HUS-kuntayhtymän osavuosikatsaus 1-8/2011, osa 3

Hallitus 10.10.2011, OHEISMATERIAALI 5 1 (127) HUS-kuntayhtymän osavuosikatsaus 1-8/2011, osa 3 Tukipalveluyksiköt Helsingin ja Uudenmaan Sairaanhoitopiiri Konsernitalous 28.9.2011

2 (127) Sisällysluettelo HUS-Apteekki...3 HUS-Röntgen... 15 HUSLAB...28 Ravioli...42 HUS-Desiko... 55 HUS-Logistiikka... 67 HUS-Tietotekniikka... 79 HUS-Lääkintätekniikka... 90 HUS-Servis... 102 Uudenmaan Sairaalapesula Oy... 112 HUS-Kiinteistöt Oy... 120

3 (127) HUS-Apteekki HUS-Apteekki Johdon yhteenveto Merkittävimmät tapahtumat katsauskaudella 1-8/2011: - HUS Lääkehankinnat käynnistettiin hankintakaudelle 2012-2013 muodostamalla HUS hankintarengas joulukuussa 2010. Tarjouspyyntö julkaistiin 31.1.2011 ja tarjousten viimeinen vastaanottoajankohta oli 24.3.2011. Tarjouksia tuli yhteensä 123 kpl, joista neljä jouduttiin hylkäämään. Asiantuntijaryhmät (17) ovat antaneet lausunnon tarjousvertailusta ja lopullinen hankintapäätös on tarkoitus tehdä lokakuun 2011 aikana. Alustavan vertailun mukaan lääkevalmisteiden ostohinnat ovat 5% alhaisemmat verrattuna vuoden 2010 sisäiseen lääkekulutusprofiiliin. - Espoon kaupungin lääkehuollon onnistunut integrointi HUS-Apteekin toiminnaksi, josta tärkein vaihe on ollut Espoolta hankitun annosjakelulaitteen siirtäminen Jorvin toimipisteeseen HUS- Apteekin annosjakelulaitteen yhteyteen. Potilaskohtaisen annosjakelupalvelun piirissä on yhteensä noin 1500 potilasta. Toisen annosjakelulaitteen hankinnan myötä annosjakelupalvelun tuotanto on kasvanut 114% verrattuna viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon. - Helsingin kaupungin kanssa aloitettiin selvitystyö mahdollisen integraation toteutumisesta. Selvitystyön toteutti kilpailutuksen tuloksena Nordic Health Group ja se valmistui 31.8.2011. Selvitystyön lopputuloksena suositellaan HUS:in ja Helsingin kaupungin lääkehuoltotoimintojen yhdistämistä. - Osastofarmasiapalvelu on merkittävästi kasvanut (76%: 8,2 htv) viime vuoden vastaavasta ajanjaksosta. Apteekin henkilötyövuosista 20% kohdistuu osastofarmasiapalveluun. Osastofarmasiapalvelua ostavien yksiköiden osuus kattaa konsernin sisäisestä lääkemyynnistä n. 40%. Kaikilla sairaanhoitoalueilla LUSA:a lukuun ottamatta on osastofarmasiapalvelua. - Töölön sairaalaan lääkehuollon toimipisteen asteittaista siirtymistä Meilahteen valmistellaan yhteistyössä asiakkaiden kanssa. HUS-Apteekin tavoite siirron toteuttamisesta vuoden 2011 aikana ei asiakkaiden kanssa käytyjen neuvottelun perusteella toteudu. Asiakkaan näkemyksen mukaan Töölön sairaalan toiminnan luonteen vuoksi siirtoon liittyy huomattavia lääkehuollollisia riskejä, jotka on syytä tarkemmin selvittää ja kartoittaa ennen siirron toteuttamista. - HUS-Apteekkin on tarkoitus hankkia laatujärjestelmäsovellus systemaattiseen prosessien toimivuuden arviointiin. Tavoiteaikataulun mukaan järjestelmä olisi käytössä 03/2012 - HUS-Apteekin toimintatuotot ovat tammi- elokuulta 77,8 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajanjaksoon verrattuna kasvu on 6,3 milj. euroa (9%). Kasvusta 4 milj. euroa (7%) aiheutuu sisäisen lääkemyynnin kasvusta ja 0,7 milj. euroa (7%) jäsenkuntien tartuntatautilääkemyynnin kasvusta. Jäsenkuntien perusterveydenhuollon lääkemyynnin kasvu 1,2 milj. euroa johtuu Espoon kaupungin liittymisestä HUS-Apteekin lääkehuoltopalveluiden piiriin vuoden 2011 alusta. Tuottavuus (toimitusrivit / htv ilman osastofarmasiaa ja annosjakelupalvelua) on vähentynyt 3,2 %:ia edelliseen vuoteen verrattuna. Tuottavuuden vähentyminen johtuu lähinnä perhevapaiden aiheuttaman sijaistarpeen kasvusta. Tuottavuuden kääntäminen positiiviseen suuntaan edellyttää tarkkaa harkintaa sijaisten rekrytoinnissa.

4 (127) HUS-Apteekki Toiminnan kannalta ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia. Palvelukysyntä (1000 ) Toimintatuottojen analysointi 1-8/2011 Tot TA Edv Tot/TA ero Tot/TA ero-% Tot/Edv ero Tot/Edv ero-% HYKS medisiininen ty 33 345 31 877 31 032 1 468 4,6 % 2 313 7,5 % HYKS operatiivinen ty 11 356 11 085 10 992 271 2,4 % 364 3,3 % HYKS nala ty 7 618 7 071 6 991 547 7,7 % 627 9,0 % HYKS psykiatrian ty 394 405 406-11 -2,7 % -12-3,0 % HYKS johdon ty 0 0 0 0 0,0 % 0-72,0 % HYKS sha 52 713 50 438 49 420 2 275 4,5 % 3 292 6,7 % Länsi-Uudenmaan sha 892 916 965-24 -2,6 % -74-7,7 % Lohjan sha 1 239 1 102 1 060 137 12,4 % 179 16,9 % Hyvinkään sha 3 959 3 463 3 254 496 14,3 % 705 21,7 % Porvoon sha 1 278 1 063 1 086 215 20,2 % 192 17,6 % HUS-Tilakeskus 1 0 1 1 0,0 % 0 4,1 % Konsernihallinto 10 978 11 543 10 299-565 -4,9 % 679 6,6 % HUS-Apteekki 0 0 0 0 0,0 % 0 296,0 % HUS-Röntgen 802 818 787-16 -2,0 % 15 1,9 % HUSLAB 1 992 1 960 2 021 32 1,6 % -29-1,5 % Ravioli 8 9 9-1 -5,9 % -1-7,0 % HUS-Desiko 4 6 6-2 -31,7 % -2-27,9 % HUS-Logistiikka 19 12 15 7 55,2 % 4 28,3 % HUS-Tietotekniikka 20 20 0 0 0,3 % 20 HUS-Lääkintätekniikka 0 0 0 0 0,0 % 0 22,6 % HUS-Servis 1 0 1 1 0,0 % 0 14,4 % Sisäinen myynti yhteensä 73 904 71 349 68 924 2 555 3,6 % 4 980 7,2 % Myynti jäsenkunnille 2 905 2 700 1 596 205 7,6 % 1 310 82,1 % Myynti muille maksajille 1 025 1 007 1 047 19 1,9 % -22-2,1 % Toimintatuotot yhteensä 77 835 75 055 71 566 2 779 3,7 % 6 268 8,8 %

5 (127) HUS-Apteekki Toimintatuottojen analysointi 1-12/2011 enn. TA Edv Enn/TA ero Enn/TA ero-% Enn/Edv ero Enn/Edv ero-% HYKS medisiininen ty 50 413 48 277 47 558 2 136 4,4 % 2 855 6,0 % HYKS operatiivinen ty 17 525 17 463 17 016 62 0,4 % 509 3,0 % HYKS nala ty 11 190 10 466 10 333 724 6,9 % 857 8,3 % HYKS psykiatrian ty 632 622 627 10 1,6 % 5 0,9 % HYKS johdon ty 0 0 0 0 0,0 % 0-100,0 % HYKS sha 79 760 76 828 75 533 2 932 3,8 % 4 227 5,6 % Länsi-Uudenmaan sha 1 372 1 436 1 457-64 -4,5 % -85-5,8 % Lohjan sha 1 817 1 653 1 639 164 9,9 % 178 10,8 % Hyvinkään sha 5 927 5 194 5 035 733 14,1 % 892 17,7 % Porvoon sha 1 876 1 610 1 668 265 16,5 % 207 12,4 % HUS-Tilakeskus 1 0 1 1 0,0 % 0-30,0 % Konsernihallinto 16 862 17 387 15 627-526 -3,0 % 1 235 7,9 % HUS-Apteekki 0 0 0 0 0,0 % 0-100,0 % HUS-Röntgen 1 260 1 250 1 213 10 0,8 % 47 3,9 % HUSLAB 3 200 3 100 3 210 100 3,2 % -10-0,3 % Ravioli 14 14 16-1 -3,6 % -2-14,9 % HUS-Desiko 8 10 9-3 -25,0 % -1-13,8 % HUS-Logistiikka 25 20 25 5 25,0 % 0 0,4 % HUS-Tietotekniikka 30 30 0 0 0,0 % 30 HUS-Lääkintätekniikka 0 0 1 0 0,0 % -1-100,0 % HUS-Servis 1 0 1 1 0,0 % 0-9,5 % Sisäinen myynti yhteensä 112 151 108 532 105 435 3 619 3,3 % 6 716 6,4 % Myynti jäsenkunnille 4 390 4 150 2 401 240 5,8 % 1 988 82,8 % Myynti muille maksajille 1 549 1 542 1 568 7 0,5 % -19-1,2 % Toimintatuotot yhteensä 118 090 114 224 109 404 3 866 3,4 % 8 686 7,9 %

