 74 42 978 = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainakanta 31.12., /asukas 2 413 2 34 Lainasaamiset, 1 419 426 = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Asukasmäärä 21 162 21 129