6 (127) HUS-Apteekki Tuloskortin tavoitteiden toteutuminen ja mittareiden seuranta Asiakas ja yhteiskunnallinen vaikuttavuus MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Palveluiden laatu Asiakastyytyväisyys-tutkimus Toteutetaan viimeisellä vuosineljänneksellä HUS-Apteekki kehittää toimintaansa tuloksellisessa yhteistyössä asiakkaiden kanssa Tavoitteena saavutetun tason ylläpito ja parantaminen Palveluiden saatavuus Peruslääkevalikoiman toimitusaste Peruslääkevalikoiman toimitusaste 100 % Osastofarmasiapalvelun htv 18,8 htv Tavoitetaso 29,5 htv + joustava muutos kysynnän kasvuun Osastofarmasiapalvelun oikea mitoitus Talous MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Kokonaiskustannukset (kustannusten hallinta/taloudellinen toiminta) tulos - 347 te Nollatulos Ennuste -68 te lääkehävikki + 407 te 19 % < kuin vuoden 2010 toteuma Ta:n ylitys 74 te (22%) Hävikistä: 67 % solunsalpaajahävikkiä 12 % myrkytyslääkehävikkiä ennustettu ylitys 105 te (21%) Tuottavuus Toimitusrivit / HTV (ilman osastofarmasia ja annosjakelua) - 3,2% + 2 % toteuma vs. 2010 -Sairauspoissaolojen määrä on vähentynyt 0,5 htv Perhevapaiden määrän on kasvanut 100% ( 7->14)

7 (127) HUS-Apteekki Prosessit ja rakenteet MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Asiakaslähtöiset palveluprosessit/prosessien hallinta toimitusrivit solunsalpaaja-annokset lääkevalmistusmäärät annosjakelupalvelu osastofarmasia/htv 531 749 kpl (64 %) 37 036 annosta (68 %) 98 833 kpl (65 %) 1 045 000 annospussia (73 %) 18,8 htv (32 %) 827 800 kpl 54 200 annosta 151 072 kpl 1 440 000 annospussia 29 htv vrt 01-08/2010 + 4 % Espoo + 5 % - 0,5 % + 114% Espoo + 76 % (8,2 htv) Tutkimustyö ja vaikuttavuus - farmasian oppilaiden lukumäärä - sairaalafarmasian julkaisujen määrä -erikoistumiskoulutettavien määrä 10 0 3 10 oppilasta/vuosi > 1 > 1 Yhteistyö yliopistojen kanssa Henkilöstö, kyvykkyys ja johtaminen MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Työhyvinvointi ja ilmapiiri TOB; työilmapiiri 3,6 Työyhteisön ja henkilöstön työhyvinvoinnin parantaminen Osaaminen ja osaamistarpeet TOB; resurssien oikea kohdentaminen 3,7 Tasainen työtaakka kaikille Oikeudenmukainen ja kannustava johtaminen TOB; esimiestyöindeksi 3,6 Esimiestyön parantaminen

8 (127) HUS-Apteekki Palkitseminen Tulospalkkiomittarit: asiakastyytyväisyys -lääkehävikki (ilman myrkytyslääkkeitä) -tilikaudentulos -sisäisten asiakkaiden lääkemyynnin kate -työilmapiiri 360 te - 68 te 7,6% / 2,37 milj.e (68% -11 % vrt. 2010) 0- tulos 7,7 % / 6,9 milj. e 3,6 Ennusteen mukaan hävikki tavoitetta ei saavuteta Ennusteen mukaan toteumakate 7,6%/ 7,1 milj.e Toimintasuunnitelman seuranta

9 (127) HUS-Apteekki

10 (127) HUS-Apteekki Tuloslaskelma ja tase Seurantajakson toimintatuottojen talousarvion kumulatiivinen ylitys on 2,8 milj. euroa (+3,7%), ylitys aiheutuu lähinnä konsernin sisäisestä lääkemyynnistä. Jäsenkuntien tartuntatautilääkemyynti on toteutunut 0,5 milj. euroa (4%) alle talousarvion. Sisäisen lääkemyynnin suurin euromääräinen nousu kohdistuu syöpälääkkeisiin + 4 milj. euroa (+18%) myös valmistettavien solunsalpaaja- annosten määrä on kasvanut 5,1% verrattuna viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon. Osastofarmasiapalveluidenmyynti on kasvanut 0,4 milj. euroa ( 64%) verrattuna viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon. Toimintakulut ilman poistoja ja rahoituskuluja ovat tammi elokuulta 77,7 milj. euroa ja seurantakauden talousarvion ylitys on 3 milj. euroa (4%). Ylityksestä 2,7 milj. euroa muodostuu välitettävistä lääkkeistä. HUS-Apteekin omat toimintakulut ovat ylittäneet seurantakauden talousarvion 4% (0,3 milj. euroa). Suurimmat ylitykset aiheutuvat henkilöstökulujen ylityksestä (136 te) ja HUS-Apteekin lääkehävikin (74 te) talousarvion ylityksestä. Henkilöstökulujen ylitys johtuu lähinnä osastofarmasiapalvelun kysynnän kasvusta sekä perhevapaiden sijaisuuksien rekrytoinneista. Henkilötyövuoden hinta on toteutunut seurantajaksolla 1,1%:ia alle talousarvion. Seurantakauden investointien toteuma on 211 t euroa 53% talousarviosta 400 t euroa. Apteekin rahoitustilanne on edelleen hyvä. Ennustettu tulos on 69 te negatiivinen kun talousarvion tavoite on nolla-tulos. 1 000 Eur Toteuma (kumul.) KUMULATIIVINEN KOKO VUOSI 2011 2011 2010 2011 2011 2010 Budjetti Erotus Ero-% Ed.vuosi Erotus Ero-% Ennuste (12 Budjetti (12 Erotus Ero-% Ed.vuosi (kumul.) (tot/bud) (tot/bud) (kumul.) (tot/edv) (tot/edv) kk) kk) (enn/bud) (enn/bud) (12kk) Erotus (enn/edv) Ero-% (enn/edv) Ero-% (bud/edv) Jäsenkuntien palvelusuunn. 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0,0 % Muut palvelutulot 76 649 73 922 2 727 3,7 % 70 790 5 859 8,3 % 117 702 112 440 5 262 4,7 % 108 224 9 479 8,8 % 3,9 % Muut myyntitulot 1 075 1 091-16 -1,5 % 731 344 47,1 % 255 1 717-1 462-85,1 % 1 108-853 -77,0 % 55,0 % Erityisvaltionosuus 45 45 0 0,0 % 45 0 0,0 % 67 67 0 0,0 % 67 0 0,0 % 0,0 % Myyntituotot 77 769 75 058 2 711 3,6 % 71 566 6 203 8,7 % 118 024 114 224 3 800 3,3 % 109 398 8 626 7,9 % 4,4 % Maksutuotot 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0,0 % Tuet ja avustukset 0 0 0 0,0 % 0 0-100,0 % 0 0 0 0,0 % 0 0-100,0 % -100,0 % Muut toimintatuotot 66 0 66 0,0 % 0 66 ######### 66 0 66 0,0 % 6 60 1050,8 % -100,0 % Toimintatuotot yhteensä 77 835 75 058 2 776 3,7 % 71 566 6 268 8,8 % 118 090 114 224 3 866 3,4 % 109 404 8 685 7,9 % 4,4 % josta konserniyksiköiltä 73 904 71 349 2 556 3,6 % 68 925 4 979 7,2 % 112 152 108 532 3 620 3,3 % 105 436 6 716 6,4 % 2,9 % Palkat ja palkkiot 3 650 3 531 119 3,4 % 2 994 656 21,9 % 5 381 5 290 91 1,7 % 4 541 840 18,5 % 16,5 % Henkilöstösivukulut 834 817 17 2,1 % 680 154 22,6 % 1 263 1 224 39 3,2 % 1 024 239 23,4 % 19,6 % Henkilöstökulut 4 484 4 348 136 3,1 % 3 674 809 22,0 % 6 644 6 514 130 2,0 % 5 564 1 080 19,4 % 17,1 % Palveluiden ostot yhteensä 1 544 1 496 48 3,2 % 1 340 204 15,2 % 2 286 2 246 40 1,8 % 2 070 216 10,5 % 8,5 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä 70 615 68 235 2 380 3,5 % 65 442 5 173 7,9 % 106 933 103 781 3 152 3,0 % 100 133 6 800 6,8 % 3,6 % Avustukset 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0,0 % Muut toimintakulut yhteensä 1 093 671 422 63,0 % 661 433 65,5 % 1 632 1 004 628 62,5 % 983 649 66,0 % 2,1 % Toimintakulut yhteensä 77 736 74 750 2 986 4,0 % 71 118 6 619 9,3 % 117 495 113 545 3 950 3,5 % 108 750 8 745 8,0 % 4,4 % Poistot ja arvonalentumiset 218 229-11 -4,8 % 181 36 20,1 % 323 333-10 -2,9 % 274 49 18,0 % 21,6 % Toimintakulut ja poistot yhteensä 77 954 74 979 2 975 4,0 % 71 299 6 655 9,3 % 117 818 113 878 3 940 3,5 % 109 024 8 794 8,1 % 4,5 % Toimintakate poistojen jälkeen -119 80-199 -250,1 % 267-387 -144,7 % 272 346-74 -21,4 % 381-109 -28,6 % -9,2 % Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 227 231-3 -1,5 % 224 3 1,4 % 341 346-5 -1,4 % 333 8 2,5 % 4,0 % Tilikauden tulos -347-151 -196 129,5 % 43-390 -899,8 % -69 0-69 -4934028,6 % 48-117 -243,4 % -100,0 %

11 (127) HUS-Apteekki 1 000 Eur Tase Tase Muutos 31.8.2011 31.12.2010 VASTAAVAA Aineettomat hyödykkeet 639 654-14 Aineelliset hyödykkeet 301 293 7 Sijoitukset 0 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä 940 947-7 Toimeksiantojen varat 0 0 0 Vaihto-omaisuus 12 489 13 594-1 106 Saamiset 1 523 1 498 25 Rahoitusarvopaperit 0 0 0 Rahat ja pankkisaamiset 5 488 8 093-2 606 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 19 499 23 186-3 687 VASTAAVAA YHTEENSÄ 20 439 24 133-3 694 VASTATTAVAA Peruspääoma yhteensä 11 875 11 875 0 Arvonkorotusrahasto yhteensä 0 0 0 Muut omat rahastot 0 0 0 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä y 698 649 48 Tilikauden yli/alijäämä yhteensä -347 48-395 Oma pääoma yhteensä 12 226 12 573-347 Poistoero yhteensä 0 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 0 Pakolliset varaukset yhteensä 0 0 0 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 0 0 0 Pitkäaikainen vieras pääoma 0 0 0 Lyhytaikainen vieras pääoma 8 213 11 560-3 347 Vieras pääoma yhteensä 8 213 11 560-3 347 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 20 439 24 133-3 694 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % 59,8 52,1 7,7 Suhteellinen velkaantuneisuus % 7,2 10,6-3,4 Lainakanta 0 0 0 Lainasaamiset 0 0 0 Nettokäyttöpääoma 10 866 11 123-257 Ostovelat, lyhytaikaiset yhteensä 7 111 10 565-3 454 Saadut ennakot, lyhytaikaiset 0 0 0

12 (127) HUS-Apteekki Investoinnit Rahoitus Alustavien, vuosille 2012-2014 tehtyjen investointisuunnitelmien mukaan HUS-Apteekilla ei ole lainannostotarvetta tulevien investointien rahoitukseen. Toimenpiteet, joilla toimintakulut pidetään loppuvuoden aikana budjetoidulla tasolla Henkilöstö HUS-Apteekin ennustettu tulos (69 te negatiivinen) edellyttää tiukkaa harkintaa laite-, tarvike ja kalustohankinnoissa. Ei kiireelliset hankinnat pyritään siirtämään vuodella 2012 ja sijaisten rekrytointi pohjautuu tarkkaan tarveharkintaan. Henkilöstömäärä Henkilötyövuodet, varsinainen hlöstö kumulatiivinen 2011-08 2010-08 Ero Ero % HTV Ed. vuosi Ero Ero % Hoitohenkilökunta yht 0 0 0 /0 0,0 0,0 0,0 /0 Lääkärit yht 0 0 0 /0 0,0 0,0 0,0 /0 Muu henkilökunta yht 64 58 6 10,3% 34,8 31,0 3,8 12,2% Erityistyöntekijät yht 128 100 28 28,0% 58,8 46,1 12,7 27,5% Yhteensä 192 158 34 21,5% 93,6 77,1 16,5 21,3% (Lähde HUS-Total 28.9.2011)

13 (127) HUS-Apteekki HUS-Apteekin henkilömäärä on kasvanut vuodesta 2010, johtuen erityisesti osastofarmasian kasvusta ja Espoon kaupungin lääkehuollon integraation johdosta. Perhevapaiden määrä on pysynyt suurena myös toisella vuosikolmanneksella. Tämä on aiheuttanut suuren sijaistarpeen ja rekrytointien määrän. Riskinä voidaan nähdä ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus sairaalafarmasian osaamisen ollessa harvinaista. Alle vuoden HUS-Apteekin palveluksessa olleiden määrä on kasvanut vuodesta 2010 juuri perhevapaiden johdosta ja on tällä hetkellä 20%. Henkilötyövuoden hinta on n. 46t euroa (henkilöstökulut/htv (46,5). Vuokratyövoimaa ei ole käytetty eikä sille ole tarvetta HUS-Apteekissa. Sairauspoissaoloissa päästään mahdollisesti budjetoitua ja huhtikuussa ennustettua alemmalle tasolle (ennuste 10,5, budjetti 13,2). Sairauspoissaolojen toteuma / henkilö oli seurantajaksolla 6,7 päivää / henkilö ja vähennystä edellisen vuoden vastaavasta ajanjaksosta on 2,2 päivää/ hlö (25 %) HUS-Apteekin henkilöstötavoitteisiin kuulunut henkilöstömenojen seurannan kehittäminen on toteutettu esimiehille lähetettävällä henkilöstömittariraportilla, joka on otettu käyttöön elokuussa 2011 (mittaristot kerätty HUS-Totalista). Tavoitteena olleen yhteisen perehdytysohjelman laatiminen koko HUS-Apteekille on käynnissä. Yhteinen perehdytysohjelma on kommenttikierroksella. Perehdyttämisen palauteseuranta hoidetaan konsernin henkilöstöorganisaation toimesta. Toimenpiteet huhtikuussa 2011 suoritetun kyselyn tuloksista ovat käynnissä. HUS-Apteekin henkilöstötavoitteisiin kuuluvan henkilöstön osaamiskartan luomisessa hyödynnetään HUS Plussaa. Kehittämispäällikkö seuraa koulutuksia ja tekee tarvekartoituksen vuodelle 2012. Sisäisten koulutusten suunnitelma vuodelle 2012 on laadittu yhdessä kehittämistyöryhmän kanssa. Henkilöstön saatavuus Alle vuoden palveluksessa olleen henkilöstön %-osuus henkilöstöstä 2011: 20% 2010: 15,8% Eläkkeelle jääneiden määrä 1-8/2011: vanhuuseläke: 3 henkilöä v. 2010 1 henkilö (1-8 / 2010) Vakinaisen henkilöstön lähtövaihtuvuus: - 1-8 / 2011 : 2,7 % Irtisanoutuminen, oma pyyntö: 2 Vanhuuseläke: 3-1-8 / 2010 : 5 hlö Irtisanoutuminen, oma pyyntö 3 Vanhuuseläke 1 Purettu virka/työsuhde 1

14 (127) HUS-Apteekki Tärkeimpien projektien ja kehittämishankkeiden tilanne Muut asiat Helsingin neuvottelut; konsulttityönä toteutettu selvitys käsitelty HUS-Apteekin johtoryhmässä ja johtokunnassa. Vantaan kaupungin lääkehuollon mahdollisen integraation neuvottelut käynnissä Espoon siirto hallittu ja onnistunut siirto, josta syntyy synergiaetua Äitiyslomabuumi, 14 % vakituisesta henkilökunnasta perhevapaalla uusien henkilöiden rekrytointi haastava perehdytysaikataulu vakituisen henkilöstön kesälomat osaavan henkilöstön riittävyys

15 (127) HUS-Röntgen HUS-Röntgen Johdon yhteenveto HUS-Röntgenin toiminta on jatkunut vilkkaana. Kuvantamispalveluiden kysyntä on ylittänyt sekä edellisvuoden tason että talousarvioon perustuvan tuotantosuunnitelman. Varmuutta kysynnän jatkumisesta vuoden loppuun asti näin korkealla tasolla ei kuitenkaan ole, koska kliinisessä toiminnassa on ennakoitu Meilahden sairaalan remontin johdosta toiminnan supistuksia. Palveluiden saatavuutta, erityisesti magneettitutkimusten osalta, on pyritty parantamaan omia prosesseja kehittämällä. Lean-kehitystyöllä on saavutettu erittäin hyviä tuloksia. Kliinisiltä yksiköiltä saadun palautteen perusteella on muu kiireellinen potilaille varattu lisää tutkimusaikoja. Liikelaitoksen taloudellinen tulos tammi-elokuulta on ylijäämäinen. Liikelaitoksen johtokunta on jo aiemmin linjannut, että liikelaitos palauttaa asiakkailleen virka-aikaisista päivystystutkimuksista perityn 10% päivystyskorvauksen. Investoinnit tulevat toteutumaan suunnitellusti. PACS-hankkeen maksuerät tulevat ajoittumaan pääosin vuodelle 2012, jolloin investointien kokonaismäärä tulee jäämään talousarviota pienemmäksi. Maksuerien ajoituksesta ja ylijäämäisestä tuloksesta johtuen talousarvioon sisältyvää pitkäaikaista lainaa ei tarvinne nostaa lainkaan. Palvelukysyntä Kuvantamispalveluiden kysyntä on ylittänyt sekä edellisvuoden tason että talousarvioon perustuvan tuotantosuunnitelman. Tammi-elokuussa on tehty yli 30 000 tutkimusta (5,1%) enemmän kuin vastaavaan aikaan viime vuonna. 100 000 90 000 80 000 Radiologiset tutkimukset lkm 70 000 60 000 50 000 40 000 2009 2010 2011 30 000 20 000 10 000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

16 (127) HUS-Röntgen Magneetti- ja tietokonetomografiatutkimusten kysyntä on lisääntynyt eniten perinteisten varjoainetutkimusten vähentyessä. Vuoden 2011 alusta kartiokeilatutkimukset eriytettiin omaksi tutkimusryhmäkseen tietokonetomografiatutkimuksista, niiden kokonaismäärä on kuitenkin varsin pieni. Natiivitutkimusten määrä on lisääntynyt vastoin odotuksia. Angiotoiminnassa ei juurikaan enää tehdä diagnostisia tutkimuksia, vaan vaativampien toimenpiteiden määrä lisääntyy koko ajan. Näitä ovat mm. aorttastenttigraftien asennukset, tukkimishoidot, aivovaltimotulpan poistot sekä ajaraajavaltimoiden pta:t. Näissä toimenpiteissä tarvitaan myös yhä kalliimpaa välineistöä, jotka laskutetaan lisätarvikkeina. Lisätarvikkeiden lukumäärästä pääosa on cd-toimituksia ja pieniä lisätöitä, mutta euromäärästä pääosa kertyy kalliista erikoistarvikkeista. Radiologiset tutkimukset tutkimusryhmittäin lkm W Oheistoim. T Toimenp. M Magneetti +45% +2% +15% E Ultraääni I Kartiokeila +4% 2011 2010 D Tietokonet. +7% C Angiograf. B Varjoaine -12% -8% A Natiivi +4% 0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000 400 000 450 000 Asiakkailta saadun palautteen perusteella ns. muu kiireellisten magneettitutkimusten saatavuudessa on ollut ongelmia. Tilannetta on pyritty parantamaan jättämällä ajanvarauspohjiin aiempaa enemmän tilaa näille kiireellisille tutkimuksille. Tilannetta seurataan syksyn aikana ja palveluiden saatavuutta pyritään parantamaan edelleen. Tämän pitäisi vähentää edelleen päivystyspalveluiden tarvetta. Hintatason kehitys HUS-Röntgen nosti tutkimusten hintoja keskimäärin 2,5% vuodelle 2011. Päivystystutkimusten hinnoittelua uudistettiin siten, että muissa kuin Meilahden ja Töölön yksiköissä päivystysaikana tehdyistä tutkimuksista peritään aiempaa pienempi päivystyskorotus (50% -> 40%). Virka-aikaisille päivystystutkimuksille tuli 10% päivystyslisä. Natiivitutkimusten hintoja korotettiin 1,70 euroa (GD1UA +12 euroa) ja magneettitutkimusten hintoja alennettiin 3 euroa. Tutkimusten keskihinta on noussut tehtyjä hinnoittelumuutoksia enemmän, koska tutkimukset ovat painottuneet vaativampiin ja kalliimpiin tutkimuksiin. Muutos on nähtävissä sekä tutkimusryhmien välillä että tutkimusryhmien sisällä. Muissa kuin Meilahden ja Töölön yksiköissä päivystysaikana tehdyistä

17 (127) HUS-Röntgen tutkimuksista ei lausuntoja pääsääntöisesti anneta päivystysaikana. Päivystysaikainen lausunto on tarvittaessa saatavissa, nämä on kirjattu vuoden 2011 alusta lukien tutkimustilastossa kohtaan Radiologisen tutkimuksen oheistoiminnot ja palvelut. Tutkimusten lukumäärä Tutkimusten keskihinta 1-8/2010 1-8/2011 Muutos% 1-8/2010 1-8/2011 Muutos% Natiiviröntgentutkimukset 372 867 387 570 3,9 % 40,54 43,66 7,7 % Perinteiset varjoainetutkimukset 3 205 2 785-13,1 % 204,75 208,66 1,9 % Tietokonetomografiatutkimukset 61 216 64 760 5,8 % 197,49 201,71 2,1 % Kartiokeilatutkimukset 0 453 /0 200,06 Ultraäänitutkimukset 77 917 81 238 4,3 % 74,37 76,21 2,5 % Magneettitutkimukset 31 660 36 150 14,2 % 357,10 352,37-1,3 % Läpivalaisuohjatut toimenpiteet 2 996 3 164 5,6 % 1 025,62 1 082,46 5,5 % Muut radiologiset toimenpiteet 11 466 11 404-0,5 % 156,71 162,60 3,8 % Radiologisen tutkimuksen oheistoiminnot 4 378 9 615 119,6 % 109,24 78,65-28,0 % ja palvelut Lisätarvikkeet 34 280 33 210-3,1 % 58,12 83,81 44,2 % HUS-Röntgenin palvelut 599 985 630 349 5,1 % 87,17 92,66 6,3 % Asiakasraportointi HUS-Total järjestelmän käyttöönoton myötä asiakkailla on aiempaa parempi näkyvyys käytettyihin kuvantamispalveluihin. Uudistetut asiakasraportit ovat helpottaneet palveluiden käytön seurantaa ja edesauttaneet korjaavien toimenpiteiden suunnittelua säännöllisissä asiakastapaamisissa. Toimintatuotot Toimintatuotot tammi-elokuussa ovat ylittäneet suunnitellun tason merkittävästi erityisesti HUSasiakkaiden osalta. Ylitys johtuu lähinnä suunniteltua ja edellisvuotta suuremmasta paveluiden käytöstä. Pyydetyt tutkimukset ovat siirtyneet vähitellen myös yhä laajempiin ja kalliimpiin tutkimuksiin.

18 (127) HUS-Röntgen Toimintatuottojen analysointi 1-8/2011 Tot TA Edv Tot/TA ero Tot/TA ero-% Tot/Edv ero Tot/Edv ero-% HYKS medisiininen ty 13 665 12 673 12 327 992 7,8 % 1 338 10,9 % HYKS operatiivinen ty 20 787 18 715 18 513 2 072 11,1 % 2 275 12,3 % HYKS nala ty 3 288 2 900 2 884 388 13,4 % 404 14,0 % HYKS psykiatrian ty 190 190 195 0-0,1 % -6-2,8 % HYKS sha 37 929 34 478 33 919 3 452 10,0 % 4 011 11,8 % Länsi-Uudenmaan sha 793 593 657 200 33,8 % 136 20,7 % Lohjan sha 1 961 1 839 1 643 122 6,6 % 318 19,4 % Hyvinkään sha 3 279 3 079 3 022 200 6,5 % 257 8,5 % Porvoon sha 1 729 1 443 1 431 285 19,8 % 298 20,8 % Konsernihallinto 131 113 108 18 15,6 % 23 21,3 % HUSLAB 43 31 21 13 41,7 % 23 110,4 % Ravioli 12 12 11 0 0,3 % 1 6,2 % HUS-Lääkintätekniikka 8 5 5 4 76,2 % 3 69,1 % Sisäinen myynti yhteensä 45 886 41 593 40 820 4 293 10,3 % 5 066 12,4 % Myynti jäsenkunnille ja muille 12 945 12 294 11 625 650 5,3 % 1 319 11,3 % Muut myyntituotot 83 0 55 83 0,0 % 28 50,1 % Erityisvaltionosuus 897 985 1 024-88 -9,0 % -128-12,5 % Maksutuotot 163 167 133-4 -2,3 % 30 22,7 % Muut toimintatuotot 0 20 2-20 -97,9 % -2-82,3 % Toimintatuotot yhteensä 59 974 55 059 53 660 4 915 8,9 % 6 314 11,8 % Toimintatuottojen analysointi 1-12/2011 Enn TA Edv Enn/TA ero Enn/TA ero-% Enn/Edv ero Enn/Edv ero-% HYKS medisiininen ty 20 936 19 348 18 780 1 588 8,2 % 2 156 11,5 % HYKS operatiivinen ty 32 122 28 783 28 504 3 339 11,6 % 3 618 12,7 % HYKS nala ty 4 800 4 450 4 381 350 7,9 % 419 9,6 % HYKS psykiatrian ty 286 286 281 0 0,0 % 5 1,6 % HYKS sha 58 144 52 867 51 947 5 277 10,0 % 6 197 11,9 % Länsi-Uudenmaan sha 1 173 921 1 022 252 27,4 % 151 14,7 % Lohjan sha 3 028 2 759 2 493 269 9,7 % 535 21,5 % Hyvinkään sha 4 885 4 619 4 664 266 5,8 % 221 4,7 % Porvoon sha 2 440 2 165 2 182 275 12,7 % 258 11,8 % Konsernihallinto 170 170 166 0 0,0 % 4 2,3 % HUSLAB 50 46 46 4 8,7 % 4 7,6 % Ravioli 18 18 17 0 0,0 % 1 5,9 % HUS-Lääkintätekniikka 8 7 7 1 14,3 % 1 11,1 % Sisäinen myynti yhteensä 69 916 63 572 62 547 6 344 10,0 % 7 369 11,8 % Myynti jäsenkunnille ja muille 19 315 18 843 18 251 472 2,5 % 1 064 5,8 % Muut myyntituotot 85 0 98 85 0,0 % -13-12,9 % Erityisvaltionosuus 1 352 1 477 1 506-125 -8,5 % -154-10,2 % Maksutuotot 240 250 216-10 -4,0 % 24 11,3 % Muut toimintatuotot 1 30 82-30 -98,3 % -81-99,4 % Toimintatuotot yhteensä 90 908 84 172 82 699 6 736 8,0 % 8 210 9,9 %

19 (127) HUS-Röntgen Hyks-alueen palveluiden ostot ovat tammi-elokuussa ylittäneet talousarvion 11,8%:lla, ja sairaanhoitoalue arvioi palveluiden käytön jatkuvan vuoden loppuun samalla tasolla (vuositason ennustettu ylitys 11,9%). Länsi-Uudenmaan, Hyvinkään ja Porvoon sairaanhoitoalueiden koko vuoden ennustetut ylitysprosentit ovat hieman pienemmät kuin tammi-elokuussa toteutuneet, Lohjan sairaanhoitoalueella hieman suurempi. Myynti jäsenkunnille ja muille ulkoisille asiakkaille tulee ylittämään suunnitellun. Erityisvaltionosuus toteutuu talousarviovarausta pienempänä. Muihin toimintatuottoihin budjetoidut tilavuokrat tulevat toteutumaan merkittävästi suunniteltua pienempinä. Tuloskortin tavoitteiden toteutuminen ja mittareiden seuranta Alla olevat toteumat on tavoitteiden saavuttamisen osalta suhteutettu koko vuoden tavoiteasetantaan. Asiakas ja yhteiskunnallinen vaikuttavuus STRATEGISET TAVOITTEET VUONNA 2011 MITTARI JA TAVOITE 2011 TOTEUMA 1-8/2011 Palveluiden laatu Oikea-aikaiset, tieteelliseen näyttöön perustuvat kuvantamispalvelut Palveluiden saatavuus Oikea-aikaiset tieteelliseen näyttöön perustuvat kuvantamispalvelut hoitavan lääkärin hoitopäätösten tueksi Opetus Opetuksen suunnittelu ja toteutus kuvantamisen tarpeet huomioiden Tutkimustyö ja vaikuttavuus Korkeatasoinen tieteellinen tutkimustyö Asiakastyytyväisyys - Kliinikot > 4 (asteikko 1-5) - Potilaat > 8,5 (asteikko 4-10) Tutkimusten saatavuus - MK-tutkimukseen pääsy 4,0 viikon sisällä - UÄ-tutkimukseen pääsy kuukauden sisällä 92 % toimipisteistä Erikoistuvien lääkäreiden arvio saamastaan koulutuksesta - Vähintään 8,5 (asteikko 4-10) Röntgenhoitajaopiskelijoiden arvio ohjauksen laadusta - Vähintään 8,5 (asteikko 0-10) Julkaisuiden määrä - 75 - Asiakastyytyväisyyskyselyjen tulokset ovat käytettävissä marraskuussa. - MK-tutkimukseen pääsyindeksi 4,1, eli parempi kuin tavoite - UÄ-tutkimukseen pääsy 100 %, eli parempi kuin tavoite. - Erikoistuvien lääkäreiden arvio käytettävissä marraskuussa - Röntgenhoitajien palaute alkuvuoden osalta 8,82, eli parempi kuin tavoite. - Toteutunut 50, tavoitteessa.

20 (127) HUS-Röntgen Talous STRATEGISET TAVOITTEET VUONNA 2011 MITTARI JA TAVOITE 2011 TOTEUMA 1-8/2011 Kokonaiskustannukset, kustannusten hallinta Ennakoitavissa oleva talous Tuottavuus Tuottavuuden lisääminen Tilikauden tulos - Tilikauden tulos vähintään 0 Liikevaihto per henkilötyövuosi - 127 000 euroa, sisältäen vuokratyövoiman - Tulos 8/2011 ylijäämäinen 3 992 te ennen asiakashyvityksiä. - Toteuma 136 464 euroa, eli parempi kuin tavoite. Prosessit ja rakenteet STRATEGISET TAVOITTEET VUONNA 2011 Asiakaslähtöiset palveluprosessit Tehokkaat ja asiakaslähtöiset prosessit MITTARI JA TAVOITE 2011 TOTEUMA 1-4/2011 Elektiivisten tutkimusten lausuntojen vasteaika - Lausunto kliinikon käytettävissä 72 tunnin kuluessa 84% tutkimuksista Kehittämishanke - MK- ja UÄ-prosessien kehittäminen Lean-metodiikan avulla - Lausuntojen vasteaika toteutuu 85,1%, eli parempi kuin tavoite - Lean-hankkeet etenevät hyvin. Omilla laitteilla tuotettujen mk-tutkimusten määrä ylittää tavoitteen.

21 (127) HUS-Röntgen Henkilöstö, kyvykkyys ja johtaminen STRATEGISET TAVOITTEET VUONNA 2011 Työhyvinvointi ja - ilmapiiri Sairauspoissaolojen vähentäminen MITTARI JA TAVOITE 2011 TOTEUMA 1-8/2011 Oman henkilöstön 4-60 pv pituiset sairauspoissaolot - 2 % pienempi kuin 2010 - Toteutunut 0,74 poissaolojaksoa/htv, mikä on hieman yli tavoitteen. Osaaminen ja osaamistarpeet Osaamisen jatkuvuuden turvaaminen oikealla koulutuksella Kehittämishanke - Luodaan organisaation osaamiskartta - Osaamiskartoitus tehty - Magneettiosaajien perehdytysmalli ja osaamisen määritykset valmiit - Valmistelua jatketaan muiden modaliteettien osalta Oikeudenmukainen ja kannustava johtaminen Kannustava, tulosvastuullinen johtaminen Työolobarometri - Esimiestyönlaatu vähintään 3,6 - Työolobarometrin tulokset ovat käytettävissä myöhemmin syksyllä. Palkitseminen Työn suorituksen, arvioinnin ja palkkausjärjestelmän kehittäminen Kehittämishanke - Luodaan malli kannustavan palkkaus- tai palkkiojärjestelmän toteuttamiseksi eri yksiköissä tai toiminnoissa - Toiminnan mittarointi työn alla (tutkimusmäärät, tutkimusten vaativuus -> pisteytys) - Benchmarking Turusta, mallin simulointia syksyllä 2011

22 (127) HUS-Röntgen Toimintasuunnitelman seuranta Suunniteltu toimenpide Toteutunut toimenpide Aikataulu Vastuu Pacs-kuva-arkiston uusiminen Käyttöönottoprojekti edennyt aikataulun mukaisesti. Laitteisto asennettu syyskuussa ja koulutukset alkavat lokakuussa. 11/2011 3/2012 Tomi Kauppinen RIStuotannonohjausjärjestelmän uusiminen Vaatimus- ja tekniset määritykset tehty. Suunnitellaan jatkotoimia (HUS konsernin hanke). RIS osana HIS:n kilpailutusta ja uusimishanketta. 12/2011 konsolidointi 2012 uusiminen 2015 Tomi Kauppinen Magneettitutkimusten saatavuuden parantaminen Työnsuorituksen arviointi Osaamisen kehittäminen Omilla laitteilla tehtyjen tutkimusten määrä ylittää vähimmäistavoitteen. Työn suoritusta mitataan tutkimusmäärillä mm. magneetissa ja tähän on liitetty kannustejärjestelmä. Sanelumääriä seurataan ja aineisto on esimiesten ohjauksen välineenä. Palkkastrategian mukaisesti sovellamme suoritepohjaista kannustemallia (sonot, flexitiimi). Keskeisiltä osin osaamiskartoitukset ovat valmiit ja 2012 hankkeita käynnistetään tältä pohjalta. 12/2011 Juha Halavaara 12/2011 Katja Rantala 12/2011 Katja Rantala Puheentunnistuksen käytön lisääminen Käyttöaste noussut 20:sta 45%:iin vuoden 2011 aikana. Tavoite, että käyttöaste nousee 90-95% vuoden 2012 loppuun mennessä. 4/2011 2012 Pekka Tervahartiala

23 (127) HUS-Röntgen Talous: tuloslaskelma ja tase 1 000 Eur Toteuma (kumul.) KUMULATIIVINEN KOKO VUOSI 2011 2011 2010 2011 2011 2010 Budjetti Erotus Ero-% Ed.vuosi Erotus Ero-% Ennuste (12 Budjetti (12 Erotus Ero-% Ed.vuosi (kumul.) (tot/bud) (tot/bud) (kumul.) (tot/edv) (tot/edv) kk) kk) (enn/bud) (enn/bud) (12kk) Erotus (enn/edv) Ero-% (enn/edv) Ero-% (bud/edv) Jäsenkuntien palvelusuunn. 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0,0 % Muut palvelutulot 57 955 53 141 4 814 9,1 % 51 964 5 991 11,5 % 88 594 81 295 7 299 9,0 % 79 728 8 866 11,1 % 2,0 % Muut myyntitulot 943 747 196 26,3 % 528 414 78,4 % 722 1 120-398 -35,5 % 1 151-429 -37,3 % -2,7 % Erityisvaltionosuus 913 985-72 -7,3 % 1 033-120 -11,6 % 1 352 1 477-125 -8,5 % 1 522-170 -11,2 % -3,0 % Myyntituotot 59 811 54 872 4 939 9,0 % 53 525 6 286 11,7 % 90 668 83 892 6 776 8,1 % 82 401 8 267 10,0 % 1,8 % Maksutuotot 163 167-4 -2,3 % 133 30 22,7 % 240 250-10 -4,0 % 216 24 11,3 % 15,9 % Tuet ja avustukset 0 0 0 0,0 % 2-2 -100,0 % 0 0 0 0,0 % 1-1 -100,0 % -100,0 % Muut toimintatuotot 0 20-20 -97,9 % 0 0-9,8 % 1 30-30 -98,3 % 81-80 -99,4 % -62,9 % Toimintatuotot yhteensä 59 974 55 059 4 915 8,9 % 53 660 6 314 11,8 % 90 908 84 172 6 736 8,0 % 82 699 8 209 9,9 % 1,8 % josta konserniyksiköiltä 45 886 41 613 4 273 10,3 % 40 821 5 066 12,4 % 69 916 63 602 6 314 9,9 % 62 548 7 368 11,8 % 1,7 % Palkat ja palkkiot 25 659 25 025 634 2,5 % 24 558 1 102 4,5 % 39 028 37 517 1 511 4,0 % 37 280 1 748 4,7 % 0,6 % Henkilöstösivukulut 5 906 5 719 187 3,3 % 5 488 418 7,6 % 8 920 8 574 345 4,0 % 8 236 684 8,3 % 4,1 % Henkilöstökulut 31 565 30 744 821 2,7 % 30 046 1 519 5,1 % 47 948 46 091 1 856 4,0 % 45 516 2 432 5,3 % 1,3 % Palveluiden ostot yhteensä 9 974 10 051-77 -0,8 % 9 391 583 6,2 % 15 593 14 997 596 4,0 % 14 565 1 028 7,1 % 3,0 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä 4 922 4 807 115 2,4 % 4 426 496 11,2 % 8 517 7 235 1 282 17,7 % 7 271 1 247 17,1 % -0,5 % Avustukset 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0,0 % Muut toimintakulut yhteensä 5 051 5 653-603 -10,7 % 5 083-32 -0,6 % 8 031 8 288-257 -3,1 % 7 794 237 3,0 % 6,3 % Toimintakulut yhteensä 51 511 51 255 257 0,5 % 48 946 2 565 5,2 % 80 089 76 611 3 478 4,5 % 75 145 4 944 6,6 % 2,0 % Poistot ja arvonalentumiset 4 595 4 644-50 -1,1 % 4 594 1 0,0 % 7 103 7 097 6 0,1 % 6 905 198 2,9 % 2,8 % Toimintakulut ja poistot yhteensä 56 106 55 899 207 0,4 % 53 540 2 566 4,8 % 87 192 83 708 3 484 4,2 % 82 050 5 142 6,3 % 2,0 % Toimintakate poistojen jälkeen 3 868-840 4 708-560,2 % 120 3 748 3111,5 % 3 716 464 3 252 701,0 % 649 3 067 472,5 % -28,5 % Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 225 308-83 -26,9 % 261-36 -13,8 % 364 464-100 -21,6 % 389-25 -6,5 % 19,3 % Tilikauden tulos 3 643-1 149 4 791-417,1 % -141 3 784-2686,5 % 3 353 0 3 353 ############ 260 3 093 1189,2 % -100,0 % Liikelaitoksen tulos tammi-elokuulta on ylijäämäinen ja myös tulosennuste on 3,4 M ylijäämäinen.toimintatuottojen ylitystä on analysoitu jo edellä. Toimintakulut ovat ylittäneet budjetoidun henkilöstökulujen sekä aineiden ja tarvikkeiden osalta. Ylitykset johtuvat suunniteltua vilkkaammasta toiminnasta. Palveluiden ostot ovat toistaiseksi alle budjetoidun, mutta ennusteessa arvioidaan ylittävän hieman budjetin lähinnä vuokratyövoiman käytöstä johtuen. Muut toimintakulut tulevat jäämään hieman alle budjetin lähinnä vuokrien alittumisen johdosta.

24 (127) HUS-Röntgen 1 000 Eur Tase Tase Muutos 31.8.2011 31.12.2010 VASTAAVAA Aineettomat hyödykkeet 197 218-21 Aineelliset hyödykkeet 21 123 23 800-2 677 Sijoitukset 0 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä 21 320 24 018-2 698 Toimeksiantojen varat 0 0 0 Vaihto-omaisuus 0 0 0 Saamiset 2 726 2 633 93 Rahoitusarvopaperit 0 0 0 Rahat ja pankkisaamiset 8 298 6 125 2 173 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 11 024 8 758 2 266 VASTAAVAA YHTEENSÄ 32 345 32 776-431 VASTATTAVAA Peruspääoma yhteensä 10 816 10 816 0 Arvonkorotusrahasto yhteensä 0 0 0 Muut omat rahastot 0 0 0 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä y 2 869 2 609 260 Tilikauden yli/alijäämä yhteensä 3 643 260 3 383 Oma pääoma yhteensä 17 328 13 685 3 643 Poistoero yhteensä 0 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 0 Pakolliset varaukset yhteensä 100 100 0 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 0 0 0 Pitkäaikainen vieras pääoma 5 107 6 036-929 Lyhytaikainen vieras pääoma 9 810 12 955-3 146 Vieras pääoma yhteensä 14 917 18 991-4 074 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 32 345 32 776-431 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % 53,6 41,8 11,8 Suhteellinen velkaantuneisuus % 17,7 23,0-5,2 Lainakanta 5 107 6 036-929 Lainasaamiset 0 0 0 Nettokäyttöpääoma 7 065 1 921 5 145 Ostovelat, lyhytaikaiset yhteensä 1 233 4 205-2 972 Saadut ennakot, lyhytaikaiset 0 0 0

25 (127) HUS-Röntgen Investoinnit Investoinnin kuvaus Toteuma (1 000 ) Talousarvio (1 000 t ) Tavoitellut hyödyt ja niiden toteutuminen MK-rekka 5 1 500 Tavoitteena MK-tutkimusten saatavuuden parantaminen ja vuokrarekasta luopuminen. Rekan käyttöönotto meneillään, hanke noin 2 viikkoa myöhässä. MK-laitteen päivitys, Hyvinkää 0 500 Tavoitteena MK-tutkimusten saatavuuden parantaminen. Päivitys toteutettu heinäkuussa, toimitus otettu vastaan syyskuussa. Angiografialaite, Meilahden sairaala 5 500 Rakennustyöt alkavat lokakuussa MK-laite, raajamagneetti 0 600 Tavoitteena MK-tutkimusten saatavuuden parantaminen. Laitteen asennus marraskuussa. PACS-järjestelmän uudistaminen ja työasemat Yli 500 te investoinnit yhteensä 67 2 100 Käyttöönottoprojekti edennyt aikataulun mukaisesti. Laitteisto asennettu syyskuussa ja koulutukset alkavat lokakuussa. Maksuaikataulu tulee painottumaan vuodelle 2012. 73 5 200 Alle 500 te laiteinvestoinnit 1 824 3 950 Pääasiassa natiivi- ja uä-laitteiden uusintoja. Hankkeet toteutuvat suunnitelman mukaisesti. Investoinnit yhteensä 1 897 9 150 Investointien arvioidaan jäävän 1,5 Me alle budjetoidun tason, koska PACS-järjestelmän maksuaikataulu painottuu vuodelle 2012. Rahoitus Liikelaitoksen rahoitustilanne on hyvä. Budjetoitua suurempien toimintatuottojen ja loppuvuoteen painottuvien investointien maksuerien johdosta talousarvioon sisältyvää pitkäaikaista lainaa ei todennäköisesti tarvitse nostaa lainkaan. Korkokulut tulevat jäämään budjetoitua pienemmiksi ja korkotuotot tulevat olemaan budjetoitua suuremmat. Toimenpiteet, joilla toimintakulut pidetään loppuvuoden aikana budjetoidulla tasolla

26 (127) HUS-Röntgen Liikelaitoksen toimintakulut ovat varsin hyvin hallinnassa ottaen huomioon, että toiminta on ollut merkittävästi suunniteltua laajempaa. Henkilöstö Henkilöstömäärä Henkilötyövuodet, varsinainen hlöstö kumulatiivinen 2011-08 2010-08 Ero Ero % HTV Ed. vuosi Ero Ero % Hoitohenkilökunta yht 510 501 9 1,8% 253,4 249,3 4,2 1,7% Lääkärit yht 186 177 9 5,1% 95,1 90,4 4,6 5,1% Muu henkilökunta yht 172 184-12 -6,5% 82,4 87,4-5,0-5,7% Erityistyöntekijät yht 14 11 3 27,3% 5,2 4,7 0,5 9,7% Yhteensä 882 873 9 1,0% 436,1 431,8 4,3 1,0% (Lähde HUS-Total 28.9.2011) HUS-Röntgen on perustanut uuden Liikkuvan kuvastamisen yksikön, jonka resurssointi on edennyt kesän 2011 aikana. Henkilöstön saatavuus on niukkaa, mutta rakennetulla liikkuvan kuvantamisen kannustemallilla on tilannetta saatu parannettua. Radiologivuokratyövoiman käyttö on kilpailutettu keväällä 2011 ja uusi sopimus syntyi MastDatan kanssa. Radiologityövoimaa joudutaan käyttämään eri yksiköissä täyttämään radiologivajetta. Uusi sopimus on suoritepohjainen ja kokemukset uuden sopimusmallin toimivuudesta ovat positiivisia ja suoritepohjainen malli on tehostanut myös vuokratyövoiman käytön sisäistä suunnittelua. Henkilöstön rekrytointitarve on ollut toiminnan kasvamisen myötä ennustettua suurempi. Lisäksi radiologirekrytoinneissa on onnistuttu ennakoitua paremmin, vaikka edelleen useat yksiköt kärsivät pahoin radiologipulasta ja vuokratyövoimaa joudutaan käyttämään. TOT 1-8/2010 TA2011 TOT 1-8/2011 TOT 1-8 muutos% Ennuste 2011 Oma henkilöstö TP 2010 Hlömäärä (koko hlöstö) 824 848 826 847-0,2 % 838 HTV (varsinaiset) 663 431,8 654 436,1 1,0 % 663,6 Henkilöstökulut 45 516 30 046 46 091 31 565 5,1 % 47 948 /HTV 68 652 69 581 70 476 72 381 4,0 % 72 258 Vuokratyövoima TP 2010 TOT 1-8/2010 TA2011 TOT 1-8/2011 TOT 1-8 muutos% Ennuste 2011 1000 euroina 2 180 1 451 1 800 1 373-5,4 % 2 050 Lask. HTV 9,4 6,3 7,8 5,9-5,4 % 8,9 Yhteensä TP 2010 TOT 1-8/2010 TA2011 TOT 1-8/2011 TOT 1-8 muutos% Ennuste 2011 1 000 e 47 696 31 497 47 891 32 938 4,6 % 49 998 HTV 672,4 438,1 661,8 442,0 0,9 % 672,4

27 (127) HUS-Röntgen Sairauspoissaolot ovat pysyneet stabiilina ja vuoden tavoitetaso 12 pv/hlö on todennäköinen toteuman taso. Myös lyhyiden poissaolojen kehityksessä ei ole poikkeavaa kehityssuuntaa ja tasonmuutosta. Tavoitetaso 2 kpl/htv on hieman alhainen ja toteuma liikkuu aika vakaalla 2,3 kpl/htv tasolla. Henkilöstön tunnuslukuja TP 2010 TA 2011 TOT 1-8/2011 Enn 2011 Sairauspoissaolopäivät/hlö 12,9 12 9 12 Sairauspo. 1-3 pv kpl/htv 2,3 2 2,2 2,2 Sairauspo. 4-60 pv kpl/htv 0,73 0,71 0,74 0,71 Varhe-maksut ( ) 164 534 95 000 98 980 152 900 Henkilöstön tunnuslukuja TP 2010 TA 2011 TOT 1-8/2011 Enn 2011 Alle vuoden palveluksessa olleiden osuus 10 % 11 % Eläköityneiden määrä 20 11 12 11 Työkyvyttömyyseläkkeet 1 4 Hlöstön vaihtuvuus 5,0 % 5,0 % 3,0 % 5,0 % HUS-Röntgen on panostanut esimiesten koulutuksiin. 2010-2011 osallistui 6 henkilöä Aalto yliopiston Johtaminen terveydenhuollossa koulutusohjelmaan. Tavoitteena oli saada kliinisen työn johdolle kerralla yhteinen johtamisen välineistö. Tämän vuoden aikana 9 henkilöä on aloittanut oppisopimuspohjaisen johtamisen erikoisammattitukinnon suorittamisen. Lisäksi on hyödynnetty HUSin järjestämiä esimieskoulutuksia ja -tilaisuuksia. Tavoitteen aon parantaa esimiesten valmiuksia ja tukea heitä työssään, joll aon laajoja vaikutuksia toimintaan ja työhyvinvointiin. Työyhteisövalmennuksia on toteutettu neljässä yksikössä vuoden 2011 aikana. Tavoitteena on ollut parantaa osaston sisäistä yhteistyötä eri ammattikuntien välillä sekä myös lisätä työhyvinvointia puuttumalla osastolla esille nostettuhin kehitystarpeisiin.

28 (127) HUSLAB HUSLAB Johdon yhteenveto Tärkeimmät tapahtumat Mustjoen perusturvan (Mäntsälä) laboratoriotoiminnot siirtyneet HUSLABin toiminnaksi 1/2011 Kätilöopiston patologian laboratorion toiminnot siirtyneet osaksi Meilahden patologian laboratoriota 1/2011 Toimitilahanke saatettu päätöksentekoon, toimitilan suunnittelu ja uuteen toimitaloon vietävien prosessien parantamishankkeet käynnistyneet Talous Myyntituottojen ja suoritemäärien kasvu on ollut ennakoitua suurempaa erityisesti suoritemäärältään vilkkaan alkuvuoden vuoksi. Myös toimintakulut ovat kasvaneet sekä edellisvuoteen että budjettiin verrattuna. Tulos on kehittynyt kuitenkin edelliseen vuoteen verrattuna suotuisasti. tammi-elokuu 2011 Toimintatuottojen budjettiylitys oli 3,4%. Sisäisten myyntituottojen budjettiylitys oli 5,2% ja ulkoisten myyntituottojen ylitys ilman evo-eriä 1,0%. Toimintakulut ylittivät budjetin 3,8%. Henkilöstökulut ovat nousseet kesän aikana 5,8% budjetoitua suuremmiksi. Palvelujen ostoissa oli budjettiylitystä yhteensä 5,5%. Ulkoiset erät toteutuivat 9,0% budjetoitua suurempina, mutta sisäiset erät toteutuivat budjetin mukaisina. Suurimmat budjettiylitykset olivat ulkoisissa käyttökorvauskuluissa, mitkä puolestaan aiheuttivat säästöjä ulkoisissa ainekuluissa. Kokonaisainekulut ovat toteutuneet budjetin mukaisina. Ulkoiset erät alittavat budjetin 4,3%:lla mutta sisäiset erät ylittävät 3,8%:lla. Muut toimintakulut alittivat budjetin 1,6%. Myös kulupainotteisissa rahoituserissä oli pientä parannusta budjettiin nähden. Poistot alittivat budjetin 11,6%. Tilikauden tulos 1-8/2011 oli 385 t joka on 10 t budjetoitua matalampi.

29 (127) HUSLAB Palvelukysyntä Tuotannon kokonaisvolyymi on kasvanut 5,7% ja keskihintojen kasvu on toteutunut hieman suunniteltua (+2,54%) pienempänä. Tutkimusten lukumäärät Tutkimusten keskihinnat 1-8/2010 1-8/2011 Muutos % 1-8/2010 1-8/2011 Muutos % Fysiologia 311 833 346 743 11,2% 15,31 15,17-0,9% Genetiikka 15 589 20 974 34,5% 127,36 119,19-6,4% HYKS-instituutin tutkimukset 3 637 3 930 8,1% 66,23 68,01 2,7% Isotooppilääketiede 5 410 5 605 3,6% 542,74 567,28 4,5% IVF-laboratorion tutkimukset 0 14 /0 /0 5,00 /0 Kemia ja hematologia 9 200 430 9 689 294 5,3% 3,49 3,62 3,6% Luokittelematon 483 160-66,9% 31,44 30,19-4,0% Mikrobiologia 652 281 714 149 9,5% 21,30 21,17-0,6% Molekyylipatologia 4 148 4 757 14,7% 425,85 432,28 1,5% Muut tutkimukset 1 273 27 200,0% 0,00 10,00 /0 Näytteenotto 1 624 800 1 715 528 5,6% 8,43 8,69 3,1% Neurofysiologia 12 321 12 625 2,5% 243,38 261,46 7,4% Patologia 182 259 189 847 4,2% 59,58 58,15-2,4% Verituotteet 71 426 68 307-4,4% 136,22 142,32 4,5% HUSLAB tutkimukset yht. 12 084 618 12 772 206 5,7% 7,86 8,02 2,0%

30 (127) HUSLAB Toimintatuottojen analysointi 1-8/2011 Tot TA Edv Tot/TA ero Tot/TA ero-% Tot/Edv ero Tot/Edv ero-% HYKS medisiininen ty 22 423 21 964 21 441 459 2,1 % 982 4,6 % HYKS operatiivinen ty 17 489 16 486 16 694 1 003 6,1 % 795 4,8 % HYKS nala ty 11 561 10 961 11 102 600 5,5 % 459 4,1 % HYKS psykiatrian ty 614 544 573 70 12,9 % 41 7,2 % HYKS johdon ty 0 0,0 % 0 0,0 % HYKS sha 52 087 49 955 49 810 2 132 4,3 % 2277 4,6 % Länsi-Uudenmaan sha 1 243 1 113 1 143 130 11,7 % 100 8,7 % Lohjan sha 2 230 2 133 2 020 97 4,5 % 210 10,4 % Hyvinkään sha 5 723 5 393 5 442 330 6,1 % 281 5,2 % Porvoon sha 2 334 2 090 2 085 244 11,7 % 249 11,9 % HUS-Tilakeskus 0 0,0 % 0 0,0 % Konsernihallinto 1 095 850 775 245 28,8 % 320 41,3 % HUS-Apteekki 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Röntgen 4 2 4 0,0 % 2 100,0 % HUSLAB 0 0,0 % 0 0,0 % Ravioli 5 1 5 0,0 % 4 400,0 % HUS-Desiko 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Logistiikka 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Tietotekniikka 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Lääkintätekniikka 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Servis 1 0 0,0 % -1-100,0 % Sisäinen myynti yhteensä 64 721 61 534 61 279 3 187 5,2 % 3442 5,6 % Myynti jäsenkunnille 31 063 31 042 28 115 21 0,1 % 2948 10,5 % Myynti muille maksajille 11 330 11 000 10 978 330 3,0 % 352 3,2 % Toimintatuotot yhteensä 107 114 103 576 100 372 3 538 3,4 % 6742 6,7 %

31 (127) HUSLAB Toimintatuottojen analysointi 1-12/2011 Enn TA Edv Enn/TA ero Enn/TA ero-% Enn/Edv ero Enn/Edv ero-% HYKS medisiininen ty 34 180 33 449 32 640 731 2,2 % 1540 4,7 % HYKS operatiivinen ty 26 870 25 578 25 831 1 292 5,1 % 1039 4,0 % HYKS nala ty 17 475 16 775 16 809 700 4,2 % 666 4,0 % HYKS psykiatrian ty 908 840 886 68 8,1 % 22 2,5 % HYKS johdon ty 0 0,0 % 0 0,0 % HYKS sha 79 433 76 642 76 167 2 791 3,6 % 3266 4,3 % Länsi-Uudenmaan sha 1 833 1 700 1 787 133 7,8 % 46 2,6 % Lohjan sha 3 392 3 200 3 137 192 6,0 % 255 8,1 % Hyvinkään sha 8 707 8 090 8 376 617 7,6 % 331 4,0 % Porvoon sha 3 395 3 120 3 156 275 8,8 % 239 7,6 % HUS-Tilakeskus 0 0,0 % 0 0,0 % Konsernihallinto 1 500 1 275 1 187 225 17,6 % 313 26,4 % HUS-Apteekki 5 0 0,0 % -5-100,0 % HUS-Röntgen 3 3 3 0,0 % 0 0,0 % HUSLAB 0 0,0 % 0 0,0 % Ravioli 8 7 8 0,0 % 1 14,3 % HUS-Desiko 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Logistiikka 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Tietotekniikka 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Lääkintätekniikka 0 0,0 % 0 0,0 % HUS-Servis 1 0 0,0 % -1-100,0 % Sisäinen myynti yhteensä 98 271 94 027 93 826 4 244 4,5 % 4445 4,7 % Myynti jäsenkunnille 48 350 46 162 43 958 2 188 4,7 % 4392 10,0 % Myynti muille maksajille 16 852 16 900 16 934-48 -0,3 % -82-0,5 % Toimintatuotot yhteensä 163 473 157 089 154 718 6 384 4,1 % 8755 5,7 % Tuloskortin tavoitteiden toteutuminen ja mittareiden seuranta Asiakas ja yhteiskunnallinen vaikuttavuus MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Palvelujen laatu: Asiakastyytyväisyystutkimuksess a saatu kokonaisarvio Kaikkien vastaajien keskiarvo vähintään 3,35 toteutetaan syksyllä Palvelujen saatavuus: Odotusaika perusterveyshuollon näytteenottopisteisiin: Toimipisteen aukioloaikana alle keskiarvo 1-8: 82,9 % >80 % Päästy tavoitetasolle vaikka alkuvuonna toteumat jäivät alle tavoitteen mm.

32 (127) HUSLAB 30 min odottaneiden osuus kaikista sairauslomista johtuen. Keskimääräisen odotusajan keskiarvo: 11 min Talous MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Kustannusten hallinta:tasapainoinen talous:tilikauden tulos välitilinpäätös: tulos + 0,4 milj. euroa vähintään 0-tulos v. 2011 tilinpäätöksessä Tulos selvästi positiivinen. Tuotot toteutuneet 4 % yli budjetin kun taas toimintakulut 3,5 %. Tuottavuus: Myyntituotot sairaanhoidollisesta toiminnasta/henkilötyökuukausi 10 229 /henkilötyökuukausi 9 656 /henkilötyökuukausi Toteutunut arvo 6 % yli tavoitteen Suoritteet (kpl) / httk 1 254 1174 n. 7 % yli tavoitetason Prosessit ja rakenteet MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Prosessien hallinta: Tilatehokkuus: vuokrakulut/suoritteet Prosessien hallinta: Tarviketehokkuus: Aineet tarvikkeet ja tavarat + käyttökorvausmaksut/suoritteet (Aineet, tarvikkeet ja tavarat veri- ja verivalmisteet)+ käyttökorvausmaksut / suoritteet Toteutunut arvo 0,64 Toteutunut arvo 2,26 Toteutunut arvo 1,64 <0,71 Tavoite toteutunut <2,30 Tavoite toteutunut <1,65 Tavoite toteutunut

33 (127) HUSLAB Henkilöstö, kyvykkyys ja johtaminen MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Työhyvinvoinin parantaminen TOB-ylikuormitusindeksi TOB-työkykyindeksi korkeintaan 2,8 vähintään 4,0 Toteutetaan syksyllä Osaamisen kartoitus jatkuvan ammatillisen kehittämisen varmistamiseksi Toteutetaan opinnäytetyönä. Kyselyn valmistelu on käynnissä ja toteutetaan syksyllä 2011 Hoitohenkilökunnan osaamiskyselyn laadinta ja pilotointi Oikeudenmukainen ja kannustava johtaminen TOBesimiestyöindeksi Toteutetaan syksyllä Palkitseminen: Työnvaativuuden arviointikriteerien tarkistaminen ja palkkausjärjestelmän kehittäminen TVA-tarkistettu 03HOI030 2/2011 Kriteerit tarkistettu ja kannustava palkkausmalli luotu eri vastuualueille Opetus-, tutkimus- ja kehittämistoiminta MITTARI / TUNNUSLUKU TOTEUMA 1-8/2011 TALOUSARVIO 2011 KOMMENTIT Tutkimustyö ja vaikuttavuus: Aktiivinen kansainvälisen tason tutkimustyö: HUSLABin tutkijoiden saamat evo-pisteet NS. laitos-evon jakoperiaatteet muutettu 1.7.2011 lähtien. Tavoitteena panostaa nykyistä harvempiin, mutta laadultaan ja toteutuskelpoisuudeltaan parempiin hankkeisiin. Enemmän kuin edellisenä vuonna Hankalasti mitattava suure; tiedot saadaan aina jälkikäteen. Mittarilla ei ole todellista ohjausvaikutusta.

34 (127) HUSLAB Toimintasuunnitelman seuranta Suunniteltu toimenpide Toteutunut toimenpide Aikataulu Vastuu Mustion perusturvan laboratoriotoiminnan siirtyminen HUSLABiin Toteutui 1 /2011 Tiina Mäki Vuonna 2010 käynnistettyjen tehostamistoimenpiteiden loppuunsaattaminen, tehostamistoimenpiteiden vaikutusten mittaaminen ja toiminnan vakiinnuttaminen. Kätilöopiston patologian laboratorion toiminta Meilahteen. Tuottavuuden seuranta käynnissä. 1/2011 Heikki Helin HUSLABin toimitilahankkeen saattaminen päätöksentekoon Tarveselvitys, hankeselvitys valmiina ja käsitelty luottamuselimissä 5/2011 Martti Syrjälä, Heikki Helin Muuttuvan kuntalainsäädännön vaikutusten arviointi ja lalnsäädännön edellyttämien toimintamuutosten linjaaminen. Mahdollisen yhtiöittämisen taloudelliset vaikutukset selvitetty konsultin toimesta